تنظيم العملات المشفرة في المملكة المتحدة

يتم تنسيق الإطار التنظيمي في المملكة المتحدة لاتفاقيات العملات المشفرة جزئيًا مع الاتحاد الأوروبي، حيث اعتمدت الدولة متطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المنصوص عليها في توجيه الاتحاد الأوروبي الخامس لمكافحة غسيل الأموال (5AMLD) والتوجيه السادس لمكافحة غسيل الأموال (6AMLD) قبل مغادرة المنظمة. ومع ذلك، فإن التشريع الوطني البريطاني لا يزال في مرحلة مبكرة، حيث أعلنت الحكومة مؤخرًا فقط عن خطط لبناء بنية تحتية من شأنها أن تحول البلاد إلى مركز عالمي لتكنولوجيا العملات المشفرة والاستثمار.

يجب على جميع الشركات التي تخطط للقيام بأنشطة الأصول المشفرة في المملكة المتحدة التسجيل لدى هيئة السلوك المالي (FCA) من أجل الحصول على جزء من تصريح 4A (المعروف أيضًا باسم ترخيص العملات المشفرة في المملكة المتحدة). هيئة الرقابة المالية (FCA) هي السلطة الإشرافية التي تطبق قواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الحالية وتقود الحوار بين المنظمين والمشاركين في السوق. إحدى هذه المبادرات هي حدث CryptoSprint المشترك الذي يستمر لمدة يومين، حيث يجتمع المنظمون بشكل أساسي مع المبتكرين للمناقشة والتشارك في تطوير سياسة التشفير.

تُعرّف هيئة مراقبة السلوكيات المالية (FCA) الأصول المشفرة بأنها تمثيل رقمي آمن للقيمة أو الحقوق التعاقدية التي تستخدم نوعًا من تكنولوجيا المحاسبة الموزعة (DLT) ويمكن نقلها أو تخزينها أو بيعها إلكترونيًا. تميز الهيئة التنظيمية حاليًا بين فئتين من الأصول المشفرة – الرموز المميزة المنظمة والرموز غير المنظمة.

التوكنات المنظمة هي كما يلي:

• توكنات الأمان تشكل استثمارًا محددًا بموجب أمر الأنشطة المنظمة (RAO)، باستثناء النقود الإلكترونية؛ قد توفر حقوقًا للمشاركة في العمل (مثل الملكية، سداد مبلغ محدد من المال، أو مشاركة الأرباح المستقبلية) ووفقًا لـ توجيه الأسواق في الأدوات المالية II (MiFID II)، قد تكون أيضًا أوراقًا مالية قابلة للتحويل أو أدوات مالية أخرى.
• توكنات النقود الإلكترونية – وفقًا لـ لوائح النقود الإلكترونية (EMRs) – هي قيم نقدية مخزنة إلكترونيًا (بما في ذلك المغناطيسية)، ممثلة بمطالبة على المصدر، والتي يتم إصدارها عند استلام الأموال لإجراء معاملات الدفع.
• العملات المستقرة – العملات المشفرة التي ترتبط بقيمة العملة الرسمية أو المعادن الثمينة بهدف تقليل تقلباتها؛ إنها أحدث نوع من الأصول المشفرة التي تخضع لإطار التنظيم الذي سيسمح باستخدامها كوسيلة دفع صالحة ويوسع خيارات المستهلكين.

وفقًا لـ FCA، التوكنات التالية غير منظمة:

• توكنات الخدمة (التي تسمح بالوصول إلى السلع أو الخدمات على منصة DLT معينة)
• توكنات تبادل العملات المشفرة (العملات المشفرة المستخدمة كوسيلة للدفع ويمكن أن تكون موضوعًا للاستثمار فيما يتعلق بزيادة قيمتها)

تقدم FCA الدعم من خلال مركز الابتكار للشركات المشفرة التي تسعى لإطلاق منتجات وخدمات التشفير في المملكة المتحدة وتحتاج إلى معرفة التشريعات المعمول بها.

تدعم وتراقب المبادرة الرقابة على النمو المبكر والعالي الشركات الجديدة المرخصة (المرخصة للعملات المشفرة) والشركات المشفرة التي تركز على توسيع التكنولوجيا المبتكرة.

إذا كانت شركة التشفير مستعدة لاختبار ابتكاراتها في السوق، يمكنها التقدم إلى صندوق الاختبار التنظيمي الخاص بـ FCA.

المشاريع التنظيمية التالية قيد التنفيذ:

• صندوق اختبارات بنية السوق المالية الجديد الذي سيمكن الشركات الناشئة والشركات المشفرة القائمة من الابتكار والتجربة واختبار نماذج الأعمال في بيئة آمنة، ضمن إطار التنظيم.
• تشكيل مجموعة مشاركة الأصول المشفرة برئاسة السكرتير الاقتصادي بهدف تسهيل الحوار مع المشاركين في السوق وتقديم المشورة للحكومة بشأن تطوير صناعة التشفير.
• بناء نظام ضريبي تنافسي للشركات المشفرة، والذي سيسرع من تطوير السوق.

تشريعات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

يجب على شركات الأصول المشفرة التي تتخذ من المملكة المتحدة مقرًا لها الالتزام بـ لوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ونقل الأموال (معلومات عن الدافع) لعام 2017 التي تحدد التزامات شركات القطاع الخاص المعرضة لمخاطر غسل الأموال.

لكي تكون متوافقة، يجب على شركات الأصول المشفرة:

• إجراء تقييم لمخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب للعملاء، وبلد العمليات، والعمليات، والمنتجات والخدمات
• تنفيذ أنظمة وسياسات وضوابط وإجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المعمول بها، بما في ذلك نقل جميع التغييرات التي ينبغي أن تكون مناسبة لتعقيد العمل
• تعيين مسؤول مؤهل للامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، سيكون مسؤولاً عن تنفيذ التشريعات المعمول بها
• تدريب ومراقبة مسؤولي مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
• مراقبة المعاملات بشكل مستمر والاستعداد للإبلاغ عن المعاملات المشبوهة من خلال تقارير المعاملات المشبوهة
• الامتثال لنظام إدارة المحتوى وتنفيذ السياسات اللازمة من خلال عمليات العمل الموحدة
• الامتثال لمتطلبات تحديد الشخصيات السياسية
• تطوير أنظمة تسجيل البيانات والأمان المتوافقة وعمليات العمل التي تحمي البيانات الشخصية وتضمن كفاية السجلات لأغراض مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
• وظيفة التدقيق الداخلي، التي يتم تطويرها ومراقبتها بشكل مستمر

الحصول على ترخيص للعملات المشفرة في المملكة المتحدة

بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، يتعين على شركات الأصول المشفرة التي تخطط للعمل في المملكة المتحدة وتقديم منتجات أو خدمات أن تسجل قانونيًا لدى هيئة السلوك المالي (FCA)، التي تتولى مسؤولية الترخيص والإشراف مع التركيز على حماية المستهلك، ونزاهة السوق، والتنافس العادل.

تقوم هيئة السلوك المالي باتخاذ القرار بشأن جميع الطلبات خلال 6 أشهر. إذا كان الطلب غير مكتمل، يتم اتخاذ القرار خلال 12 شهرًا.

يمكن لقسم الطرق المبتكرة دعم عملية التقديم من خلال توضيح تعقيدات القواعد، بما في ذلك الآثار على نماذج أعمال الأصول المشفرة.

يجب على الشركات التي تقوم بالأنشطة التالية التقدم للحصول على إذن:

• تبادل العملات المشفرة مقابل النقود التقليدية والعكس بالعكس
• تبادل العملات المشفرة مقابل عملات مشفرة أخرى
• تشغيل أجهزة الصراف الآلي للعملات المشفرة
• توفير خدمات تخزين الورق
• تيسير تبادل البيانات المشفرة
• المشاركة في الطرح الأولي للعملات (ICO)

المتطلبات الرئيسية لإنشاء عمل تجاري معتمد للعملات المشفرة في المملكة المتحدة:

• شركة مسجلة بمكتب فعلي (لا يُسمح بصندوق بريد)
• حسابات مصرفية للمعاملات ومعاملات العملات المشفرة
• الامتثال لمتطلبات مكافحة غسل الأموال
• إعداد جميع الوثائق اللازمة للحصول على ترخيص العملات المشفرة (مثل خطة العمل، سياسة إدارة المخاطر وفقًا لتشريعات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب)

عملية التقديم للحصول على ترخيص الأصول المشفرة من FCA لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب:

• يدفع المتقدم رسوم الدخول
• 2000 جنيه إسترليني (إذا كان دخل الشركة أقل من 250,000 جنيه إسترليني)
• 10000 جنيه إسترليني (إذا كان دخل الشركة يتجاوز 250,000 جنيه إسترليني)
• يقدم المتقدم استمارة الاستبيان المكتملة عبر Connect
• تقوم هيئة السلوك المالي بتعيين موظف مخصص وتتابع الطلب
• يقدم المتقدم أي معلومات إضافية أو أدلة كما يطلبها المسؤول المعني
• تقوم هيئة السلوك المالي بفحص الطلب ضد قواعد بيانات ومعلومات مختلفة تحتفظ بها وكالات تنظيمية أخرى في المملكة المتحدة أو في الخارج
• تقوم هيئة السلوك المالي بتقييم عمل الأصول المشفرة، مع مراعاة ما إذا كان يلبي الشروط الأساسية (التي تعتمد على تعقيد العمل) الموضحة في الدليل
• تتخذ هيئة السلوك المالي قرارًا بشأن الطلب وتمنح الإذن إذا كان الطلب مستوفيًا
• تؤكد هيئة السلوك المالي هذا القرار كتابيًا، بما في ذلك نطاق الترخيص، الذي يحدد نوع النشاط المنظم المسموح به، وتاريخ بدء الترخيص والقيود
• سيتم تحديث سجل الخدمات المالية تلقائيًا عند الموافقة

الوثائق اللازمة:

• وثائق المديرين والمالكين، بما في ذلك دليل على خبراتهم ذات الصلة، وكفاءاتهم (مثل السيرة الذاتية) وسمعتهم المثالية
• معلومات عن المساهمين
• خطة العمل (بما في ذلك النموذج المالي، خطة التسويق، الهيكل التنظيمي)
• توثيق إجراءات وسياسات إدارة المخاطر المتعلقة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وجميع أقسام الشركة التي قد تكون معرضة لمخاطر الأمان أو النزاهة

كيفية فتح شركة تشفير في المملكة المتحدة

قبل التقدم بطلب للحصول على ترخيص التشفير في المملكة المتحدة، من الضروري تسجيل الشركة في المملكة المتحدة. واحدة من الهياكل التجارية الأكثر شعبية في المملكة المتحدة هي الشركة الخاصة المحدودة (Ltd). وتشمل الفوائد حماية الأصول الشخصية، والتخطيط الضريبي والتخفيضات الضريبية، وحتى تعزيز الصورة المهنية. يمكن إنشاء الشركة الجديدة من الخارج.

لا يوجد حد أدنى لمتطلبات الأسهم. الشرط المسبق لتأسيس شركة خاصة ذات مسؤولية محدودة في المملكة المتحدة هو وجود مساهم واحد على الأقل ومدير واحد، والذي قد يكون نفس الشخص وغير مقيم في المملكة المتحدة.

مراحل فتح شركة خاصة ذات مسؤولية محدودة

• حدد اسمًا فريدًا يجب أن يتضمن Limited أو Ltd
• اختيار المديرين والسكرتير
• اختيار المساهمين أو الضامنين
• تحديد الأشخاص الذين لديهم سيطرة كبيرة على الشركة (مثل حقوق التصويت)
• إعداد عقد التأسيس والنظام الأساسي
• تعريف نطاق الشركة والمحاسبة
• تسجيل الشركة لدى الشركات المحلية (بما في ذلك تسجيل العنوان الرسمي واستلام رمز SIC)
• تسجيل الشركة لدى HMRC لضريبة الشركات
• طلب الحصول على إذن لاستخدام تشفير FCA AML/CFT

فرض الضرائب على شركات العملات المشفرة في المملكة المتحدة

في حين أن الحكومة لم تقم بعد ببناء إطار تنظيمي فعال وشامل للأصول المشفرة، فإن الالتزامات الضريبية المتعلقة بالعملات المشفرة منصوص عليها بالفعل في دليل الأصول المشفرة، الذي نشرته هيئة الإيرادات والجمارك (HMRC) في مارس 2021 وفقًا للتشريعات الحالية. . يصف الدليل بالتفصيل السجلات التي يجب على مؤسسات التشفير والأفراد الاحتفاظ بها والضرائب التي قد يخضعون لها.

يعتمد محتوى هذا الدليل على وثائق السياسة التي تحمل عنوان الأصول المشفرة: ضريبة للأفراد والأصول المشفرة: ضريبة على الشركات والتي تم نشرها في ديسمبر 2018 ونوفمبر 2019 على التوالي.

إذا كانت الشركة تنفذ أنشطة تتعلق بتبادل الرموز، فإنها تخضع للضريبة. وتشمل هذه الأنشطة ما يلي:

• العلامات التجارية
• تبادل الرموز المميزة للأصول الأخرى (بما في ذلك الأنواع الأخرى من الأصول المشفرة)
• تعدين العملات المشفرة
• تقديم المنتجات أو الخدمات مقابل الرموز المميزة

من المهم ملاحظة أن النظام الضريبي للأصول المشفرة يعتمد على صناعة العملات المشفرة سريعة التطور وبالتالي فهو عرضة للتحسين أو التعديل. ولهذا السبب جزئيًا، عندما يتعلق الأمر بدفع الضرائب، يتم تقييم كل حالة على حدة.

في المملكة المتحدة، تستمر السنة الضريبية من 6 أبريل إلى 5 أبريل من العام التالي. يتم تحديد الضرائب على أساس الأشخاص المشاركين في العمل وتعتمد على طبيعة أنشطتهم، بالإضافة إلى مؤشرات مثل الدخل والأرباح والتكاليف.

أنواع الضرائب التي قد يُطلب من مؤسسات التشفير دفعها:

• ضريبة الشركات (CT) – 19
• ضريبة الخدمات الرقمية (DST) – 2%
• التأمين الوطني  – تختلف الأسعار وفقًا لأرباح الموظف
• ضريبة القيمة المضافة – 20%;

وكما يجب على الشركات من الصناعات الأخرى أن تعلن عن إيراداتها ونفقاتها إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، فإنها ستطبق التشريعات والسوابق القضائية ذات الصلة لتحديد الضرائب التي يجب دفعها.

ضريبة الشركة

اعتمادًا على الهيكل القانوني للشركة، يمكن فرض ضريبة الشركات على أرباح وأرباح شركة العملات المشفرة ويجب حسابها على أساس جميع معاملات التبادل الرمزية التي نفذتها الشركة.

من أجل معرفة ما إذا كان يتعين على الشركة دفع ضريبة لشركة ما، فمن الضروري حساب أرباحها/خسائرها بعد التخلص من علاماتها. تتضمن الإزالة ما يلي:

• بيع الرموز المميزة مقابل النقود الورقية
• استبدل الرموز المميزة بنوع آخر من الرموز المميزة
• استخدام الرموز المميزة للدفع مقابل السلع أو الخدمات
• أعط الرموز المميزة لشخص آخر

لا يعتبر نقل الرموز المميزة بين العناوين العامة (المحافظ)، والتي تتحكم فيها الشركة بالربح، تصرفًا.

لا تعتبر إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية أيًا من الأنواع الحالية من الأصول المشفرة أموالًا أو عملة، مما يعني أن قوانين ضريبة الشركات المتعلقة بالمال (على سبيل المثال، قواعد العملة أو تجاهل القواعد المتعلقة بمكاسب وخسائر العملة) لا تنطبق على الأصول المشفرة.

عند حساب الأرباح/الخسائر الناتجة عن التخلص من الرمز المميز، من المهم أن تتذكر أنه لا يُسمح بجميع التكاليف كخصم.

يمكن خصم التكاليف التالية:

• المبلغ المدفوع في الأصل مقابل الأصل
• عمولة إدراج المعاملة في دفتر الأستاذ الموزع
• إعلان للمشتري أو البائع
• التكاليف المهنية لإعداد عقد الاستحواذ أو التخلص من الرمز المميز
• تكاليف التقييم أو التخصيص لحساب المكاسب أو الخسائر

بشكل عام، لا تعتبر تكلفة معدات التعدين والكهرباء قابلة للخصم.

إذا كانت لدى الشركة عملات مشفرة بأقل من التكاليف المسموح بها، فسوف تتكبد خسائر. سيكون لهذه الخسائر المسموح بها تأثير على إجمالي الأرباح ويجب الإبلاغ عنها إلى إدارة الإيرادات والجمارك.

ضريبة الخدمات الرقمية

تعد خدمة التسويق عبر الإنترنت لبيع المنتجات أو الخدمات أحد أنشطة الخدمات الرقمية الثلاثة المحددة لأغراض ضريبة الخدمات الرقمية. البورصة، التي تهدف إلى تسهيل بيع العملات المشفرة، تخضع للضريبة.

ينطبق الاستثناء من تعريف السوق عبر الإنترنت عندما ينشأ أكثر من نصف إيرادات السوق خلال السنة المالية من تسهيل التجارة في الأدوات المالية أو السلع أو العملات الأجنبية. ومع ذلك، نظرًا لأن الأصول المشفرة لا تعتبر من بين هذه الفئات، فمن غير المرجح أن يتم إعفاء شركات الأصول المشفرة من الضرائب.

ضريبة القيمة المضافة

كقاعدة عامة، يتم إعفاء تبادل العملات التقليدية بالعملة المشفرة والعكس من ضريبة القيمة المضافة.

بالإضافة إلى ذلك، فإن العملات المشفرة التي يحصل عليها القائمون بالتعدين لأنشطة تعدين الرموز المميزة الخاصة بهم ستكون بشكل عام خارج نطاق ضريبة القيمة المضافة، لأن النشاط لا يشكل نشاطًا اقتصاديًا لأغراض ضريبة القيمة المضافة. لعدم كفاية التواصل بين أي خدمات مقدمة وأي اهتمام، ولقلة العملاء لخدمات التعدين.

عندما يتم تبادل العملات المشفرة مقابل سلع وخدمات، فإن توريد العملة المشفرة نفسها لن يخضع لضريبة القيمة المضافة.

نظرة عامة على تنظيم العملات المشفرة في المملكة المتحدة

متطلبات التقارير للشركات في المملكة المتحدة

يتعين على الشركات التي تتخذ من المملكة المتحدة مقرًا لها إعداد البيانات المالية وفقًا لمعايير التقارير المالية. يجب الاحتفاظ بالشركة والبيانات المالية لمدة 6 سنوات من نهاية السنة المالية الأخيرة للشركة التي تنتمي إليها.

كقاعدة عامة، يجب تدقيق معظم الشركات. ومع ذلك، يمكن إعفاء الشركات الصغيرة من هذا الالتزام، ما لم يطلب المساهمون الذين يمتلكون ما لا يقل عن 10% من الأسهم (من حيث الكمية أو القيمة) ذلك كتابةً، من خلال إرسال خطاب إلى المكتب المسجل للشركة قبل شهر على الأقل من نهاية السنة المالية التي يتم فيها طلب التدقيق. بينما كان من الواضح أن مُصدري النقود الإلكترونية من أي حجم كانوا مطالبين بإجراء التدقيق، ينبغي لمزودي المنتجات والخدمات المشفرة الآخرين استشارة السلطات المعنية.

يتم أيضًا تحديد الاستثناءات المتعلقة بالتدقيق بناءً على السنة المالية. على سبيل المثال، في السنوات المالية التي تبدأ من 1 يناير 2016 أو بعد 1 يناير 2016، يمكن للشركة طلب إعفاء من التدقيق إذا استوفت على الأقل اثنين من المعايير التالية:

• إيرادات سنوية لا تتجاوز 10.2 مليون جنيه إسترليني
• أصول لا تتجاوز 5.1 مليون جنيه إسترليني
• 50 موظفًا أو أقل

فريقنا من المحامين الم dedicated والمتخصصين سيكون سعيدًا بتقديم الدعم المخصص لك في التسجيل لدى هيئة السلوك المالي والحصول على ترخيص العملات المشفرة في المملكة المتحدة. من بداية العملية، ستتلقى دعم المتخصصين في مجال التشريعات المحلية، وإنشاء الشركات، والتقارير، والنصائح الضريبية.

تأسيس شركة تشفير في المملكة المتحدة

تسعى المملكة المتحدة مؤخرًا لتحقيق هدف أن تصبح أكثر البلدان جاذبية لإنشاء وتوسيع أعمال التشفير، وهي تتحول ببطء إلى مكان صديق للتشفير حيث يتم تشجيع الابتكار من خلال قواعد ديناميكية. بينما يتواصل تطوير هذا الهدف، يمكنك تنفيذ فكرتك لأعمال التشفير في واحدة من أكثر الاقتصادات تنافسية في العالم.

يتميز بيئة الأعمال في المملكة المتحدة بعدة مزايا:

• احتلت المملكة المتحدة المركز الثامن من بين 190 دولة في مؤشر سهولة ممارسة الأعمال الصادر عن البنك الدولي لعام 2019، مما يشير بوضوح إلى بيئة تجارية ملائمة
• تحتل المملكة المتحدة المركز الحادي عشر من بين 180 دولة في مؤشر تصورات الفساد لعام 2021، مما يجعلها واحدة من أكثر الدول شفافية وأقلها فسادًا
• احتلت المملكة المتحدة المركز الرابع والعشرين من بين 177 دولة في مؤشر الحرية الاقتصادية لعام 2022، والذي شمل الأداء القضائي، عبء الضرائب، كفاءة التنظيم، حرية الاستثمار، وما إلى ذلك
• حوافز ضريبية جذابة (مثل اتفاقيات الازدواج الضريبي، حوافز البحث والتطوير، وما إلى ذلك)
• تنظيم مبتكر
• قانون عمل مرن
• لندن، عاصمة المملكة المتحدة، هي واحدة من المراكز العالمية للخدمات المالية وريادة الأعمال

تخضع الشركات في المملكة المتحدة بشكل عام لقانون الشركات لعام 2006 الذي يغطي الوثائق المؤسسية وتشكيل الشركات والمبادئ والعمليات المؤسسية الأخرى. تشمل التشريعات المؤسسية ذات الصلة أيضًا مدونة حوكمة الشركات في المملكة المتحدة وقانون الإفلاس لعام 1986.

السجل العام للشركات في المملكة المتحدة يتم الحفاظ عليه بواسطة مسجل الشركات. يتضمن معلومات متاحة للجمهور مثل العنوان المسجل، قائمة بالمسؤولين الحاليين والسابقين وصور للوثائق المؤسسية. كما يتولى مسجل الشركات مسؤولية التأسيس والتسجيل والإفلاس للشركات.

نظرًا لأن أعمال التشفير منظمة جزئيًا، قد تضطر على الأرجح إلى التعامل مع هيئة السلوك المالي (FCA) التي تقع على عاتقها مسؤولية تطبيق تنظيمات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

أنواع الكيانات التجارية

يمكنك الاختيار من بين مجموعة متنوعة من الهياكل التجارية المناسبة للمشاركة في الأنشطة المشفرة المرخصة بالكامل. أكثر الهياكل التجارية شيوعًا وأمانًا هي الشركة الخاصة المحدودة بالأسهم (Ltd)، الشركة العامة المحدودة (Plc) وشركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية (LLP).

جميعها تشترك في خاصية واحدة مشتركة – المسؤولية المالية للمساهمين محدودة بقيمة استثماراتهم في الشركة.

شركة خاصة ذات حصة محدودة (Ltd)

واحدة من هياكل الأعمال الأكثر استخدامًا في المملكة المتحدة هي الشركة الخاصة المحدودة بالأسهم (Ltd). وتشمل الفوائد حماية الأصول الشخصية، والتخطيط الضريبي وخفض الضرائب، وحتى تحسين الصورة المهنية والثقة. لا يتحمل المساهمون المسؤولية عن التزامات الشركة إلا في حدود استثماراتهم.

مميزات الشركة الخاصة ذات المساهمة المحدودة (Ltd):

• لا يوجد حد أدنى لمتطلبات حقوق الملكية
• مساهم واحد على الأقل (لا يشترط الإقامة)
• مدير واحد على الأقل (قد يكون مساهمًا)
• مسموح له باسترداد المشاركات
• يمكن للمديرين الحصول على الرواتب والأرباح التي تساعد في تحسين الضرائب

المستندات اللازمة:

• عقد التأسيس
• النظام الأساسي
• طلب التسجيل
• تأكيد هوية جميع أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين
• تأكيد عنوان جميع أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين
• تأكيد عنوان المكتب المسجل

التدقيق المالي إلزامي، ولكن يمكن إعفاء الشركات الصغيرة منه إذا لم يتم تجاوز اثنين من المبالغ التالية:

• حجم الأعمال السنوي – 10.2 مليون جنيه إسترليني. (حوالي 11.9 مليون يورو)
• إجمالي الأصول – 5.1 مليون جنيه إسترليني (حوالي 5.9 مليون يورو)
• متوسط ​​عدد الموظفين – 50

ومع ذلك، لا يزال بإمكان المساهمين الذين يمتلكون ما لا يقل عن 10% من الأسهم (من حيث العدد أو القيمة) تقديم طلب كتابي لإجراء تدقيق مالي عن طريق الكتابة إلى المكتب المسجل للشركة قبل شهر واحد على الأقل من نهاية السنة المالية، الأمر الذي يتطلب مراجعة.

شركة مفتوحة ذات مسؤولية محدودة (PLC)

يتم اختيار هذا النوع من الكيانات القانونية إذا كانت هناك نية لبناء أعمال تجارية واسعة النطاق. يمكن طرح أسهم الشركة المساهمة (Plc) في البورصة وبيعها لعامة الناس لجذب رأس المال. ويمكن للشركة بعد ذلك استخدام الأموال لتمويل البحث والتطوير والمشاريع الأخرى، أو سداد الديون أو توسيع أنشطتها.

بالمقارنة مع أي شركة أخرى ذات مسؤولية محدودة، تخضع الشركة العامة المحدودة (PLC) لتنظيم ورقابة أكثر صرامة، خاصة إذا تم تداول أسهمها في البورصة. ومن أجل ضمان المساءلة والشفافية، من الضروري وضع إجراءات شاملة لتقديم التقارير.

المميزات الرئيسية للشركة المساهمة (Plc):

• يجب أن ينتهي الاسم بالعبارة Public Limited Company أو اختصارها Plc
• الحد الأدنى لرأس المال – 50,000 جنيه إسترليني (حوالي 59,000 يورو)، ويجب دفع 25% منها على الأقل قبل بدء النشاط الاقتصادي
• مديران على الأقل
• سكرتير شركة مؤهل واحد على الأقل
• من الضروري دعوة المساهمين لحضور الاجتماع العام السنوي للمساهمين (AOM)، حيث يتم عرض حسابات الشركة مع إعلان أرباح الأسهم
• لا يمكنك شراء أسهمك الخاصة برأس المال أو نقدًا
• يُسمح بجمع الأموال من خلال القروض والأرباح المحتجزة
• التدقيق المالي إلزامي ويلزم وجود مدقق مؤهل لكل سنة مالية

المستندات اللازمة:

• عقد التأسيس
• النظام الأساسي
• طلب التسجيل
• تأكيد هوية جميع أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين
• تأكيد عنوان جميع أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين
• تأكيد عنوان المكتب المسجل

شركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية (LLP)

عادةً ما يتم اختيار هيكل شركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية (LLP) من قبل أولئك الذين يفضلون الحفاظ على مسؤولياتهم الضريبية محدودة ومنفصلة ويبحثون عن مستويات مختلفة من الشراكة دون متطلبات رأس المال.

يخضع هذا النوع من هيكل الأعمال لقانون شركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية لعام 2000 ولوائح شركات الشراكة المحدودة بالمسؤولية (تطبيق قانون الشركات لعام 2006) لعام 2009 بدلاً من قانون الشركات لعام 2006.

الميزات الرئيسية لشركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية (LLP):

• لا يوجد رأس مال أسهم، لذا لا تنطبق قوانين رأس المال
• لا يوجد ميثاق جمعية أو ميثاق جمعية
• يجب أن يكون هناك عضوين على الأقل (بدون عدد أقصى) لا يجب أن يكونوا مقيمين في المملكة المتحدة ويمكن أن يكون كلاهما شركة
• يجب أن يكون هناك على الأقل عضوين معينين (شركة أو أفراد) في أي وقت
• يجب أن يكون لدى بعض أو كل الشركاء التزامات محدودة
• يمكن للشركاء إدارة الأعمال مباشرة (بدلاً من، على سبيل المثال، انتخاب مجلس إدارة)
• عدم وجود قواعد لهيكل الحوكمة الداخلية
• يجب الحفاظ على سجلات محاسبية كافية وتقديم الحسابات السنوية إلى بيت الشركات
• يتم توزيع جميع الأرباح بدون إمكانية ادخارها للعام الضريبي المقبل
• ليس مسؤولاً عن الضرائب المؤسسية
• لأغراض الضرائب، يملك الأعضاء معنى منفصلاً، مما يعني أن كل عضو مسؤول شخصياً عن دفع ضريبة الدخل والتأمين الوطني، والتي يتم تحميلها على أرباحهم الفردية

الأعضاء المعينون يعادلون المديرين ولديهم مسؤوليات إدارة شراكة أكثر من الأعضاء العاديين. يجب عليهم ضمان أن الشركة وأعضاؤها يلتزمون بجميع المتطلبات القانونية والالتزامات. يمكن تعيين أي عضو وفقًا للأداة التأسيسية.

الوثائق اللازمة:

• اتفاق مكتوب (وثيقة تأسيسية) بين الأعضاء، بما في ذلك مبادئ التشغيل، طرق الدخول والخروج من الشراكة، وتقسيم الأرباح
• وثائق الهوية لجميع الأعضاء
• تأكيد عنوان المكتب المسجل
• شهادة عدم اعتراض من المالك

يجب أن تحتوي أداة التأسيس على المعلومات التالية:

• اسم الشراكة
• الدولة (إنجلترا، ويلز، اسكتلندا أو أيرلندا الشمالية) وعنوان المكتب المسجل
• معلومات عن كل عضو (الهوية، الإقامة، إلخ)
• تفاصيل كل عضو معين
• بيان الرقابة المادية الأولية

عادةً ما تتطلب شركة الشراكة المحدودة بالمسؤولية (LLP) تدقيقًا ماليًا. يمكن إعفاؤها إذا كانت تفي بما لا يقل عن اثنين من الشروط التالية:

• الدوران السنوي لا يتجاوز 10.2 مليون جنيه إسترليني (حوالي 12 مليون يورو)
• الرصيد لا يتجاوز 5.1 مليون جنيه إسترليني (حوالي 6 مليون يورو)
• متوسط عدد الموظفين لا يتجاوز 50

لأغراض مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، يتعين على شركات التشفير من أي هيكل قانوني تقديم تقرير مالي سنوي للجريمة عبر RegData خلال 60 يوم عمل من تاريخ الإشارة المحاسبية للشركة (ARD).

المملكة المتحدة

العاصمة	السكان	العملة	الناتج المحلي الإجمالي
لندن	67,791,400	جنيه إسترليني	$47,318

ما تحتاج إلى القيام به

بعد التحضير المناسب لجميع الوثائق المطلوبة بموجب القانون، يمكن إكمال التسجيل خلال 24 ساعة. يمكنك تسجيل شركتك عبر الإنترنت أو تكليفنا بهذه المهمة.

لفتح شركة تشفير مرخصة في المملكة المتحدة، تحتاج إلى اتخاذ الخطوات التالية:

• اختيار اسم فريد ومناسب
• إعداد الوثائق التأسيسية
• التوظيف لتلبية الحد الأدنى من المتطلبات القانونية
• تحديد وتوفير معلومات حول الأشخاص الذين لديهم سيطرة كبيرة على الشركة (مثل حقوق التصويت)
• البحث وتسجيل مكتب فعلي في المملكة المتحدة (لن يكون رقم صندوق البريد كافياً)
• فتح حساب مصرفي للشركة المحلي
• إذا لزم الأمر، نقل رأس المال إلى حساب مصرفي جديد
• تطوير وتوثيق سياسات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الداخلية بما يتناسب مع حجم وتعقيد أعمال التشفير الخاصة بك
• تحديد نطاق نشاط الشركة والمحاسبة
• تسجيل الشركة لدى مكتب الشركات
• إذا كنت تقوم بإنشاء شركة مساهمة (PLC)، يجب عليك التقدم للحصول على شهادة تجارية من مكتب الشركات تؤكد أن رأس المال الأصلي قد تم جمعه وأن الشركة يمكن أن تبدأ العمليات
• التسجيل لدى مكتب الإيرادات والجمارك (HMRC) خلال ثلاثة أشهر من التسجيل
• التقدم إلى FCA للحصول على تصريح AML/CFT للتشفير

لا يمكن لشركة التشفير بدء العمل في المملكة المتحدة دون إذن FCA إذا كانت تخطط للمشاركة في الأنشطة التالية:

• تبادل أو ترتيب تبادل العملات الرقمية مقابل النقود العادية أو العكس، أو تبادل عملة رقمية بأخرى
• تركيب وتشغيل آلة (مثل الصراف الآلي) تستخدم العمليات الآلية لتبادل النقود العادية بالعملات الرقمية أو العكس
• تقديم خدمات تخزين العملات الرقمية نيابة عن العملاء أو مفاتيح التشفير الخاصة المصممة لتخزين ونقل العملات الرقمية

يمكن أن تستغرق عملية الترخيص من 6 إلى 12 شهرًا وتكلف من 2000 جنيه إسترليني (حوالي 2350 يورو) إلى 10000 جنيه إسترليني (حوالي 12000 يورو). إذا كنت ترغب في التعمق في تفاصيل ترخيص التشفير في المملكة المتحدة وآفاق شركتك، فلا تتردد في الاتصال بنا – يسعدنا أن نقدم لك استشارة مخصصة تساعدك في تحديد ما إذا كانت المملكة المتحدة هي الاختصاص المناسب.

الضرائب على شركات التشفير في المملكة المتحدة

لا تُعتبر العملات الرقمية من الأموال القانونية وبالتالي تُفرض عليها الضرائب كأصول تقليدية. واحدة من الاستثناءات النادرة هي تطبيق ضريبة القيمة المضافة (VAT) حيث تُعامل العملات الرقمية كالنقود العادية. تُفرض الضرائب على شركات التشفير حسب غرض أنشطتها.

تلتزم شركات التشفير بدفع الضرائب التالية:

• ضريبة الشركات (CT) – 19%
• ضريبة الخدمات الرقمية (DST) – 2%
• مساهمات التأمين الوطني (NIC) – تختلف المعدلات حسب دخل الموظف
• ضريبة القيمة المضافة (VAT) – 20%
• ضريبة الدمغة (SD) – 0.5%

فريقنا من المحامين المتفانين وذوي الجودة العالية سيكون سعيداً بتقديم الدعم المصمم خصيصاً لاحتياجاتك في تأسيس شركة تشفير مرخصة بالكامل في المملكة المتحدة. من بداية العملية، ستستفيد من الخبرة في تكوين الشركات، والتشريعات المتطورة بسرعة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والضرائب. اتصل بنا اليوم للحصول على عرض مخصص.

أيضاً، يقدم المحامون من Regulated United Europe الدعم القانوني لمشاريع التشفير ويساعدون في التكيف مع تشريعات MICA.

ما هي الحمايات التنظيمية التي تنطبق حالياً على الأصول الرقمية في المملكة المتحدة

في عام 2024، كان المشهد التنظيمي للأصول الرقمية في المملكة المتحدة يتطور ليتكيف مع الشعبية المتزايدة واعتماد العملات الرقمية والتقنيات ذات الصلة. تلعب هيئة السلوك المالي (FCA) دوراً محورياً في وضع القوانين لتنظيم سوق التشفير في البلاد. إليك نظرة مفصلة على الحمايات التنظيمية التي تنطبق حالياً على الأصول الرقمية في المملكة المتحدة:

نظرة عامة على الإطار التنظيمي

لقد كان نهج المملكة المتحدة في تنظيم الأصول الرقمية حذراً ولكن تقدمياً، يهدف إلى تحقيق توازن بين تعزيز الابتكار وحماية المستهلكين ونزاهة النظام المالي. تصنف الهيئة التنظيمية الأصول الرقمية بناءً على خصائصها واستخداماتها، مما يؤدي إلى درجات متفاوتة من الرقابة.

فئات الأصول الرقمية

تحدد FCA ثلاث أنواع من الأصول الرقمية:

• رموز التبادل: هذه هي العملات الرقمية مثل البيتكوين ولا تخضع لتنظيم FCA في أنشطتها من شراء وبيع وتداول. ومع ذلك، فإن قوانين مكافحة غسل الأموال (AML) تنطبق.
• رموز الاستخدام: توفر وصولاً إلى منتج أو خدمة محددة ولكنها ليست استثمارات محددة. بينما معظم رموز الاستخدام غير منظمة، فإن تلك التي تندرج تحت تعريفات النقود الإلكترونية ستخضع لرقابة FCA.
• رموز الأمان: تشبه الأسهم أو أدوات الدين أو الوحدات في خطة استثمار جماعية. يتم تنظيمها من قبل FCA، مما يوفر حماية للمستهلكين مشابهة لتلك التي تنطبق على الأصول المالية التقليدية.

التدابير التنظيمية

مكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CTF)

تتطلب FCA من شركات الأصول الرقمية الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. منذ يناير 2020، يجب على جميع شركات الأصول الرقمية في المملكة المتحدة التسجيل لدى FCA وإثبات امتثالها للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ونقل الأموال (معلومات حول الدافع) لعام 2017 (MLRs). يشمل ذلك إجراء تدقيق للزبائن، ومراقبة المعاملات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة.

حماية المستهلكين

على الرغم من أن FCA لا تنظم جميع أنواع الأصول الرقمية، فقد أصدرت تحذيرات بشأن المخاطر العالية المرتبطة بالاستثمار فيها. كما حظرت الهيئة بيع المشتقات القائمة على التشفير والسندات المتداولة إلى مستهلكي التجزئة لحمايتهم من تقلبات وتعقيدات هذه المنتجات.

العروض الأولية للعملات (ICOs) والرموز

يتم تقييم العروض الأولية للعملات (ICOs) ومبيعات الرموز على أساس كل حالة على حدة. إذا كان ICO يتضمن عرض رمز أمان أو منتج منظم آخر، فسيتطلب الامتثال للوائح المالية ذات الصلة وقد يتطلب تفويض FCA.

الإعلانات والترويج

أعلنت الحكومة البريطانية عن خطط لوضع بعض إعلانات الأصول الرقمية تحت إشراف FCA لضمان أنها عادلة وواضحة وغير مضللة. يهدف هذا التحرك إلى حماية المستهلكين من الادعاءات المضللة وتعزيز معايير أعلى في سوق الأصول الرقمية.

التطورات التنظيمية المستقبلية

من المتوقع أن يتطور إطار التنظيم للأصول الرقمية في المملكة المتحدة بشكل أكبر، مع مناقشات مستمرة حول توسيع نطاق التنظيم ليشمل أنواعاً وأنشطة إضافية من الأصول الرقمية. لقد استشار الخزانة بشأن النهج التنظيمي الأوسع للأصول الرقمية، مما يشير إلى مستقبل قد يكون فيه نظام تنظيمي أكثر شمولاً مصممًا لتعزيز الابتكار مع حماية المستهلكين والحفاظ على الاستقرار المالي.

الخلاصة

تعكس الحمايات التنظيمية للأصول الرقمية في المملكة المتحدة نهجًا حذرًا يهدف إلى حماية المستهلكين والنظام المالي دون قمع الابتكار. من خلال تصنيف الأصول الرقمية وتطبيق لوائح مستهدفة، تتنقل المملكة المتحدة عبر تعقيدات سوق التشفير. مع تطور السوق، سيتطور أيضًا المشهد التنظيمي، مما يتطلب يقظة مستمرة من كل من المنظمين والمشاركين في مجال التشفير.

تنظيم التشفير في المملكة المتحدة 2024

اعتباراً من آخر تحديث لي في أبريل 2023، كانت أي تغييرات تنظيمية محددة مخطط لها لعام 2024 في قطاع الأصول الرقمية في المملكة المتحدة تعتمد على المقترحات، والاستشارات، واتجاه نوايا التنظيم التي عبرت عنها السلطات البريطانية حتى تلك النقطة. بناءً على ذلك، يمكنني توقع الاتجاهات المحتملة والتركيزات لتنظيم التشفير في المملكة المتحدة في عام 2024 استنادًا إلى هذه الاتجاهات والنقاشات. ومع ذلك، للحصول على التفاصيل الأكثر حداثة، أوصي بالاطلاع على أحدث المنشورات من هيئة السلوك المالي في المملكة المتحدة (FCA)، ووزارة الخزانة، والهيئات التنظيمية الأخرى ذات الصلة.

المشهد المتطور لتنظيم التشفير في المملكة المتحدة في 2024

لقد كان نهج المملكة المتحدة تجاه تنظيم الأصول الرقمية يتطور تدريجياً لضمان حماية المستهلك، ونزاهة السوق، والوقاية من الجرائم المالية. بحلول عام 2024، من المتوقع أن يكون الإطار التنظيمي أكثر شمولاً، معبراً عن التطورات السريعة في سوق التشفير وقطاع التكنولوجيا المالية الأوسع. إليك استكشاف لما قد يبدو عليه تنظيم التشفير في المملكة المتحدة في عام 2024:

وضوح تنظيمي معزز

• تعريفات وتصنيفات أوضح: قد تقدم المملكة المتحدة تعريفات وتصنيفات أكثر دقة للأصول الرقمية، مميزة بين الرموز بناءً على حالات استخدامها (مثل رموز التبادل، ورموز الاستخدام، ورموز الأمان) لتطبيق تدابير تنظيمية مصممة خصيصًا.
• رموز الأمان وتنظيمات الاستثمار: قد تشهد رموز الأمان، التي تشبه الأدوات المالية التقليدية، إرشادات تنظيمية أكثر تفصيلاً، مما يتماشى مع قوانين وأنظمة الأوراق المالية الحالية.

توسيع نطاق التنظيم

• توسيع نطاق التنظيم: قد يتوسع النطاق التنظيمي ليشمل الأنشطة والأصول الرقمية التي لم تُغطَ سابقاً، مثل بعض تطبيقات التمويل اللامركزي (DeFi) والرموز غير القابلة للتبديل (NFTs)، اعتمادًا على استخدامها وتأثيرها على السوق المالي الأوسع.
• العملات المستقرة والنقود الإلكترونية: مع تزايد أهمية العملات المستقرة، قد يتم تطوير تنظيمات محددة للتعامل مع المخاطر المرتبطة باستخدامها كوسيلة للدفع أو كوسيلة لتخزين القيمة، معاملة إياها بشكل مشابه للنقود الإلكترونية.

حماية المستهلك ونزاهة السوق

• حماية المستهلكين المحسنة: قد يتم تعزيز التدابير لحماية المستهلكين من المخاطر العالية المرتبطة بالاستثمارات الرقمية. قد يشمل ذلك متطلبات أكثر صرامة للشركات التي تسوق للأصول الرقمية، وضمان التواصل الواضح للمخاطر، وربما إدخال نظم تعويض.
• معايير الإعلان: قد تصبح اللوائح المتعلقة بإعلانات الأصول الرقمية أكثر صرامة، مما يتطلب تمثيلات واضحة وعادلة وغير مضللة، خاصة عند استهداف المستثمرين الأفراد.

مكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CTF)

• تعزيز تنظيمات AML/CTF: من المحتمل أن يتم تشديد تنظيمات AML وCTF لشركات الأصول الرقمية، مع تحسين متطلبات العناية الواجبة، ومراقبة المعاملات بشكل أفضل، والتحقق من الامتثال بشكل أكثر صرامة.

التعاون والامتثال عبر الحدود

• المعايير الدولية والتعاون: قد تسعى المملكة المتحدة إلى تعاون أوثق مع الهيئات التنظيمية الدولية مثل فرقة العمل المالية (FATF) ومواءمة تنظيماتها مع المعايير العالمية للتعامل مع الطبيعة العابرة للحدود للأصول الرقمية ومنع التحكيم التنظيمي.

الابتكار والدعم لقطاع التشفير

• المختبرات التنظيمية: توسيع المختبرات التنظيمية ومراكز الابتكار لدعم تطوير تقنيات التشفير وسلسلة الكتل، مما يوفر بيئة آمنة لاختبار المنتجات والخدمات المبتكرة تحت إشراف تنظيمي.
• الإرشادات والدعم للشركات: استمرار الجهود لتقديم الإرشادات والدعم لشركات التشفير للتنقل في المشهد التنظيمي، وتعزيز الابتكار المسؤول والنمو في القطاع.

الخلاصة

بحلول عام 2024، من المتوقع أن يكون إطار المملكة المتحدة التنظيمي للأصول الرقمية أكثر تطوراً، معبراً عن الطبيعة الديناميكية لسوق التشفير ودمجه في النظام المالي الأوسع. بينما يهدف إلى ضمان استقرار السوق، ومنع الجرائم المالية، وحماية المستهلكين، من المرجح أن تستمر الجهات التنظيمية البريطانية أيضًا في دعم الابتكار والنمو المسؤول لقطاع التشفير. ستعتمد التغييرات التنظيمية الدقيقة وتداعياتها على التطورات المستمرة، واستشارات أصحاب المصلحة، وقابلية تكيف الهيئات التنظيمية مع السوق المتطور بسرعة.

ما هي اللوائح التي تنطبق على الشركات التي تعمل في مجال الأصول الرقمية في المملكة المتحدة؟

في السنوات الأخيرة، أصبحت الأصول الرقمية عنصراً متزايد الأهمية في النظام المالي العالمي، مما يتطلب اهتمام المنظمين والهيئات التشريعية. المملكة المتحدة، باعتبارها واحدة من المراكز المالية العالمية، تعمل بنشاط على إنشاء إطار قانوني لتنظيم الأعمال المتعلقة بالأصول الرقمية. الهدف الرئيسي من هذه اللوائح هو ضمان الاستقرار المالي، وحماية المستثمرين، ومنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب، فضلاً عن تعزيز الابتكار والحفاظ على الثقة في سوق الأصول الرقمية.

1. التسجيل والامتثال لمتطلبات FCA

تلعب هيئة السلوك المالي (FCA) دوراً رائداً في تنظيم الأعمال المتعلقة بالأصول الرقمية في المملكة المتحدة. يجب أن تكون أي شركة تعمل في مجال الأصول الرقمية مسجلة لدى FCA وأن تمتثل للمتطلبات المحددة لمكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CFT). يشمل ذلك وضع إجراءات تحديد هوية العملاء، ومراقبة المعاملات، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.

2. الالتزام بقواعد السلوك

يجب على شركات الأصول الرقمية أيضًا الامتثال لقواعد السلوك التي وضعتها FCA، والتي تهدف إلى حماية المستهلكين وضمان النزاهة والشفافية ونزاهة الأسواق المالية. يشمل ذلك متطلبات تقديم معلومات واضحة وقابلة للفهم حول المنتجات والخدمات، بما في ذلك المخاطر المرتبطة بالاستثمار في الأصول الرقمية.

3. التنظيم حسب نوع الأصول

تسعى المملكة المتحدة إلى تصنيف الأصول الرقمية حسب النوع لتوفير تنظيم أكثر دقة. على سبيل المثال، الرموز المستخدمة كوسائط للتبادل ورموز الاستثمار تقع تحت أطر تنظيمية مختلفة. قد يتم التعامل مع رموز الاستثمار التي توفر مشاركة في الأسهم، أو حقوق الأرباح، أو غيرها من الفوائد المالية على أنها أوراق مالية وتخضع للتنظيم المناسب.

4. حماية البيانات الشخصية

تتضمن لوائح الأعمال المتعلقة بالأصول الرقمية في المملكة المتحدة أيضًا متطلبات صارمة لحماية البيانات الشخصية بموجب اللائحة العامة لحماية البيانات (GDPR). يجب على الشركات ضمان تخزين ومعالجة بيانات العملاء الشخصية بشكل آمن، واحترام حقوق أصحاب البيانات.

الخلاصة: في عملية التكيف مع عالم الأصول الرقمية الذي يتغير بسرعة، تواصل المملكة المتحدة تطوير وتعديل تشريعاتها التنظيمية. الهدف الرئيسي من التنظيم ليس فقط حماية المشاركين في السوق، ولكن أيضًا خلق ظروف للتطور الصحي للقطاع الابتكاري في الاقتصاد. جانب مهم هو التوازن بين ضمان الأمان وتعزيز الابتكار، مما يتطلب من المنظمين أن يكونوا مرنين وقابلين للتنبؤ في المسائل التنظيمية.

ما هي الحمايات التنظيمية التي تنطبق على التشفير؟

في عالم يكتسب فيه الأصول الرقمية شعبية ويصبح جزءًا من البنية التحتية المالية العالمية، تصبح قضايا تنظيم التشفير والحماية أكثر أهمية. تلعب التدابير التنظيمية التي تهدف إلى ضمان حماية المستثمرين، والحفاظ على استقرار الأنظمة المالية، ومنع الأنشطة غير القانونية دورًا رئيسيًا في دمج الأصول الرقمية في الفضاء الاقتصادي القانوني.

1. السلطات التنظيمية واللوائح

تتبع الدول طرقًا مختلفة في تنظيم التشفير، لكن الاتجاه الأساسي هو الرغبة في تكييف الأطر التشريعية والتنظيمية الحالية أو تطوير أطر جديدة لمعالجة التحديات الفريدة التي تقدمها الأصول الرقمية. تعمل هيئات مثل لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC)، وهيئة السلوك المالي في المملكة المتحدة (FCA)، والهيئة المصرفية الأوروبية (EBA) بنشاط على إنشاء وتنفيذ القواعد والإرشادات التنظيمية لصناعة التشفير.

2. تدابير مكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CFT)

أحد الأهداف الرئيسية لتنظيم التشفير هو منع استخدامه لغسل الأموال وتمويل الإرهاب. في هذا السياق، يُطلب من الشركات التي تتعامل مع الأصول الرقمية الوفاء بمتطلبات اعرف عميلك (KYC)، والحفاظ على سجلات المعاملات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة إلى السلطات المختصة.

3. حماية المستثمرين

حماية حقوق ومصالح المستثمرين هي مجال حاسم آخر في تنظيم التشفير. يشمل ذلك ضمان شفافية المعاملات مع الأصول الرقمية، والحماية من الاحتيال والتلاعب في السوق، وضمان توفر معلومات موثوقة عن مشاريع التشفير ومصدريها.

4. معايير الأمان وحماية البيانات

في صناعة التشفير، يتم إيلاء اهتمام خاص لمعايير الأمان وحماية البيانات الشخصية للمستخدمين. تُوجه المتطلبات التنظيمية لتخزين البيانات ومعالجتها، وكذلك لحماية البنية التحتية من الهجمات الإلكترونية، للحد من مخاطر فقدان الأموال أو تسرب المعلومات السرية.

الخلاصة: تستمر تنظيم الأصول الرقمية في التطور حيث تسعى الجهات التنظيمية في جميع أنحاء العالم إلى إيجاد التوازن الأمثل بين دعم الابتكار وضمان حماية المشاركين في السوق. التعاون الدولي وتبادل الخبرات هو جانب مهم، حيث لا تعترف العملات الرقمية بالحدود وتتطلب جهودًا منسقة لتنظيم فعال. ستعزز تطوير إطار تنظيمي واضح ومتوازن وقابل للتكيف الثقة والأمان في الأصول الرقمية.

ما هي الحمايات التنظيمية التي تنطبق حاليًا على الأصول الرقمية المحتفظ بها في البورصات المركزية للعملاء في المملكة المتحدة؟

في سياق سوق العملات الرقمية المتطور بسرعة، تعد حماية أصول العملاء المحتفظ بها في بورصات العملات الرقمية المركزية أولوية رئيسية للمنظمين في العديد من الولايات القضائية، بما في ذلك المملكة المتحدة. يهدف تنظيم الأصول الرقمية في المملكة المتحدة إلى ضمان الشفافية والسلامة ونزاهة معاملات السوق الرقمية وحماية المستثمرين من الاحتيال، والإساءة والخسائر المالية.

التسجيل ومراقبة أنشطة بورصات العملات الرقمية

قامت المملكة المتحدة، من خلال هيئة السلوك المالي (FCA)، بوضع متطلبات تسجيل لجميع شركات الأصول الرقمية، بما في ذلك بورصات العملات الرقمية المركزية. يلزم هذا البورصات بالخضوع لفحوصات الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CFT)، وكذلك تأكيد شفافيتها وموثوقيتها كوسيط في سوق العملات الرقمية.

حماية أموال العملاء

أحد الجوانب الرئيسية لتنظيم بورصات العملات الرقمية هو ضمان حماية أموال العملاء. يُطلب من بورصات العملات الرقمية فصل أموال الشركة عن أموال العملاء من خلال الحفاظ على أموال العملاء في حسابات منفصلة. هذا يقلل من خطر فقدان أموال العملاء في حالة الأزمات المالية أو الإفلاس للبورصة.

متطلبات التخزين والأمان

تخضع بورصات العملات الرقمية المركزية أيضًا لمتطلبات صارمة لتخزين الأصول وأمانها. يشمل ذلك استخدام المحافظ الباردة لتخزين غالبية الأصول خارج الخط، مما يقلل من خطر الهجمات الإلكترونية والوصول غير المصرح به. كما يُطلب من البورصات تنفيذ تدابير شاملة للأمن السيبراني وحماية بيانات العملاء.

الشفافية والتقارير

لزيادة ثقة السوق، تطلب FCA من بورصات العملات الرقمية توفير مستوى عالٍ من الشفافية فيما يتعلق بعملياتها، وشروط الاستخدام، والمخاطر المرتبطة بتداول الأصول الرقمية. يجب على البورصات تقديم تقارير دورية عن أنشطتها، بالإضافة إلى معلومات حول حالة أموال وأصول العملاء.

الحماية من الاحتيال والإساءة

تعمل المملكة المتحدة بنشاط على وضع آليات لحماية المستثمرين من الاحتيال والإساءة في الأصول الرقمية. يشمل ذلك تدابير لتحديد ومنع النشاطات التجارية المشبوهة، بالإضافة إلى توفير سبل الانتصاف للسلطات القضائية والتنظيمية في حالة النزاعات أو المطالبات.

الخلاصة: يهدف تنظيم بورصات العملات الرقمية المركزية في المملكة المتحدة إلى خلق بيئة مستدامة وآمنة وشفافة لتداول الأصول الرقمية. من خلال التدابير الشاملة لحماية أموال وبيانات العملاء، وضمان الشفافية في المعاملات ومكافحة الاحتيال والإساءة، تهدف FCA إلى حماية مصالح المستثمرين ودعم التطور الصحي لسوق التشفير في المملكة المتحدة.

ما هي اللوائح التي تنطبق على الشركات التي تعمل في مجال الأصول الرقمية في المملكة المتحدة؟

في سياق العالم المتطور بسرعة للعملات الرقمية، يعتبر تنظيم أعمال الأصول الرقمية في المملكة المتحدة أمرًا ذا أهمية خاصة. الهدف الرئيسي من العمل التشريعي والتنظيمي في هذا المجال هو خلق ظروف للتطور المستقر لسوق الأصول الرقمية، وضمان حماية المستهلكين، ومنع استخدام العملات الرقمية لأغراض غير قانونية، بما في ذلك غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

البيئة التنظيمية في المملكة المتحدة

يتم تنفيذ التنظيم المالي في المملكة المتحدة، بما في ذلك الأصول الرقمية، بواسطة عدة هيئات، أبرزها هيئة السلوك المالي (FCA). تتحمل FCA مسؤولية التحكم والإشراف على أنشطة شركات الأصول الرقمية لضمان امتثالها للقواعد والمعايير المحددة.

التسجيل والامتثال

متطلب أساسي لممارسة الأعمال في مجال الأصول الرقمية في المملكة المتحدة هو التسجيل الإلزامي لدى FCA. ينطبق هذا المتطلب على جميع الشركات والمشاركين المحترفين في السوق الذين يقدمون خدمات تبادل العملات الرقمية، فضلاً عن أولئك الذين يشاركون في تخزين أو نقل العملات الرقمية. خلال عملية التسجيل، يجب على الشركات إثبات قدرتها على الامتثال للمتطلبات القانونية، بما في ذلك تدابير مكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CFT).

متطلبات تنفيذ النشاط

تركز المملكة المتحدة على ضمان مستوى عالٍ من الحماية للمستثمرين والمستخدمين للأصول الرقمية. تُطلب من شركات الأصول الرقمية تقديم معلومات واضحة وكاملة عن المنتجات والخدمات المقدمة، والمخاطر المرتبطة باستخدامها، وحماية بيانات وأموال العملاء. كما يتحملون مسؤولية الامتثال لقواعد المحاسبة والتقارير المالية.

التدابير لمكافحة غسل الأموال

تقدم FCA متطلبات صارمة لشركات الأصول الرقمية من حيث تحديد وتحقق من هوية العملاء، ومراقبة المعاملات، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة. يجب أن تمتلك الشركات أنظمة داخلية فعالة للرقابة والامتثال لتقليل مخاطر استخدام الأصول الرقمية في غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

الخلاصة: يهدف تنظيم الأصول الرقمية في المملكة المتحدة إلى خلق بيئة آمنة وشفافة لجميع المشاركين في السوق. الامتثال الصارم للمتطلبات والمعايير التنظيمية هو مفتاح للحفاظ على الثقة في قطاع العملات الرقمية، وتطويره المستقر ودمجه في مجموعة واسعة من الخدمات المالية. في الوقت نفسه، تستمر الجهات التنظيمية في تكييف نهجها للإشراف على سوق الأصول الرقمية الذي يتطور بشكل ديناميكي لمواكبة الظروف والتحديات المتغيرة.