キプロスの暗号ライセンス

暗号通貨ライセンスの費用

キプロスで仮想通貨ライセンスを取得する利点

キプロスの金融サービスプロバイダーによるキプロスの人気は、いくつかの要因に帰せられます。まず第一に、この国の立法と規制は明確で確立されたシステムにあり、さまざまな投資サービスのための何百ものライセンスから選択できるようにしています。さらに、これらのライセンスの特徴は、異なるレベルに分かれており、ケースバイケースの申請要件や迅速な申請承認率を可能にしています。キプロスでは、暗号デリバティブを含むさまざまな金融商品も認識され、サポートされています。この島の多様なビジネス環境もこれをさらに反映しています。その結果、キプロスの税制は、大陸ヨーロッパのほとんどの国よりも企業の成長と発展にとって魅力的です。外国投資家がここで会社を設立する際、規制当局は彼らに広範な権利を与えることで、彼らを良好な条件で保持しています。最後の利点として、キプロスは他の国際的な管轄区域と比較して、仮想通貨のマイニングに対して制限を課していません。

キプロスの仮想通貨のライセンス制度と金融サービス

キプロスの仮想通貨サービスプロバイダー（CASP）は、仮想通貨と法定通貨の間での通貨交換サービスを提供しています。仮想通貨を用いた取引は、規制当局の承認が必要です。

CASPの申請は、キプロスの証券取引委員会（CySEC）によって発行され（または拒否され）ます。CySECはまた、キプロスにおける認可を受けた暗号資産プロバイダーを管理しています。SAPは、マネーロンダリングを防止するための法的措置に拘束されずに、他の人に以下のサービスを提供する人物として法律で定義されています：

• 法定通貨（伝統的な通貨）との仮想通貨取引
• 暗号資産の交換
• 暗号資産、暗号鍵、または暗号資産を取得する手段の取得、転送、所有、または保管
• 暗号資産の提供および販売、初期提供を含む
• 暗号資産（元の提案を含む）の配布、供給、および/または販売、および/または金融サービスの提供

規制当局によれば、暗号資産は次のような金融サービスを通じて配布、供給、および/または販売されます：

• 受け取りおよび送金の指示
• クライアント側での注文の実行
• 独立して所有および運営されたビジネス
• 仮想通貨ポートフォリオの管理
• 投資に関するアドバイス
• 責任の種類に基づいた仮想通貨資産の配置および/または引受
• 負債を作成せずに仮想通貨資産を配置できます
• 仮想通貨資産の買い手と売り手が存在する多面的取引プラットフォームの管理

仮想通貨資産に関しては、キプロスには明確な規制がありません。仮想通貨資産を用いた取引に関しては、法的要件を遵守する必要があります。法律は管轄外の地域には適用されませんが、以下の取引が許可されています：

• マイニングへの投資
• ICOの運用
• 様々なデジタル通貨の送金および所有
• 法定通貨から仮想通貨への交換取引
• 暗号サービスの作成

仮想通貨ライセンス取得のための形式的要件

CySECは、申請者が次の主要条件を満たすことを求めており、申請および承認を受ける前にこれらの条件を満たす必要があります：

• キプロスに企業を経営し所有すること。取締役会の少なくとも2人のメンバーの1人が執行役員である必要があります。この分野に関する知識と専門知識は、すべてのCySEC取締役の前提条件です。彼らにはCySECテストも必要です。
• 企業の円滑な運営と機能を確保するために、適切な内部統制を確立する必要があります。
• マネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止および抑制に関する指令に準拠したポリシーおよび手順の開発。
• 企業はキプロスに機能するオフィスを持ち、企業の中核機能を果たすことができる常勤従業員を雇用する意向です。
• 管理メカニズムは透明で明確に定義されており、高品質の管理が実現できるようにする必要があります。

仮想通貨ライセンス取得のための形式的要件

CySECは、申請者が次の主要条件を満たすことを求めており、申請および承認を受ける前にこれらの条件を満たす必要があります：

• キプロスに企業を経営し所有すること。取締役会の少なくとも2人のメンバーの1人が執行役員である必要があります。この分野に関する知識と専門知識は、すべてのCySEC取締役の前提条件です。彼らにはCySECテストも必要です。
• 企業の円滑な運営と機能を確保するために、適切な内部統制を確立する必要があります。
• マネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止および抑制に関する指令に準拠したポリシーおよび手順の開発。
• 企業はキプロスに機能するオフィスを持ち、企業の中核機能を果たすことができる常勤従業員を雇用する意向です。
• 管理メカニズムは透明で明確に定義されており、高品質の管理が実現できるようにする必要があります。

ライセンス固有の資本要件

認可プロセスに関しては、認可プロセスの認可レベルには3つのレベルがあります。 企業が提供する仮想通貨サービスは、その定義の基礎となります。 その結果、認可レベルに応じて資本要件が異なります。

クラス1

このカテゴリに該当するCASPsが提供する投資助言。 最初に、彼らは50,000ユーロの資本を調達する必要があります。

クラス2

クラス1ライセンスの一環として、CASPsは次の暗号資産サービスを提供することが認可されています：

• 暗号資産の交換および/または法定通貨の交換
• 固定責任なしに暗号資産を配置できます
• 顧客の代理として機能を実行し、顧客からの注文の受領と実行を含む
• 仮想通貨ポートフォリオの管理
• 暗号資産の配布、供給、および/または販売（元の提案を含む）またはそのような活動に関連する金融サービスの提供

この許可を受け取るための最低資本要件は、125,000ユーロです。

クラス3ライセンス

このカテゴリに該当するCASPsが提供するサービスには、クラス1およびクラス2ライセンスに含まれるサービス、および次のような暗号資産サービスが含まれます：

• 暗号資産を引受および/または配置するための確約
• 暗号資産、暗号鍵、または暗号資産の管理に関連する操作、管理、所有権の移転、サイトの移転、保管、および/または保管（保管を含む）
• 多面的なシステムの結果として、多くの第三者が暗号資産に関する利益を買い取り、売却します。

この許可を受け取るための初期資本要件は、150,000ユーロです。

これらのいずれかの基準を満たす企業が提供する必要があります。

キプロスでの金融サービス企業の設立のための形式的要件

仮想通貨ライセンスの申請者は、仮想通貨資産サービスを提供するために金融サービスプロバイダーとして登録する必要があります。 その結果、企業の設立には次の要件が満たされる必要があります：

• 物理的なオフィススペースを所有または借りるだけでは、CASPライセンスを取得することはできません
• 銀行口座を通じて資本を割り当てる
• 高位のポジションには、関連する金融セクターの経験と十分な従業員数が必要です
• EU指令を内部規則と政策に実装する
• 利用可能な能力、サービス、ソフトウェア、および個人情報の開示が、明確で詳細で正確なものであることを記述する
• 関連するKYC規制を遵守するために、正確なソフトウェア、ツール、およびプラクティスを取得および実装することが重要です

キプロスでの企業設立プロセス

キプロスでの企業設立には、主に4つのステップがあります。申請に必要なすべての書類を収集する必要が最初のステップです。これらの書類には、企業の登記と登記事務所の報告書や記述が含まれます。さらに、申請書には定款（MAA）と資本の声明も提出する必要があります。また、申請者が公式の会社名を選択して提出する必要があります。会社の名前は、登記官に登録されている他のキプロスの会社の名前と異なるユニークなものでなければなりません。最後に、申請書をキプロスの会社登記官に提出する必要があります。登記官の決定が最終ステップです。このタイプの申請書を提出してから通常5営業日以内に承認または拒否の通知が届きます。

CASP認可の申請前に、成功を確保するためのいくつかの手順があります

申請者は、以下の基準を満たす必要があります：

• キプロスに登録された企業を完全に機能させ、法令を遵守し、そこにオフィススペースを有していること
• 受益者とサービスプロバイダーが法令を遵守していること – 特にその評判に関して
• 企業の受益者とポリシーを特定し、それに関するレポートを作成すること
• すべてのフォームとアンケートが書類パッケージに含まれていることを確認すること
• 意図されたCASPライセンスのクラスが資本要件を満たしていることを確認すること
• KYC手続きが遵守されていることを確認すること
• 購入者の経済プロファイルを特定し、それに関連するさまざまなリスクを評価すること
• オペレーションをどのように資金調達するかを決定すること
• 取引を継続的に監視して、不審な取引が発生した場合はすぐに検出および報告すること
• 顧客との潜在的な利益相反を回避するために、内部ポリシーと手順が整っていることを確認すること

必要な書類の提供状況に基づいて、申請書およびサポート文書の準備には1〜2か月かかる見込みです。

キプロスにおける仮想通貨規制の概要

経営ポジションへの個人の任命

CASPの登録には、少なくとも1人の執行役員がキプロスに住んでいる必要があります。また、執行役員は適格性試験にも合格する必要があります。

株主に対しても、清潔な犯罪歴であることが宣言されるためにバックグラウンドチェックが必要です。執行役員と同様に、株主は適格性試験に合格し、バックグラウンドチェックを完了する必要があります。経営ポジションの個人には、ビジネス領域での関連する経験も要件の1つです。

CASP認可申請に必要なフォームと文書

申請者は、認可申請を提出するために次の文書を提出する必要があります：

• CASPへの申請フォーム
• 企業に関する文書（設立証明書、取締役/秘書証明書、株主情報、定款など）
• 内部手続きマニュアル、マネーロンダリング防止マニュアル、および顧客の認識ガイド
• CASPが十分な資金を所有していることの証拠（金額、ソース、関連契約）の提供
• 財務状況に関する情報（試算表および財務諸表が該当する場合）
• 組織的および運営的な側面に関する情報（初期3年間の運営計画、組織構造、内部手続き）で、企業が顧客の最善の利益に尽くし、損失や軽率さのリスクを最小限に抑えることを証明する
• 財務および会計ワークフローおよびマーケティング戦略
• 内部AML/KYC手続きのための顧客オンボーディングワークフロー文書
• CASPが管理する暗号資産ウォレットと公開鍵アドレス
• データ管理文書のワークフローおよび手順

次の6か月以内に、CySECは申請書の提出日に基づいて承認または拒否を決定します。

CYSEC申請手数料

Crypto Asset Services Provider（CASP）の認可申請には10,000ユーロの費用がかかり、年間のライセンス更新手数料は5,000ユーロです。

申請が拒否された場合、ライセンス料は返金されません。

コンプライアンス要件

仮想通貨資産の提供者は、コンプライアンスを維持し、規制要件に従って運営し、CASPライセンスを失わないために、以下の義務と慣行を引き続き遵守する必要があります：

• 適切な方針、手順、および管理を開発および実施することにより、マネーロンダリングとテロ資金供与に対抗する
• 関連リスクを定期的に管理し、必要に応じて評価すること
• 個人情報およびその他のデータを収集することにより、顧客プロファイルを形成し、顧客情報を更新すること
• 組織内での会計
• ビジネス活動に関する対マネーロンダリンググループ（MOKAS）への定期的な報告
• 大規模な取引や明らかな経済的または法的目的のない取引がある場合など、各不審な取引をその性質に基づいて評価すること
• 内部統制を通じてマネーロンダリングとテロ資金供与を防止すること
• コンプライアンスマネージャーの任命
• 仮想通貨資産を取り扱う従業員は継続的なトレーニングを受ける必要があります

資産の提供または販売に関連する取引は、上記のコンプライアンス要件の対象となります。

創業者の物理的存在

キプロス拠点のCASPの創業者が物理的に同国に存在することを求める特定の要件はありません。キプロスに少なくとも半数の企業人員がいることが正式に必要です。この要件は執行役員に関係します。

構造/内部変更の登録

登録済みCASPは、1,000から5,000ユーロの費用で次の変更をリクエストすることができます：

• プロバイダーが関連するサービスまたは活動を変更する
• 仮想通貨ウォレットのアドレスを更新する
• 管理メンバーまたは取締役会のメンバーの詳細が更新された
• 受益者の新しい情報
• プロバイダーからのウェブサイトの更新

キプロスの仮想通貨税率

上記で簡単に述べたように、 キプロスは他のヨーロッパ諸国とは対照的に法人所得税率が低いです。暗号通貨は現地当局によって課税対象資産と認識され、CASPを標準法人税率の対象とします。現在、仮想通貨の取引から得た所得は12.5％の税率で課税されています。仮想通貨の取引から得た所得は、その所得の生産にかかった経費で控除することができます。

Regulated United Europeは、キプロスで会社を設立し、仮想通貨ライセンスを取得するのをお手伝いする専門家チームです。法的なガイダンスを提供し、ビジネスやライセンス申請の準備を強化し、クライアントと手を携えてビジネスの行政面を自信を持って進めるお手伝いをします。

また、Regulated United Europeの弁護士たちは、暗号プロジェクトの法的サポートを提供し、MICA規制への適応を支援します。