조지아의 암호화폐 규정

현재 시나리오에서 조지아는 암호화폐 관련 활동에 종사하는 회사가 중앙은행에서 발행한 라이선스를 취득하도록 의무화하는 규정을 시행했습니다. 이러한 규제 조치는 2023년 1월 1일에 공식적으로 확립되었습니다. 이후 같은 해 7월 1일에는 암호화폐 영역 내에서 운영되는 회사를 등록하는 프로세스를 안내하기 위한 포괄적인 지침도 확정되었습니다.

이는 해당 국가의 암호화폐 운영을 관리하고 감독하기 위해 마련된 규제 프레임워크를 나타냅니다. 중앙은행의 라이선스 요구 사항은 암호화폐 부문 내에서 규정 준수, 보안 및 책임을 보장하겠다는 약속을 제시합니다. 또한 특정 등록 지침이 제공된다는 것은 암호화폐 관련 활동에 참여하려는 기업을 위한 프로세스를 간소화하고 촉진하고 라이선스 절차를 진행하는 사람들에게 명확성과 지침을 제공하려는 정부의 노력을 강조합니다.

장점

VASP (가상자산 서비스 제공자)는 다음 중 하나 이상의 활동에 참여할 수 있습니다:

• 가상자산의 이전 및/또는 보관/관리
• 거래 플랫폼의 관리
• 국내 또는 외화, 기타 가상자산, 금융상품, 초기 배치, 초기 제공과 관련된 서비스, 포트폴리오 관리 (집단 포트폴리오 관리 제외), 가상자산 대출을 통한 교환 (자가 서비스 터미널 포함)

새로운 법률은 이전이나 결제 및/또는 투자 목적으로 사용되지 않는 가상자산과 관련된 활동을 규제하지 않습니다. 이러한 활동에는 충성도 프로그램, 게임 포인트 또는 닫힌 가상 공간에서만 사용되는 기타 유형의 가상자산이 포함됩니다. 또한, 이 법률은 비교적하지 않은 토큰 (NFT)의 규제를 제외합니다.

조지아

수도	인구	통화	GDP
트빌리시	3,728,282	GEL	5,023

조지아에서 VASP 라이선스 획득 요구 사항

조지아 회사에 대한 라이선스를 취득하려면 국립은행에 등록하세요.  다음 카테고리와 관련된 특정 요구사항을 준수해야 합니다.

1. 회사 이사

• 이사 수: 설립자와 이사가 다른 개인인 경우 회사는 하나의 이사만 가질 수 있습니다. 설립자이자 이사인 경우 회사는 두 번째 이사를 찾아야 합니다.
• 이사의 자격: 이사는 경제, 금융, 은행, 경영, 감사, 회계, 법률, 정보 기술, 정보 분석 또는 관련 분야와 같은 고등 교육을 받아야 합니다. 교육 요건은 경험이 대체할 수 있으며, 금융 서비스 또는 가상자산 경험이 고려됩니다.
• 법적 결백: 테러자금 조달 또는 자금 세탁과 같은 심각한 범죄에 대한 유죄가 허용되지 않습니다. 조직 또는 금융 부문의 정상적인 기능을 위협하는 기업, 은행 또는 금융 법령 위반은 허용되지 않습니다. 법원 판결로 금융 기관에서의 신탁 책임 위반도 허용되지 않습니다.
• 금전 채무: 미지급 금전 채무, 파산 선언, 가상자산 서비스 제공자 또는 금융 기관에 중대한 손해를 발생시키는 작업에 참여한 사례가 없어야 합니다.
• 이해관계의 충돌: 이사는 동일한 그룹의 구성원이 아닌 한 두 개의 VASP를 동시에 관리해서는 안 됩니다.
• 조지아 내 존재: 가상자산 서비스 제공자를 대표할 수 있는 최소한 한 명의 사람이 매월 최소 14일 동안 조지아에 있어야 합니다.

2. 회사 수익자

• 법률 준수: 테러자금 조달, 자금 세탁 또는 기타 경제 범죄와 같은 중대한 범죄 유죄 기록이 없어야 합니다.
• 기업, 은행 및 금융 법률 준수: 특정 기관 또는 금융 부문의 정상적인 기능을 위협하는 실천이 금지됩니다.
• 미지급 금전 채무 없음.
• 파산 선언되지 않음.

3. 회사 사무 공간

• 가상자산 서비스 제공자의 주요 사무실, 이사가 실제로 운영을 효과적으로 관리할 곳은 조지아에 위치해야 합니다.
• 주요 사무실은 다른 엔터티가 다른 목적으로 사용하는 장소와 물리적으로 분리되어야 합니다(즉, 공유 사무 공간이 될 수 없음).
• 주요 사무실의 부동산 및 장비는 가상자산 서비스 제공자의 활동을 관리하고 통제하기에 충분해야 합니다. 국립 은행 대표가 합법성을 확인하기 위해 점검을 실시할 것입니다.
• 가상자산 서비스 제공자는 작업을 체계적으로 기록하고, 추적 가능한 기록을 유지해야 합니다.
• 현장에서 서비스를 제공하는 경우 특히 현금 거래를 통한 가상자산 교환을 포함하는 경우 사무실에 감시 시스템을 설치해야 합니다.

4. 전자 시스템

• 운영을 시작하기 전에, 비즈니스 규모와 자금 세탁 및 테러자금 조달과 관련된 위험에 비례하는 소프트웨어(전자) 시스템을 설치해야 합니다. 이 시스템은 분산원장 기술(DLT)을 기반으로 정보를 처리하여 주목할 만한/비정상적인 거래를 자동으로 감지해야 합니다.
• 가상자산 서비스 제공자 라이선스를 신청하는 회사는 국립 은행에 서비스 제공 프로세스를 상세히 설명한 계획서를 제출해야 합니다.
• 국립 은행은 가상자산 서비스에 사용되는 전자 시스템의 데모를 요청할 수 있습니다.
• 라이선스를 획득하기 위해 가상자산 서비스 제공자 활동에 사용되는 전자 시스템에 대한 다음 정보를 제공해야 합니다:

1. 시스템 이름.
2. 제조업체의 시스템 웹사이트 주소.
3. 전자 시스템에 관한 정보, 등록된 사용자에게 제공하는 서비스 및 가상자산과 관련된 작업을 배치할 위치.
4. 자금 세탁/테러자금 방지

• 라이선스 신청자는 자금 세탁 및 테러자금 조달을 방지하기 위한 준수 통제 시스템을 실행하는 내부 지침서(준수 정책-절차)를 갖추어야 합니다.
• 국립 은행은 문서를 주의 깊게 검토할 것이므로 비즈니스의 투명성이 중요합니다.
• 언급된 문서 외에도, 회사는 가상자산 서비스 제공자를 위한 준수 통제 시스템을 시행하여 12가지 계획에 따라 자금 세탁과 테러자금 조달을 방지해야 합니다.

1. 자금 세탁/테러자금 내부 지침에 대한 진술:

자금 세탁 및 테러자금 조달을 방지하기 위한 효과적인 위험 평가 및 관리 시스템의 실행. 이는 조직 내에서 자금 세탁 및 테러자금 조달과 관련된 위험을 평가하고 관리하기 위해 조직 내에서 조치를 취하는 것을 의미합니다. 목표는 법적 요건을 준수하고 불법 금융 활동을 방지하는 것입니다.

2. 자금 세탁 및 테러자금 조달 위험 평가:

법률에 따라 고객과 관련된 자금 세탁 및 테러자금 조달 위험을 평가하여 위험 수준을 결정하는 것. 조직은 고객이 제기하는 자금 세탁 및 테러자금 조달 위험을 평가해야 합니다. 이는 관련 법률을 준수하기 위한 체계적인 평가를 포함합니다.

3. 법률에 따른 예방 조치 시행:

법률에 따른 선제적인 조치를 취하는 것. 이는 자금 세탁 및 테러자금 조달 위험을 줄이기 위해 법률에 따라 선제 조치를 실행하는 것을 의미합니다.

4. 자동 스크리닝 소프트웨어 시스템 시행:

정치적 주요 인물(PEP) 및 제재 대상자를 자동으로 선별하기 위한 소프트웨어 도입, 이는 유엔 안전보장이사회 결의안 및 국립은행의 서면 지침에 따른 것입니다. 이 조직은 국제 결의안 및 국가 규정에 따라 고객이 정치적 주요 인물이거나 제재 대상자인지 자동으로 확인하는 소프트웨어 시스템을 도입하고 있습니다.

5. 의심스러운/비정상적인 거래 탐지 시스템 시행:

의심스러운 또는 비정상적인 거래를 탐지하기 위한 시스템을 도입합니다. 이는 자금 세탁 또는 테러자금 조달 활동의 지표가 될 수 있는 거래를 식별하고 보고하기 위한 시스템을 구축하는 것을 의미합니다.

6. 법적 요건에 따른 정보/문서 보관:

법률에서 정한 시간표 및 절차에 따라 정보와 문서를 유지합니다. 이는 정보 보관의 기간 및 방법에 대한 법적 요건을 준수하기 위해 기록을 적절히 보관하는 것을 의미합니다.

7. 준수 통제 담당자 지정:

준수 통제 시스템의 기능을 담당할 개인을 지정합니다. 특정 인물이 조직 내에서 준수 통제 시스템의 효과를 감독하고 보증합니다.

8. 리더십 구성원 또는 준수 통제 효과성을 위한 인증된 개인 지정:

준수 통제 시스템의 효과를 보증할 수 있는 리더십 구성원 또는 인증된 개인을 지정합니다. 관리 권한이 있는 개인이 조직 내의 준수 통제 시스템의 효율성을 보장하기 위해 지정됩니다.

9. 독립적인 감사 기능 제공:

준수 통제 시스템의 효율성을 평가하기 위한 독립적인 감사 기능을 제공합니다. 조직 내에서 준수 통제 조치의 효율성을 평가하고 검증하기 위해 외부 감사 기능이 제공됩니다.

10. 직원 선발 규칙 수립:

고품질의 자격을 갖춘 직원을 고용하기 위한 규칙을 설정합니다. 이는 고용하기 위한 기준과 절차를 정의하여 뛰어난 자격을 갖춘 개인을 고용하는 것을 목표로 합니다.

11. 지속적인 직원 교육을 위한 준수 통제 시스템 시행:

준수 통제 시스템을 도입하여 직원의 지속적인 교육을 위한 시스템을 소개합니다. 조직은 직원이 관련 규정과 최선의 실천 방법을 파악하기 위해 꾸준한 준수 교육을 받을 수 있도록 하는 시스템을 도입하고 있습니다.

조지아의 암호화폐 규제 개요

라이선스 획득 일정

조지아에서 VASP 라이선스 획득에는 여러 가지 중요한 이정표가 포함됩니다. 규제 프레임워크는 신청 및 승인 프로세스를 용이하게 하기 위해 체계적인 접근 방식을 제시합니다. 회사가 신청 프로세스를 진행함에 따라 라이선스 획득 일정은 효율적으로 설계되어 있으며, 불필요한 지연을 최소화하면서 명확성과 규제 감독을 제공하는 것을 목표로 합니다. VASP에 대한 명확한 라이선스 절차의 도입은 조지아가 암호화폐 부문에서 안전하고 규제된 환경을 조성하기 위해 적극적인 접근을 취하고 있음을 보여줍니다. 조지아에서 VASP로 사업을 시작하려는 회사는 규정된 일정을 준수할 것을 권장하며, 현행 규제 프레임워크를 준수함을 보장합니다.

국립 은행은 신청서 제출일로부터 2개월 이내에 라이선스 획득에 대한 결정을 내리는 것이 의무화되어 있습니다. 그러나 국립 은행이 추가 문서를 요청할 경우 이 시간은 변경될 수 있습니다. 따라서 기간은 회사와 국립 은행의 추가 요청에 얼마나 신속히 대응하는지에 따라 달라질 수 있습니다.

조지아에서 비즈니스를 시작하는 이점

1. 신속한 회사 등록 및 라이선싱 프로세스
2. 낮은 비즈니스 비용과 세금
3. 최소 자본 요구사항 없음.

조지아에서 암호화폐 사업을 시작하는 것은 블록체인 및 암호화폐 산업의 기업가들에게 유리한 환경을 제공하는 여러 가지 장점이 있습니다.

조지아의 진보적인 규제 환경:

이 나라는 암호화폐에 대한 진보적이고 친근한 규제 프레임워크를 수립했습니다. 정부는 디지털 통화를 받아들이고 규제하는 데 선도적인 역할을 하여 암호화폐 부문에서 활동하는 기업에게 명확성과 법적 지원을 제공합니다.

낮은 비즈니스 비용과 세금:

조지아는 다른 많은 관할 지역과 비교하여 비교적 낮은 운영 비용과 세금을 제공하는 경제적으로 효율적인 비즈니스 환경을 제공합니다. 암호화 부문 기업가들은 이러한 유리한 경제적 조건을 통해 자원을 효율적으로 할당하고 수익성을 향상시킬 수 있습니다.

전략적 지리적 위치:

유럽과 아시아의 교차로에 위치한 조지아의 전략적 지리적 위치는 기업에게 국제 시장에 쉽게 접근할 수 있는 장점을 제공합니다. 이 유리한 위치는 세계적인 파트너십과 무역을 용이하게 하며 국경을 넘어 암호화폐 사업의 성장과 확장을 촉진합니다.

기술적으로 선진화된 인프라:

조지아는 현대적이고 기술적으로 선진화된 인프라 개발에 큰 투자를 하고 있습니다. 이에는 고속 통신 네트워크에 의존하는 블록체인 및 암호화폐 사업에 중요한 인터넷 연결과 디지털 인프라가 포함됩니다.

혁신적인 생태계와 인재 풀:

해당 국가는 블록체인 및 암호화폐를 비롯한 신흥 기술을 지원하는 성장하고 혁신적인 생태계를 보유하고 있습니다. 기업가들은 최신 기술에 정통한 숙련된 인재 풀을 활용하여 블록체인 솔루션의 개발과 구현에 견고한 기초를 제공받을 수 있습니다.

비즈니스 친화적 정책:

조지아의 기업가 정신을 육성하기 위한 의지는 비즈니스 친화적 정책에 반영되고 있습니다. 정부는 혁신과 외국 투자를 적극 장려하여 암호화폐 스타트업의 설립과 성장을 촉진하는 분위기를 조성하고 있습니다. 간소화된 행정 절차와 지원적인 규제 환경은 번거로운 비즈니스 경험에 기여합니다.

금융 서비스 접근성:

조지아는 은행 서비스에 접근할 수 있는 잘 구축된 금융 부문을 보유하고 있어, 암호화폐 기업이 자금을 관리하고 전통적인 은행 활동에 참여하는 것이 용이합니다. 이러한 금융 서비스 접근성은 국내에서 활동하는 암호화폐 기업의 전반적인 안정성과 신뢰성을 향상시킵니다.

조지아에서 암호화폐 사업을 시작하면 규제 지원, 비용 이점, 전략적 위치, 선진화된 인프라 및 지원적인 생태계의 조합을 얻을 수 있습니다. 이러한 요소들은 블록체인 및 암호화폐 산업이 빠르게 성장하고 있는 기회를 활용하려는 기업가들에게 유리한 환경을 조성합니다.

조지아의 세금 제도

조지아의 기업을 위한 세금 제도는 간단하고 투명성이 특징입니다. 해당 국가는 개인과 기업 모두에게 균일하게 적용되는 평탄한 세율을 채택했습니다. 저는 마지막으로 알고 있는 내용으로 2022년 1월 기준으로 법인 소득세율이 15%로, 이는 해당 지역에서 가장 낮은 수준 중 하나입니다.

조지아의 세금 제도는 기업 친화적으로 설계되어 외국 투자를 유치하고 경제 성장을 촉진하는 것을 목표로 합니다. 세금법의 간소성은 기업이 세금 의무를 준수하기 위한 간결한 과정에 기여합니다. 기업은 연례적으로 세금 신고를 제출해야 하며, 세금 연도는 일반적으로 달력 연도와 일치합니다.

부가가치세(VAT)는 조지아 세금 제도의 중요한 구성 요소입니다. 표준 VAT율은 18%이며 대부분의 상품과 서비스에 적용됩니다. 그러나 특정 필수 상품과 서비스는 5%의 감면된 VAT율을 적용할 수 있습니다. 기업은 정부에게 VAT를 징수하고 납부하는 책임이 있습니다.

소득세와 부가가치세 외에도 기업이 징수할 수 있는 다른 세금과 수수료가 있습니다. 이에는 부동산세, 특정 상품에 대한 소비세, 그리고 직원들의 사회보장 공제가 포함됩니다. 그러나 전반적인 세금 부담은 다른 많은 국가와 비교하여 비교적 낮습니다.

조지아는 기업가정신을 장려하고 소규모 기업을 지원하기 위해 다양한 세금 우대 및 면제 혜택을 도입했습니다. 스타트업 및 특정 산업군은 특정 기간 동안 감면된 세금 혹은 면제 혜택을 받을 수 있으며, 이는 비즈니스 발전에 유리한 환경을 조성합니다.

조지아에서 활동하는 기업들은 세법과 규정의 변경 사항에 대해 정기적으로 정보를 파악해야 합니다. 세금 정책은 조정될 수 있으므로 최신 요구 사항을 준수하는 것이 국내 비즈니스 환경에서의 원활한 운영을 유지하는 데 중요합니다.