REGULASYON NG CRYPTO SA GEORGIA

Sa kasalukuyang sitwasyon, nagpatupad ang Georgia ng mga regulasyon na nag-uutos sa mga kumpanyang nakikibahagi sa mga aktibidad na nauugnay sa cryptocurrency na kumuha ng lisensyang inisyu ng Central Bank. Ang mga regulasyong hakbang na ito ay opisyal na itinatag noong Enero 1, 2023. Kasunod nito, noong Hulyo 1 ng parehong taon, ang mga komprehensibong tagubilin ay natapos din upang gabayan ang proseso ng pagpaparehistro ng mga kumpanyang tumatakbo sa loob ng cryptocurrency sphere.

Ipinapahiwatig nito ang isang balangkas ng regulasyon na inilagay upang pamahalaan at pangasiwaan ang mga operasyon ng cryptocurrency sa bansa. Ang kinakailangan sa paglilisensya mula sa Central Bank ay nagmumungkahi ng isang pangako upang matiyak ang pagsunod, seguridad, at pananagutan sa loob ng sektor ng cryptocurrency. Higit pa rito, ang pagkakaroon ng mga partikular na tagubilin sa pagpaparehistro ay binibigyang-diin ang pagsisikap ng pamahalaan na i-streamline at mapadali ang proseso para sa mga kumpanyang naglalayong makisali sa mga aktibidad na nauugnay sa cryptocurrency, na nagbibigay ng kalinawan at gabay para sa mga nagna-navigate sa pamamaraan ng paglilisensya.

Mga kalamangan

Ang VASP (Virtual Asset Service Provider) ay maaaring makisali sa isa o higit pa sa mga sumusunod na aktibidad:

• Paglipat at/o storage/administrasyon ng mga virtual na asset.
• Pamamahala ng isang platform ng kalakalan.
• Palitan (kabilang ang sa pamamagitan ng mga terminal ng self-service) sa pambansa o dayuhang pera, iba pang virtual na asset, instrumento sa pananalapi, pangunahing placement, mga serbisyong nauugnay sa mga pangunahing alok, pamamahala ng portfolio (maliban sa kolektibong pamamahala ng portfolio), at pagpapahiram ng mga virtual na asset.

Hindi kinokontrol ng bagong batas ang mga aktibidad na may mga virtual na asset na hindi napapailalim sa paglipat o hindi ginagamit para sa pagbabayad at/o mga layunin sa pamumuhunan, tulad ng mga loyalty program, gaming point, o iba pang uri ng virtual asset na ginagamit lamang sa isang saradong virtual space. Hindi rin kasama sa batas ang regulasyon ng mga non-fungible token (NFT).

Georgia

Kabisera	Populasyon	Sera	GDP
Tbilisi	3,728,282	GEL	5,023

ANG MGA KINAKAILANGAN PARA MAKAKUHA NG LISENSYA NG VASP SA GEORGIA

Upang makakuha ng lisensya para sa mga kumpanya sa Georgia, ang pagpaparehistro sa National Bank at pagsunod sa ilang mga kinakailangan ay kinakailangan, na kinasasangkutan ng mga sumusunod na kategorya:

1. DIRECTOR NG KUMPANYA

• Bilang ng mga Direktor: Ang isang kumpanya ay maaaring magkaroon lamang ng isang direktor kung ang tagapagtatag at direktor ay magkaibang indibidwal. Kung isa lang ang founder ng kumpanya, na siya ring direktor, dapat itong maghanap ng pangalawang direktor.
• Mga Kwalipikasyon ng Direktor: Ang direktor ay dapat magkaroon ng mas mataas na edukasyon sa mga larangan tulad ng economics, finance, banking, business administration, audit, accounting, law, information technology, information analytics, o isang kaugnay na larangan. Maaaring palitan ng karanasan sa trabaho ang mga kinakailangan sa edukasyon, kung saan isinasaalang-alang ang karanasan sa mga serbisyong pinansyal o virtual asset.
• Legal na Kalinisan: Walang pinahihintulutang paghatol na kriminal, lalo na para sa mga seryosong krimen gaya ng pagpopondo sa terorismo o money laundering. Walang mga paglabag sa entrepreneurial, banking, o financial legislation na nagbabanta sa normal na paggana ng organisasyon o sektor ng pananalapi ang pinahihintulutan. Hindi dapat magkaroon ng mga paglabag sa mga tungkulin ng fiduciary sa isang institusyong pampinansyal na may desisyon ng korte.
• Mga Obligasyon sa Pananalapi: Walang hindi pa nababayarang mga obligasyon sa pananalapi, deklarasyon ng kawalan ng utang, o paglahok sa mga operasyong nagdudulot ng malaking pinsala sa virtual asset service provider o institusyong pampinansyal.
• Salungatan ng Interes: Ang direktor ay hindi dapat sabay na mangasiwa ng dalawang VASP maliban kung sila ay mga miyembro ng parehong grupo.
• Presensya sa Georgia: Hindi bababa sa isang tao na awtorisadong kumatawan sa virtual asset service provider ay dapat naroroon sa Georgia para sa hindi bababa sa 14 na araw sa kalendaryo bawat buwan.

2. MGA BENEPISYARYO NG KUMPANYA

• Pagsunod sa batas: Malinis na legal na rekord, na walang kriminal na paghatol. Magiging problema ang mga mabibigat na kasalanan gaya ng pagpopondo sa terorismo, money laundering, o anumang iba pang krimen sa ekonomiya.
• Pagsunod sa entrepreneurial, banking, at financial legislation. Ipagbabawal ang mga kasanayang nagbabanta sa normal na paggana ng isang partikular na organisasyon at/o sektor ng pananalapi.
• Walang natitirang obligasyon sa pananalapi.
• Hindi dapat ideklarang insolvent.

3. ESPASYO NG TANGGAPAN NG KUMPANYA

• Ang pangunahing opisina ng virtual asset service provider, kung saan ang (mga) direktor nito ay epektibong mamamahala sa mga operasyon, ay dapat matatagpuan sa Georgia.
• Ang pangunahing opisina ay dapat pisikal na nakahiwalay mula sa mga lugar na ginagamit para sa anumang iba pang layunin ng anumang iba pang entity (ibig sabihin, hindi ito maaaring isang shared office space).
• Ang real estate at kagamitan ng pangunahing opisina ay dapat sapat para sa pamamahala at pagkontrol sa mga aktibidad ng virtual asset service provider. Ang mga kinatawan ng National Bank ay magsasagawa ng mga pagsusuri upang matiyak ang legalidad.
• Ang virtual asset service provider ay dapat sistematikong magtala ng mga pagpapatakbo, na nagpapanatili ng madaling masubaybayang mga tala.
• Kung ang mga serbisyo ay ibinibigay on-site, lalo na may kinalaman sa pagpapalitan ng mga virtual na asset sa pamamagitan ng mga cash na transaksyon, kailangang mag-install ng surveillance system sa opisina.

4. SISTEMA NG ELEKTRONIKO

• Bago simulan ang mga operasyon, dapat na mag-install ng software (electronic) system, katimbang sa dami ng negosyo at mga panganib na nauugnay sa money laundering at pagpopondo sa terorismo. Dapat itong awtomatikong makakita ng mga kapansin-pansin/hindi pangkaraniwang mga transaksyon sa pamamagitan ng pagproseso ng impormasyon batay sa distributed ledger technology (DLT).
• Ang isang kumpanyang naghahanap ng lisensya ng virtual asset service provider ay dapat magbigay ng isang detalyadong plano sa National Bank na binabalangkas ang proseso ng pagbibigay ng serbisyo, mula simula hanggang matapos.
• Maaaring humiling ang National Bank ng pagpapakita ng electronic system na ginagamit para sa mga virtual asset services.
• Upang makakuha ng lisensya, ang sumusunod na impormasyon tungkol sa electronic system na ginagamit para sa mga aktibidad ng virtual asset service provider ay dapat ibigay:

1. Pangalan ng system.
2. Address ng website ng system ng tagagawa.
3. Saan ilalagay ang impormasyon tungkol sa electronic system, mga pangako sa mga nakarehistrong user, at mga operasyong nauugnay sa mga virtual na asset.
4. PROTEKSYON sa AML/TF

• Ang mga aplikante ng lisensya ay dapat may panloob na tagubilin (pamamaraan sa patakaran sa pagsunod) na idinisenyo upang magpatupad ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod upang maiwasan ang money laundering at pagpopondo sa terorismo.
• Maingat na susuriin ng National Bank ang dokumento, kaya mahalaga ang transparency sa iyong negosyo.
• Bukod pa sa nabanggit na dokumento, dapat na ipatupad ng kumpanya ang mga compliance control system para sa mga virtual asset service provider, na nag-aambag sa pag-iwas sa money laundering at terrorism financing ayon sa isang 12-point na plano.

1. Pahayag sa AML/TF Panloob na Tagubilin:

Pagpapatupad ng isang epektibong pagtatasa ng panganib at sistema ng pamamahala upang maiwasan ang money laundering at ang pagpopondo ng terorismo. Ito ay tumutukoy sa pagpapatibay ng mga hakbang sa loob ng isang organisasyon upang masuri at pamahalaan ang mga panganib na nauugnay sa money laundering at pagpopondo ng terorista. Ang layunin ay sumunod sa mga legal na kinakailangan at maiwasan ang mga ipinagbabawal na aktibidad sa pananalapi.

2. Pagtatasa ng Panganib ng Money Laundering at Pagpopondo sa Terorismo:

Pagsusuri ng mga panganib na nauugnay sa money laundering at pagpopondo sa terorismo na nauugnay sa mga kliyente upang matukoy ang antas ng panganib alinsunod sa batas. Ang mga organisasyon ay kinakailangan upang masuri ang mga potensyal na panganib ng money laundering at pagpopondo ng terorista na dulot ng kanilang mga kliyente. Ito ay nagsasangkot ng isang sistematikong pagsusuri upang makasunod sa kaugnay na batas.

3. Pagpapatupad ng Mga Panukala sa Pag-iwas alinsunod sa Batas:

Pagsasagawa ng mga proactive na hakbang alinsunod sa mga legal na kinakailangan. Kabilang dito ang pagsasagawa ng mga aksyong pang-iwas gaya ng ipinag-uutos ng batas para mabawasan ang mga panganib ng money laundering at pagpopondo ng terorista.

4. Pagpapatupad ng Software para sa Awtomatikong Screening:

Pagpapakilala ng software suite para awtomatikong i-screen ang mga politically exposed persons (PEPs) at sanctioned na mga indibidwal, ayon sa hinihingi ng mga resolusyon ng United Nations Security Council at nakasulat na mga tagubilin mula sa National Bank. Ang organisasyon ay nagsasama ng isang software system upang awtomatikong suriin kung ang sinumang customer ay isang taong nalantad sa pulitika o napapailalim sa mga parusa, gaya ng ipinag-uutos ng mga internasyonal na resolusyon at pambansang regulasyon.

5. Pagpapatupad ng kahina-hinala/Hindi Karaniwang Transaksyon na Detection System:

Ipinapakilala ang isang sistema para sa pag-detect ng mga kahina-hinala o hindi pangkaraniwang mga transaksyon. Kabilang dito ang pag-set up ng isang sistema upang tukuyin at iulat ang mga transaksyon na maaaring nagpapahiwatig ng money laundering o mga aktibidad sa pagpopondo ng terorista.

6. Imbakan ng Impormasyon/Dokumentasyon ayon sa Mga Legal na Kinakailangan:

Pagpapanatili ng impormasyon at dokumentasyon alinsunod sa mga timeline at pamamaraang itinatag ng batas. Ito ay tumutukoy sa wastong pag-iimbak at pagpapanatili ng mga talaan, na tinitiyak ang pagsunod sa mga legal na kinakailangan tungkol sa tagal at paraan ng pag-iimbak ng impormasyon.

7. Paghirang ng Compliance Control Officer:

Pagtatalaga ng isang indibidwal na responsable para sa paggana ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod. Ang isang partikular na tao ay itinalaga upang pangasiwaan at tiyakin ang pagiging epektibo ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod sa loob ng organisasyon.

8. Paghirang ng Miyembro ng Pamumuno o Awtorisadong Tao para sa Pagkabisa sa Pagkontrol sa Pagsunod:

Pagtalaga ng isang miyembro ng pamunuan o isang awtorisadong indibidwal na responsable para sa kahusayan ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod. Ang isang indibidwal na may awtoridad sa pamamahala ay hinirang upang matiyak ang pagiging epektibo ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod.

9. Probisyon ng Independiyenteng Tungkulin sa Pag-audit:

Nag-aalok ng independiyenteng function ng pag-audit upang masuri ang pagiging epektibo ng sistema ng pagkontrol sa pagsunod. Ang isang panlabas na pag-audit function ay ibinigay upang suriin at i-verify ang kahusayan ng mga hakbang sa pagkontrol sa pagsunod sa loob ng organisasyon.

10. Pagtatatag ng Mga Panuntunan sa Pagpili ng Empleyado:

Pagtatakda ng mga panuntunan para sa pagpili ng mga empleyado upang matiyak ang pagkuha ng mataas na kwalipikado at kagalang-galang na mga indibidwal. Ito ay nagsasangkot ng pagtukoy sa pamantayan at mga pamamaraan upang pumili ng mga empleyado, na may layuning mag-recruit ng mga indibidwal na may mataas na kwalipikasyon at magandang reputasyon.

11. Pagpapatupad ng Sistema ng Pagkontrol sa Pagsunod para sa Patuloy na Pagsasanay ng Empleyado:

Pagpapakilala ng isang compliance control system para sa patuloy na pagsasanay ng mga empleyado. Ang mga organisasyon ay nagsasama ng isang sistema upang matiyak na ang kanilang mga empleyado ay makakatanggap ng patuloy na pagsasanay sa mga usapin sa pagsunod upang manatiling updated sa mga nauugnay na regulasyon at pinakamahuhusay na kagawian.

Regulasyon ng crypto sa Georgia pangkalahatang-ideya

TIMELINE NG PAGKUHA NG LISENSYA

Ang timeline para sa pagkuha ng lisensya ng VASP sa Georgia ay nagsasangkot ng ilang mahahalagang milestone. Binabalangkas ng balangkas ng regulasyon ang isang sistematikong diskarte upang mapadali ang proseso ng aplikasyon at pag-apruba. Habang sumusulong ang mga kumpanya sa proseso ng aplikasyon, ang timeline ng paglilisensya ay idinisenyo upang maging mahusay, na naglalayong magbigay ng kalinawan at pangangasiwa sa regulasyon habang pinapaliit ang mga hindi kinakailangang pagkaantala. Ang pagpapakilala ng isang mahusay na tinukoy na pamamaraan sa paglilisensya para sa mga VASP ay sumasalamin sa proactive na diskarte ng Georgia sa pagpapaunlad ng isang secure at regulated na kapaligiran sa loob ng sektor ng cryptocurrency. Ang mga kumpanyang naghahangad na gumana bilang mga VASP sa Georgia ay hinihikayat na sumunod sa itinatag na timeline, na tinitiyak ang pagsunod sa balangkas ng regulasyon sa lugar.

Ang National Bank ay obligadong mag-isyu ng desisyon sa pagkuha ng lisensya sa loob ng 2 buwan mula sa petsa ng pagsusumite ng aplikasyon. Gayunpaman, ang takdang panahon na ito ay maaaring magbago kung ang National Bank ay nangangailangan ng karagdagang dokumentasyon. Samakatuwid, ang tagal ay maaaring depende sa kumpanya at kung gaano ito kabilis tumugon sa mga karagdagang kahilingan mula sa National Bank.

Mga bentahe ng pagsisimula ng negosyo sa Georgia

1. Mabilis na proseso ng pagpaparehistro at paglilisensya ng kumpanya
2. Mababang Gastos at Buwis sa Negosyo
3. Walang kinakailangang minimum na kapital.

Ang pagsisimula ng negosyong crypto sa Georgia ay nagpapakita ng ilang mga pakinabang na nag-aambag sa isang paborableng kapaligiran para sa mga negosyante sa industriya ng blockchain at cryptocurrency.

Progresibong Kapaligiran sa Regulasyon ng Georgia:

Ang bansa ay nagtatag ng isang progresibo at magiliw na balangkas ng regulasyon para sa mga cryptocurrencies. Ang gobyerno ay nagpakita ng pagpayag na yakapin at kontrolin ang mga digital na pera, na nagbibigay ng kalinawan at legal na suporta para sa mga negosyong tumatakbo sa crypto space.

Mababang Gastos at Buwis sa Negosyo:

Nag-aalok ang Georgia ng isang cost-effective na kapaligiran sa negosyo na may medyo mababang gastos sa pagpapatakbo at buwis kumpara sa maraming iba pang hurisdiksyon. Ang mga negosyante sa sektor ng crypto ay maaaring makinabang mula sa mga paborableng kondisyong pang-ekonomiya, na nagpapahintulot sa kanila na maglaan ng mga mapagkukunan nang mahusay at mapahusay ang kakayahang kumita.

Madiskarteng Heyograpikal na Lokasyon:

Matatagpuan sa sangang-daan ng Europa at Asya, ang madiskarteng heyograpikong lokasyon ng Georgia ay nagbibigay sa mga negosyo ng madaling pag-access sa mga internasyonal na merkado. Ang kapaki-pakinabang na posisyon na ito ay nagpapadali sa mga pandaigdigang pakikipagsosyo at kalakalan, na nagpapalakas sa paglago at pagpapalawak ng mga pakikipagsapalaran sa crypto na lampas sa mga pambansang hangganan.

Maunlad sa Teknolohikal na Imprastraktura:

Malaki ang namuhunan ng Georgia sa pagbuo ng isang moderno at teknolohikal na advanced na imprastraktura. Kabilang dito ang matatag na koneksyon sa internet at digital na imprastraktura, na mahalaga para sa tagumpay ng blockchain at mga negosyong crypto na umaasa sa mga high-speed na network ng komunikasyon.

Makabagong Ecosystem at Pool ng Talento:

Ang bansa ay may lumalago at makabagong ecosystem na sumusuporta sa mga umuusbong na teknolohiya, kabilang ang blockchain at cryptocurrencies. Maaaring mag-tap ang mga negosyante sa isang skilled talent pool na bihasa sa mga makabagong teknolohiya, na nagbibigay ng matibay na pundasyon para sa pagbuo at pagpapatupad ng mga solusyon sa blockchain.

Mga Patakaran sa Negosyo:

Ang pangako ng Georgia sa pagpapaunlad ng entrepreneurship ay makikita sa mga patakarang pang-negosyo nito. Ang gobyerno ay aktibong hinihikayat ang pagbabago at dayuhang pamumuhunan, na lumilikha ng isang kapaligiran na kaaya-aya sa pagtatatag at paglago ng mga crypto startup. Ang mga pinasimpleng pamamaraang pang-administratibo at isang sumusuportang kapaligiran sa regulasyon ay nag-aambag sa isang walang problemang karanasan sa negosyo.

Access sa Pampinansyal na mga Serbisyo:

Ang Georgia ay may mahusay na itinatag na sektor ng pananalapi na may access sa mga serbisyo sa pagbabangko, na ginagawang mas madali para sa mga negosyong crypto na pamahalaan ang kanilang mga pananalapi at makisali sa mga tradisyonal na aktibidad sa pagbabangko. Ang access na ito sa mga serbisyong pinansyal ay nagpapahusay sa pangkalahatang katatagan at kredibilidad ng mga pakikipagsapalaran sa crypto na tumatakbo sa bansa.

Ang pagsisimula ng negosyong crypto sa Georgia ay nag-aalok ng kumbinasyon ng suporta sa regulasyon, mga pakinabang sa gastos, madiskarteng lokasyon, advanced na imprastraktura, at isang sumusuportang ecosystem. Ang mga salik na ito ay sama-samang lumikha ng isang kanais-nais na kapaligiran para sa mga negosyanteng naghahanap upang mapakinabangan ang mga pagkakataong ipinakita ng umuusbong na industriya ng blockchain at cryptocurrency.

BUWIS NA BALANGKAS SA GEORGIA

Sa Georgia, ang sistema ng buwis para sa mga negosyo ay nailalarawan sa pagiging simple at transparency nito. Ang bansa ay nagpatibay ng isang flat rate ng buwis, na pantay na nalalapat sa parehong mga indibidwal at negosyo. Sa aking huling update sa kaalaman noong Enero 2022, ang corporate income tax rate ay nasa 15%, na ginagawa itong isa sa pinakamababa sa rehiyon.

Ang sistema ng buwis ng Georgia ay idinisenyo upang maging business-friendly, na naglalayong makaakit ng mga dayuhang pamumuhunan at pasiglahin ang paglago ng ekonomiya. Ang pagiging simple ng tax code ay nag-aambag sa isang streamline na proseso para sa mga negosyo na sumunod sa kanilang mga obligasyon sa buwis. Ang mga kumpanya ay kinakailangang maghain ng taunang tax return, at ang taon ng buwis ay karaniwang tumutugma sa taon ng kalendaryo.

Ang value-added tax (VAT) ay isa pang mahalagang bahagi ng sistema ng buwis ng Georgia. Ang karaniwang rate ng VAT ay 18%, at nalalapat ito sa karamihan ng mga produkto at serbisyo. Gayunpaman, maaaring maging kwalipikado ang ilang mahahalagang produkto at serbisyo para sa pinababang rate ng VAT na 5%. Ang mga negosyo ay may pananagutan sa pagkolekta at pagpapadala ng VAT sa gobyerno.

Bukod sa kita at VAT, may iba pang mga buwis at tungkulin na maaaring makaharap ng mga negosyo. Kabilang dito ang buwis sa ari-arian, excise tax sa mga partikular na produkto, at mga kontribusyon sa social security para sa mga empleyado. Gayunpaman, ang kabuuang pasanin sa buwis ay nananatiling medyo mababa kumpara sa maraming iba pang mga bansa.

Upang hikayatin ang pagnenegosyo at suportahan ang maliliit na negosyo, nagpatupad ang Georgia ng iba’t ibang insentibo sa buwis at mga exemption. Maaaring makinabang ang mga startup at ilang partikular na uri ng industriya mula sa mga binawasan o exempted na buwis para sa isang partikular na panahon, na nagtataguyod ng magandang kapaligiran para sa pagpapaunlad ng negosyo.

Mahalaga para sa mga negosyong tumatakbo sa Georgia na manatiling may kaalaman tungkol sa anumang mga pagbabago sa mga batas at regulasyon sa buwis. Dahil napapailalim ang mga patakaran sa buwis sa mga pagsasaayos, ang mga pana-panahong pag-update at pagsunod sa mga pinakabagong kinakailangan ay mahalaga para sa pagpapanatili ng maayos na operasyon sa loob ng landscape ng negosyo ng bansa.