مجوز VASP Crypto

جمعیت اروپا یکی از پررونق‌ترین اقتصادهای جهان است که کمی بیش از 750 میلیون نفر دارد و بیش از 17% از آن‌ها از دارایی‌های دیجیتال استفاده می‌کنند. این قاره، بزرگ‌ترین بازار ارزهای دیجیتال در سراسر جهان است که 25% (تقریباً 939.4 میلیارد یورو در سال 2021) از تمامی فعالیت‌های کریپتو در سطح جهانی را به خود اختصاص داده است. در این زمینه، می‌توانید فرصت‌های زیادی برای ایجاد یک کسب‌وکار سودآور در زمینه ارزهای دیجیتال پیدا کنید.

با یادگیری در مورد چارچوب تنظیم مقررات کریپتو در اروپا که استانداردهای بالایی را برای سایر نقاط جهان تعیین کرده است شروع کنید و سپس به بررسی حوزه‌های قضائی مختلف اروپایی بپردازید که در حال حاضر دارای سطوح مختلفی از مقررات کریپتو هستند. این بدان معناست که در حالی که برخی کشورها نیاز به رعایت الزامات بسیار سخت‌گیرانه برای صدور مجوز کریپتو دارند، دیگر کشورها هنوز کسب‌وکارهای کریپتو را به عنوان یک حوزه جداگانه تنظیم‌شده نمی‌شناسند که این موضوع دریافت مجوز کریپتو را نسبتاً آسان می‌کند.

مقررات کریپتو اتحادیه اروپا

اگرچه اتحادیه اروپا ارزهای دیجیتال را به عنوان پول قانونی شناسایی نکرده است، اما به طور خستگی‌ناپذیری در تلاش است تا صنعت کریپتو را به یک بازار پایدار و قابل اعتماد تبدیل کند با معرفی و توضیح مقررات مختلف. در حالی که برخی از مقررات کریپتو اتحادیه اروپا مستقیماً در کشورهای عضو اعمال می‌شود، دیگر مقررات باید به قوانین ملی هر کشور عضو اتحادیه اروپا منتقل شود و بنابراین قبل از بررسی جزئیات یک کشور خاص و حتی درخواست برای مجوز کریپتو، باید نگاهی جامع به چارچوب کلی مقررات کریپتو اتحادیه اروپا داشته باشید.

دستورالعمل‌های ضد پولشویی اتحادیه اروپا به طور مداوم در حال تنگ‌تر کردن مقررات ضد پولشویی و تأمین مالی تروریسم هستند که شامل الزامات بالاتر و شفاف‌تر برای کسب‌وکارهای کریپتو می‌شود. در سال 2020، دستورالعمل ششم ضد پولشویی (6AMLD) به منظور بهبود قوانین و روشن کردن تعاریف موجود در دستورالعمل پنجم ضد پولشویی (5AMLD) به اجرا درآمد. تغییرات جدید اساساً باید مسئولیت شرکتی کسب‌وکارهای کریپتو را که از داخل اتحادیه اروپا فعالیت می‌کنند، تقویت کند. شایان ذکر است که 6AMLD به کمبود نظارت توسط رهبری شرکت پرداخته است که می‌تواند پیامدهای قانونی داشته باشد.

در سال 2022، کمیته امور اقتصادی و مالی کمیسیون اروپا مقررات بازارهای دارایی‌های کریپتو (MiCA) را برای رأی‌گیری به پارلمان اروپا و کشورهای عضو ارائه کرد زیرا اتحادیه اروپا در تلاش است چارچوب مقررات کریپتو جامع‌تری را تشکیل دهد که به تشویق نوآوری و رقابت عادلانه با اطمینان از قطعیت قانونی و همچنین افزایش حمایت از مصرف‌کنندگان با ایجاد یک صنعت کریپتو امن‌تر و پایدارتر بپردازد.

هنگامی که این قانون به اجرا درآید، به طور مستقیم در سراسر اتحادیه اروپا اعمال خواهد شد و ارائه‌دهندگان خدمات دارایی‌های مجازی می‌توانند محصولات و خدمات خود را در اتحادیه ارائه دهند، به شرط آنکه با مقامات ملی مطابق با الزامات قانونی مناسب ثبت‌نام کنند. با این حال، MiCA محدودیت‌هایی دارد زیرا در حال حاضر مالیات‌های غیرمتمرکز (DeFi) و توکن‌های غیرقابل تعویض (NFTs) را مستثنی می‌کند که از طرف دیگر، باید به درستی در آینده نزدیک گنجانده شوند.

آخرین به‌روزرسانی‌های MiCA شامل:

• ارائه‌دهندگان خدمات دارایی‌های کریپتو (CASPs) موظف خواهند بود که سطح مصرف انرژی خود را در وب‌سایت‌هایشان منتشر کنند و داده‌ها را با مقامات مربوطه به اشتراک بگذارند تا به کاهش اثر کربنی بالای ارزهای دیجیتال کمک کنند؛ استانداردهای فنی مقرراتی باید توسط سازمان امنیت و بازارهای اروپا (ESMA) تهیه شوند.
• MiCA قوانین ضد پولشویی را تکرار نخواهد کرد زیرا این قوانین در قوانین ضد پولشویی و تأمین مالی تروریسم (AML/CFT) ذکر شده است.
• با این حال، مقام نظارتی بانکی اروپا (EBA) مسئول نگهداری یک ثبت عمومی و بازرسی‌های AML افزایش‌یافته از CASPs غیرقانونی که شرکت مادر آن‌ها در کشورهایی ثبت شده است که توسط اتحادیه اروپا به عنوان a) کشورهای ثالث که به عنوان کشورهایی با ریسک بالا برای فعالیت‌های ضد پولشویی شناخته شده‌اند، و b) حوزه‌های قضائی غیرهمکاری برای مقاصد مالیاتی شناسایی شده است، خواهد بود.
• استیبل‌کوین‌ها تحت نظارت مقام نظارتی بانکی اروپا (EBA) قرار خواهند گرفت؛ صادرکنندگان استیبل‌کوین باید در اتحادیه اروپا حضور داشته باشند و موظف به ایجاد یک ذخیره نقدی کافی با نسبت 1:1 خواهند بود.

علاوه بر مقررات دیگر، شفاف‌سازی یا تطبیق چارچوب مالیاتی در حال حاضر در مرحله ابتدایی خود قرار دارد، اما برخی از جنبه‌ها از پیش تعریف شده‌اند. به عنوان مثال، طبق قوانین اتحادیه اروپا، مالیات بر ارزش افزوده (VAT) به تبدیل‌ها بین پول‌های فیات و ارزهای دیجیتال اعمال نمی‌شود، اما ممکن است به سایر محصولات و خدمات مرتبط با کریپتو اعمال شود.

تمامی این مقررات جدید و به سرعت در حال تغییر باید به اتحادیه اروپا در شکل‌دهی به یک بازار پیشرو در زمینه کریپتو کمک کند که در آن کارآفرینان کریپتو و به طور کلی کارآفرینان بلاک‌چین می‌توانند به نوآوری ادامه دهند و سرمایه‌گذاران با اطمینان بیشتری پول خود را اعتماد کنند. با توجه به اینکه اتحادیه اروپا در حال حاضر حدود یک‌سوم اقتصاد جهانی را نمایندگی می‌کند، عضویت در آن می‌تواند موفقیت‌های بی‌سابقه‌ای به همراه داشته باشد. البته نباید کشورهایی غیر از اتحادیه اروپا مانند سوئیس را که شرایط جذابی را برای کارآفرینان کریپتو ارائه می‌دهند، دست کم گرفت.

مزایای مقررات کریپتو اتحادیه اروپا

کارهای زیادی انجام شده است، اما چارچوب قانونی جامع و واحد برای کسب‌وکارهای کریپتو که در سراسر اتحادیه اروپا اعمال شود، هنوز به تدریج توسط مقامات بلوک در حال توسعه است. دو اصل اساسی این مقررات بهبود یافته به طور مداوم، تشویق به توسعه و استفاده از فناوری‌های مبتنی بر بلاک‌چین از طریق قوانین به‌روز و انواع حمایت‌ها، و همچنین حفاظت از مصرف‌کنندگان و سرمایه‌گذاران از طریق مبارزه با دستکاری بازار و جرم‌های مالی است.

شما می‌توانید این اصول را به دلایل مختلف بسیار مفید بدانید. اول از همه، به عنوان یک کارآفرین کریپتو، توسط تعداد روزافزونی از ابتکارات ملی و فراملی دولتی و غیردولتی که به شما در رشد و جهت‌دهی به بازار کمک می‌کنند، حمایت خواهید شد. دوم از همه، شرکت کریپتوی شما به دلیل مقررات دقیق طراحی شده برای حفظ یکپارچگی بازار، توسط سرمایه‌گذاران و مشتریان به عنوان یک شرکت معتبر شناخته خواهد شد.

دیگر مزایای غیرقابل انکار چارچوب قانونی واحد شامل قوانین واضح، سازگار و شفاف برای شرکت کریپتوی شماست که می‌تواند به بازار واحد اتحادیه اروپا دسترسی پیدا کند. هنگامی که مقررات در سراسر بلوک هماهنگ شود، شما قادر خواهید بود به راحتی به بازار حرکت کنید بدون اینکه نیاز به سازگار شدن با الزامات متفاوت در کشورهای مختلف داشته باشید.

در مورد بهبودهای اخیر MiCA، استفان برگر (EPP، DE)، نماینده اصلی، MiCA را موفقیت قاره خوانده است زیرا اروپا اولین قاره‌ای است که مقررات کریپتو را معرفی کرده و به یک تعیین‌کننده استاندارد جهانی تبدیل شده است. به گفته MEP، MiCA بازار را هماهنگ خواهد کرد، جایی که صادرکنندگان دارایی‌های کریپتو و ارائه‌دهندگان خدمات کریپتو اطمینان قانونی خواهند داشت و مشتریان با بالاترین استانداردها محافظت خواهند شد.

اگر ایجاد یک کسب‌وکار کریپتو در چارچوب مقررات اروپایی برای شما یک آرزو است، ادامه دهید زیرا در ادامه مقاله، تیم وکلای معتبر ما در Regulated United Europe برترین کشورهای پیشرفته اروپایی که ارزهای دیجیتال را در زندگی روزمره استفاده می‌کنند و تمام تلاش خود را برای ایجاد یک محیط مهمان‌نواز و امن برای کارآفرینان و مصرف‌کنندگان کریپتو می‌گذارند، معرفی خواهند کرد.

مجوز کریپتو در لیتوانی

در سال 2018، لیتوانی یکی از کشورهایی بود که مقررات اولیه عرضه سکه (ICO) را معرفی کرد و اکنون به عنوان یکی از دوستانه‌ترین کشورهای حامی بلاک‌چین در اروپا شناخته می‌شود. تاکنون، استارتاپ‌های بلاک‌چین لیتوانی بیش از 1 میلیارد یورو جذب کرده‌اند که نشان‌دهنده موفقیت یک کشور با کمتر از سه میلیون نفر است.

علاوه بر این، لیتوانی در میان کشورهایی که سریع‌ترین و قابل اعتمادترین اتصال اینترنت را در جهان ارائه می‌دهند، رتبه‌بندی شده است که برای عملیات روان و امن یک شرکت کریپتو حیاتی است. علاوه بر این، لیتوانی به عنوان محیط کسب‌وکار امن در میان سرمایه‌گذاران جهانی شناخته می‌شود و در رتبه نهم در میان حوزه‌های قضائی کم‌خطر قرار دارد. این‌ها نشانه‌های روشنی است که شما واقعاً نیازی به جستجوی بیشتر ندارید اگر به دنبال یک حوزه قضائی مدرن و قابل اعتماد برای پروژه کریپتوی نوآورانه خود هستید.

در لیتوانی، ارز مجازی به عنوان ابزاری با ارزش دیجیتال در نظر گرفته می‌شود، اما به عنوان پول قانونی شناخته نمی‌شود و بنابراین توسط هیچ نهاد ملی تأیید یا ضمانت نمی‌شود. اگر ارز مجازی توسط اشخاص حقیقی یا حقوقی به عنوان وسیله تبادل شناسایی شود، می‌تواند به طور قانونی منتقل، ذخیره، فروخته، مبادله، سرمایه‌گذاری و برای پرداخت خریدها به صورت الکترونیکی استفاده شود.

بانک لیتوانی نهاد نظارتی بازار مالی لیتوانی است که مجوزهای کریپتو را صادر می‌کند و سایر فعالیت‌های نظارتی را نیز انجام می‌دهد. همچنین، یک فضای آزمایشگاهی فناوری بلاک‌چین LBChain با هدف خدمت به شرکت‌کنندگان در بازار فین‌تک با ارائه زیرساخت‌های نظارتی و فناوری طراحی شده است تا راه‌حل‌های کسب‌وکار نوآورانه را در یک محیط کنترل‌شده آزمایش کند. تمام کسب‌وکارها – استارتاپ‌ها و شرکت‌های بالغ‌تر – می‌توانند تحقیقات مرتبط با بلاک‌چین انجام دهند، با راه‌حل‌های جدید آزمایش کنند و محصولات و خدمات نوآورانه خود را به مصرف‌کنندگان ارائه دهند.

در لیتوانی، می‌توانید برای یکی از مجوزهای کریپتو زیر درخواست دهید:

• مجوز کیف پول کریپتو به شرکت‌های کریپتو اجازه می‌دهد تا کیف پول‌های کریپتو را به مصرف‌کنندگان ارائه دهند و آن‌ها را به نمایندگی از خود مدیریت کنند.
• مجوز صرافی کریپتو به شرکت‌های کریپتو اجازه می‌دهد خدمات مبادله ارز دیجیتال به پول فیات و بالعکس، و همچنین خدمات مبادله ارز دیجیتال به ارز دیجیتال را ارائه دهند.

مزایای اصلی مجوز کریپتو لیتوانی:

• مجوز کریپتو می‌تواند در مدت یک ماه صادر شود.
• شما نیازی به پرداخت هیچ هزینه‌ای برای درخواست و نظارت سالانه ندارید.
• مشمول مالیات بر درآمد شرکتی نسبتاً پایین (5–15%) خواهید بود.
• شرکت شما در ثبت عمومی موجود از تمام شرکت‌های کریپتوی لیتوانی که دارای مجوز ارز مجازی هستند، درج خواهد شد که هدف اصلی آن افزایش شفافیت و اعتماد به صنعت با امکان بررسی مجوزهای کریپتو است.
• به مجموعه‌ای از استعدادهای دیسیپلین‌شده، چندزبانه، با انگیزه و بسیار باکیفیت دسترسی خواهید داشت که می‌توانند در رشد شرکت کریپتوی شما نقش مهمی ایفا کنند.
• معافیت‌های حسابرسی برای کسب‌وکارهای کوچک که شرایط خاصی را برآورده کنند، اعمال می‌شود.

الزامات اصلی:

• یک مدیر ارشد که مقیم دائمی لیتوانی باشد.
• سرمایه ثبت‌شده حداقل 125,000 یورو برای شرکت‌های خصوصی محدود (UAB) یا شرکت‌های عمومی محدود (AB).
• عملکردهای اساسی شرکت کریپتو باید در لیتوانی انجام شود و خدمات اصلی آن باید به مشتریان در لیتوانی ارائه شود.

برای دریافت چنین مجوزی، می‌توانید یک شرکت لیتوانیایی جدید تأسیس کنید یا یک شرکت کریپتوی آماده با مجوز کامل خریداری کنید. هر دو گزینه مزایای خاص خود را دارند و اگر می‌خواهید بدانید کدام گزینه به نیازهای شما می‌خورد، با تیم ما تماس بگیرید که خوشحال خواهد شد مشاوره شخصی‌سازی‌شده‌ای ارائه دهد.

سیستم مالیاتی لیتوانی بدون شک یکی از مطلوب‌ترین سیستم‌های مالیاتی در اروپا است زیرا اقتصاد لیتوانی در رتبه ششم اتحادیه اروپا از نظر سهولت پرداخت مالیات قرار دارد. مالیات‌های لیتوانی توسط اداره مالیات دولتی مدیریت می‌شود که هنوز مالیات‌های خاص کریپتو را معرفی نکرده است و بنابراین تمام شرکت‌های کریپتو موظف به پرداخت مالیات‌های عمومی هستند. علاوه بر این، کسب‌وکارهای کریپتوی لیتوانی می‌توانند از معافیت‌های مالیاتی مانند کمک‌هزینه 200% برای هزینه‌های واجد شرایط تحقیق و توسعه بهره‌مند شوند.

مجوز کریپتو در استونی

استونی اولین کشور اروپایی بود که قوانین و دستورالعمل‌های روشنی برای ارزهای مجازی ارائه کرد. امروز، این کشور به عنوان حوزه قضائی که بیشترین تعداد مجوزهای کریپتو را در اروپا صادر کرده و بیش از 200 ارائه‌دهنده راه‌حل بلاک‌چین دارد، شناخته می‌شود. تاکنون، شرکت‌های بلاک‌چین استونیایی 285 میلیون یورو جذب کرده‌اند که برای کشوری با کمتر از 1.5 میلیون نفر قابل توجه است.

در استونی، شما می‌توانید تنها یک نوع مجوز کریپتو به نام مجوز ارائه‌دهنده خدمات ارز مجازی دریافت کنید. این مجوز توسط واحد ملی اطلاعات مالی صادر می‌شود و به شما امکان می‌دهد خدمات مبادله ارز دیجیتال و خدمات کیف پول کریپتو را ارائه دهید. به یاد داشته باشید که می‌توانید یا با افتتاح یک شرکت جدید استونیایی برای آن درخواست دهید یا آن را به همراه یک شرکت کریپتوی آماده خریداری کنید. امروز با ما تماس بگیرید و ما جزئیات بیشتری در مورد این راه‌حل به شما خواهیم گفت.

الزامات کلیدی که قبل از دریافت مجوز کریپتو استونی باید در نظر بگیرید:

• شما باید هزینه درخواست 10,000 یورو را پرداخت کنید (اما هیچ هزینه نظارت سالانه‌ای وجود ندارد).
• سرمایه ثبت‌شده – از 100,000 یورو.
• شما موظف به افتتاح یک دفتر فیزیکی محلی و استخدام کارکنان محلی خواهید بود (هرچند این می‌تواند به دلیل وجود استعدادهای بسیار باکیفیت و چندزبانه به یک مزیت تبدیل شود).
• حسابرسی شرکت الزامی است.

طبق قوانین ملی، ارزهای مجازی به عنوان مقادیر دیجیتال در نظر گرفته می‌شوند و می‌توان آن‌ها را به صورت دیجیتال منتقل، ذخیره یا معامله کرد و افراد می‌توانند آن‌ها را به عنوان ابزارهای پرداخت قبول کنند. با این حال، آن‌ها به عنوان پول قانونی شناسایی نمی‌شوند. با این حال، استونی همچنان از ابتکارات بلاک‌چین مانند ارزهای دیجیتال در سطح ملی و اروپایی حمایت می‌کند.

تعداد زیادی از کاربردهای بلاک‌چین در بخش عمومی در حال پیاده‌سازی است. این کشور دارای زیرساخت‌های بلاک‌چین با امضای بدون کلید و متمرکز بر حریم خصوصی است که در حوزه‌های بهداشتی، املاک، کسب‌وکار و ثبت ارث، همچنین روزنامه دولتی کشور و سیستم دادگاه‌های دیجیتال مورد استفاده قرار می‌گیرد. چنین استفاده گسترده‌ای از نوآوری نشان می‌دهد که استونی به پذیرش راه‌حل‌های مبتنی بر بلاک‌چین جدی است و شما به طور قطع می‌توانید از انجام کسب‌وکار در این کشور و خدمت به مصرف‌کنندگان استونیایی بهره‌مند شوید.

یکی از مهم‌ترین ابتکاراتی که می‌توانید از آن بهره‌برداری کنید، برنامه e-Residency است که به کارآفرینان کریپتو و دیگر بخش‌های بلاک‌چین اجازه می‌دهد تا به طور کامل آنلاین در اتحادیه اروپا شرکت راه‌اندازی و مدیریت کنند. این یکی از دلایلی است که استونی دارای تعداد زیادی شرکت ارائه‌دهنده راه‌حل‌های مبتنی بر بلاک‌چین، از جمله تجارت ارزهای دیجیتال و کیف پول‌های کریپتو است.

سیستم مالیاتی استونی توسط هیئت مالیات و گمرک استونی (ETCB) اداره می‌شود که هنوز مالیات‌های خاصی برای کسب‌وکارهای کریپتو معرفی نکرده است و بنابراین شرکت‌های کریپتو استونیایی مشمول پرداخت مالیات‌های عمومی خواهند بود. خبر خوب این است که به دلیل بار مالیاتی کم بر روی سرمایه‌گذاری‌های تجاری و سطح مؤثر بی‌طرفی که توسط یک چارچوب ساختاریافته از قوانین مالیاتی فراهم شده است، استونی به طور مداوم در رتبه اول شاخص رقابت‌پذیری مالیات بین‌المللی قرار دارد و سیاست مالیاتی استونی یکی از رقابتی‌ترین‌ها در جهان است.

برای اهداف مالیاتی، ارزهای مجازی به عنوان… در نظر گرفته می‌شوند. نرخ استاندارد مالیات بر درآمد شرکتی ۲۰٪ است اما تمام سودهای توزیع‌نشده از مالیات معاف هستند. در مورد پرداخت VAT، مبادله ارزهای دیجیتال مشمول VAT نمی‌شود.

مجوز کریپتو در سوئیس

سوئیس یکی از کشورهایی است که به دلیل توسعه یک چارچوب مقرراتی پایدار و معتبر برای جذب بزرگ‌ترین بازیگران صنعت کریپتو، تقریباً قدرتمند است. در ابتدای سال ۲۰۲۲، در دره کریپتو مشهور آن ۱۴ یونیکورن بلاک‌چین – شرکت‌هایی با ارزش بیش از ۱ میلیارد دلار آمریکا (تقریباً ۹۱۲ میلیون فرانک سوئیس یا ۹۴۹ میلیون یورو) – حضور داشتند. با وجود اینکه سال گذشته برای کسب‌وکارهای کریپتو چالش‌برانگیز بوده است، استفاده از راه‌حل‌های مبتنی بر بلاک‌چین در صنایع مختلف سوئیس در حال گسترش است.

برای مثال، قراردادهای هوشمند مبتنی بر بلاک‌چین به طور فزاینده‌ای توسط بخش‌های فین‌تک و بیمه‌تکنولوژی پذیرفته می‌شود و خدمات مرتبط با کریپتو مانند مبادله، کیف پول‌های امانی و مدیریت دارایی همچنان در سوئیس توسعه و ارائه می‌شود. به طور کلی، اگر به دنبال معتبرترین، باprestigiousترین و دوستانه‌ترین حوزه قضائی برای اجرای پروژه کریپتوی خود هستید، این ممکن است آنجا باشد.

اما قبل از اینکه اقدام‌های مشخصی را آغاز کنید، وقت بگذارید تا با چارچوب مقررات کریپتو آشنا شوید، به ویژه انواع مجوزهای کریپتو سوئیس که در سال ۲۰۲۱ معرفی شده و توسط سازمان نظارت بر بازار مالی سوئیس (FINMA) صادر می‌شود و همچنین مسئول ایمنی و یکپارچگی صنعت کریپتو سوئیس است.

FINMA انواع ارزهای مجازی را به شرح زیر شناسایی و تمییز داده است:

• توکن‌های پرداخت، ابزار پرداخت دیجیتالی هستند که می‌توانند برای انتقال ارزش پولی استفاده شوند (مانند اتریوم یا بیت‌کوین)
• توکن‌های دارایی پشتیبانی‌شده توسط دارایی‌های ملموس هستند و معمولاً در مرحله عرضه توکن‌های امنیتی (STO) برای جمع‌آوری سرمایه صادر می‌شوند (آن‌ها به توکن‌های بدهی، توکن‌های سهام و توکن‌های مشارکت تقسیم می‌شوند)
• توکن‌های کاربردی دسترسی به یک سیستم یا خدمت دیجیتال را فراهم می‌آورند و معمولاً در یک پلتفرم DLT خاص موجود هستند و ممکن است به عنوان اوراق بهادار طبقه‌بندی شوند

در سوئیس، مجوزهای زیر در دسترس هستند:

• مجوز فین‌تک (یا مجوز واسطه مالی) – پرطرفدارترین مجوز که به شرکت‌های کریپتو اجازه می‌دهد تا سپرده‌های عمومی تا ۱۰۰ میلیون فرانک سوئیس (تقریباً ۹۶ میلیون یورو) را بپذیرند یا دارایی‌های کریپتو را ذخیره و معامله کنند
• مجوز بانکی – اجازه جمع‌آوری و ذخیره تعداد نامحدودی از سپرده‌ها از اشخاص حقیقی یا حقوقی را می‌دهد
• مجوز صندوق‌های سرمایه‌گذاری که به مدیران صندوق‌ها اجازه می‌دهد تا دارایی‌های صندوق‌های جمعی را به نمایندگی از مشتریان مدیریت کنند
• مجوز تسهیلات معاملاتی DLT که امکان مبادله چندجانبه اوراق بهادار DLT را فراهم می‌آورد

اگر فعالیت‌های اقتصادی مرتبط با کریپتو شما در هیچ‌کدام از دسته‌های مقرراتی دارایی‌های کریپتو قرار نمی‌گیرد و بنابراین واجد شرایط هیچ‌کدام از مجوزهای فوق نمی‌شود، ممکن است لازم باشد کسب‌وکار کریپتوی خود را به عنوان یک سازمان خودتنظیم (SRO) ثبت کنید که همچنین باید الزامات خاصی را برآورده کند.

مهم‌ترین قانون تنظیم‌کننده قوانین برای کسب‌وکارهای کریپتو سوئیس، قانون فدرال در خصوص انطباق قانون فدرال با تحولات فناوری دفتر کل توزیع‌شده (قانون DLT) است. در این قانون، توصیف‌های دقیقی از زیرساخت‌های بازار مالی برای تجارت ارزهای دیجیتال، رویه‌های ضدپول‌شویی، رویه‌های ورشکستگی، مسئولیت هر گونه خسارت وارد شده به سرمایه‌گذاران و البته، مجوزدهی را خواهید یافت. این حوزه‌های تمرکز از هدف نهایی قانون DLT که حفاظت از یکپارچگی و ثبات بازار مالی معتبر سوئیس است، پشتیبانی می‌کنند.

در حالی که مقررات کریپتو سوئیس در حال سخت‌تر شدن است، سوئیس همچنان یکی از مهمان‌پذیرترین کشورها برای کارآفرینان کریپتو و نوآوران بلاک‌چین باقی مانده است. مقامات ملی قبلاً از راه‌حل‌های مبتنی بر بلاک‌چین برای صدور هویت‌های دیجیتال مستقل و رأی‌گیری در سطح منطقه‌ای استفاده کرده‌اند. علاوه بر این، در کانتون زوگ، مالیات‌دهندگان می‌توانند مالیات‌های خود را با ارزهای مجازی پرداخت کنند. یکی از مهم‌ترین ابتکارات، انجمن دره کریپتو مستقر در زوگ است که تلاش می‌کند نوآوری را با تسهیل همکاری بین کارآفرینان و مقامات ملی، عمدتاً از طریق شبکه‌سازی و رویدادهای آموزشی، گروه‌های کاری و انتشار موضوعات مرتبط، تسریع بخشد. سازمان‌هایی مانند انجمن سرمایه‌گذاران کریپتو سوئیس و انجمن بیت‌کوین نیز با گردآوری ذهن‌های پیشرفته، تأثیر قابل توجهی ایجاد می‌کنند.

در مورد پرداخت مالیات در سوئیس، قوانین ملی و منطقه‌ای وجود دارد که بسته به کانتون متفاوت است. سیستم اداره مالیات سوئیس چندلایه است، به این معنی که مالیات‌ها توسط اداره مالیات فدرال (FTA)، کانتون‌ها و شهرداری‌ها اداره می‌شود. در حالی که نرخ‌های مالیات فدرال ثابت هستند، نرخ‌های مالیات کانتونی به طور سالیانه بررسی شده و در وب‌سایت رسمی هر کانتون منتشر می‌شود.

برای اهداف مالیات بر ثروت، ارزهای مجازی معمولاً به عنوان ارزهای خارجی در نظر گرفته می‌شوند و ارزش مبادله‌ای آن‌ها در پایان سال توسط اداره مالیات فدرال تعیین می‌شود. افراد مشمول پرداخت مالیات بر درآمد شخصی بر سودهای سرمایه‌ای از ارزهای دیجیتال نیستند و خریدها با استفاده از ارز مجازی مشمول VAT نمی‌شود.

مجوز کریپتو در جمهوری چک

جمهوری چک اخیراً شاهد رشد سریع در تجارت ارزهای دیجیتال بوده است، هرچند که کشور در حال حاضر چارچوب قانونی جامع یا در حال بلوغی برای تنظیم کسب‌وکارهای کریپتو ندارد. این بدان معناست که اگر شما در جمهوری چک درگیر فعالیت‌های اقتصادی مرتبط با کریپتو شوید، شرکت شما باید در چارچوب مقررات عمومی عمل کند. با این حال، برخی از قوانین اتحادیه اروپا همچنان اعمال خواهد شد زیرا جمهوری چک عضو اتحادیه اروپا است.

برای مثال، دفتر تحلیل مالی جمهوری چک (FAU) بر روی شرکت‌های کریپتو نظارت می‌کند تا با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم طبق دستورات اتحادیه اروپا مبارزه کند. برای این اهداف، ارز مجازی به عنوان واحد دیجیتالی ذخیره شده تعریف می‌شود که در دسته پول‌های قانونی قرار نمی‌گیرد اما همچنان به عنوان وسیله پرداخت توسط اشخاصی که صادرکننده واحد نیستند، پذیرفته می‌شود.

عدم وجود یک چارچوب مقرراتی خاص برای کریپتو، مانع پذیرش محصولات و خدمات مرتبط با کریپتو نشده است. در جمهوری چک، شما می‌توانید دستگاه‌های خودپرداز بیت‌کوین را پیدا کنید، در عرضه‌های اولیه توکن (ICO) سرمایه‌گذاری کنید و برای زندگی از تجارت ارزهای دیجیتال استفاده کنید. دولت جمهوری چک پیشنهاد کرده است که تمام انواع ارزهای دیجیتال را در یک دسته قرار دهد، صرف نظر از هدف یا عملکرد ارز دیجیتال و سوابق دقیقی از هر نوع ارز دیجیتال نگه‌داری کند. با این حال، در حال حاضر ارزهای دیجیتال به عنوان پول قانونی توسط بانک ملی جمهوری چک (CNB)، مقام نظارتی بازار مالی جمهوری چک، شناسایی نمی‌شوند.

برای شروع فعالیت‌های اقتصادی مرتبط با کریپتو در جمهوری چک، باید برای دریافت مجوز تجارت عادی که توسط ثبت‌نام تجاری صادر می‌شود، درخواست دهید. شما می‌توانید با ارسال یک درخواست الکترونیکی که شامل اطلاعات در مورد شرکت کریپتوی شما و بنیان‌گذاران آن به یکی از دفاتر تجاری عمومی به زبان چکی و پرداخت هزینه دولتی ۶۰۰۰ کرون چک (تقریباً ۲۴۳ یورو) ثبت‌نام خود را تکمیل کنید.

انواع مجوزهای تجارتی در دسترس برای کسب‌وکارهای کریپتو عبارتند از:

• کلاسیک که مبادله بین ارزهای دیجیتال را در ازای کمیسیون مجاز می‌کند
• فیات که مبادله بین ارزهای دیجیتال و پول قانونی را در ازای کمیسیون مجاز می‌کند
• سنتی که واسطه‌گری در مبادله انواع ارزها را مجاز می‌کند
• مجوز تخصصی برای محصولات و خدمات خاص مرتبط با کریپتو (کیف پول‌های کریپتو، کلیدهای رمزگذاری شده مشتری، و غیره) صادر می‌شود

الزامات کلیدی برای کسب‌وکارهای کریپتو:

• یک دفتر فیزیکی ثبت‌شده در جمهوری چک
• استخدام کارکنان تمام‌وقت، از جمله مدیر (ضروری نیست که مقیم جمهوری چک باشند) و یک افسر AML (می‌تواند یک نفر باشد)
• شرکت باید سیاست‌های داخلی AML/CFT را توسعه دهد
• وجود رویه‌های داخلی حفاظت از داده‌ها، اطمینان از انطباق با GDPR، الزامی است
• یک شرکت کریپتو نمی‌تواند بدون سیاست‌هایی که ایمنی وجوه مشتریان را تضمین کند، فعالیت کند

در حالی که تلاش می‌کنید تا تمام الزامات قانونی را برآورده کنید، حتماً از حمایت‌های ارائه‌شده توسط ابتکارات محلی زیر بهره‌برداری کنید:

• CzechInvest – آژانس دولتی پشتیبانی‌کننده که برنامه انکوباتور هفت‌ماهه CzechStarter را ارائه می‌دهد که در آن استارتاپ‌ها می‌توانند برای دریافت تأمین مالی درخواست دهند، همچنین در کارگاه‌ها شرکت کرده و مشاوره از کارشناسان دریافت کنند
• انجمن Blockchain Connect / اتحاد چک – سازمانی که توسعه و استفاده از فناوری بلاک‌چین در سراسر کشور را ترویج می‌دهد و همچنین با تقلب و فساد در صنعت مالی مبارزه می‌کند
• موسسه کریپتوآرشی – سازمانی که هدف آن ترویج توسعه اقتصاد غیرمتمرکز است، تمرکز اصلی آن انتشار آزاد اطلاعات و پذیرش گسترده محصولات و خدمات مبتنی بر بلاک‌چین است
• نقطه تماس FinTech CNB – یک کانال ارتباطی ساده‌شده با فرم تماس اختصاصی، راه‌اندازی شده برای بهبود عملکرد شرکت‌کنندگان نوآور بازار مالی

در جمهوری چک، مالیات‌ها توسط دفاتر مالیاتی اداره می‌شود و تمام شرکت‌های کریپتو به عنوان مالیات‌دهندگان عادی هستند، بدون توجه به نوع مجوز تجاری. به طور کلی، نرخ‌های مالیاتی استاندارد اعمال می‌شود (مانند مالیات بر درآمد شرکتی ۱۹٪ و بیمه اجتماعی ۲۴.۸٪). با این حال، استثنائات خاصی مانند معافیت VAT وجود دارد زیرا دیوان عدالت اتحادیه اروپا (CJEU) تعیین کرده است که ارزهای دیجیتال برای مقاصد VAT به عنوان پول قانونی در نظر گرفته می‌شوند. این بدان معناست که خدمات مبادله کریپتو از VAT معاف است.

اگر تصمیم گرفته‌اید برای یکی از این مجوزهای کریپتو درخواست دهید، یا مطمئن نیستید که کدام مجوز کریپتوی اروپایی برای پروژه کریپتوی خاص شما مناسب است، همین حالا با ما تماس بگیرید تا یک مشاوره شخصی‌سازی‌شده برنامه‌ریزی کنید که در آن وکلای باتجربه ما بینش‌های عملی را برای کمک به شما در آغاز پروژه خود به اشتراک خواهند گذاشت. ما خوشحال خواهیم شد که حمایت‌های مناسب و ارزشمندی را در دریافت مجوز کریپتو، از جمله آماده‌سازی، ترجمه، تأیید و ارسال مدارک مورد نیاز ارائه دهیم. از ابتدای فرآیند، با تخصص در قوانین سریعاً در حال تحول کریپتو اروپایی، مجوزدهی کریپتو، گزارش‌دهی شرکتی و مالیات پشتیبانی خواهید شد.

مجوز رمزنگاری VASP

در عصر اقتصاد دیجیتال، زمانی که دارایی‌های ارزهای دیجیتال به طور فزاینده‌ای در سیستم مالی جهانی ادغام می‌شوند، موضوع مقررات و مجوز ارائه‌دهندگان خدمات دارایی مجازی (VASP) حیاتی می‌شود. این فقط یک موضوع تضمین امنیت و شفافیت برای کاربران و سرمایه گذاران نیست، بلکه یک جنبه کلیدی است که مشروعیت و پایداری خود صنعت ارزهای دیجیتال را تضمین می کند. در این مقاله به جنبه‌های اصلی مجوز VASP، اهمیت آن برای کسب‌وکارها و چالش‌های اصلی در این مسیر خواهیم پرداخت.

چرا به مجوز VASP نیاز دارید؟

صدور مجوز از ارائه دهندگان خدمات دارایی مجازی یک مکانیسم کلیدی است که به تنظیم کننده ها اجازه می دهد تا اطمینان حاصل کنند که VASP ها با مقررات و استانداردهای تعیین شده مطابقت دارند. این شامل الزامات برای شفافیت عملیات، مبارزه با پولشویی (AML)، تامین مالی تروریسم (CFT) و حفاظت از حقوق و وجوه کاربران است. از سوی دیگر، برای شرکت‌های ارز دیجیتال، دریافت مجوز VASP تاییدی بر قابلیت اطمینان و تعهد آنها به استانداردهای عملیاتی بالا می‌شود.

روند اخذ مجوز

فرآیند دریافت مجوز VASP می تواند از حوزه قضایی به حوزه قضایی دیگر بسیار متفاوت باشد، اما معمولاً شامل درخواست، بررسی دقیق مدل کسب و کار، منابع مالی، رویه های AML/CFT و صلاحیت های مدیریت و کارکنان می شود. شرکت‌ها همچنین باید نشان دهند که اقدامات امنیتی فنی و فیزیکی کافی برای محافظت از دارایی‌ها و داده‌های مشتری را دارند.

اهمیت استراتژیک صدور مجوز برای تجارت

اخذ مجوز VASP نه تنها دسترسی به بازارها و پایگاه های مشتریان در حوزه های قضایی را که نیازمند چنین مقرراتی هستند، فراهم می کند، بلکه به عنوان ابزاری مهم برای ایجاد اعتماد در بین مشتریان و شرکا عمل می کند. همچنین این مزیت را برای شرکت ها فراهم می کند که می توانند با موسسات مالی سنتی همکاری کنند و وارد بخش های تجاری جدید شوند.

چالش‌ها در مسیر صدور مجوز

مسیر دستیابی به مجوز VASP می تواند پیچیده و نیازمند منابع باشد. این امر مستلزم آن است که شرکت ها درک کاملی از قوانین محلی و همچنین تمایل به اجرای روش ها و سیستم های پیچیده داخلی داشته باشند. یک جنبه مهم همچنین نیاز به انطباق با یک چشم انداز نظارتی در حال تغییر است که می تواند به تلاش و سرمایه گذاری قابل توجهی در به روز رسانی سیاست ها و رویه ها نیاز داشته باشد.

نتیجه گیری

مجوز VASP نقش اصلی را در تنظیم بازار ارزهای دیجیتال، محافظت از منافع همه شرکت کنندگان در بازار و حمایت از توسعه یک اکوسیستم سالم و پایدار از دارایی های دیجیتال ایفا می کند. برای شرکت‌هایی که به دنبال رهبری در صنعت ارزهای دیجیتال هستند، درک و پیمایش موفقیت‌آمیز فرآیند صدور مجوز به یک عامل کلیدی برای رشد و نوآوری آنها تبدیل می‌شود.