Licencia de Juego del Reino Unido

Ventajas de la licencia de juego del Reino Unido

El Reino Unido tiene una de las economías líderes del mundo y se encuentra entre las jurisdicciones más favorables para los negocios donde los operadores de juegos de azar con licencia pueden estar seguros de que el gobierno no obstaculizará el crecimiento empresarial que cumpla con las normas. En el índice de facilidad para hacer negocios del Banco Mundial de 2019, el Reino Unido ocupó el puesto Octavo entre 190 países, ya que obtuvo una puntuación alta en aspectos como iniciar un negocio, emplear trabajadores, obtener permisos, registrar propiedades, obtener crédito, proteger a los inversores minoritarios, pagar impuestos, comercio transfronterizo, cumplimiento de contratos y resolución de insolvencias.

Además, en el Índice de Libertad Económica de 2023, el Reino Unido ha sido clasificado 28.º de 162 países. Demuestra la eficacia judicial, la carga fiscal razonable, la eficiencia regulatoria y la libertad de inversión de esta jurisdicción. El mercado laboral del Reino Unido es relativamente flexible, su marco regulatorio del juego es sólido, eficiente y transparente y, por lo tanto, atrae a un número cada vez mayor de empresarios del juego.

El sistema fiscal del Reino Unido es relativamente fácil manejable y eficiente, ofrece muchos beneficios fiscales y las tasas impositivas no son onerosas. Por ejemplo, las empresas de juegos de azar generalmente están sujetas al impuesto general sobre apuestas (3-15%), el impuesto sobre apuestas colectivas (15%) o el impuesto sobre juegos remotos (21%), que se aplican a las ganancias, calculadas como apuestas recibidas (de personas del Reino Unido donde apropiado) menos ganancias pagadas (a personas del Reino Unido cuando corresponda). Además, el Reino Unido tiene más de 130 acuerdos internacionales sobre la eliminación de la doble imposición que promueven las inversiones transfronterizas proporcionando beneficios a las empresas con sede en el Reino Unido, como no tener que pagar el impuesto de sociedades sobre los dividendos extranjeros.

Ventajas

Regulaciones de Juego en el Reino Unido

La Comisión de Juegos (GC) es responsable de supervisar las empresas de juegos de azar en el Reino Unido. Su objetivo principal es mantener el crimen fuera del juego y proteger a los miembros vulnerables de la sociedad. Para lograrlo, aplica regulaciones relevantes sobre juegos de azar, incluida la investigación y persecución de actividades de juego ilegales, así como coopera con la policía y autoridades internacionales.

La Ley de Juegos de Azar de 2005 es la principal legislación de juegos de azar en el Reino Unido. Define los términos relacionados con los juegos de azar y establece requisitos para todos los tipos de licencias de juego, incluida la protección de los niños, políticas de inspección y persecución en caso de delito.

Según la Ley de Juegos de Azar de 2005, el término “juego de azar” significa lo siguiente:

• Juego – jugar un juego de azar por un premio.
• Apuestas – hacer o aceptar una apuesta sobre el resultado de una carrera, competencia u otro evento o proceso, la probabilidad de que ocurra algo o no, o si algo es o no verdadero.
• Participar en una lotería en la que, entre otras condiciones estipuladas en la sección 14, se requiere que las personas paguen para participar en el arreglo, y los premios se asignan por un proceso que depende completamente del azar.

Otra legislación relacionada con los juegos de azar incluye lo siguiente:

• Ley de Juegos de Azar (Licencias y Publicidad) de 2014
• Orden de 2007 de la Ley de Juegos de Azar de 2005 (Impuesto sobre Apuestas de Carreras de Caballos)
• Orden de 2007 de la Ley de Juegos de Azar de 2005 (Junta de Totalizadores de Carreras de Caballos)
• Orden de 2008 (Distribución Geográfica de Licencias de Grandes y Pequeños Casinos) de la Ley de Juegos de Azar
• Ley de 2002 sobre Ganancias del Crimen (POCA)
• Ley de 2000 sobre Terrorismo
• Evaluación de Riesgos de Blanqueo de Dinero y Financiamiento del Terrorismo de la Comisión de Juegos de Azar

La guía de Evaluación de Riesgos se desarrolla en colaboración con especialistas del sector, incluida la Agencia Nacional del Crimen (NCA). Detalla el papel de los operadores de juegos de azar en relación con la prevención del blanqueo de dinero y el financiamiento del terrorismo. Para identificar riesgos y amenazas específicos del sector para los operadores, la GC utiliza el marco del Grupo de Acción Financiera (FATF).

Tipos de Licencias de Juego en el Reino Unido

En el Reino Unido, las licencias de juego están estructuradas de manera muy intrincada y se otorgan ya sea por la GC o una autoridad local de licencias. Si bien podemos proporcionar las ventajas de cada licencia a continuación, lo mejor es consultar con nuestro equipo aquí en Regulated United Europe si tiene la intención de averiguar qué tipos de licencias se requieren exactamente para su modelo de negocio. Al final, dependiendo de sus actividades comerciales, es posible que necesite obtener varios tipos de licencias.

Los tipos de licencias de juego en el Reino Unido son los siguientes:

• Una Licencia de Operación (otorgada por la GC)
• Una Licencia de Gestión Personal (otorgada por la GC)
• Una Licencia Funcional Personal (otorgada por la GC)
• Una Licencia de Establecimiento (otorgada por una autoridad local de licencias)

También se otorga una licencia de juego de bajo nivel para registros de lotería y permisos de juego para pubs, clubes y otros establecimientos por autoridades locales de licencias.

Licencia de Operación

Toda empresa que tenga la intención de ofrecer servicios a apostadores en el Reino Unido, independientemente de su ubicación de operaciones, es obligatorio que obtenga una licencia de operación. También es obligatorio para las empresas que anuncien sus servicios de juego a consumidores en el Reino Unido. Una Licencia de Operación generalmente es válida indefinidamente a menos que la GC decida lo contrario de acuerdo con las secciones 111 y 113-115 de la Ley de Juegos de Azar de 2005.

Si su licencia tiene una fecha de terminación específica, aún podrá solicitar su renovación durante el siguiente período:

• Un período que comienza 3 meses antes de la fecha en que de lo contrario vencería la licencia
• Un período que termina un mes antes de la fecha en que de lo contrario vencería la licencia

Las licencias de operación se dividen en las siguientes categorías:

• No remoto – para diversas empresas de juegos de azar basadas en tierra
• Remoto – para una variedad de empresas de juegos de azar en línea
• Auxiliar – para operadores de juegos de azar que brindan apuestas por teléfono y correo electrónico

Las licencias de operación también son específicas para la actividad, con derechos y limitaciones variables, lo que significa que necesitará una licencia separada para casi cada variación de una actividad de juego vendida a consumidores en el Reino Unido. Recuerde que podemos ayudarlo a determinar qué licencias se requieren para su negocio en una consulta personalizada.

Las licencias de operación se dividen en función de las siguientes categorías de actividad:

• Licencias para actividades de salas recreativas
• Licencias para actividades de apuestas
• Licencias para actividades de bingo
• Licencias para actividades de casino
• Licencias para actividades de software de juegos de azar
• Licencias para actividades de máquinas tragamonedas
• Licencias para actividades de lotería

Cada una de estas actividades tiene varios tipos de licencias con condiciones variables y especificidades de actividades de juego con licencia. Cubren casi todos los negocios de juegos de azar, incluidos centros de entretenimiento familiares, muchos modelos de negocios de apuestas y servicios de software de juegos de azar.

Las tarifas de solicitud varían ampliamente según el tipo de licencia, el rendimiento bruto anual de los juegos de azar y otros factores. Comienzan desde tan solo 100 GBP (aprox. 117 EUR) y pueden llegar a 91,686 GBP (aprox. 107,000 EUR). Las tarifas anuales de la licencia también varían mucho según el tipo de licencia, el rendimiento bruto anual de los juegos de azar y otros factores. Comienzan desde 230 GBP (aprox. 270 EUR) y pueden llegar a 793,729 GBP (aprox. 927,000 EUR) más 125,000 GBP (aprox. 146,000 EUR) por cada 500 millones completos adicionales de GBP (aprox. 584 millones de EUR) de rendimiento bruto anual de juegos de azar por encima de 1 billón de GBP (aprox. 1,2 billones de EUR). La lista completa de tarifas se puede encontrar aquí. Los costos exactos se pueden calcular utilizando la calculadora en línea de la GC.

Aunque la Licencia de Operación es costosa, recuerde que puede valer la pena al brindarle acceso a un vasto mercado de juegos. Su negocio de juegos de azar ganará de inmediato la confianza de los consumidores, ya que consideran que los operadores de juegos de azar del Reino Unido son confiables debido a estrictos protocolos de protección al jugador.

Licencia de Gestión Personal

Toda persona en posiciones de gestión que califiquen dentro de una empresa de juegos de azar debe obtener una Licencia de Gestión Personal (PML). La solicitud debe enviarse al mismo tiempo que la solicitud de la Licencia de Operación. Normalmente, se tarda hasta 6 semanas en procesar una solicitud de PML, siempre que la solicitud esté completa. Debe tener en cuenta que las responsabilidades licenciables de PML solo se pueden llevar a cabo después de la emisión de la licencia.

Debe solicitar un PML si es responsable de las siguientes actividades dentro de un titular de Licencia de Operación:

• Estrategia general y ejecución de operaciones de juegos de azar
• Planificación financiera, control y presupuesto
• Marketing y desarrollo comercial
• Cumplimiento normativo
• Servicios de TI relacionados con juegos de azar y seguridad
• Administración de la actividad con licencia para una área específica en el Reino Unido donde tenga 5 o más conjuntos de locales para los que tiene una Licencia de Establecimiento
• Administración de un solo conjunto de locales con licencia para bingo y/o casino

Licencia Funcional Personal

Los trabajadores en ciertas posiciones no directivas dentro de una empresa de juegos de azar deben obtener una Licencia Funcional Personal (PFL). Normalmente, se tarda hasta 6 semanas en procesar una solicitud de PFL, siempre que la solicitud esté completa. En este caso, es responsabilidad del solicitante, no del empleador, seguir las reglas y regulaciones relevantes. Por otro lado, un operador con licencia está obligado a emplear a personas con licencia.

Una persona necesita una PFL antes de asumir cualquiera de las siguientes posiciones en una empresa de juegos de azar:

• Un repartidor o crupier
• Un cajero
• Un inspector
• Un jefe de pozo o supervisor de juegos
• Personal de seguridad o monitoreo de vigilancia relacionado con actividades de juegos de azar

Licencia de Establecimiento

Para administrar un negocio de juegos de azar basado en establecimientos (por ejemplo, sala de bingo o una casa de apuestas), debe obtener una Licencia de Establecimiento de su autoridad local de licencias. Su autoridad local de licencias suele ser su consejo local, que se puede identificar aquí.

Solo se puede presentar una solicitud si se cumplen las siguientes condiciones:

• El solicitante tiene derecho a ocupar locales de juegos de azar
• El solicitante tiene una Licencia de Operación válida que permite la realización del negocio de juegos de azar

Es posible solicitar una declaración provisional de la autoridad local de licencias si los locales aún no se han construido, requieren alteraciones importantes o si un solicitante no tiene derecho a ocuparlos. Empresas con licencia de juegos de azar en el Reino Unido

Requisitos para los solicitantes de licencia de operación

Cualquier persona o grupo de personas puede solicitar una Licencia de Operación, independientemente de su ubicación, ya que los criterios de elegibilidad no incluyen ninguna condición de incorporación en una jurisdicción particular. La Licencia es válida en Inglaterra, Escocia y Gales.

Los requisitos de la solicitud incluyen lo siguiente:

• Las personas involucradas en el negocio de los juegos de azar deben tener al menos 18 años de edad para solicitar una licencia
• Un solicitante debe proporcionar una dirección en el Reino Unido en la que se pueda entregar un documento según la sección 69 de la Ley del Juego de 2005
• Cualquier persona con un 3% de participación o más en la empresa debe ser nombrada y se debe mostrar el porcentaje de su participación
• Cualquier persona con un 10% o más de participación es un controlador financiero y debe presentar un Anexo A
• Se debe obtener un PML para las personas en posiciones de gestión que califiquen de la empresa
• La solicitud debe indicar claramente las actividades que se autorizarán
• La solicitud debe indicar claramente si el solicitante ha sido condenado por un delito relevante o cualquier otro delito

En general, se requieren los siguientes documentos:

• Documentos corporativos si corresponde
• Plan de negocios
• Cuentas auditadas
• Proyecciones de ganancias y pérdidas para los próximos 3 años
• Políticas internas y procedimientos
• Términos y condiciones del cliente
• Reglas de juego
• Si corresponde, copias de licencias de juego de otras jurisdicciones
• Extractos bancarios de todas las cuentas de los últimos 6 meses
• Prueba de financiamiento
• Informe de crédito si la empresa tiene sede en el extranjero
• Certificados de antecedentes penales de accionistas, directores y beneficiarios

LICENCIA DE JUEGOS DE AZAR EN EL REINO UNIDO

Cómo establecer una empresa de juegos de azar en el Reino Unido

Un solicitante de una Licencia de Operación puede tener cualquier estructura legal comercial, excepto un comerciante individual. Las empresas del Reino Unido están generalmente reguladas por la Ley de Sociedades de 2006. Dependiendo de si la solicitud se envía en línea o por correo, el proceso puede tomar de 24 horas a 10 días, lo cual es muy eficiente en cualquier caso.

Una de las estructuras comerciales más utilizadas en el Reino Unido es una Sociedad Anónima de Capital Privado (Ltd), que es adecuada para pequeñas y medianas empresas. Los principales requisitos incluyen al menos un accionista que resida en cualquier parte del mundo y al menos un director. No hay requisitos mínimos de capital social. Cuando hay intención de crear un negocio de juegos de azar a gran escala, incorporar una Sociedad Anónima de Capital Abierto (Plc) es una mejor opción. El capital social mínimo requerido es de 50,000 GBP (aprox. 58,400 EUR). Debe haber al menos 2 accionistas, 2 directores y un secretario de la empresa.

En general, se requieren los siguientes documentos para registrar una nueva empresa:

• Memorando de Asociación
• Artículos de Asociación
• Formulario de solicitud de registro
• Copias de pasaportes de todos los directores y accionistas
• Prueba de direcciones residenciales de todos los directores y accionistas
• Prueba de la dirección registrada de la oficina

Pasos clave para registrar una nueva empresa en el Reino Unido:

• Elegir un nombre único y conforme
• Preparar documentos de incorporación y personales
• Registrar una oficina física en el Reino Unido
• Abrir una cuenta bancaria corporativa local y transferir el capital social requerido
• Presentar una solicitud a la Oficina de Empresas
• Una Sociedad Anónima de Capital Abierto (Plc) también requiere una solicitud separada de un certificado de comercio de la Oficina de Empresas para demostrar que se ha aumentado el capital social inicial

Proceso de solicitud de licencia de operación

Se tarda aproximadamente 4 meses en procesar una solicitud de licencia de operación, siempre que se proporcionen todos los documentos de respaldo y se puedan verificar toda la información relevante. Para evaluar una solicitud, la Comisión de Juego tiene como objetivo comprender si el negocio del solicitante mantendrá los objetivos de licencia y si el solicitante es adecuado para llevar a cabo las actividades autorizadas.

Por lo tanto, la autoridad busca verificar la propiedad de la empresa y la identidad de los accionistas, evaluar la situación financiera y las fuentes, así como examinar a fondo la integridad, competencias y antecedentes penales de las personas relevantes. Si algún documento proporcionado en relación con esta información está incompleto o incorrecto, esto retrasará el proceso y puede dar lugar a un rechazo. Para evitar resultados no deseados, recomendamos encarecidamente consultar con nuestro equipo primero.

Los principales pasos del proceso de solicitud son los siguientes:

• Preparar todos los documentos requeridos de acuerdo con las regulaciones
• Pagar una tarifa de solicitud apropiada, o tarifas múltiples cuando corresponda
• Presentar el formulario de solicitud junto con los documentos requeridos ya sea a la GC o a la autoridad local de licencias del solicitante
• Proporcionar información adicional a solicitud de la GC
• Pagar la primera tarifa anual de la licencia

Requisitos para los titulares de licencias de operación

Se requiere que los titulares de licencias de operación cumplan con regulaciones relacionadas con la prevención del lavado de dinero, financiamiento del terrorismo, juego responsable y otras áreas relevantes en las que podemos ayudarlo a navegar. Como se mencionó anteriormente, todas estas regulaciones ayudan a generar confianza con los clientes y, en última instancia, tienen un impacto positivo en la línea de fondo de la empresa.

Es crucial que todos los titulares de licencias de operación protejan a los menores de edad para que no participen en el juego. Por lo tanto, cualquier persona comete un delito si invita, causa o permite que un niño o joven participe en juegos de azar. Las formas de invitar incluyen enviar a un niño o joven cualquier documento que promocione los juegos de azar o llame la atención de un niño o joven sobre la información sobre los juegos de azar con el fin de fomentarlos a apostar.

Todos los operadores no remotos que poseen una Licencia de Local en los sectores de arcade, apuestas, bingo y casino tienen la obligación de participar en un esquema de autoexclusión de varios operadores de acuerdo con el Código de Responsabilidad Social. En caso de incumplimiento de este Código, la GC puede revisar la licencia del operador y puede decidir suspenderla, revocarla o imponer una sanción financiera. Además, un operador no conforme incluso puede arriesgarse a ser procesado.

Además, para evitar cometer delitos bajo la Ley de Procedimiento de Confiscación de Bienes (POCA), los operadores de juegos de azar deben informar los casos de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo conocidos o sospechosos por parte de los clientes a la Agencia Nacional contra el Crimen (NCA) y, cuando se solicite una defensa, esperar a que dicha defensa maneje una transacción o acuerdo que involucre al cliente o esperar hasta que haya pasado un período establecido antes de proceder.

Si cree que esta jurisdicción es adecuada para usted, nuestro equipo aquí en Regulated United Europe estará encantado de ayudarlo a obtener una licencia de juegos de azar en el Reino Unido y, si es necesario, en incorporar una empresa en el Reino Unido o en otro país de su elección. Con asesores legales dedicados, expertos en impuestos y contadores financieros a su lado, encontrará que los procesos de incorporación y solicitud son fáciles, sin fricciones y transparentes. Contáctenos ahora para programar una consulta personalizada y preparar el escenario para un éxito duradero.