Licenza di gioco d’azzardo nel Regno Unito

Vantaggi della Licenza di Gioco d’Azzardo nel Regno Unito

Il Regno Unito ha una delle economie più avanzate del mondo ed è tra le giurisdizioni più favorevoli per gli affari, dove gli operatori di gioco d’azzardo con licenza possono essere certi che il governo non ostacolerà la crescita delle attività conformi. Nell’Indice di Facilità di Fare Affari della Banca Mondiale 2019, il Regno Unito è stato classificato 8° su 190 paesi, grazie ai punteggi elevati ottenuti in aspetti come l’avvio di un’impresa, l’impiego dei lavoratori, l’ottenimento di permessi, la registrazione della proprietà, l’ottenimento di credito, la protezione degli investitori di minoranza, il pagamento delle tasse, il commercio transfrontaliero, l’applicazione dei contratti e la risoluzione dell’insolvenza.

Inoltre, nell’Indice di Libertà Economica del 2023, il Regno Unito è stato classificato al 28° posto su 162 paesi. Ciò dimostra l’efficacia giudiziaria di questa giurisdizione, l’onere fiscale ragionevole, l’efficienza regolamentare e la libertà di investimento. Il mercato del lavoro del Regno Unito è relativamente flessibile, il quadro normativo del gioco d’azzardo è robusto, efficiente e trasparente, attirando così un numero crescente di imprenditori del gioco d’azzardo.

Il sistema fiscale del Regno Unito è relativamente facile da gestire ed efficiente, offre numerosi vantaggi fiscali e le aliquote fiscali non sono onerose. Ad esempio, le imprese di gioco d’azzardo sono generalmente soggette alla General Betting Duty (3-15%), alla Pool Betting Duty (15%) o alla Remote Gaming Duty (21%), calcolate sui profitti, ovvero le puntate ricevute (da persone nel Regno Unito ove appropriato) meno le vincite pagate (a persone nel Regno Unito ove appropriato). Inoltre, il Regno Unito ha oltre 130 accordi internazionali per l’eliminazione della doppia imposizione, che promuovono gli investimenti transfrontalieri offrendo benefici alle società con sede nel Regno Unito, come il non dover pagare la Corporation Tax sui dividendi esteri.

Vantaggi

Regolamentazioni sul Gioco d’Azzardo nel Regno Unito

La Gambling Commission (GC) è responsabile della supervisione delle imprese di gioco d’azzardo nel Regno Unito. L’obiettivo principale è mantenere il crimine fuori dal gioco d’azzardo e proteggere i membri vulnerabili della società. Per fare ciò, applica le normative pertinenti sul gioco d’azzardo, inclusa l’indagine e la persecuzione delle attività di gioco d’azzardo illegali, e collabora con la polizia e le autorità internazionali.

Il Gambling Act 2005 è la principale legge sul gioco d’azzardo nel Regno Unito. Fornisce definizioni per i termini di gioco d’azzardo e stabilisce i requisiti per tutti i tipi di licenze di gioco, inclusa la protezione dei bambini, le politiche di ispezione e la persecuzione in caso di reato.

Secondo il Gambling Act 2005, il termine “gioco d’azzardo” significa quanto segue:

• Gioco – giocare a un gioco di fortuna per un premio
• Scommessa – fare o accettare una scommessa sul risultato di una corsa, competizione o altro evento o processo, sulla probabilità che qualcosa accada o non accada, o se qualcosa è vero o no
• Partecipare a una lotteria in cui le persone, tra le altre condizioni stabilite nella sezione 14, sono tenute a pagare per partecipare alla disposizione, e i premi sono assegnati tramite un processo che si basa interamente sulla fortuna

Altre leggi relative al gioco d’azzardo includono quanto segue:

• Gambling (Licensing and Advertising) Act 2014
• The Gambling Act 2005 (Horserace Betting Levy) Order 2007
• The Gambling Act 2005 (Horserace Totalisator Board) Order 2007
• The Gambling (Geographical Distribution of Large and Small Casino Premises Licences) Order 2008
• The Proceeds of Crime Act 2002 (POCA)
• The Terrorism Act 2000
• The Gambling Commission’s Money Laundering and Terrorist Financing Risk Assessment

La guida sulla Valutazione del Rischio è sviluppata in collaborazione con specialisti del settore, tra cui la National Crime Agency (NCA). Dettaglia il ruolo degli operatori di gioco d’azzardo in relazione alla prevenzione del riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo. Per identificare i rischi e le minacce specifici del settore agli operatori, la GC utilizza il quadro della Financial Action Task Force (FATF).

Tipi di Licenze di Gioco d’Azzardo nel Regno Unito

Nel Regno Unito, le licenze di gioco d’azzardo sono strutturate in modo molto complesso e vengono concesse dalla GC o da un’autorità di licenza locale. Sebbene possiamo fornire le caratteristiche di ciascuna licenza di seguito, è meglio consultarsi con il nostro team qui a Regulated United Europe se intendi scoprire quali tipi di licenze sono esattamente necessari per il tuo modello di business. Alla fine, a seconda delle tue attività aziendali, potresti dover ottenere diversi tipi di licenze.

I tipi di licenze di gioco d’azzardo nel Regno Unito sono i seguenti:

• Licenza Operativa (concessa dalla GC)
• Licenza di Gestione Personale (concessa dalla GC)
• Licenza di Funzione Personale (concessa dalla GC)
• Licenza dei Locali (concessa da un’autorità di licenza locale)

Una licenza di gioco di basso livello per le registrazioni delle lotterie e i permessi di gioco per pub, club e altri stabilimenti è concessa anche dalle autorità di licenza locali.

Licenza Operativa

Una licenza operativa deve essere ottenuta da ogni azienda che intende fornire servizi ai giocatori nel Regno Unito, indipendentemente dalla sua ubicazione operativa, cioè se le sue operazioni sono basate nel Regno Unito o meno. È obbligatoria anche per le aziende che pubblicizzano i loro servizi di gioco ai consumatori nel Regno Unito. Una Licenza Operativa è generalmente valida a tempo indeterminato a meno che la GC non decida diversamente in conformità con le sezioni 111 e 113-115 del Gambling Act 2005.

Se la tua licenza ha una data di scadenza specifica, potrai comunque richiedere il rinnovo durante il seguente periodo:

• Un periodo che inizia 3 mesi prima della data in cui la licenza scadrebbe altrimenti
• Un periodo che termina un mese prima della data in cui la licenza scadrebbe altrimenti

Le licenze operative sono suddivise nelle seguenti categorie:

• Non remoto – per varie attività di gioco terrestri
• Remoto – per una varietà di attività di gioco online
• Ausiliario – per operatori di gioco che forniscono scommesse telefoniche e via email

Le licenze operative sono anche specifiche per attività con diritti e limitazioni variabili, il che significa che avrai bisogno di una licenza separata per quasi ogni variazione di un’attività di gioco venduta ai consumatori nel Regno Unito. Ricorda che possiamo aiutarti a determinare quali licenze sono necessarie per la tua attività in una consulenza personalizzata.

Le licenze operative sono suddivise in base alle seguenti categorie di attività:

• Licenze per attività di sale giochi
• Licenze per attività di scommesse
• Licenze per attività di bingo
• Licenze per attività di casinò
• Licenze per attività di software di gioco
• Licenze per attività di macchine da gioco
• Licenze per attività di lotteria

Ognuna di queste attività ha diversi tipi di licenze con condizioni e specifiche variabili delle attività di gioco licenziabili. Coprono quasi tutte le imprese di gioco, compresi i centri di intrattenimento per famiglie, molti modelli di business di scommesse e servizi di software di gioco.

Le tasse di richiesta variano ampiamente a seconda del tipo di licenza, del rendimento lordo annuale del gioco e di altri fattori. Partono da soli 100 GBP (circa 117 EUR) e possono raggiungere i 91,686 GBP (circa 107,000 EUR). Anche le tasse annuali per la licenza variano molto a seconda del tipo di licenza, del rendimento lordo annuale del gioco e di altri fattori. Partono da 230 GBP (circa 270 EUR) e possono raggiungere i 793,729 GBP (circa 927,000 EUR) più 125,000 GBP (circa 146,000 EUR) per ogni 500 milioni di GBP (circa 584 milioni di EUR) di rendimento lordo annuale del gioco superiore a 1 miliardo di GBP (circa 1,2 miliardi di EUR). La lista completa delle tariffe può essere trovata qui. I costi esatti possono essere calcolati utilizzando il calcolatore online della GC.

Mentre la Licenza Operativa è costosa, ricorda che può ripagarsi dandoti accesso a un vasto mercato del gioco. La tua impresa di gioco guadagnerà immediatamente la fiducia dei consumatori poiché considerano gli operatori di gioco del Regno Unito affidabili grazie ai rigidi protocolli di protezione dei giocatori.

Licenza di Gestione Personale

Una Licenza di Gestione Personale (PML) deve essere ottenuta dalle persone in posizioni dirigenziali qualificanti all’interno di un’azienda di gioco d’azzardo. La domanda deve essere inviata contemporaneamente alla domanda per la Licenza Operativa. Di solito occorrono fino a 6 settimane per elaborare una domanda di PML, a condizione che la domanda sia completata a fondo. Dovresti notare che le responsabilità licenziabili della PML possono essere svolte solo dopo il rilascio della licenza.

Devi richiedere una PML se sei responsabile delle seguenti attività all’interno di un titolare di Licenza Operativa:

• Strategia generale e attuazione delle operazioni di gioco
• Pianificazione finanziaria, controllo e budget
• Sviluppo commerciale e marketing
• Conformità normativa
• Servizi IT e sicurezza relativi al gioco d’azzardo
• Gestione dell’attività licenziata per una determinata area nel Regno Unito dove hai 5 o più sedi per le quali possiedi una Licenza dei Locali
• Gestione di una singola sede autorizzata per bingo e/o casinò

Licenza di Funzione Personale

Una Licenza di Funzione Personale (PFL) deve essere ottenuta da alcuni lavoratori in posizioni non dirigenziali all’interno di un’azienda di gioco d’azzardo. Di solito occorrono fino a 6 settimane per elaborare una domanda di PFL, a condizione che la domanda sia completata a fondo. In questo caso, è responsabilità del richiedente – non del datore di lavoro – seguire le regole e le normative pertinenti. D’altra parte, un operatore licenziato è obbligato a impiegare individui licenziati.

Una persona ha bisogno di una PFL prima di assumere una delle seguenti posizioni in un’azienda di gioco d’azzardo:

• Un dealer o croupier
• Un cassiere
• Un ispettore
• Un capo sala o un supervisore del gioco
• Personale di sicurezza o monitoraggio della sorveglianza relativa alle attività di gioco

Licenza dei Locali

Per gestire un’azienda di gioco basata su una sede (ad esempio una sala bingo o un’agenzia di scommesse), devi ottenere una Licenza dei Locali dalla tua autorità di licenza locale. La tua autorità di licenza locale è di solito il tuo consiglio comunale, che può essere identificato qui.

Una domanda può essere presentata solo se sono soddisfatte le seguenti condizioni:

• Un richiedente ha il diritto di occupare i locali di gioco
• Un richiedente ha una valida Licenza Operativa che consente la conduzione dell’attività di gioco

È possibile richiedere una dichiarazione provvisoria dall’autorità di licenza locale se i locali devono ancora essere costruiti, richiedono grandi modifiche o un richiedente non ha il diritto di occuparli. Aziende con licenza di gioco nel Regno Unito

Requisiti per i Richiedenti la Licenza Operativa

Qualsiasi persona o gruppo di persone può richiedere una Licenza Operativa, indipendentemente dalla loro ubicazione, poiché i criteri di ammissibilità non includono condizioni di incorporazione in una particolare giurisdizione. La Licenza è valida in Inghilterra, Scozia e Galles.

I requisiti per la domanda includono quanto segue:

• Le persone coinvolte nell’attività di gioco d’azzardo devono avere almeno 18 anni per richiedere una licenza
• Il richiedente deve fornire un indirizzo nel Regno Unito al quale può essere notificato un documento ai sensi della sezione 69 del Gambling Act 2005
• Chiunque abbia una partecipazione del 3% o più nella società deve essere nominato e la percentuale della loro partecipazione deve essere mostrata
• Chiunque abbia una partecipazione del 10% o più è un controllore finanziario e deve presentare un Allegato A
• Una PML deve essere ottenuta dalle persone in posizioni dirigenziali qualificanti della società
• La domanda deve dichiarare chiaramente le attività da autorizzare
• La domanda deve dichiarare chiaramente se il richiedente è stato condannato per un reato pertinente o per qualsiasi altro reato

Generalmente, sono richiesti i seguenti documenti:

• Documenti societari, se applicabile
• Piano aziendale
• Bilanci revisionati
• Proiezioni di profitti e perdite per i prossimi 3 anni
• Politiche e procedure interne
• Termini e condizioni per i clienti
• Regole di gioco
• Se applicabile, copie delle licenze di gioco di altre giurisdizioni
• Estratti conto bancari di tutti i conti degli ultimi 6 mesi
• Prova di finanziamento
• Rapporto di credito se la società è basata all’estero
• Certificati dei precedenti penali di azionisti, direttori e beneficiari

LICENZA DI GIOCO D’AZZARDO NEL REGNO UNITO

Come Costituire una Società di Gioco d’Azzardo nel Regno Unito

Un richiedente per una Licenza Operativa può essere di qualsiasi struttura aziendale legale, tranne che per un commerciante individuale. Le società del Regno Unito sono generalmente governate dal Companies Act 2006. A seconda che la domanda sia presentata online o per posta, il processo può richiedere da 24 ore a 10 giorni, il che è comunque molto efficiente.

Una delle strutture aziendali più utilizzate nel Regno Unito è una Private Company Limited by Shares (Ltd), adatta per piccole e medie imprese. I requisiti principali includono almeno un azionista residente in qualsiasi parte del mondo e almeno un direttore. Non ci sono requisiti minimi di capitale sociale. Quando c’è l’intenzione di costruire un’impresa di gioco su larga scala, la costituzione di una Public Limited Company (Plc) è una scelta migliore. Il capitale sociale minimo richiesto è di 50,000 GBP (circa 58,400 EUR). Devono esserci almeno 2 azionisti, 2 direttori e un segretario aziendale.

I seguenti documenti sono generalmente richiesti per registrare una nuova società:

• Atto Costitutivo
• Statuto
• Modulo di domanda per la registrazione
• Copie dei passaporti di tutti i direttori e azionisti
• Prova degli indirizzi di residenza di tutti i direttori e azionisti
• Prova dell’indirizzo dell’ufficio registrato

Passaggi chiave per registrare una nuova società nel Regno Unito:

• Scegliere un nome unico e conforme
• Preparare i documenti di costituzione e personali
• Registrare un ufficio fisico nel Regno Unito
• Aprire un conto bancario aziendale locale e trasferire il capitale sociale richiesto
• Presentare una domanda alla Companies House
• Una Public Limited Company (Plc) richiede anche una domanda separata per un certificato di negoziazione dalla Companies House per dimostrare che il capitale sociale iniziale è stato raccolto

Processo di Richiesta della Licenza Operativa

Occorrono circa 4 mesi per elaborare una domanda di Licenza Operativa, a condizione che tutti i documenti di supporto siano forniti e tutte le informazioni pertinenti possano essere verificate. Per valutare una domanda, la Gambling Commission mira essenzialmente a capire se l’attività del richiedente manterrà gli obiettivi della licenza e se il richiedente è idoneo a svolgere le attività autorizzate.

L’autorità, quindi, cerca di verificare la proprietà della società e l’identità degli azionisti, valutare la situazione finanziaria e le fonti, nonché esaminare a fondo l’integrità, le competenze e i precedenti penali delle persone rilevanti. Se uno qualsiasi dei documenti forniti in relazione a queste informazioni è incompleto o errato, questo ritarderà il processo e potrebbe portare al rifiuto. Per evitare risultati indesiderati, consigliamo vivamente di consultare prima il nostro team.

I principali passaggi del processo di domanda sono i seguenti:

• Preparazione di tutti i documenti richiesti in conformità con le normative
• Pagamento di una tassa di domanda appropriata, o di più tasse quando applicabile
• Presentazione del modulo di domanda insieme ai documenti richiesti alla GC o all’autorità di licenza locale del richiedente
• Fornire ulteriori informazioni su richiesta della GC
• Pagamento della prima tassa annuale per la licenza

Requisiti per i Titolari di Licenza Operativa

I titolari di Licenza Operativa sono tenuti a rispettare le normative relative al riciclaggio di denaro, al finanziamento del terrorismo, al gioco responsabile e ad altre aree pertinenti che possiamo aiutarti a navigare. Come accennato in precedenza, tutte queste normative aiutano a costruire fiducia con i clienti e alla fine hanno un impatto positivo sui risultati economici della società.

Fondamentalmente, tutti i titolari di Licenza Operativa devono proteggere i minori dall’essere coinvolti nel gioco d’azzardo. Pertanto, qualsiasi persona commette un reato se invita, causa o consente a un bambino o a un giovane di giocare d’azzardo. I modi di invitare includono l’invio a un bambino o a un giovane di qualsiasi documento che pubblicizzi il gioco d’azzardo o portare all’attenzione di un bambino o di un giovane informazioni sul gioco d’azzardo con l’intento di incoraggiarli a giocare d’azzardo.

Tutti gli operatori non remoti titolari di una Licenza dei Locali nei settori delle sale giochi, delle scommesse, del bingo e dei casinò sono obbligati a partecipare a un programma di auto-esclusione multi-operatore in conformità con il Codice di Responsabilità Sociale. In caso di violazione di questo Codice, la GC può riesaminare la licenza dell’operatore e può decidere di sospenderla, revocarla o imporre una sanzione finanziaria. Inoltre, un operatore non conforme può anche rischiare la persecuzione.

Inoltre, per evitare di commettere reati ai sensi della POCA, gli operatori di gioco devono segnalare alla National Crime Agency (NCA) i casi di riciclaggio di denaro noto o sospetto o di finanziamento del terrorismo da parte dei clienti e, laddove venga richiesta una difesa, attendere tale difesa per trattare una transazione o un accordo con il cliente o attendere che sia trascorso un periodo di tempo stabilito prima di procedere.

Se pensi che questa giurisdizione sia giusta per te, il nostro team qui a Regulated United Europe sarà lieto di supportarti nell’ottenere una licenza di gioco d’azzardo nel Regno Unito e, se necessario, nella costituzione di una società nel Regno Unito o in un altro paese a tua scelta. Con consulenti legali dedicati, esperti fiscali e contabili finanziari al tuo fianco, troverai i processi di costituzione e richiesta facili, senza attriti e trasparenti. Contattaci ora per programmare una consulenza personalizzata e prepararti per un successo duraturo.

Inoltre, gli avvocati di Regulated United Europe forniscono servizi legali per ottenere una cripto licenza in Europa.