Lisensya ng Crypto sa Malta

Mga kinakailangan para sa kumpanya

Dapat matugunan ng mga service provider ang mga sumusunod na kinakailangan bago mag-apply at makakuha ng lisensya upang makipagpalitan ng cryptocurrency.

• Ang minimum na statutory capital ng aplikante ay dapat na 730,000 euros.
• Ang kumpanya ng aplikante ay may pisikal na opisina sa Malta.
• Dapat sumunod ang direktor, nangungunang pamamahala ng kumpanya, opisyal ng KYC/AML sa mga kinakailangan ng regulator
• Hindi bababa sa dalawang tao ang dapat humawak ng mga posisyon ng mga direktor o lupon ng mga direktor ng kumpanya.
• Presensya ng AML/KYC officer

Mga lisensyang pinansyal ay nahahati sa apat na klase. Ang Cryptovirges ay nabibilang sa ikaapat na kategorya, na sumasaklaw sa lahat ng mga probisyon ng serbisyo ng VFA at ang kontrol o pag-iimbak ng mga pondo ng mga kliyente na may kaugnayan sa pagbibigay ng serbisyo ng VFA.

Bayaran sa pag-file

Sa pag-apply para sa lisensya ng cryptocurrency sa Malta, ang kumpanya ay kinakailangang magbayad ng duty na 24,000 euros.

Mga Kinakailangan

Ang isang lisensiyadong kumpanya ng cryptocurrency, na umaako sa pangangalaga ng mga pondo ng mga kliyente, ay dapat magtalaga ng tagapag-alaga – isang organisasyon ng kredito o isang bangko. Ang lahat ng mga item ay dapat na naka-imbak sa FIAT.

Proteksyon ng mga asset ng mga kliyente

Ang bawat palitan ng VFA ay dapat magpatupad ng mga mekanismo ng pamamahala upang maprotektahan ang mga ari-arian ng mga kliyente nito. Ang VFA Exchange ay dapat magtalaga ng isang opisyal na may sapat na kakayahan at awtoridad upang maging responsable para sa mga bagay na may kaugnayan sa pagsunod at mga obligasyon na protektahan ang mga ari-arian ng mga kliyente.

Pagbubuwis ng mga kumpanya ng cryptocurrency sa Malta

Ang mga kita na nakuha mula sa mga aktibidad ng crypto ay ang mga kita ng kumpanya. Ang buwis sa kita ng korporasyon sa isang kumpanya ng crypto sa Malta ay 35 porsyento at binabayaran ng may-katuturang awtoridad sa buwis ng may lisensya sa mga kita na nakuha mula sa pagkakaloob ng mga serbisyo. Mahalagang tandaan na ang ilang mga tax exemption ay maaaring ilapat sa bawat partikular na kaso, sa gayon ay binabawasan ang corporate tax na babayaran. Magbasa pa tungkol sa Malta crypto buwis

Mga kinakailangan sa pag-uulat

Ang mga lisensyadong kumpanya ng cryptocurrency ay kinakailangang magbigay ng ulat ng panlabas na auditor nang hindi bababa sa isang beses sa isang taon sa ilalim ng seksyon 50 (6) ng VFAA Act. Ang bayad para sa pagproseso ng system audit report sa MDIA ay EUR 3,000.

Taunang bayad sa lisensya

Kasama rin sa halaga ng lisensya sa palitan ng cryptocurrency sa Malta ang taunang bayad sa pagsubaybay. Ang isang kumpanyang may hawak na lisensya ng cryptocurrency ay dapat magbayad ng taunang bayad sa pagsubaybay sa MFSA, na magdedepende sa kita na natanggap ng may lisensya gaya ng sumusunod:

• na may maximum na €1,000,000, ang taunang bayad sa pangangasiwa ay magiging €50,000.
• na may tubo na lampas sa €1,000,000 – karagdagang €5,000 para sa bawat €1,000,000 na kita.

Sa ngayon, wala pang 20 kumpanya ang nakatanggap ng mga lisensya ng cryptocurrency sa Malta.

Kasalukuyang batas ng Malta

Ang VFA Act ay nagbibigay ng balangkas para sa mga virtual na asset na pinansyal, kabilang ang mga ICO, at mga entity na nakikitungo sa kanila, tulad ng mga virtual asset exchange, mga tagapayo sa pamumuhunan, mga provider ng pitaka, mga broker at mga tagapamahala ng portfolio.

Ang Malta ay nagpatibay ng pagsubok sa instrumento sa pananalapi na dapat isagawa ng sinumang tao na nagmumungkahi na mag-isyu ng ICO sa Malta o mula sa Malta upang matukoy ang uri ng asset na nilikha at ang batas na naaangkop sa ICO at ang token mismo. Kung ang asset na ito ay tinukoy bilang isang «virtual financial asset» o «VFA» (tinukoy bilang anumang anyo ng digital record medium na ginagamit bilang digital medium, unit ng account o ipon maliban sa financial instrument, virtual token o electronic money) ay kinokontrol ng VFA Act.

1. Instrumento sa pananalapi – isang instrumento sa pananalapi ay tinukoy alinsunod sa EU Financial Services Market Directive (MiFID) at Malta Investment Services Act, habang ang mga aktibidad na nauugnay sa mga instrumento sa pananalapi ay kinokontrol ng Investment Services Act;
2. Ang virtual na token ay isang token na ang utility, halaga o paggamit ay limitado lamang sa pagkuha ng mga kalakal o serbisyo o sa eksklusibong ibinahagi na platform ng registry kung saan o kung saan ito inisyu, o sa loob ng limitadong network ng ibinahagi. mga platform. Ang mga virtual na token ay karaniwang mga token ng serbisyo na ang tanging gamit at halaga ay ang pagbili ng mga kalakal o serbisyo sa DLT platform kung saan ang mga ito ay inilabas. Ang mga aktibidad na nauugnay sa mga virtual na marker ay hindi kinokontrol; At sa wakas,
3. Electronic na pera – upang maituring na electronic na pera, ang isang DLT-asset ay dapat na ibigay sa isang nominal na halaga kapag natanggap ng nag-isyu ang mga pondo at maaaring ma-redeem sa anumang oras ng nagbigay lamang. Dapat itong gamitin sa pagbabayad at dapat tanggapin ng hindi nagbigay bilang paraan ng pagbabayad.

Kung mako-convert ang DLT asset sa isa pang DLT, ituturing itong uri ng DLT asset kung saan maaari itong ma-convert. Karaniwan, ang karamihan sa mga virtual na asset ay mga virtual na pinansiyal na asset.

Ang pangunahing pagkakaiba kumpara sa Hong Kong ay kasalukuyang walang partikular na batas na naaangkop sa mga ICO o virtual asset sa Hong Kong. Gayunpaman, magbabago ito kung, sa Nobyembre 2020, iminumungkahi ng FSTB na lisensyahan ang mga virtual asset exchange sa ilalim ng anti-money-laundering na batas ng Hong Kong. Bilang karagdagan, walang mahigpit na pagkakaiba sa pagitan ng iba’t ibang uri ng mga token sa Hong Kong, maliban kung ang mga token ay may mga katangiang panseguridad. Kung hindi, ang lahat ng mga token ay itinuturing na mga virtual na produkto.

Mga kinakailangan para sa nilalaman ng teknikal na paglalarawan

Hindi hinihiling ng DFA Act ang mga issuer na kumuha ng lisensya o magparehistro sa MFA, ngunit dapat silang mag-isyu ng teknikal na dokumento na nakakatugon sa iba’t ibang mga kinakailangan na tinukoy sa DFA Act. Nalalapat ang kinakailangang ito sa anumang legal na entity na nagmumungkahi na (i) mag-alok ng isang virtual na asset sa pananalapi sa publiko sa o mula sa Malta o (ii) upang mag-apply sa pangangalakal ng isang virtual na asset na pinansyal sa DLT exchange. Ang kahulugan ng nagbigay ng VFA ay tumutukoy lamang sa mga legal na entity na itinatag sa ilalim ng batas ng Maltese. Kaya, dapat na nakarehistro ang mga issuer sa Malta kung nais nilang mag-host ng VFA (i.e. ICO). Ang isang teknikal na dokumento ay hindi kinakailangan kung ang DLT asset ay tinukoy bilang isang virtual na token (na hindi kinokontrol ng VFA). Inihayag ng VAIOT ang matagumpay na pagpaparehistro ng teknikal na dokumento nito sa MFSA noong Oktubre 2020, na naging unang proyekto na kinokontrol ng VFA Act.

Panagutan ng nagbigay

Ang mga nag-isyu ng VFA ay obligadong sumunod sa mga obligasyon ng nag-isyu, na, sa madaling sabi, ay nauugnay sa pagsasagawa ng negosyo nang tapat at matapat, na may angkop na mga kwalipikasyon, pangangalaga at kasipagan; relasyon sa mamumuhunan, salungatan ng interes, proteksyon ng mamumuhunan, mga mekanismong administratibo, kaligtasan at pagsunod sa POD/FT.

Ang mga issuer ay mananagot para sa kabayaran sa sinumang tao na nagkakaroon ng mga pagkalugi bilang resulta ng pagbili ng mga virtual na asset na pinansyal alinman sa orihinal na panukala ng VFA o sa pagpapalitan ng DLT sa batayan ng maling impormasyon na nilalaman sa isang opisyal na dokumento sa tagabigay ng website. o pag-advertise ng mga virtual na pinansiyal na asset.

Ito ay maihahambing sa diskarte sa regulasyon ng FCS, kung saan ang mga hakbang sa proteksyon ng mamumuhunan sa ilalim ng Kodigo ng Pag-uugali ng FCS ay nalalapat lamang sa paglahok ng isang tradisyunal na tagapamagitan at dahil ang Kodigo ng Pag-uugali ng FCS ay hindi nalalapat sa mga tagapagbigay ng seguridad, Ang Kodigo ng Pag-uugali ay naglalaman ng walang mga obligasyon . Ang pag-uugali ng nag-isyu sa isang tipikal na alok ng mga marker ng seguridad upang matiyak ang katumpakan ng impormasyong ipinakita sa mga dokumento sa marketing nito, pati na rin upang masuri ang pagiging angkop ng mga marker nito para sa mga potensyal na mamimili. Gayunpaman, ang isang issuer na gumagawa ng mali o mapanlinlang na mga pahayag sa opisyal na dokumento nito ay maaaring managot para sa pandaraya, pagnanakaw o maling representasyon.

Mga Kinakailangan para sa Ahente ng VFA

Sa Malta, ang nagbigay ng ICO ay dapat na permanenteng humirang ng isang ahente ng VFA na inaprubahan ng MFSA. Maaaring mag-aplay ang mga abogado, accountant at corporate service provider para sa pag-apruba bilang ahente ng AFW. Ang ahente ng VFA ay may pananagutan sa pagpapayo at pag-uutos sa nag-isyu tungkol sa mga responsibilidad at obligasyon nito sa ilalim ng VFA Act at mga nauugnay na tuntunin at regulasyon. Dapat itong ipagpalagay na ang nag-isyu ay sumunod sa lahat ng naaangkop na mga kinakailangan sa regulasyon para sa pagbibigay ng mga virtual na pinansyal na asset o ang kanilang pagpasok sa exchange (kung saan naaangkop), at dapat isaalang-alang ang nagbigay ng naaangkop at naaangkop. Ang ahente ng DFA ay kumikilos bilang isang tagapag-ugnay sa pagitan ng nagbigay at ng MFA at dapat magbigay ng lahat ng dokumentasyong kinakailangan sa ilalim ng VFA Act at mga nauugnay na tuntunin at regulasyon. Sa partikular, dapat itong taun-taon na magsumite sa IFSA ng isang certificate of conformity na nagpapatunay na ang issuer ay sumusunod sa mga kinakailangan sa regulasyon. Kinakailangan ng mga ahente ng VFA na ibunyag ang anumang materyal na impormasyon tungkol sa hindi pagsunod sa mga panuntunan ng IFAS.

Mga kinakailangan sa advertising para sa VFA

Ang VFA Act ay naglalatag ng mga kinakailangan sa advertising para sa isang paunang panukala sa VFA o VFA admission. Ang anumang patalastas ay dapat na malinaw na natukoy bilang ganoon at ang impormasyong nakapaloob dito ay dapat na tumpak at hindi nakakapanlinlang at dapat na naaayon sa impormasyong nilalaman (o nilalaman) sa isang opisyal na dokumento. Ang anunsyo ay dapat maglaman ng isang pahayag na ang isang opisyal na dokumento ay naibigay na o ibibigay, pati na rin ang address at oras kung kailan ang mga kopya ay magiging o magiging available sa publiko. Ang advertising na nauugnay sa serbisyo ng VFA ay maaari lamang ibigay ng may-ari ng lisensya ng VFA o ibang tao na ang nilalaman ay na-verify at naaprubahan ng administrative board ng may-hawak ng lisensya.

Mga Tagabigay ng Serbisyo ng VFA

Ang pagbibigay ng mga serbisyo ng VFA sa Malta o mula sa Malta ay nangangailangan ng provider na lisensyahan ang MFSA. Kabilang sa mga halimbawa ng mga serbisyo ng VFA ang pamamahala ng portfolio, mga serbisyo ng nominal na custodian, payo sa pamumuhunan sa mga virtual na asset na pinansyal, virtual na paglalagay ng mga asset sa pananalapi, pamamahala ng palitan ng VFA, pagtanggap at paglilipat ng order, na nauugnay sa mga virtual na asset sa pananalapi, pagpapatupad ng mga order at mga transaksyon sa kanila.

Aplikasyon ng lisensya ng Malta crypto

Ang isang organisasyong nag-aaplay para sa isang lisensya ng VFA ay dapat magtalaga ng isang rehistradong ahente ng VFA upang mag-aplay. Maaaring mag-isyu o tumanggi ang MFA na mag-isyu ng lisensya na maaaring pangkalahatan o limitado sa pagbibigay ng ilang mga serbisyo sa VFA. Ang pagbibigay ng lisensya ay nangangailangan ng MFSA na patuloy na kumpirmahin na:

1. Ang aplikante (at ang kapaki-pakinabang na may-ari nito, kwalipikadong may-ari, mga miyembro ng administrative board o sinumang tao na namamahala sa negosyo ng aplikante) ay angkop at angkop para sa pagbibigay ng mga naaangkop na serbisyo sa VFA at sumunod at sumunod sa mga kinakailangan ng VFA Act at iba pang nauugnay na regulasyon at tuntunin;
2. Kung ang aplikante ay isang natural na tao, ang tao ay residente ng Malta;
3. Kung ang aplikante ay isang legal na tao, ito ay itinatag sa Malta o alinsunod sa batas ng Maltese o kinikilalang hurisdiksyon at may sangay sa Malta. Ang mga layunin o layunin nito ay dapat na limitado sa mga aktibidad bilang isang lisensyado at sa pagganap ng mga pantulong o pangalawang aktibidad at hindi dapat magsama ng mga layunin o layunin na hindi tumutugma sa mga serbisyo ng VFA ng may lisensya. Kabilang sa mga hindi tugmang layunin o pasilidad ang anumang aktibidad na nangangailangan ng pahintulot ng MFA sa ilalim ng anumang batas ng Maltese, maliban sa VFA Act; at
4. Ang mga aktwal na aktibidad nito ay katugma at nauugnay sa mga serbisyo ng VFA.

Ang isang lisensya ay maaaring maibigay sa ilalim ng anumang mga kundisyon na itinuturing na naaangkop ng MFA at maaaring pagkatapos ay bawiin o mga karagdagang kundisyon ay maaaring ipataw. Ang mga desisyon ng Ministri ng Ugnayang Panlabas na magbigay o tanggihan ang isang lisensya ay ibabatay sa mga layunin nito na protektahan ang mga mamumuhunan at publiko, protektahan ang reputasyon ng Malta, itaguyod ang pagbabago at kompetisyon, at mapanatili ang reputasyon ng aplikante at mga kaugnay na partido.

Mayroong ilang iba pang mga batayan kung saan maaaring tumanggi ang Ministri ng Ugnayang Panlabas na magbigay ng lisensya, kabilang ang kung isasaalang-alang nito na ang aplikante ay walang maayos at makatwirang pamamahala, maaasahang mga mekanismong administratibo at sapat na panloob na kontrol o mekanismo ng seguridad, o na ang aplikante ay pumasok sa isang relasyon sa sinumang tao o mga tao na pumipigil sa kanya sa pagpapatupad ng epektibong pangangasiwa sa aplikante o na ang pagbibigay ng lisensya sa aplikante ay maaaring magdulot ng panganib sa mga mamumuhunan, sa pangkalahatang publiko, sa reputasyon ng Malta at sa pagsulong ng pagbabago o kompetisyon.

Maaaring suspindihin o bawiin ng MFSA ang isang lisensya para sa mga kadahilanan kabilang ang, inter alia:

1. Ang may lisensya ay hindi dapat magbigay ng mga serbisyo sa WFA sa loob ng 12 buwan mula sa petsa ng paglabas ng lisensya;
2. Kung ang may lisensya ay idineklara na bangkarota, na-liquidate o pumasok sa isang kasunduan sa pag-areglo sa mga pinagkakautangan nito o kung hindi man ay na-liquidate. o
3. sa nakasulat na kahilingan ng isa pang karampatang regulatory body na kumokontrol sa pagbibigay ng lisensya.

Mga responsibilidad ng may hawak ng lisensya

Ang VFA Act ay nagpapataw ng mga pamantayan ng pag-uugali sa mga may hawak ng lisensya, kabilang ang mga kinakailangan na kumilos sila nang patas, patas at propesyonal; sumunod sa VFA Act at anumang nauugnay na mga tuntunin at regulasyon; at may mga pananagutan sa katiwala sa kanilang mga customer. Ang mga may hawak ng lisensya ay dapat magpanatili ng mga secure na sistema ng pag-access at mga protocol sa matataas na pamantayan.

Pag-iwas sa pang-aabuso sa merkado

Ang VFA Act ay ginagawang kriminal ang insider trading, manipulasyon sa merkado at ang labag sa batas na pagsisiwalat ng panloob na impormasyon kaugnay ng virtual financial assets na pinapayagang i-trade sa VFA, ito man ay isinasagawa sa loob o labas ng Malta:

1. Mga transaksyon ng tagaloob – ang sadyang pagrerekomenda o paghikayat sa ibang tao na lumahok sa mga transaksyon ng tagaloob ay isang pagkakasala. Ang mga panloob na transaksyon ay nangyayari kapag ang isang tao ay nagtataglay ng impormasyon ng tagaloob at ginagamit ang impormasyong iyon, sa kanyang sariling gastos o sa gastos ng isang ikatlong partido, direkta o hindi direkta, sa mga virtual na asset na pinansyal kung saan nauugnay ang impormasyong iyon. Nangyayari rin ito kapag ang isang tao ay nagtataglay ng impormasyon ng tagaloob at, batay sa impormasyong iyon, nagrerekomenda o naghihikayat sa ibang tao na kunin o itapon ang mga virtual na pinansiyal na asset kung saan nauugnay ang impormasyon, o ibang tao na bawiin o baguhin ang isang utos na may kaugnayan sa virtual financial asset kung saan nauugnay ang impormasyon,
2. Labag sa batas na pagsisiwalat ng impormasyon ng tagaloob kung saan ang isang tao ay nagtataglay ng impormasyon ng tagaloob at nagbubunyag ng impormasyong iyon sa sinumang ibang tao, maliban kung ang pagsisiwalat ay pinahihintulutan sa ilalim ng VFA Act at mga regulasyon o panuntunang inilabas alinsunod dito. Ang pag-uudyok, pagtulong at pag-uukol o pag-uudyok ng naturang krimen ay isa ring pagkakasala.
3. Ang pagmamanipula sa merkado ay tinukoy bilang pagmamanipula o pagtatangkang manipulahin ang isang virtual na asset sa pananalapi o benchmark sa pamamagitan ng isang mapang-abusong diskarte.

Ang mga palitan ng VFA ay dapat magkaroon ng mabisang sistema, pamamaraan at mekanismo para masubaybayan at matukoy ang pang-aabuso sa merkado at dapat iulat ang anumang hinala ng pang-aabuso sa merkado sa MFSA.

Pag-audit ng may hawak ng lisensya

Ang lisensyado ay kinakailangan na humirang ng isang auditor na kinakailangang mag-ulat sa MFSA ng anumang katotohanan o desisyon na maaaring magresulta sa isang seryosong disclaimer o pagtanggi sa ulat ng pag-audit ng mga account ng may lisensya, o maaaring bumubuo ng isang materyal na paglabag sa naaangkop na pambatasan o regulasyon. mga kinakailangan, o isang +limitasyon ng kakayahan ng may lisensya na magpatuloy sa pagpapatakbo. Ang sinumang taong may malapit na kaugnayan sa naturang lisensya ay dapat ding iulat ng auditor sa MFSA. Dapat sabay-sabay na ipaalam ng auditor ang impormasyon sa board ng licensee kung ang auditor ay hindi alam ang isang wastong dahilan para hindi gawin ito. Ang auditor ay kinakailangang mag-ulat taun-taon sa MFSA sa mga sistema ng seguridad at protocol ng may lisensya.

Isang pagkakasala ang himukin o subukang hikayatin ang ibang tao na pumasok sa isang kasunduan sa VFA sa pamamagitan ng sadyang mapanlinlang, mali o mapanlinlang na mga pahayag. Ang sinumang tao na sadyang pumipigil sa ibang tao na gamitin ang mga karapatang ipinagkaloob ng VFA Act ay magkasala rin ng isang pagkakasala. Ang mga pagkakasala sa ilalim ng VFA Act ay maaaring parusahan ng multa na hanggang 15 milyong euro, multa na hanggang tatlong beses ang tubo o pagkalugi na naiwasan bilang resulta ng krimen, o pagkakulong ng hanggang anim na taon, o multa at pagkakulong sa Parehong oras. Ang Batas VFA ay nagpapataw din ng mga obligasyon na mag-ulat ng mga hinala ng money laundering at pagpopondo ng terorista. Kung ang opisyal o empleyado ng nagbigay ng VFA, ang ahente ng VFA o ang may lisensya ay naniniwala na ang transaksyon ay maaaring may kaugnayan sa money laundering o pagpopondo ng terorista.