LICENCIA DE CRIPTOMONEDA EN LA REPÚBLICA CHECA

El Banco Nacional Checo (CNB) es responsable de la supervisión general del mercado financiero en la República Checa. Según las autoridades, las criptomonedas no se consideran de curso legal. Los datos criptográficos almacenados en una cadena de bloques no son un crédito expresado en moneda nacional tradicional emitido por un banco central, una entidad de crédito u otro proveedor de servicios de pago. Según el artículo 4 (1) de la Ley de los Sistemas de Pago, las criptomonedas no se consideran dinero electrónico. Según el artículo 2 (1) (c), tampoco se consideran fondos. En su lugar, las criptodivisas se clasifican como productos básicos.
Antes de iniciar sus operaciones criptográficas en la República Checa, puede aprovechar la ayuda que ofrecen las iniciativas locales. Varias startups e incubadoras ofrecen apoyo relacionado con el desarrollo de productos criptoproductos, el marketing y las ventas. Una de ellas es Czechlnvest, una agencia gubernamental que ofrece un programa de incubadora CzechStarter de siete meses de duración en el que las startups pueden obtener financiación, así como acceso a seminarios y consultas de expertos.

La Asociación Blockchain Connect / Czech Alliance se fundó en 2018 para acelerar el desarrollo y promover el uso de la tecnología blockchain en todo el país. La Asociación también busca combatir el fraude y erradicar la corrupción, lo que debería generar confianza en las soluciones financieras innovadoras.

El Instituto Cryptoanarchy, creado por una organización sin ánimo de lucro llamada Paralelni Polis, tiene como objetivo promover una economía descentralizada que incluya la difusión ilimitada de información y la introducción generalizada de productos y servicios basados en la cadena de bloques, como las criptomonedas.
Todas las criptoempresas nuevas y existentes pueden utilizar el punto de contacto FinTech CNB, un canal de comunicación optimizado creado para mejorar el funcionamiento de los participantes en el mercado financiero, haciendo hincapié en la innovación.

Las empresas criptográficas pueden solicitar asesoramiento normativo rellenando un formulario de contacto en el que es importante explicar por qué un determinado producto o servicio se considera una innovación financiera. Sin embargo, esto no debe sustituir a los abogados profesionales. Si desea recibir un asesoramiento jurídico completo, póngase en contacto con nosotros: estaremos encantados de orientarle.

Servicios adicionales

LEGISLACIÓN SOBRE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

Aunque no existe un marco normativo criptográfico nacional fiable que pueda proteger plenamente a los inversores, las criptoempresas checas siguen estando sujetas a la legislación de la UE, como se indica en el resumen «Security of Internet Payments and Cryptocurrency» publicado en 2018 por el CNB.

La República Checa ha armonizado su legislación con la Cuarta Directiva contra el Blanqueo de Capitales (4AMLD) y la Quinta Directiva contra el Blanqueo de Capitales (5AMLD) de la UE, que exigen que los intercambios de criptodivisas y los proveedores de criptobolsas apliquen procedimientos internos de AML/CFT, como el KYC. Además, la legislación checa modificada cubre una gama más amplia de actividades económicas relacionadas con las criptomonedas, ya que se aplica a aquellas empresas que comercian, almacenan, gestionan o intermedian en la compra o venta de monedas virtuales u ofrecen otros servicios relacionados con la criptografía.

A efectos de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, la moneda digital se define como una unidad digital que no entra en la categoría de dinero fiduciario, pero que sigue siendo aceptada como medio de pago de productos y servicios por personas que no son emisoras de esa unidad.

Todas las empresas checas que realizan actividades económicas relacionadas con la criptografía están sujetas a las siguientes leyes relativas a la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo:

• Ley de lucha contra el blanqueo de capitales (Ley nº 253/2008), que establece medidas para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
• Código Penal (Ley nº 40/2009), que define los actos delictivos
• Ley de Sanciones Internacionales (Ley nº 69/2006), que define las normas para la imposición de sanciones internacionales
• La Oficina de Análisis Financiero (FAU) es el principal organismo de supervisión de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, mientras que el CBN se encarga de hacer cumplir el resto de la legislación del mercado financiero. En la actualidad, las autoridades no han introducido ningún proceso de registro complejo para las empresas dedicadas a actividades económicas relacionadas con la criptografía, lo que hace que sea relativamente fácil entrar en el mercado.

Las empresas que realizan actividades relacionadas con la criptografía deben tener en cuenta las siguientes leyes generales que rigen los servicios financieros:

• Ley de licencias comerciales (Ley nº 455/1991)
• Ley de Bancos (Nº 21/1992 Coll.)
• Ley sobre las obligaciones en el mercado de capitales (nº 256/2004 Coll.)
• Ley de Sociedades Gestoras y Fondos de Inversión (Ley nº 240/2013 Recop.)
• Ley de seguros (nº 277/2009 Coll.)
• Ley de Pagos (Nº 284/2009 Coll.)
• La legislación general puede ayudar a las empresas criptográficas a comprender dónde deben situar sus actividades dentro del actual marco regulador del mercado financiero.

La legislación general exige la autorización de la NSC para los siguientes tipos de actividades económicas relacionadas con la criptografía:

• Operar con criptoderivados: tienen características de instrumentos de inversión, por lo que operar con ellos requiere una licencia de una empresa de inversión
• Gestionar los activos de los fondos de inversión que contienen criptomonedas, independientemente de si los fondos se ofrecen al público o solo a un grupo limitado de inversores
• Transferencia de fondos en relación con la organización de transacciones con criptodivisas (por ejemplo, como parte de la operación de criptointercambio, cuando una persona transfiere dinero no monetario o dinero electrónico, y tales transferencias tienen características de la prestación de servicios de pago, en particular, la transferencia de fondos de las cuentas de los clientes de dicho intercambio a las cuentas de pago especificadas por ellos)

TIPOS DE LICENCIAS DE CRIPTOMONEDA EN LA REPÚBLICA CHECA

En la actualidad, la mayoría de las empresas criptográficas que planean iniciar actividades económicas en la República Checa deben obtener una de las licencias comerciales habituales del Registro de licencias comerciales, lo que les permite operar dentro de la UE, incluida la apertura de oficinas en cualquier país miembro sin tener que enfrentarse con una extensa burocracia, siempre que lo notifiquen a las autoridades locales de acuerdo con la normativa local.

Clasificación de las actividades:

• Las operaciones sujetas a notificación pueden tener lugar inmediatamente después de la notificación
• Las actividades autorizadas pueden llevarse a cabo después de una concesión sobre la base de una licencia comercial especial si es necesario cumplir ciertas condiciones (por ejemplo, experiencia profesional o educación pertinentes)

Los titulares de licencias criptográficas de la UE/EEE no están obligados a obtener una licencia checa. En su lugar, pueden notificar a las autoridades checas proporcionándoles un pasaporte.

Dependiendo de la finalidad del uso de la criptomoneda, la empresa puede solicitar cualquiera de las siguientes licencias:

• Clásica – compartir entre criptomonedas a cambio de una tarifa
• Fiat – intercambio entre criptomonedas y dinero fiduciario a cambio de una tarifa
• Tradicional – intermediación cambiaria de todo tipo de divisas
• Especializada: productos y servicios específicos relacionados con la criptografía (criptobilleteras, claves de cliente cifradas, etc.)

Si la empresa de criptomonedas no recibe la licencia correspondiente, corre el riesgo de ser identificada como estafadora, multada con hasta 500.000 CZK (unos 20.204 EUR) y obligada a cerrar.

VENTAJAS

CÓMO CREAR UNA CRIPTOEMPRESA EN LA REPÚBLICA CHECA

Para obtener una de las cuatro licencias, una empresa criptográfica debe estar registrada en la República Checa. La Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRO) es una de las estructuras jurídicas empresariales más populares en la República Checa debido a ventajas como los requisitos de capital mínimo poco exigentes, el reducido número de fundadores y la posibilidad de estar exento de la auditoría financiera. Se puede registrar en tres semanas, siempre que se presente toda la documentación necesaria a su debido tiempo.

Los principales requisitos para una empresa criptográfica:

Toda la documentación necesaria debe presentarse en lengua checa. Si necesita un traductor jurado, nuestro equipo de Regulated United Europe (RUE) estará encantado de ayudarle.

También puede optar por la constitución de una empresa a distancia, en cuyo caso deberá firmar un poder que permita a su representante actuar en su nombre durante todo el proceso de creación de su criptoempresa.

PROCESO DE CONCESIÓN DE LICENCIAS DE CRIPTOMONEDA EN LA REPÚBLICA CHECA

Dado que no existe una licencia específica para las criptomonedas en la República Checa, las empresas que planean dedicarse a actividades económicas relacionadas con las criptomonedas deben seguir los procedimientos generales de autorización, estipulados por el Registro de licencias comerciales. El proceso de autorización de criptografía puede durar hasta cuatro meses, incluida la constitución de la empresa.

Por lo general, una empresa de criptomonedas tiene que presentar una solicitud en una de las oficinas generales de comercio en lengua checa que contenga toda la información esencial sobre la empresa y sus fundadores (accionistas). Debe ir acompañada del plan de negocio (incluyendo la estrategia y las operaciones) y de diversos documentos de referencia.

Las solicitudes pueden presentarse en línea utilizando una firma electrónica segura y enviarse a la sede central de presentación electrónica del Registro Mercantil. Las presentaciones son tramitadas por una Oficina de licencias comerciales competente indicada por el solicitante.

La evaluación de la solicitud puede incluir el intercambio de información con autoridades reguladoras extranjeras. Si la solicitud tiene éxito, se emite una licencia solo para actividades específicas de criptomoneda. Vale la pena tener en cuenta que a veces la licencia puede ser condicional, lo que significa que un nuevo licenciatario puede tener que cumplir con condiciones adicionales antes de comenzar a operar en la República Checa.

Una vez que una empresa de criptomonedas obtiene la licencia en la República Checa, el licenciatario está obligado a compartir los informes pertinentes (por ejemplo, la información sobre los clientes) con autoridades como el CNB y la FAU. En caso de error o rechazo, la licencia podría ser suspendida sin posibilidad de obtener una nueva, ya que dicha empresa sería considerada fraudulenta.

NORMATIVA SOBRE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

IMPUESTOS SOBRE LAS CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

Independientemente de la licencia de comercio que decida solicitar, su criptoempresa estará sujeta a impuestos en la República Checa. La tributación es llevada a cabo por las autoridades fiscales. El año fiscal coincide con el año natural, pero las empresas pueden elegir el año contable como año fiscal.

El régimen fiscal de las criptoempresas varía en función de la finalidad de la actividad criptográfica, pero no difiere de otros negocios a menos que la UE promulgue una legislación específica. Por ejemplo, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) ha dictaminado que, a efectos del IVA, las criptomonedas como el Bitcoin se consideran moneda tradicional y, por tanto, los servicios de intercambio criptográfico (criptomoneda por dinero fiduciario y viceversa, así como criptomoneda por otra criptomoneda) están exentos del IVA.

Las empresas que suministran diversos tipos de productos y servicios criptográficos deben registrarse como contribuyentes del IVA. El periodo impositivo para los nuevos contribuyentes de IVA registrados es de un mes natural.

Tipos impositivos estándar en la República Checa:

• Impuesto de Sociedades (CIT) -19
• Impuesto sobre sucursales (BT) -19%
• Impuesto sobre las ganancias de capital (WCL) – 0%-19%
• Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) – 21
• Seguro Social (SVP) -24,8
• Seguro médico (SA) -9

Las empresas residentes tributan en función de sus ingresos, mientras que las empresas no residentes solo tributan por los ingresos obtenidos en la República Checa. Si la empresa tiene su sede en la República Checa, se considera un contribuyente residente. La base imponible se calcula en función del beneficio contable basado en las normas contables checas.

Los licenciatarios de criptomonedas y sus socios deben asegurarse de que pueden operar dentro del sistema fiscal existente, a pesar de la novedad de sus actividades. Por ejemplo, deben tenerse en cuenta las siguientes normas:

• Si los empleados pagan en criptomoneda, ellos y su empleador están obligados a pagar los impuestos generales
• Aunque las empresas de criptomoneda pueden estar exentas del IVA cuando no existe una relación vendedor-cliente, normalmente sus ingresos por comisiones de explotación están sujetos al tipo normal del impuesto de sociedades
• Si los proveedores de productos y servicios ordinarios cobran en criptomonedas, tributan igual que los que cobran en dinero fiduciario

Aunque la actividad económica relacionada con las criptomonedas en la República Checa no está regulada en su mayor parte, el uso de las criptomonedas para la evasión de impuestos o el incumplimiento inconsciente de las normas fiscales dará lugar, sin duda, a un proceso judicial, ya que el gobierno checo ha dado prioridad a la eliminación de la evasión de impuestos a través del anonimato de los propietarios de criptomonedas. Si quiere tener una idea clara de la responsabilidad fiscal de su criptoempresa, nuestros expertos fiscales estarán encantados de asesorarle.

La buena noticia es que los licenciatarios criptográficos también pueden acceder a los beneficios e incentivos fiscales existentes. Por ejemplo, las empresas criptográficas checas que reúnan los requisitos pueden beneficiarse del crédito fiscal por I+D, en el que hasta el 100% de los gastos de I+D pertinentes realizados durante el ejercicio fiscal se deducen de la base imponible como crédito fiscal. Esto significa que los gastos se deducen dos veces a efectos fiscales: como gastos normales libres de impuestos y como crédito fiscal por I+D. Además, si los gastos subvencionables del ejercicio fiscal en curso superan a los del ejercicio anterior, puede aplicarse otro 10% como suplemento.

República Checa

Capital	Población	Moneda	PIB
Praga	10,516,707	CZK	$28,095

REQUISITOS DE INFORMACIÓN

Las licencias de criptomonedas deben cumplir constantemente con los estrictos requisitos de información corporativa que están estrechamente relacionados con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

Los estados financieros anuales deben contener un balance, una cuenta de resultados y notas. Las empresas para las que son obligatorios los estados financieros auditados, deben suministrar un estado de flujos de efectivo y un estado de cambios en el patrimonio neto. Los estados financieros anuales se publican en el Registro Mercantil y deben presentarse junto con la declaración de la renta.

La auditoría es obligatoria para las empresas que cumplan al menos dos de los siguientes requisitos:

• Volumen de negocios superior a 80 mill. CZK (aprox. 3.234.413 EUR)
• Los activos totales superan los 40 mill. CZK (aprox. 1.617.206 EUR)
• Número medio de empleados es superior a 50

Si ha decidido obtener una licencia de criptografía en la República Checa, nuestro equipo altamente experimentado y dinámico de Regulated United Europe (RUE) está aquí para guiarle a través del proceso. Ofrecemos asistencia en la formación de empresas de criptomonedas y en la obtención de licencias, así como servicios de contabilidad. Además, estaremos encantados de asesorarle en materia de impuestos y de informes corporativos. Puede estar seguro de que le garantizamos eficiencia, confidencialidad y atención meticulosa a cada detalle que repercute en el éxito de su negocio. Póngase en contacto con nosotros ahora para concertar una consulta personalizada.

Adquisición de una empresa en la República Checa que ya tiene permisos para operar un intercambio de criptodivisas

La adquisición de una empresa en la República Checa que ya cuenta con permisos para operar un intercambio de criptodivisas es un movimiento estratégico para los empresarios que buscan entrar rápidamente en el mercado de las criptodivisas. Este proceso requiere una planificación detallada, el conocimiento de la legislación local y una cuidadosa atención a los aspectos legales de la transacción. En este artículo, examinaremos las principales etapas de la compra de una empresa de este tipo, los requisitos para los compradores y el plazo estimado para la realización de un proyecto de este tipo.

Etapa 1: Análisis preliminar y selección de la empresa objetivo

El primer paso consiste en analizar a fondo el mercado con el fin de identificar las empresas potenciales para la compra que ya tienen permisos para operar una bolsa de criptomoneda en la República Checa. Es importante evaluar la situación financiera, la reputación, el historial de operaciones y la eficacia de la gestión actual. El análisis preliminar también debe incluir una revisión de todas las licencias y permisos, así como su conformidad con la legislación vigente.

Paso 2: Realizar una auditoría legal y financiera

Una vez seleccionada la empresa objetivo, debe llevarse a cabo una diligencia debida en profundidad. El objetivo de esta etapa es identificar los posibles riesgos asociados a la adquisición, incluidas deudas, pasivos, litigios y otros problemas potenciales. La diligencia debida también debe confirmar que todas las licencias son legítimas y están al día.

Etapa 3: Negociación de las condiciones de la transacción

En esta fase, el comprador y el vendedor discuten los términos de la transacción, incluido el precio de compra, los términos de la transferencia de activos y pasivos, y cualquier otro aspecto importante. Es importante prestar especial atención a las condiciones de transferencia de licencias y permisos para garantizar la continuidad de las operaciones de la bolsa tras el cambio de propietario.

Paso 4: Legalización de la transacción y transferencia de derechos

Una vez acordados los términos y condiciones de la transacción, se procede a la legalización de la compra. Esto incluye la preparación y firma del contrato de compraventa, la transferencia de los derechos de propiedad y el cumplimiento de todos los procedimientos de registro necesarios ante las autoridades checas competentes. En esta fase, pueden ser necesarios los servicios de un notario y la inscripción de los cambios en el registro mercantil.

Paso 5: Integrar y poner en marcha las operaciones

Una vez completada la formalización legal de la transacción, el nuevo propietario comienza a integrar la empresa adquirida y a iniciar las operaciones. Esto puede incluir la actualización de los procedimientos internos, el reciclaje del personal y la aplicación de una nueva estrategia de desarrollo.

Requisitos para el comprador

Solvencia financiera: Fondos suficientes para comprar la empresa y mantener sus operaciones.
Reputación: Reputación empresarial limpia y ningún historial negativo en el negocio.
Cumplimiento de los requisitos normativos: Capacidad para cumplir todos los requisitos legales y reglamentarios locales.

Plazos para la constitución de la empresa

El plazo puede variar en función de la complejidad de la operación, el tiempo necesario para la auditoría y la rapidez de los trámites de registro. Por término medio, el proceso de compra y nueva inscripción de una sociedad puede durar entre varios meses y seis meses.

Conclusión

La compra de una empresa en la República Checa con licencias para operar un intercambio de criptomoneda requiere un enfoque cuidadoso y atención a los detalles en cada etapa. Este proceso representa una oportunidad única para entrar rápidamente en el mercado de criptodivisas, pero requiere que el comprador tenga conocimientos profundos de finanzas, derecho y criptodivisas.

Cumplimiento de la normativa sobre criptomonedas: El camino hacia una licencia de criptointercambio en la República Checa 2024

El sector de las criptomonedas se está expandiendo rápidamente, y la República Checa destaca como un punto de entrada estratégico para las empresas que pretenden introducirse en el mercado europeo. Este artículo sirve como guía completa para obtener una licencia de criptointercambio en la República Checa, arrojando luz sobre el panorama normativo, el proceso de solicitud y las ventajas de convertirse en un operador con licencia.

Marco normativo para la concesión de licencias de criptomonedas en la República Checa

En la República Checa, las criptomonedas están supervisadas por el Banco Nacional Checo (CNB) y entran dentro de la normativa más amplia de la UE sobre tecnología financiera. Las empresas que deseen operar legalmente deben cumplir una serie de requisitos normativos, incluidas, entre otras, las directivas contra el blanqueo de capitales y los nuevos marcos de la UE para los criptoactivos.

Tipos de criptolicencias en la República Checa

Existen varios tipos de licencias para diversas operaciones con criptomonedas:

• Una licencia de criptointercambio en la República Checa permite a las empresas facilitar la compra y venta de criptodivisas.
• Licencia de criptointermediario en la República Checa: Permite negociar en nombre de los clientes.
• Licencia para operar con criptomonedas en la República Checa: Específicamente para actividades de trading.
• Licencia VASP para criptomonedas en la República Checa: Cubre una gama de servicios que incluyen, entre otros, servicios de intercambio y soluciones de custodia.

Requisitos para obtener una licencia criptográfica en la República Checa

Los solicitantes deben presentar documentación exhaustiva, incluidos planes de negocio, políticas de lucha contra el blanqueo de capitales y pruebas de su capacidad económica. Los estrictos controles de seguridad operativa y cumplimiento normativo son también un requisito previo para garantizar la protección frente a las ciberamenazas y los delitos financieros.

Costes de las licencias de criptomonedas

El coste de la licencia de criptointercambio en la República Checa varía en función del tipo de licencia y del alcance de las operaciones previstas. Aunque los costes son significativos, son competitivos en comparación con otras jurisdicciones de la UE, lo que convierte a la República Checa en un lugar financieramente viable para las criptoempresas.

Ventajas de poseer una licencia criptográfica en la República Checa

La obtención de una licencia aumenta la credibilidad de la empresa, facilita las interacciones con los sistemas financieros mundiales y posiciona a la empresa para un crecimiento escalable dentro y fuera de las fronteras checas.

Oportunidades de inversión en el mercado checo de criptomonedas

El mercado checo de criptomonedas está lleno de oportunidades, entre otras cosas por la licencia de criptomonedas más barata de la República Checa. Los nuevos participantes pueden aprovechar las políticas económicas favorables y la vibrante comunidad tecnológica.

Cómo adquirir una licencia Crypto existente

Para aquellos que buscan entrar en el mercado más rápidamente, la compra de una licencia de criptointercambio existente en la República Checa para su venta puede ser una opción atractiva. Esta ruta exige un cuidadoso escrutinio legal para garantizar el pleno cumplimiento de todos los requisitos reglamentarios.

Conclusión: A medida que la República Checa continúa perfeccionando sus regulaciones de criptomoneda, el camino para obtener una licencia de criptointercambio en la República Checa representa un paso crucial para las empresas que buscan establecer una presencia legítima en el criptomercado europeo. El cumplimiento, la preparación minuciosa y la comprensión del panorama legal son clave para aprovechar las oportunidades que presenta este dinámico sector.