Lihtenştayn’da Kripto Lisansı
Lihtenştayn, öncelikleri uzun vadeli tutarlı büyüme ve güvene dayalı ekonomik açıdan değerli ilişkiler içeren kripto para birimine ve diğer blockchain destekli işletmelere kapsamlı bir düzenleyici çerçeve sunan en gelişmiş ve işbirlikçi yargı bölgelerinden biri olarak biliniyor. Yerel yetkililer yalnızca benzersiz bir şekilde oluşturulmuş mevzuatı uygulamakla kalmıyor, aynı zamanda yetkili işletmelerle yeniliği teşvik edecek ve token ekonomisini daha da geliştirecek şekilde ortaklık kurmaya da çalışıyor.
PAKET «LİEHTENTEİN’DE ŞİRKET VE KRİPTO LİSANSI» |
- Şirketin kuruluşu
- Şirket dokümanlarının hazırlanması
- Şirket sermayesine katkıda bulunma yardımı
- Şirket hizmetlerini tanımlamak ve sınıflandırmak için hukuki görüş
- Kira ve ofis yardımı
- Teknik yeterliliğin incelenmesi
- Lisans kayıt başvurusu
- Başvuru için gerekli tüm destekleyici belgelerin hazırlanması
- İç Kontrol Sisteminin (ICS) oluşturulmasına yönelik yardım
- İş ihtiyaçlarına göre AML politikası belgeleri
- Seyahat Kuralının uygulanmasına ilişkin analiz/tavsiye
- Tüm kayıt süreci boyunca FMA ile iletişim
Kripto Projeleri için Yasal Hizmetler | 1,500 EUR |
Kripto Mevzuatı
Blockchain destekli işletmeler için geçerli çok sayıda genel yasa (şirket hukuku ve vergilendirmeden tüketici haklarına kadar) ve sektöre özel yasalar (örn. emlak, finans veya medya) olsa da temel kurallar Blockchain Yasasına dayanmaktadır. ve AML/CFT mevzuatı.
Blockchain Yasası aşağıdaki tanımları içerir:
- Tokenlar – talepleri veya üyelik haklarını, mülkiyet haklarını veya diğer mutlak veya göreceli hakları temsil edebilen ve bir veya daha fazla güvenilir teknoloji tanımlayıcısına atanan bilgiler (finansal ve ticari amaçlarla kullanılmak üzere tasarlanmış tüm blockchain tabanlı tokenleri içerir) diğer endüstriler)
- Token kapsayıcı modeli (TCM), bir tokenin, içine her türlü hakkın yerleştirilebileceği bir kapsayıcı görevi gördüğü ve menkul kıymetleri, müzik haklarını, patentleri, faydalı paraları, yazılım haklarını ve daha fazlasını kapsayabileceği anlamına gelir.
- Fiziksel doğrulayıcı – sözleşme tarafları arasında aracı görevi gören, çevrimiçi olarak temsil edilen tokenleştirilmiş hakkın mevcut olduğunu ve çevrimdışı hakka sahip olduğunu iddia eden kişinin yasal hak sahibi olduğunu doğrulayan güvenilir bir üçüncü taraf
Lihtenştayn, kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele etmek için 4. ve 5. AB Kara Para Aklamayı Önleme Direktiflerini (4AMLD ve 5AMLD) ve ilgili AB düzenlemeleri. Başlıca ulusal yasalar, Kara Para Aklamanın, Organize Suçların ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Mesleki Durum Tespiti Kanunu (Durum Tespiti Kanunu) ve Kara Para Aklamanın, Organize Suçların ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine Yönelik Mesleki Durum Tespiti Yönetmeliği’dir. (Durum Tespiti Yönetmeliği) AB mevzuatına uygun olarak KYC prosedürlerine ilişkin kuralları belirler.
Temel durum tespiti kuralları:
- İşlemler de dahil olmak üzere iş ilişkilerinin risklerini izleyin
- Yeni ürün veya ticari uygulamaların geliştirilmesinden ya da yeni veya gelişen teknolojilerin kullanılmasından kaynaklanan risklerin önceden ve mevzuata uygun şekilde değerlendirilmesini sağlamak
- Kara para aklama, organize suç ve terörün finansmanı ile ilgili riskleri belirlemek ve değerlendirmek için düzenli olarak bir risk değerlendirmesi yapın (iyi belgelenmelidir)
- İş ilişkilerini ilgili risklerle orantılı bir şekilde izlerken etkili BT tabanlı sistemler kullanılmalıdır
Bir AB üyesi olarak Lihtenştayn, kriptoyla ilgili diğer AB düzenlemelerini aktarmak veya doğrudan uygulamakla da yükümlüdür. 2022 yılında Kripto Varlık Piyasaları (MiCA) düzenlemesi Ekonomik ve Parasal İşler Komitesi tarafından onaylandı ve 2023 ile 2024 yılı sonu arasında yürürlüğe girmesi bekleniyor. MiCA’nın amacı piyasanın kötüye kullanılmasıyla mücadele etmek, içeriden öğrenenlerin ticaretini önlemek ve bu şekilde kripto pazarını istikrara kavuştururuz. Ayrıca, aynı yıl AB, Mart 2023’ten itibaren geçerli olacak ve finansal araç olarak sınıflandırılan kripto varlıklardaki işlemlerin ticareti ve mutabakatı için yasal bir çerçeve sağlayacak olan Pilot DLT Piyasa Altyapı Düzenlemesi’ne (PDMIR) yönelik direktifi tamamladı. Finansal Araç Piyasaları Direktifi 2’nin (MiFID 2) yanı sıra yenilikçi deneyler için düzenleyici bir sanal alan işlevi görür.
Kripto İşletmelerinin Denetlenmesi
Lihtenştayn’da faaliyet göstermek isteyen kripto şirketleri, tarafından verilen uygun bir kripto lisansına başvurmak zorundadır. Finansal piyasayı denetleyen resmi otorite olan Lihtenştayn Finansal Piyasa Otoritesi (FMA). FMA, her başvuruyu duruma göre değerlendirir ve belirli bir iş modeli için herhangi bir lisansın gerekmediğine karar verebilir ve sonuç olarak farklı bir dizi gereklilik ve düzenlemenin geçerli olmasını tavsiye edebilir.
FMA, Lihtenştayn’da kayıtlı ofisi veya ikamet yeri bulunan aşağıdaki gerçek ve tüzel kişileri denetler ve bu nedenle kayıt yaptırmalarını zorunlu kılar:
- Örneğin, müşterileri için ilk para teklifleri (ICO’lar) yürüten ticaret yerleri dahil olmak üzere, üçüncü taraflar adına halka profesyonel olarak token sunan ve tokenları kendi adlarına halka arz eden (kendi ihraçları) token ihraççıları ); Ayrıca, tokenleri üçüncü şahıslar adına halka arz eden ancak bunu profesyonelce yapmayanlar, 12 ay boyunca ihraç edilen tokenların değerinin 5 milyonu aşması veya aşması durumunda kayıt yaptırmak zorundadır. CHF (yaklaşık 5 milyon Euro); Bu hizmetlerden herhangi biri için jeton veren kuruluşun ayrıca başvuruda bulunması gerekir
- Üçüncü taraflar adına orijinal jetonlar oluşturan jeton oluşturucular
- Üçüncü taraflara yönelik işlemlerin yürütülmesi de dahil olmak üzere, tokenleri veya özel anahtarları üçüncü taraflar adına (örneğin bir kasa veya toplu cüzdanda) koruyan TT anahtar depoları ve TT token depoları (bu hizmetler genellikle kripto borsaları tarafından sağlanır) veya kripto cüzdanı sağlayıcıları)
- TT sistemlerinde üçüncü şahıslar hesabına kendi adlarına token bulunduran TT koruyucuları (Profesyonel Mütevelli Heyeti Yasası uyarınca bir lisans da zorunludur)
- Mülkiyet hukuku veya TT sistemlerinde belirteçlerle temsil edilen mallara uygulanan hukuk açısından, sözleşmeye uygun olarak hakların uygulanmasını sağlayan fiziksel doğrulayıcılar
- Kripto para birimlerinin değiştirilebildiği ATM’ler de dahil olmak üzere diğer tokenlar için tokenların yanı sıra yasal para birimlerini tokenlarla takas eden TT takas hizmeti sağlayıcıları ve aynı zamanda yalnızca çevrimiçi olarak kendi kitapları karşılığında takas teklif eden kişiler
- Yalnızca reşit olan kişilerin veya belirli bir yetkiye sahip kişilerin belirli jetonları satın alabilmesini sağlayan hizmetler de dahil olmak üzere, bir jetonun yasal kapasitesini ve imhasına ilişkin gereklilikleri doğrulayan TT doğrulama yetkilileri
- TT sistemi kullanıcılarına satın alma ve satış teklifleri veya tamamlanan işlemler temelinde toplu fiyat bilgileri sağlayan TT fiyat hizmeti sağlayıcıları (tokenlar için bağımsız olarak hesaplanan fiyatları yayınlayan kişileri içerir)
- Bir tokena ilişkin tasarruf hakkına sahip olan kişiyi tespit eden ve bunu bir rehbere kaydeden TT kimlik hizmeti sağlayıcıları
- Lihtenştayn’da yabancı bir TT hizmet sağlayıcısı adına ve hesabına TT hizmetlerini profesyonel olarak dağıtan veya sağlayan TT acenteleri
FMA, tüm yetkili kripto işletmeleri için geçerli olan yıllık bir denetim ücreti almaktadır. Denetleme ücreti, sabit bir temel ücret ve çeşitli ek ücretlerden oluşur ve normalde 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR) olan yıllık maksimum tutarla sınırlıdır. Düzenlemeye tabi birçok işletme türü için temel ücret 500 CHF’dir (yaklaşık 500 EUR). Değişen ücret büyük ölçüde iş modelinin türüne bağlıdır. Örneğin, token ihraççıları için, ilk teklif tarihinin döviz kurunun hesaplanmasında referans tarih olarak kullanıldığı ihraç sırasında toplanan tüm kripto para birimleri ve fonlardan İsviçre frangı eşdeğerinin %0,1’i tutarında bir ücret alınır ve Vergilendirmede, vergi yılı öncesindeki yılın 31 Aralık tarihi itibarıyla eşdeğer değeri belirleyicidir.
Denetlenen bir işletmenin çeşitli denetlenen kategoriler için lisansları, yetkileri veya tanınmaları varsa veya denetlenen işletme çeşitli ekonomik faaliyet kategorileri için FMA’nın denetimine tabiyse bu kategorilerin her biri için ücrete tabidir. Denetim ücretlerinin tam listesi Finansal Piyasa Denetleme Yasası (FMSA).
Avantajları
Prestij ve yargı yetkisinin dünya çapında tanınması
Şirket hissedar verilerinin gizliliği
Kripto varlıklar finansal araç veya menkul kıymet olarak kabul edilmez
Yurt dışında ikamet edenlere lisans alma fırsatı
Kripto Lisansı Başvuru Sahipleri için Gereksinimler
Lihtenştayn’da kayıtlı ofisi veya ikamet yeri bulunan tüzel ve gerçek kişiler, denetleyici makam tarafından verilen geçerli bir lisans olmadan ve TT Hizmet Sağlayıcı Kaydına girmeden önce lisanslanabilir herhangi bir hizmet sunmaya başlamamalıdır. Başvuru sahibinin sınır ötesi iş yürütme niyeti varsa (örneğin yurt dışında reklam yapmak veya yurtdışındaki müşterilere yaklaşmak), iş modelinin seçilen yabancı ülkede lisanslamaya tabi olup olmadığını önceden Dışişleri Bakanlığı’na bildirmesi gerekir.
Başvuru sahibi, aşağıdaki gereklilikleri karşılayabilecek gerçek veya tüzel kişi olmalıdır:
- Planlanan ekonomik faaliyetleri yürütme becerisini göstermek
- Genel müdür güvenilir olmalıdır (cezai hüküm bulunmamalı, Haksız Rekabete Karşı Yasa, Tüketiciyi Koruma Yasası veya diğer ilgili yasa hükümlerinin ihlali olmamalıdır)
- Genel müdür profesyonel olarak uygun olmalıdır (eğitim veya önceki kariyeri nedeniyle amaçlanan sorumluluklar için yeterince nitelikli)
- Üst düzey yönetim yeterlilik, nitelik ve ilgili deneyimi gösterebilmektedir
- Şirketin Lihtenştayn’da kayıtlı bir ofisi veya ikamet yeri olmalıdır
- Şirket gerekli minimum sermayeye sahip olmalıdır
- Şirketin, çıkar çatışmalarıyla başa çıkmaya yönelik açıkça tanımlanmış sorumluluk alanları ve prosedürleri olan uygun bir organizasyon yapısına sahip olması gerekir
- Şirket, sağlanan TT hizmetlerinin türüne, kapsamına, karmaşıklığına ve risklerine uygun yazılı iç prosedürlere ve kontrol mekanizmalarına sahip olmalıdır (bunların yeterli belgelenmesi zorunludur)
- Gerektiğinde, ürün, hizmet ve kayıtlı bilgilerin kötüye kullanılmasını önlemek için faaliyetlerin başlamasıyla birlikte özel iç kontrol mekanizmalarına sahip olunması ve ayrıca yetkililerle rapor paylaşımına hazır olunması
- Başvuran kişi TT koruyucusu olarak hareket etmeyi planlıyorsa Mütevelli Yasası kapsamında yetkilendirme şarttır
- Başvuru sahibinin ek lisans şartına tabi bir ekonomik faaliyette bulunmak istemesi durumunda uygun lisansa sahip olması şarttır.
Başlangıç sermaye gereksinimleri ekonomik faaliyetlerin türüne göre farklılık gösterir:
- Jeton verenler
- Toplam değeri 5 milyona kadar (5 milyon dahil) olan tokenlar varsa 50.000 CHF (yaklaşık 50.000 EUR). CHF (yaklaşık 5 milyon Euro) bir takvim yılı boyunca verilir
- 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR), tokenların toplam değeri 5 milyonun üzerindeyse. CHF (yaklaşık 5 milyon EUR) ve 25 milyona kadar (dahil). (yaklaşık 25 milyon Euro) bir takvim yılı boyunca düzenlenir
- Toplam değeri 25 milyonun üzerinde olan tokenlar varsa 250.000 CHF (yaklaşık 250.000 EUR). CHF (yaklaşık 25 milyon EUR) bir takvim yılı boyunca verilmektedir
- TT anahtar saklayıcıları – 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR)
- TT token saklayıcıları – 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR)
- TT değişim servis sağlayıcıları
- 30.000 CHF (yaklaşık 30.000 EUR), toplam değeri 150.000 CHF’den (yaklaşık 150.000 EUR) fazla ve 1 milyona (dahil) kadar olan işlemlerde. CHF (yaklaşık 1 milyon EUR) bir takvim yılı boyunca gerçekleştirilir
- Toplam değeri 1 milyonun üzerinde olan işlemlerde 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR). CHF (yaklaşık 1 milyon EUR) bir takvim yılı boyunca gerçekleştirilir
- Fiziksel doğrulayıcılar
- 125.000 CHF (yaklaşık 125.000 EUR), fiziksel doğrulayıcı tarafından sözleşmeye bağlı olarak uygulanması garanti edilen öğelerin değerinin 10 milyon değerini aşmaması koşuluyla. CHF (yaklaşık 10 milyon EUR)
- Sözleşmenin uygulanması fiziksel doğrulayıcı tarafından garanti edilen öğelerin değeri 10 milyonu aşarsa 250.000 CHF (yaklaşık 250.000 EUR). CHF (yaklaşık 10 milyon EUR)
Başvuru sahiplerinin ayrıca özel iç kontrol mekanizmalarının varlığını da kanıtlamaları gerekmektedir. Bu iç kontrol mekanizmalarından kaynaklanan yükümlülüklere her zaman uyulmalıdır, aksi takdirde blockchain işletmesi para cezasına çarptırılma ve hatta askıya alınma riskiyle karşı karşıya kalabilir.
Token verenler aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Yasal olarak gerekli bilgilerin, jeton ihracı sırasında ve sonrasında en az on yıl boyunca herhangi bir zamanda açıklanması
- Token alıcısının temel bilgilerden feragat etme olasılığı açısından kötüye kullanımın önlenmesi
- Token ihracının yasal olarak gerekli bilgilerin şartlarına göre yürütülmesi
- İş sürekliliği yönetimi – belirteç basımı sırasında kesinti olması durumunda operasyonel faaliyetlerin sürdürülmesi
Jeton oluşturucuların aşağıdaki dahili kontrol mekanizmalarını tasarlaması gerekir:
- Belirtecin kullanım ömrü boyunca hakkın belirteçte doğru şekilde temsil edildiğinden emin olun
- Bir jetonun elden çıkarılmasının derhal temsil edilen hakkın elden çıkarılmasıyla sonuçlanmasını sağlayın
- Temsil edilen hakkın eş zamanlı tasarrufunun hem TT sisteminin kurallarına hem de kanun hükümlerine göre hariç tutulmasını sağlayın
TT kilit saklayıcıları aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Özellikle TT anahtarlarının kaybolmasını veya kötüye kullanılmasını önleyen uygun güvenlik önlemlerinin oluşturulması
- Müşterilerin TT anahtarlarının, TT anahtar saklayıcısının ticari varlıklarından ayrı olarak saklanması
- Kesinti durumunda faaliyetlerin sürdürülmesi (iş sürekliliği yönetimi)
TT token saklayıcıları aşağıdaki dahili kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Özellikle TT anahtarlarının kaybolmasını veya kötüye kullanılmasını önleyen uygun güvenlik önlemlerinin oluşturulması
- Müşteri tokenlarının, TT token saklayıcısının ticari varlıklarından ayrı olarak saklanması
- Jetonların müşterilere net bir şekilde atanması
- Müşteri siparişlerinin doğru şekilde yürütülmesi
- İş sürekliliği yönetimi – kesinti durumunda faaliyetlerin sürdürülmesi
VT koruyucuları aşağıdaki dahili kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Özellikle TT anahtarlarının kaybolmasını veya kötüye kullanılmasını önleyen uygun güvenlik önlemlerinin oluşturulması
- Müşteri tokenlarının gözetimi, TT koruyucusunun ticari varlıklarından ayrıdır
- Jetonların müşterilere net bir şekilde atanması
- Müşteri siparişlerinin doğru şekilde yürütülmesi
- İş sürekliliği yönetimi – kesinti durumunda faaliyetlerin sürdürülmesi
TT değişim hizmet sağlayıcıları aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Alım satımı yapılan tokenların karşılaştırılabilir piyasa fiyatlarının açıklanması
- Alım satımı yapılan tokenların kendi alım ve satım fiyatlarının açıklanması
TT fiyat hizmeti sağlayıcıları aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Yayınlanan fiyatların şeffaflığı
- Fiyatları belirlerken çıkar çatışmalarından kaçınmak
- İlişkili taraflarla yapılan işlemlere ilişkin bilgilerin ilgili kullanıcılara açıklanması
TT kimlik hizmeti sağlayıcıları aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Bir jetonu elden çıkarma yetkisine sahip kişinin kimliğinin belirlenmesini mümkün kılan uygun önlemlerin kullanılması; bunun sağlanması gerekir
- Gerçek kişiler veya tüzel kişilerin şahsen hazır bulunan temsilcileri durumunda kimlik, fotoğraflı resmi kimlik belgesine veya eşdeğer güvenilirliğe sahip başka bir belgeye veya belgelenecek başka bir belgeye dayanılarak belirlenir
- Tüzel kişi temsilcileri için de gerekli temsil şeklinin oluşturulması sağlanmalıdır
- Gerçek kişiler veya tüzel kişilerin şahsen hazır bulunmayan temsilcileri durumunda, eşdeğer kimlik belirlemeye olanak tanıyan diğer kimlik belirleme yöntemleri kullanılmalıdır
- TT tanımlayıcılarının hak sahibine doğru şekilde atanması
- Müşteri verilerinin güvenli bir şekilde depolanması
Fiziksel doğrulayıcılar aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Kendileri tarafından garanti edilen mallara ilişkin hakların sözleşmeye uygun olarak uygulanamaması durumunda sorumlulukları artacağından, bu tür olayların önlenmesi için iç kontrol mekanizmaları oluşturmalıdırlar
TT doğrulama merkezleri aşağıdaki iç kontrol mekanizmalarını tasarlamalıdır:
- Sundukları doğrulama hizmetlerinin güvenilir bir şekilde sağlanmasını sağlayan prosedürler ve politikalar
Lisans başvurusuna aşağıdaki bilgi ve belgelerin eklenmesi gerekmektedir:
- Başvuru sahibinin adı ve adresi (gerçek veya tüzel kişi)
- Planlanan TT hizmetine ilişkin bilgiler
- Planlanan TT hizmeti kapsamında kullanılacak TT sistemlerine ilişkin bilgiler
- Tüzel kişiler olması halinde, başvuru sahibinin hukuki formuna ilişkin bilgi
- Yukarıda belirtilen gereklilikleri karşıladığına dair iyi belgelenmiş kanıtlar (ör. sabıka kaydının bulunmadığına dair sertifikalar, adres kanıtı, kontrol mekanizmaları ve daha fazlası)
FMA, belgelerin orijinal halinde veya tasdikli veya apostilli formda sunulmasını şart koşmaktadır. Sunulan bilgilerde yapılacak herhangi bir değişiklik, herhangi bir kamu duyurusundan önce gecikmeden FMA’ya bildirilmelidir. Gerekli tüm belgelerin verimli bir şekilde hazırlanmasında ve gerekiyorsa güncellenmesinde size yardımcı olabileceğimizi lütfen unutmayın.
FMA, belirli bilgi ve belgelerin halihazırda FMA’nın elinde mevcut olması durumunda, aşağıdaki nedenlerden dolayı bunların sunulmasından feragat edebilir:
- Başvuru sahibinin halihazırda Lihtenştayn’ın mali piyasa denetimi mevzuatına uygun bir lisansı vardır
- Başvuran kişi zaten başka bir TT hizmetinin sağlanması için kayıtlıdır
- Başvuru sahibi daha önce aynı TT hizmetine kayıtlıydı
TVTG’de belirtilen gerekliliklere ek olarak, başvuru sahiplerinin, müşterilerin kimliğinin tespit edilmesini ve şüpheli faaliyetlerin tespit edilmesini sağlayacak dahili risk yönetimi politikalarının oluşturulmasını içeren Lihtenştayn’ın AML/CFT düzenlemelerine uyması gerekmektedir. Ayrıca şüpheli mali faaliyetlerin ilgili makamlara bildirilmesi için raporlama süreçleri oluşturulmalıdır.
LİHTENŞTAYN’DA KRIPTO DÜZENLEMELERİNİN GENEL BAKIŞI
Dikkate Alma Süresi | 3 ay | Denetim için Yıllık Ücret | 500 € ve üzeri |
Başvuru Devlet Ücreti | 1.500 € | Yerel Personel Üyesi | Gereklidir |
Gerekli Sermaye | 30.000 € ve üzeri | Fiziksel Ofis | Gereklidir |
Kurumsal Gelir Vergisi | %12,5 | Muhasebe Denetimi | Hayır |
Kripto Lisansı Alım Süreci
Başvuru formu ve gerekli belgeler FMA’ya elektronik olarak sunulabilir. Sunulan başvurunun kalitesine bağlı olarak başvuru süreci üç ay sürebilir. Kalite gereksinimleri, FMA tarafından paylaşılan özel talimatlar takip edilerek karşılanır.
Önemli bir nokta, başka bir lisans FMA tarafından verilmiş olsa bile düzenlenmiş bir hizmetin kaydının zorunlu olduğudur. Örneğin, Lihtenştayn’da lisanslı bir banka müşteriler için token’ları güvence altına almaya karar verirse, TT token depoculuğu olarak ek olarak kayıt olması gerekmektedir. Ayrıca, Lihtenştayn kripto lisansı sadece Lihtenştayn’da geçerlidir ve AB pasaportlaması mümkün değildir.
Lihtenştayn’da kripto lisansı almanın ana adımları:
- Lihtenştayn’da bir şirket kurulması
- Kripto ürün veya hizmetlerin üretimi ve sağlanması için kullanılacak yazılımın kurulması
- Yasal mevzuata uygun olarak gerekli iç kontrol mekanizmalarının tasarlanması, bunlar arasında siber güvenlik programları bulunur
- Uyum yükümlülükleri için bir raporlama görevlisinin ataması ve diğer yasal olarak gereken yerel personelin işe alınması
- Gereken değerlendirmeleri içeren ve gerekli belgeleri içeren yetkilendirme başvurusunun tamamlanması ve sunulması
Başvuru yapabilmek için başvuru sahibinin öncelikle başvuru işlem ücretini ödemesi gerekmektedir, bu ücret 1.500 CHF (yaklaşık 1.500 EUR) olup başvurunun reddedilmesi durumunda iade edilmez. Birden fazla hizmet kaydedilecekse, ilk hizmet için 1.500 CHF (yaklaşık 1.500 EUR) ve her ek hizmet için 700 CHF (yaklaşık 700 EUR) ödenir.
Lihtenştayn’da Bir Kripto Şirketi Açmak
Lihtenştayn’da en popüler yasal iş yapma yapısı 1926 tarihli Şahıslar ve Şirketler Kanunu’na göre düzenlenen Sınırlı Sorumlu Şirket (GmbH)’dir. İlk sermaye gereksinimleri, kripto iş modeline bağlı olarak değişir ve en az iki ortak tarafından iki hafta içinde kurulabilir. Bu tür şirketler için, Lihtenştayn’da bir ofis kiralamak zorunludur ve uyum departmanı bulunmalıdır, ayrıca yerel personel işe alınmalıdır. Her Lihtenştayn şirketi yıllık 1.200 CHF (yaklaşık 1.200 EUR) tutarında bir ücret ödemek zorundadır.
Lihtenştayn Sınırlı Sorumlu Şirketi (GmbH)’nin diğer özellikleri:
- Şirketin tamamı yabancılar tarafından sahip olunabilir
- Bir yönetici tarafından yönetilebilir, bu yönetici Lihtenştayn’da ikamet eden olmalıdır
- Ortakların isimleri herhangi bir halka açık kayıtlarda yayımlanmaz
- Hisse senetleri için gelişmiş gizlilik için taşıyıcı hisse senetleri ihraç edilebilir
Lihtenştayn’da şirket açmanın temel adımları şunları içerir:
- Önceden Adalet Bürosu, Ticaret Sicil Dairesi tarafından onaylanmış benzersiz bir isim seçme
- Gerekli belgelerin hazırlanması (Ana Sözleşme, sahipler ve yöneticiler hakkında bilgiler vb.), bunların çevirisi ve noter onayı dahil
- Yerel bir banka hesabı açma
- Gerekli başlangıç sermayesini aktarma
- Belgelerle birlikte Ticaret Sicili’ne başvuru formunun ve bir kripto lisansı başvurusunun sunulması
Lihtenştayn’da Kripto Vergileri
Bir token’ın türüne ve o token’a atfedilen haklara bağlı olarak, bir kripto şirketine farklı vergi muamelesi uygulanır. Şirketin yıllık cirosu 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR) ‘i aştığında, Vergi İdaresi’ne kayıt zorunludur. Bir kripto şirketi zorunlu vergilendirmeye tabi olmasa bile, vergi raporlama için muhasebe kayıtlarını tutmak zorundadır.
Kripto şirketleri için temel vergi kuralları:
- Bu tür token’larla yapılan ticaret karları, piyasada likidite miktarının bir ticaret faaliyeti parametresi olduğu katılımlardan elde edilen sermaye kazançları vergi muafiyetindedir
- Hizmet token’ları, geleneksel emtia olarak kabul edilir ve tüm ticaret karları, %12,5 olan Kurumsal Gelir Vergisi oranında ticari gelir olarak vergilendirilir
- Ödeme token’ları, fiat para olarak kabul edilir ve ticaret kazançları vergilendirilebilir ticaret geliri olarak kabul edilir
Lihtenştayn
Başkent |
Nüfus |
Para Birimi |
GSYİH |
Vaduz | 38.387 | CHF | 157.755 $ |
Denetim Gereksinimleri
Lihtenştayn’da belirli parametreleri aşan şirketler için yasal denetim zorunludur, ancak çoğu küçük işletme denetimden muaftır. Bunun yerine inceleme olarak da bilinen bir denetim incelemesi başlatabilirler. Düzenli bir yasal denetimle karşılaştırıldığında, bu tür bir incelemenin kapsamı ve derinliği daha azdır.
Bir kripto şirketi arka arkaya iki mali yılda aşağıdaki eşiklerden en az ikisini aşarsa yasal denetime tabi olacaktır:
- Toplam varlıklar – 7,4 milyon. CHF (yaklaşık 7,4 milyon EUR)
- Net satış hasılatı – 14,8 milyon. CHF (yaklaşık 14,8 milyon EUR)
- Tam zamanlı çalışanların yıllık ortalama sayısı – 50
En gelişmiş ve destekleyici yetki alanlarından birinde kripto girişimcisi olmaya hazırsanız, Regulated United Europe (RUE)‘daki yüksek vasıflı ve deneyimli danışmanlarımız size yardımcı olmaktan mutluluk duyacaktır. Sizi başarıya giden yolu belirlemenize yardımcı olacak gerekli bilgilerle donatın. Lihtenştayn ve AB’nin geri kalanındaki kriptoyla ilgili mevzuatı çok iyi anlıyor ve yakından izliyoruz ve bu nedenle, dahili AML/CFT prosedürlerinin geliştirilmesi ve yeni bir şirket kurulması da dahil olmak üzere, kripto lisansı alma sürecinde size rehberlik edebiliriz. Ayrıca, finansal muhasebe ve vergi optimizasyonu konusunda size yardımcı olmaktan mutluluk duyarız. Kripto para endüstrisinde yeni bir yolculuğa başlamak için şimdi kişiselleştirilmiş bir danışmanlık randevusu alın.
Ayrıca, Avrupa’da kripto lisansı almak için Regulated United Europe avukatları hukuki hizmetler sağlar.
İnovasyonu Kucaklamak: Lihtenştayn’da Kripto Borsa Lisansı Alma 2024
Blockchain ve kripto para birimi konusundaki ilerici duruşuyla bilinen Lihtenştayn, sağlam ve net düzenleyici çerçevelerden yararlanmak isteyen kripto işletmeleri için benzersiz bir ortam sunuyor. Bu makale, Lihtenştayn’da kripto para borsası lisansı almanın inceliklerini araştırıyor ve bu yargı bölgesindeki kripto işletmeleri için düzenleme ortamını, başvuru sürecini ve avantajlarını ayrıntılarıyla anlatıyor.
Lihtenştayn’da Kripto İşletmelerine Yönelik Düzenleyici Ortam
Lihtenştayn Finansal Piyasa Otoritesi (FMA), genellikle Blockchain Yasası olarak bilinen Token ve VT Hizmet Sağlayıcıları Yasası gibi kapsamlı düzenlemelerle desteklenen, kripto ile ilgili faaliyetlerin gözetiminde kritik bir rol oynamaktadır. Bu mevzuat, blockchain ve kripto işletmelerinin işleyişi için ayrıntılı bir yasal çerçeve sağlayarak hem operatörler hem de tüketiciler için netlik ve güvenlik sağlıyor.
Lihtenştayn’daki Kripto Lisansı Türleri
Lihtenştayn, dijital varlık pazarının çeşitli yönlerini karşılamak için çeşitli türde kripto lisansları sunmaktadır:
- Lihtenştayn’da kripto değişim lisansı: İşletmelerin, kripto para birimleri ile fiat para birimleri arasında değişim hizmetleri sunmasına olanak tanır.
- Lihtenştayn’da kripto komisyoncusu lisansı: Şirketlerin kripto işlemlerinde aracı olarak hareket etmesine olanak tanır.
- Lihtenştayn’da kripto ticareti lisansı: Doğrudan kripto para alım ve satımıyla uğraşan işletmeler için.
- Lihtenştayn’daki VASP kripto lisansı: Daha geniş bir kripto hizmetleri yelpazesini kapsayan, sanal varlık hizmet sağlayıcılarına yöneliktir.
Lihtenştayn’da Kripto Lisansı Başvurusu
Başvuru süreci, iş planları, AML/CFT politikaları ve finansal istikrar kanıtı dahil olmak üzere kapsamlı belgeler gerektirir. FMA, yerel ve uluslararası standartlara uygunluğu sağlamak için her başvuruyu titizlikle değerlendirir.
Lihtenştayn’da Kripto Lisanslamanın Maliyeti
Lihtenştayn’daki kripto borsa lisansının maliyeti önemli olabilir, ancak diğer Avrupa yetki bölgeleriyle karşılaştırıldığında rekabetçidir. İşletmeler bu maliyetleri, güvenli ve yasal kripto işlemlerini kolaylaştıran, yüksek düzeyde düzenlenmiş ve istikrarlı bir ortama erişmeye yönelik bir yatırım olarak düşünmelidir.
Lihtenştayn Kripto Lisansının Avantajları
Lihtenştayn’da kripto borsası lisansı gibi bir kripto lisansını güvence altına almak, daha geniş Avrupa’ya erişim de dahil olmak üzere çok sayıda avantaj sunar. Ekonomik Alan (AEA) ve iş güvenilirliğini artıran saygın bir düzenleyici rejim. Açık yasal çerçeve aynı zamanda işletmelere güvenli bir pazarda faaliyet gösterme konusunda güven sağlar.
Lihtenştayn’ın Kripto Sektöründe Yatırım Fırsatları
Yaygın algılara rağmen, Lihtenştayn mutlaka Lihtenştayn’daki en ucuz kripto lisansının evi değildir. Bununla birlikte, prenslik önemli ekonomik teşvikler, istikrarlı bir siyasi ortam ve yenilikçi bir finans sektörü sunarak onu kripto işletmeleri için cazip bir yer haline getiriyor.
Mevcut bir Kripto Lisansı Alma
Pazara daha hızlı giriş yapmak isteyenler için, Lihtenştayn’da satılık mevcut bir kripto borsa lisansını satın alma seçeneği mevcut olabilir. Bu yol, titiz bir yasal inceleme ve devam eden uyumluluk yükümlülüklerinin anlaşılmasını gerektirir.
Sonuç: Lihtenştayn, kripto para birimi işletmeleri için yenilikçi ve destekleyici bir ortam olarak liderliğini sürdürüyor. Lihtenştayn’da kripto borsası lisansı almak yalnızca mevzuata uygunlukla ilgili değildir; gelişen ve dinamik bir finansal teknoloji ekosistemine stratejik bir giriştir. Lihtenştayn, kripto sektöründe varlığını kurmak veya genişletmek isteyen işletmeler için düzenleyici güvenlik ve eşi benzeri bulunmayan bir pazar fırsatı kombinasyonu sunuyor.
“Siyasi istikrarı, avantajlı vergi yapısı ve sağlam gizlilik yasalarıyla tanınan Lihtenştayn, şirket kuruluşu için ideal bir ortam sağlıyor. Bu alandaki uzmanlığım göz önüne alındığında, yardımcı olmak için iyi donanıma sahibim. Daha fazla bilgi için lütfen bizimle iletişime geçmekten çekinmeyin.”
SIKÇA SORULAN SORULAR
Lihtenştayn'da kripto lisansı alma süreci nedir?
Bir şirketin halihazırda Lihtenştayn'da kayıtlı olması koşuluyla, kripto lisansı başvuru formu Lihtenştayn Finansal Piyasa Otoritesine (FMA) elektronik olarak gönderilebilir. Başvurunun ücreti ödenmeli ve kara para aklamayı önleme ve terörün finansmanıyla mücadele (AML/CFT) politikaları ve prosedürleri gibi iç kontrol mekanizmalarının uygulanmasına ilişkin gerekli tüm belge ve bilgileri içermelidir.
Lihtenştayn'da kripto lisansı başvuru ücretleri nelerdir?
Standart başvuru ücreti 1.500 CHF'dir (yaklaşık 1.500 EUR) ve iade edilmez. Bir şirket birden fazla kripto ürün ve hizmetin lisansı için başvuruda bulunuyorsa, ilkinin maliyeti 1.500 CHF (yaklaşık 1.500 EUR) ve her ek hizmet veya ürünün maliyeti 700 CHF (yaklaşık 700 EUR) olacaktır.
Güvenilir teknolojiler nelerdir (TT
Blockchain Yasası uyarınca güvenilir teknolojiler (TT), dijital hak temsillerinin güvenli değişimini ve güvenli bir şekilde saklanmasını sağlayan işlem sistemleri ile güvenilir teknolojiler kullanan bu sistemlere dayanan hizmet hükümleridir.
Lihtenştayn şirketleri ulusal vergi makamına bildirimde bulunmadan kripto faaliyetlerine katılabilir mi?
Hayır. Lihtenştayn'da vergi mükellefi olarak Vergi İdaresine kaydolmak ve genel vergilendirme çerçevesine uymak yasal bir zorunluluktur. Yıllık cirosu 100.000 CHF'yi (yaklaşık 100.000 EUR) aşmayan şirketler için bir muafiyet geçerlidir.
Lihtenştayn'ın kripto lisansı hangi kripto faaliyetlerine izin veriyor?
Lihtenştayn otoritesi, çeşitli kripto hizmet sağlayıcılarına ayrı kripto lisansları verir: token verenler, güvenilir teknolojiler (TT) anahtar saklayıcıları, TT token saklayıcıları, TT takas servis sağlayıcıları ve fiziksel doğrulayıcılar
Lihtenştayn'da kripto lisansı almak ne kadar sürer?
Gönderilen başvurunun niteliğine bağlı olarak başvuru süreci üç aya kadar sürebilmektedir. Yetkili makam yalnızca eksiksiz başvuruları değerlendirdiğinden herhangi bir eksik belge veya bilgi başvuru sürecini geciktirebilir
Lihtenştayn'da herhangi bir kripto gözetim ücreti var mı?
Evet. Tüm lisanslı kripto işletmelerinin, Lihtenştayn Finansal Piyasa Otoritesi'ne (FMA) yıllık denetim ücreti ödemesi gerekir. Denetim ücretinin nihai tutarı, denetlenen faaliyetlerin kategorisine bağlı olarak belirlenir ve genellikle 100.000 CHF (yaklaşık 100.000 EUR) ile sınırlıdır.
Kripto şirketleri Lihtenştayn'da yerleşik olmayan kişilere ait olabilir mi?
Evet, Lihtenştayn şirket kurucuları için ikamet şartı yoktur
Kripto para birimleri yetkili sermaye olarak yatırılabilir mi?
Evet, Lihtenştayn yasaları, bir kripto şirketinin kuruluş sürecinde katkıda bulunulabilecek kripto para birimleri gibi nakit dışı katkılara izin vermektedir.
Yerel bir banka hesabı açmadan Lihtenştayn kripto lisansı alınabilir mi?
Evet, eğer başlangıç sermayesi katkıları nakit yerine kripto para birimleriyle yapılıyorsa
Lihtenştayn'daki bir kripto şirketi için başlangıç sermayesi gereksinimleri nelerdir?
Başlangıç sermayesi gereksinimleri, amaçlanan kripto faaliyetlerinin kategorisine bağlıdır ve 30.000 CHF'den (yaklaşık 30.000 EUR) başlar. Çeşitli türde kripto hizmetleri sağlamayı amaçlayan başvuru sahiplerinin, 250.000 CHF'ye (yaklaşık 250.000 EUR) ulaşabilen ilgili en yüksek minimum sermaye gereksinimini karşılamaları gerekir.
Lihtenştayn'da şirket açmak ve kripto lisansı almak istiyorsanız minimum sermayeyi ne zaman yatırmanız gerekir?
Gerekli başlangıç sermayesi şirket kuruluş sürecinde aktarılmalıdır
Lihtenştayn'da kripto lisansı almanın faydaları nelerdir?
Lihtenştayn, çeşitli kripto faaliyetlerini kapsayan ve önde gelen kripto pazarı girişimcilerinden, akademisyenlerden ve diğer ilgili kişilerden gelen geri bildirimlere dayanarak sürekli olarak geliştirilen açık ve şeffaf bir düzenleyici çerçeveye sahiptir. Şirket kurma süreci sorunsuzdur ve vergilendirme sistemi oldukça uygundur (örneğin KDV oranı sadece 7,7'dir)
Lihtenştayn kripto şirketleri denetleniyor mu?
Kripto şirketleri genel kurallara uygun olarak denetlenmektedir. Yasal denetim, yalnızca bir şirketin birbirini takip eden iki mali yılda aşağıdaki eşiklerden en az ikisini aşması durumunda zorunludur:
- Toplam varlıklar – 7,4 milyon. CHF (yaklaşık 7,4 milyon EUR)
- Net satış hasılatı – 14,8 milyon. CHF (yaklaşık 14,8 milyon EUR)
- Tam zamanlı çalışanların yıllık ortalama sayısı – 50
Lihtenştayn kripto şirketlerinin Lihtenştayn'da ikamet etmeyen yöneticileri olabilir mi?
En az bir şirket yöneticisi Lihtenştayn'da ikamet etmelidir
Lihtenştayn'da kara para aklamayı ve terörizmin finansmanını önlemeye yönelik herhangi bir önlem var mı?
Evet ve bu önlemler AB mevzuatıyla uyumludur. Başlıca ulusal yasalar, Kara Para Aklamanın, Organize Suçların ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Mesleki Durum Tespiti Kanunu (Durum Tespiti Kanunu) ve Kara Para Aklamanın, Organize Suçların ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine Yönelik Mesleki Durum Tespiti Yönetmeliği'dir. (Durum Tespiti Yönetmeliği
Lihtenştayn'da kripto lisansı almanın zorlukları var mı?
Ana zorluklardan biri, 250.000 CHF'ye (yaklaşık 250.000 EUR) ulaşabilen başlangıç sermayesine yönelik yüksek gereksinimler olabilir. Ayrıca her başvuru sahibi, iç kontrol mekanizmalarının varlığını, işin karmaşıklığına uygun olarak tasarlanmalı ve iyi belgelenmiş uygun bir organizasyon yapısını ortaya koymalıdır. Bu nedenle, en yüksek standartlara sahip bir şirket kurmak için yeterli kaynağı ayırmak çok önemlidir.
Lihtenştaynlı bir kripto şirketi yerel bir banka hesabı açabilir mi?
Evet ve başlangıç sermayesinin fiat para olarak yatırılması durumunda yerel bir banka hesabı açılması zorunludur.
RUE müşteri destek ekibi
“Merhaba, projenize başlamak istiyorsanız veya hâlâ bazı endişeleriniz varsa kapsamlı yardım için kesinlikle bana ulaşabilirsiniz. Benimle iletişime geçin ve iş girişiminizi başlatalım.”
“Merhaba, ben Sheyla, Avrupa ve ötesindeki ticari girişimlerinize yardımcı olmaya hazırım. İster uluslararası pazarlarda ister yurt dışındaki fırsatları araştırırken rehberlik ve destek sunuyorum. Benimle iletişime geçmekten çekinmeyin!”
“Merhaba, adım Diana ve müşterilere birçok soruda yardımcı olma konusunda uzmanım. Benimle iletişime geçin, talebiniz konusunda size etkili destek sağlayabileceğim.”
“Merhaba benim adım Polina. Projenizi seçilen bölgede başlatmak için size gerekli bilgileri vermekten mutluluk duyacağım; daha fazla bilgi için benimle iletişime geçin!”
BİZE ULAŞIN
Şu anda şirketimizin ana hizmetleri FinTech projelerine yönelik hukuki ve uyumluluk çözümleridir. Ofislerimiz Vilnius, Prag ve Varşova’da bulunmaktadır. Hukuk ekibi hukuki analiz, proje yapılandırması ve yasal düzenleme konularında yardımcı olabilir.
Kayıt numarası: 304377400
Tarih: 30.08.2016
Telefon: +370 6949 5456
E-posta: [email protected]
Adres: Lvovo g. 25 – 702, 7. kat, Vilnius,
09320, Litvanya
Kayıt numarası: 38421992700000
Tarih: 28.08.2019
E-posta: [email protected]
Adres: Twarda 18, 15. kat, Varşova, 00-824, Polonya
Kayıt numarası: 14153440–
Tarih: 16.11.2016
Telefon: +372 56 966 260
E-posta: [email protected]
Adres: Laeva 2, Tallinn, 10111, Estonya
Kayıt numarası: 08620563
Tarih: 21.10.2019
Telefon: +420 775 524 175
E-posta: [email protected]
Adres: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 Prag