Licenza cripto Repubblica Ceca

La Banca nazionale ceca (CNB) è responsabile della supervisione generale del mercato finanziario nella Repubblica ceca. Secondo le autorità, le criptovalute non hanno corso legale. I dati crittografici archiviati su una blockchain non costituiscono una richiesta espressa nella valuta nazionale tradizionale emessa da una banca centrale, un istituto di credito o un altro fornitore di servizi di pagamento. Secondo l’articolo 4 comma 1 della Legge sui sistemi di pagamento le criptovalute non sono considerate moneta elettronica. Secondo l’articolo 2, paragrafo 1, lettera c), della legge sulla Sistema di pagamento, anch’essi non sono considerati fondi. Invece, le criptovalute sono classificate come materie prime.

Prima di iniziare le vostre operazioni crittografiche nella Repubblica Ceca, potete avvalervi dell’aiuto fornito dalle iniziative locali. Varie start-up e incubatori offrono supporto relativo allo sviluppo, al marketing e alle vendite di prodotti crittografici. Uno di questi è CzechInvest, un’agenzia governativa che offre un programma di incubatore CzechStarter della durata di sette mesi in cui le startup possono ottenere finanziamenti, nonché l’accesso a seminari e consulenze di esperti.

Blockchain Connect Association / Czech Alliance è stata fondata nel 2018 per accelerare lo sviluppo e promuovere l’uso della tecnologia blockchain in tutto il paese. L’Associazione mira inoltre a combattere le frodi e a sradicare la corruzione, il che dovrebbe rafforzare la fiducia in soluzioni finanziarie innovative.

Il Cryptoanarchy Institute, fondato da un’organizzazione no-profit chiamata Paralelni Polis, mira a promuovere un’economia decentralizzata che includa la diffusione illimitata di informazioni e l’introduzione diffusa di prodotti e servizi basati su blockchain come le criptovalute.

Tutte le società cripto nuove ed esistenti possono utilizzare il punto di contatto FinTech CNB, un canale di comunicazione ottimizzato creato per migliorare il funzionamento dei partecipanti ai mercati finanziari con particolare attenzione all’innovazione. Le società di crittografia possono richiedere consulenza normativa compilando un modulo di contatto in cui è importante spiegare perché un particolare prodotto o servizio è considerato un’innovazione finanziaria. Tuttavia, ciò non dovrebbe sostituire gli avvocati professionisti. Se desideri ricevere una consulenza legale completa, contattaci: saremo più che felici di fornirti assistenza.

LEGISLAZIONE CRYPTO NELLA REPUBBLICA CECA

Sebbene non esista un quadro normativo nazionale affidabile sulla crittografia che possa proteggere completamente gli investitori, le aziende crypto ceche rimangono soggette alla legislazione dell’UE, come indicato nel sommario “Sicurezza dei pagamenti su Internet e criptovalute” pubblicato nel 2018 dalla CNB.

La Repubblica Ceca ha armonizzato la sua legislazione con la Quarta Direttiva Antiriciclaggio dell’UE (4AMLD) e la Quinta Direttiva Antiriciclaggio dell’UE (5AMLD) che richiedono agli scambi di criptovaluta e ai fornitori di portafogli crypto di implementare procedure interne di AML/CFT come il KYC. Inoltre, la legislazione ceca modificata copre una gamma più ampia di attività economiche legate alle criptovalute, poiché si applica a quelle imprese che commerciano, archiviano, gestiscono o intermediano l’acquisto o la vendita di valute virtuali o offrono altri servizi correlati alla crittografia.

Ai fini dell’AML/CFT, la valuta digitale è definita come un’unità digitale che non rientra nella categoria del denaro fiat, ma è comunque accettata come mezzo di pagamento per prodotti e servizi da persone che non sono emittenti di tale unità.

Ogni azienda ceca impegnata in attività economiche correlate alla crittografia è soggetta alle seguenti leggi relative all’AML/CFT:

• Legge sulla lotta al riciclaggio di denaro (Legge n. 253/2008 Coll.), che stabilisce misure per combattere il riciclaggio di denaro/finanziamento del terrorismo
• Codice Penale (Legge n. 40/2009 Coll.), che definisce gli atti criminali
• Legge sulle Sanzioni Internazionali (Legge n. 69/2006 Coll.), che definisce le regole per l’imposizione delle sanzioni internazionali

L’Autorità di Analisi Finanziaria (FAU) è il principale organismo di sorveglianza AML/CTF, mentre il CBN è responsabile dell’applicazione di altre legislazioni sui mercati finanziari. Al momento, le autorità non hanno introdotto alcun processo di registrazione complesso per le aziende coinvolte in attività economiche correlate alla crittografia, rendendo relativamente facile entrare nel mercato.

Le aziende impegnate in attività legate alla crittografia dovrebbero considerare le seguenti leggi generali che regolano i servizi finanziari:

• Legge sulle Licenze Commerciali (Legge n. 455/1991 Coll.)
• Legge sulle Banche (n. 21/1992 Coll.)
• Legge sugli Obblighi del Mercato dei Capitali (n. 256/2004 Coll.)
• Legge sulle Società di Gestione e Fondi di Investimento (Legge n. 240/2013 Coll.)
• Legge sulle Assicurazioni (n. 277/2009 Coll.)
• La legislazione generale può aiutare le aziende crittografiche a comprendere dove le loro attività dovrebbero essere collocate all’interno dell’attuale quadro normativo del mercato finanziario.

La legislazione generale richiede l’autorizzazione della NSC per i seguenti tipi di attività economiche correlate alla crittografia:

• Commercio di derivati ​​crypto – hanno caratteristiche di strumenti di investimento, quindi il commercio con essi richiede una licenza da parte di una società di investimento
• Gestione degli asset dei fondi di investimento che contengono criptovalute, indipendentemente dal fatto che i fondi siano offerti al pubblico o solo a un gruppo limitato di investitori
• Trasferimento di fondi in connessione con l’organizzazione di transazioni con criptovalute (ad esempio come parte dell’operazione di crypto-exchange, quando una persona trasferisce denaro non contante o denaro elettronico, e tali trasferimenti hanno caratteristiche di fornitura di servizi di pagamento, in particolare, il trasferimento di fondi dai conti dei clienti di tale exchange ai conti di pagamento specificati da loro)

TIPI DI LICENZE CRYPTO NELLA REPUBBLICA CECA

Attualmente, la maggior parte delle società crittografiche che intendono avviare attività economiche nella Repubblica Ceca devono ottenere una delle consuete licenze commerciali dal Registro delle licenze commerciali, che consente loro di operare all’interno dell’UE, compresa l’apertura di uffici in qualsiasi paese membro senza dover affrontare con una lunga burocrazia, a condizione che informino le autorità locali in conformità con le normative locali.

Classificazione delle attività:

• Le transazioni soggette a notifica possono avvenire immediatamente dopo la notifica
• Le attività autorizzate possono essere svolte dopo che una concessione è stata concessa sulla base di una speciale licenza commerciale se è necessario soddisfare determinate condizioni (ad esempio esperienza professionale o istruzione pertinente)

A seconda dello scopo di utilizzo della criptovaluta, la società può richiedere una delle seguenti licenze:

• Il classico: condivisione tra criptovalute a pagamento
• Fiat: scambio tra criptovalute e denaro fiat su commissione
• Tradizionale: intermediazione del cambio valuta di tutti i tipi
• Specializzato: prodotti e servizi specifici relativi alla crittografia (criptoportafogli, chiavi client crittografate, ecc.)

Se la società di criptovaluta non riceve la licenza adeguata, rischia di essere identificata come truffatrice, multata fino a 500.000 CZK (circa 20.204 euro) ed essere costretta a chiudere.

Vantaggi

COME AVVIARE UN’AZIENDA DI CRIPTOGRAFIA NELLA REPUBBLICA CECA

Per ottenere una delle quattro licenze, la società di crittografia deve essere registrata nella Repubblica Ceca. La società a responsabilità limitata (SRO) è una delle strutture commerciali legali più popolari nella Repubblica Ceca grazie a vantaggi quali bassi requisiti patrimoniali minimi, un numero limitato di fondatori e la possibilità di essere esentati dall’audit finanziario. Può essere registrato entro tre settimane, a condizione che tutta la documentazione necessaria sia presentata a tempo debito.

I requisiti principali per un’azienda di crittografia:

I passaggi principali per l’apertura di SRO per operazioni crittografiche sono:

• Verifica del nome della nuova società
• Ricezione di una dichiarazione del casellario giudiziale rilasciata dall’autorità competente che dimostra che non esistono impedimenti allo svolgimento di attività economiche legate alle criptovalute
• Ottenere un indirizzo legale per almeno un anno
• Apertura di un conto bancario aziendale
• Trasferimento del capitale sociale minimo, che è di solo 1 CZK (circa 0,04 EUR)
• Ottenimento di una licenza commerciale obbligatoria dal registro delle licenze commerciali
• Preparazione e autenticazione del contratto di fondazione
• Pagamento delle tasse statali relative alla registrazione – 6000 CZK (ca. 243 EUR)
• Iscrizione della società nel registro delle imprese e delle autorità fiscali
• Registrazione di una società presso la FAA ai fini della segnalazione AML/CFT

Tutta la documentazione necessaria deve essere presentata in lingua ceca. Se hai bisogno di un traduttore certificato, il nostro team qui in Regulated United Europe (RUE) sarà più che felice di aiutarti.

Puoi anche optare per la costituzione di una società a distanza, nel qual caso dovrai firmare una procura che consenta al tuo rappresentante di agire per tuo conto durante tutto il processo di creazione della tua società di criptovaluta.

PROCESSO DI LICENZA CRYPTO NELLA REPUBBLICA CECA

Poiché non esiste una licenza specifica per le criptovalute nella Repubblica Ceca, le aziende che intendono svolgere attività economiche legate alle criptovalute sono tenute a seguire le procedure di autorizzazione generali, stabilite dal Registro delle Licenze Commerciali. Il processo di ottenimento della licenza crypto può richiedere fino a quattro mesi, inclusa la costituzione della società.

Generalmente, una società crypto deve presentare una domanda a uno degli Uffici Commerciali generali in lingua ceca contenente tutte le informazioni essenziali sulla società e sui suoi fondatori (azionisti). Deve essere accompagnata dal piano aziendale (inclusi strategia e operazioni) e da vari documenti di background.

Le domande possono essere presentate online utilizzando una firma elettronica sicura e inviate alla Sala di Deposito Elettronica centrale del Registro delle Licenze Commerciali. Le domande vengono elaborate da un Ufficio delle Licenze Commerciali competente indicato dal richiedente.

La valutazione della domanda può includere la condivisione di informazioni con autorità di regolamentazione estere. Se la domanda ha esito positivo, viene rilasciata una licenza solo per attività specifiche legate alle criptovalute. È importante tenere presente che a volte la licenza potrebbe essere condizionale, il che significa che un nuovo licenziatario potrebbe essere tenuto a soddisfare condizioni aggiuntive prima di iniziare a operare nella Repubblica Ceca.

Una volta che una società crypto è autorizzata nella Repubblica Ceca, il licenziatario è obbligato a condividere i report pertinenti (ad es. informazioni sui clienti) con autorità come la CNB e la FAU. In caso di errori o rifiuti, la licenza potrebbe essere sospesa senza possibilità di ottenere una nuova, poiché tale società sarebbe considerata fraudolenta.

CRYPTOTASSA NELLA REPUBBLICA CECA

Indipendentemente dalla licenza commerciale che scegli di richiedere, la tua società di criptovaluta diventerà un contribuente comune nella Repubblica Ceca. La tassazione è effettuata dalle autorità fiscali. L’anno fiscale coincide con l’anno solare, ma le aziende possono scegliere l’anno contabile come anno fiscale.

Il regime fiscale delle società crittografiche varia a seconda dello scopo dell’attività di crittografia, ma non differisce da quello di altre attività, a meno che l’UE non adotti una legislazione specifica. Ad esempio, la Corte di Giustizia dell’Unione Europea (CGUE) ha escluso che, ai fini dell’IVA, le criptovalute come Bitcoin siano trattate come valute tradizionali e quindi servizi di scambio crittografico (criptovaluta per moneta fiat e viceversa, nonché criptovaluta per altra criptovaluta) sono esenti da IVA.

Le aziende che forniscono vari tipi di prodotti e servizi crittografici devono registrarsi come contribuenti IVA. Il periodo fiscale per i contribuenti IVA neo-registrati è un mese solare.

Aliquote fiscali standard nella Repubblica Ceca:

• Imposta sul reddito delle società (CIT) – 19
• Imposta sulla filiale (BT) – 19%
• Imposta sulle plusvalenze (WCL): 0%-19%
• Imposta sul valore aggiunto (IVA) – 21
• Assicurazione sociale (SVP) – 24,8
• Assicurazione medica (SA) – 9

Le società residenti vengono tassate sulla base del reddito, mentre le società non residenti vengono tassate solo sul reddito conseguito nella Repubblica ceca. Se la società ha sede nella Repubblica Ceca, è considerata un contribuente residente. Il reddito imponibile viene calcolato in base all’utile contabile in base alle norme contabili ceche.

I licenziatari di criptovaluta e i loro partner devono garantire di essere in grado di operare all’interno del sistema fiscale esistente, nonostante la novità delle loro attività. Ad esempio, dovrebbero essere considerate le seguenti regole:

• Se i dipendenti pagano in criptovaluta, loro e il loro datore di lavoro sono obbligati a pagare le tasse generali
• Mentre le società di criptovaluta possono essere esenti dall’IVA quando non esiste un rapporto fornitore-cliente, in genere il loro reddito derivante dalle commissioni operative è tassabile all’aliquota standard dell’imposta sul reddito delle società
• Se i fornitori ordinari di prodotti e servizi vengono pagati in criptovalute, vengono tassati allo stesso modo di coloro che vengono pagati in denaro fiat

Sebbene l’attività economica legata alle criptovalute nella Repubblica Ceca sia in gran parte non regolamentata, l’uso delle criptovalute per l’evasione fiscale o l’inconsapevole inosservanza delle norme fiscali porterà sicuramente a procedimenti giudiziari, perché il governo ceco ne ha fatto una priorità eliminare l’evasione fiscale attraverso l’anonimato dei possessori di criptovalute. Se vuoi avere un’idea chiara della responsabilità fiscale della tua società di criptovaluta, i nostri esperti fiscali saranno felici di darti consigli.

La buona notizia è che i licenziatari della crittografia possono anche accedere ai vantaggi e agli incentivi fiscali esistenti. Ad esempio, le società crittografiche ceche ammissibili potrebbero beneficiare del credito d’imposta per ricerca e sviluppo, dove fino al 100% delle relative spese di ricerca e sviluppo sostenute durante l’anno fiscale vengono detratte dalla base imponibile come credito d’imposta. Ciò significa che le spese vengono detratte due volte a fini fiscali: come normali spese esentasse e come credito d’imposta per ricerca e sviluppo. Inoltre, se le spese ammissibili dell’anno fiscale in corso superano quelle dell’anno precedente, può essere applicato un ulteriore 10% come supplemento.

REQUISITI DI SEGNALAZIONE

Le licenze di crittografia dovrebbero essere consapevoli di dover soddisfare costantemente i rigorosi requisiti di rendicontazione aziendale, che sono strettamente correlati agli International Financial Reporting Standards (IFRS).

Il bilancio annuale deve contenere lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa. Le società per le quali è obbligatorio il bilancio sottoposto a revisione contabile devono fornire un rendiconto dei flussi di cassa e un prospetto delle variazioni del patrimonio netto. Il bilancio annuale è pubblicato nel Registro delle Imprese e deve essere depositato unitamente alla dichiarazione dei redditi.

L’audit è obbligatorio per le aziende che soddisfano almeno due dei seguenti criteri:

• Il fatturato supera gli 80 milioni. CZK (circa 3.234.413 EUR)
• Il totale delle attività supera i 40 milioni. CZK (circa 1.617.206 EUR)
• Il numero medio di dipendenti è superiore a 50

Se hai deciso di ottenere una licenza crittografica nella Repubblica Ceca, il nostro team dinamico e di grande esperienza di Regulated United Europe (RUE) è qui per guidarti attraverso il processo. Offriamo assistenza nella costituzione e concessione di licenze di società di criptovaluta, nonché servizi di contabilità. Inoltre, saremo lieti di consigliarvi in ​​materia fiscale e di rendicontazione aziendale. Stai tranquillo, ti garantiamo efficienza, riservatezza e meticolosa attenzione ad ogni dettaglio che incide sul successo della tua azienda. Contattaci adesso per prenotare una consulenza personalizzata.

Acquisto di una società nella Repubblica Ceca che dispone già delle autorizzazioni per gestire uno scambio di criptovaluta

L’acquisizione di una società nella Repubblica Ceca che già detiene le licenze per gestire uno scambio di criptovaluta è una mossa strategica per gli imprenditori che desiderano entrare rapidamente nel mercato delle criptovalute. Questo processo richiede una pianificazione dettagliata, la conoscenza della legislazione locale e un’attenta attenzione agli aspetti legali della transazione. In questo articolo esamineremo le fasi principali dell’acquisto di una società del genere, i requisiti per gli acquirenti e i tempi stimati per la realizzazione di un tale progetto.

Passaggio 1: analisi preliminare e selezione dell’azienda target

Il primo passo è analizzare a fondo il mercato per identificare potenziali società da acquistare che hanno già il permesso per gestire uno scambio di criptovaluta nella Repubblica Ceca. È importante valutare la situazione finanziaria, la reputazione, la storia delle operazioni e l’efficacia della gestione attuale. L’analisi preliminare dovrebbe includere anche una revisione di tutte le licenze e permessi, nonché la loro conformità alla normativa vigente.

Passaggio 2: esegui un audit legale e finanziario

Una volta selezionata la società target, è opportuno condurre una due diligence approfondita. Lo scopo di questa fase è identificare i possibili rischi associati all’acquisizione, inclusi debiti, passività, controversie e altri potenziali problemi. La due diligence dovrebbe inoltre confermare che tutte le licenze siano legittime e aggiornate.

Passaggio 3: negoziazione dei termini della transazione

In questa fase, l’acquirente e il venditore discutono i termini della transazione, compreso il prezzo di acquisto, i termini di trasferimento di attività e passività e qualsiasi altro aspetto importante. È importante prestare particolare attenzione alle condizioni di trasferimento delle licenze e dei permessi per garantire la continuità delle operazioni della borsa dopo il cambio di proprietà.

Passaggio 4: legalizzazione della transazione e trasferimento dei diritti

Una volta concordati i termini e le condizioni della transazione, segue la legalizzazione dell’acquisto. Ciò include la preparazione e la firma del contratto di compravendita, il trasferimento dei diritti di proprietà e l’adempimento di tutte le procedure di registrazione necessarie presso le autorità ceche competenti. In questa fase potrebbero essere necessari i servizi di un notaio e la registrazione delle modifiche nel registro delle imprese.

Passaggio 5: integrazione e avvio delle operazioni

Una volta completata la formalizzazione legale dell’operazione, il nuovo proprietario inizia ad integrare la società acquisita e ad avviare l’attività. Ciò può includere l’aggiornamento delle procedure interne, la riqualificazione del personale e l’implementazione di una nuova strategia di sviluppo.

Requisiti per l’acquirente

• Solvibilità finanziaria: fondi sufficienti per acquistare l’azienda e mantenerne le operazioni.
• Reputazione: reputazione aziendale pulita e nessuna storia negativa nel mondo degli affari.
• Conformità ai requisiti normativi: capacità di rispettare tutti i requisiti legali e normativi locali.

Tempi di costituzione della società

I tempi possono variare a seconda della complessità dell’operazione, del tempo necessario per l’audit e della velocità delle procedure di registrazione. In media, il processo di acquisto e nuova registrazione di un’azienda può richiedere da diversi mesi a sei mesi.

Conclusione

L’acquisto di un’azienda nella Repubblica Ceca con licenze per gestire uno scambio di criptovaluta richiede un approccio attento e attenzione ai dettagli in ogni fase. Questo processo rappresenta un’opportunità unica per entrare rapidamente nel mercato delle criptovalute, ma richiede che l’acquirente abbia una conoscenza approfondita della finanza, del diritto e delle criptovalute.

Navigare sulla conformità crittografica: il percorso verso una licenza di scambio crittografico nella Repubblica Ceca nel 2024

Il settore delle criptovalute è in rapida espansione e la Repubblica Ceca si distingue come punto di ingresso strategico per le aziende che desiderano accedere al mercato europeo. Questo articolo funge da guida completa per ottenere una licenza di scambio cripto nella Repubblica Ceca, facendo luce sul panorama normativo, sul processo di richiesta e sui vantaggi di diventare un operatore autorizzato.

Quadro normativo per le licenze crittografiche nella Repubblica Ceca

Nella Repubblica Ceca, le criptovalute sono supervisionate dalla Banca nazionale ceca (CNB) e rientrano nelle più ampie normative dell’UE relative alla tecnologia finanziaria. Le aziende che desiderano operare legalmente devono affrontare una serie di requisiti normativi, incluse ma non limitate alle direttive antiriciclaggio (AML) e ai quadri UE recentemente implementati per le risorse crittografiche.

Tipi di licenze crittografiche nella Repubblica Ceca

Diversi tipi di licenze soddisfano varie operazioni crittografiche:

• Una licenza di scambio di criptovalute nella Repubblica Ceca consente alle aziende di facilitare l’acquisto e la vendita di criptovalute.
• Licenza di broker di criptovalute nella Repubblica Ceca: consente operazioni di intermediazione per conto dei clienti.
• Licenza di trading di criptovalute nella Repubblica Ceca: specifica per attività di trading.
• Licenza crittografica VASP nella Repubblica Ceca: copre una gamma di servizi inclusi, a titolo esemplificativo, servizi di scambio e soluzioni di custodia.

Requisiti per ottenere una licenza crittografica nella Repubblica Ceca

I richiedenti devono fornire una documentazione approfondita, inclusi piani aziendali, politiche antiriciclaggio e prove delle capacità economiche. Anche controlli rigorosi sulla sicurezza operativa e sulla conformità sono un prerequisito per garantire la protezione dalle minacce informatiche e dai crimini finanziari.

Costi coinvolti nelle licenze crittografiche

Il costo della licenza di scambio cripto nella Repubblica Ceca varia a seconda del tipo di licenza e dell’ambito delle operazioni pianificate. Sebbene i costi siano significativi, sono competitivi rispetto ad altre giurisdizioni dell’UE, rendendo la Repubblica Ceca un luogo finanziariamente sostenibile per le imprese crittografiche.

Vantaggi di possedere una licenza crittografica nella Repubblica Ceca

Garantire una licenza migliora la credibilità di un’azienda, facilita interazioni più fluide con i sistemi finanziari globali e posiziona l’azienda per una crescita scalabile all’interno e oltre i confini cechi.

Opportunità di investimento nel mercato ceco delle criptovalute

Il mercato ceco delle criptovalute è ricco di opportunità, anche grazie alla licenza criptata più economica nella Repubblica Ceca. I nuovi operatori possono trarre vantaggio da politiche economiche favorevoli e da una vivace comunità tecnologica.

Come acquistare una licenza crittografica esistente

Per coloro che desiderano entrare nel mercato più rapidamente, l’acquisto di una licenza di scambio cripto esistente in Repubblica Ceca per la vendita può essere un’opzione interessante. Questo percorso richiede un attento controllo legale per garantire la piena conformità a tutti i requisiti normativi.

Conclusione: Mentre la Repubblica Ceca continua a perfezionare le proprie normative sulla criptovaluta, il percorso per ottenere una licenza di scambio cripto nella Repubblica Ceca rappresenta un passo cruciale per le aziende che mirano a stabilire una presenza legittima nel mercato europeo delle criptovalute. Conformità, preparazione approfondita e comprensione del panorama giuridico sono fondamentali per sfruttare le opportunità offerte da questo settore dinamico.