Licenza per le criptovalute a Mauritius 2025

Mauritius sta gradualmente rafforzando il proprio status di una delle destinazioni più favorevoli per fare affari con le risorse virtuali in Africa e oltre. L’adozione del Virtual Asset and Initial Token Offering Services Act 2021 ha consentito al Paese di creare un contesto giuridico trasparente e prevedibile per le società che operano nel settore delle criptovalute. Questa legge regola le attività dei fornitori di servizi di asset virtuali (VASP), comprese le licenze, i requisiti patrimoniali, la governance aziendale, il controllo interno e le procedure antiriciclaggio.

Secondo la legge, solo le società registrate in conformità con la legislazione mauriziana e con sede fisica nel Paese possono richiedere una licenza per le criptovalute. Questo approccio garantisce la responsabilità locale del richiedente e consente alle autorità di regolamentazione finanziaria di esercitare il controllo. Le società devono attuare solide procedure di gestione del rischio e conformarsi agli standard internazionali del Gruppo di azione finanziaria internazionale (GAFI), il che conferisce alla licenza mauriziana rispettabilità nel contesto delle transazioni internazionali di asset digitali.

Il sistema legislativo prevede diverse classi di licenze, ciascuna delle quali copre una gamma specifica di servizi. La classe M copre i servizi di intermediazione e di market maker, compresi gli scambi tra criptovalute e valute legali. La classe O regola le attività dei fornitori di portafogli e delle società che forniscono servizi di custodia di asset virtuali. La classe R si applica ai custodi che forniscono servizi di custodia sicura degli asset dei clienti. Le classi I e S sono destinate alle società che forniscono servizi di consulenza e gestiscono piattaforme di trading per asset virtuali.
I requisiti finanziari dipendono dalla categoria di licenza. Il capitale minimo autorizzato è di 46.500 dollari per i broker e i market maker, 120.000 dollari per i fornitori di wallet e 155.000 dollari per i custodi. Le società che ottengono licenze per servizi di consulenza o gestione di mercati devono disporre di un capitale sufficiente a coprire le loro passività e dimostrare stabilità finanziaria per almeno dodici mesi. Le tasse governative per l’elaborazione delle domande e il rinnovo annuale delle licenze variano da 1.000 a 5.000 dollari USA a seconda della classe.

Inoltre, la legge mauriziana regola l’emissione e il collocamento di token (Initial Token Offerings). Gli emittenti devono preparare un white paper dettagliato che includa informazioni sulla gestione, gli obiettivi del progetto, le caratteristiche dei token e le modalità di distribuzione dei fondi raccolti. Questo documento deve essere pubblicato sul sito web dell’emittente e rimanere disponibile per tutto il periodo dell’offerta e per almeno 15 giorni dopo il suo completamento.

Particolare attenzione è riservata alla regolamentazione degli NFT. Se un NFT è un oggetto digitale che non costituisce un investimento, non è soggetto a regolamentazione. Tuttavia, gli NFT che hanno le caratteristiche di uno strumento finanziario o di un organismo di investimento collettivo sono considerati titoli e richiedono una licenza o una registrazione.

Mauritius offre agli imprenditori stranieri vantaggi significativi, tra cui una normativa fiscale flessibile, una reputazione di centro finanziario internazionale, un regime giuridico prevedibile e l’accesso a un’infrastruttura bancaria aperta alla collaborazione con le aziende del settore della tecnologia blockchain. Tuttavia, il processo di autorizzazione richiede la preparazione accurata dei documenti, la giustificazione finanziaria, le politiche interne di gestione del rischio e il rispetto di tutte le disposizioni di legge.

Il team di Regulated United Europe fornisce un supporto legale e amministrativo completo per l’ottenimento di una licenza per le criptovalute a Mauritius. Possiamo assistere nella preparazione dei documenti societari, nella registrazione della società, nello sviluppo di procedure interne AML/CTF, nella creazione di un modello finanziario e nella preparazione di una domanda da presentare all’autorità di regolamentazione. Possiamo anche accompagnare il cliente in tutte le fasi del processo di licenza. I nostri specialisti hanno esperienza pratica nell’interagire con le autorità di vigilanza finanziaria locali e possono garantire la conformità a tutti i requisiti del Virtual Assets and Initial Token Offering Services Act 2021.

Collaborando con Regulated United Europe, i clienti possono ottenere una licenza per operare con le criptovalute in una giurisdizione riconosciuta come una delle più stabili e innovative in Africa. Ciò riduce al minimo il rischio di rifiuto della domanda e accelera notevolmente il processo di approvazione. Adottiamo un approccio personalizzato, analizzando il modello di business del richiedente e adattandolo ai requisiti dell’autorità di regolamentazione. Garantiamo inoltre l’attuazione pratica di tutte le procedure necessarie per ottenere la licenza e operare a lungo termine nel mercato degli asset virtuali.
Licenza Virtual Asset Market Place (Classe S) a Mauritius: requisiti chiave e procedura di richiesta

Le attività legate alle criptovalute a Mauritius sono regolamentate dal Virtual Assets and Initial Token Offering Services Act, che ha stabilito il quadro giuridico per la concessione di licenze ai fornitori di servizi di asset virtuali. Una delle licenze più complete è la Classe S, destinata agli operatori di mercati virtuali. I criteri per la concessione della licenza di Classe S sono stati approvati dalla Mauritius Financial Services Commission e sono riportati nel documento VA-1.5, che delinea il processo di richiesta, i requisiti documentali, i sistemi interni e il personale.

La domanda di licenza deve essere compilata in conformità con la legge e accompagnata da tutta la documentazione richiesta. L’autorità di regolamentazione ha il diritto di richiedere ulteriori informazioni o di respingere la domanda se i dati forniti sono incompleti. Se il richiedente non risponde alla richiesta della FSC entro due mesi, la procedura può essere interrotta e sarà necessario presentare una nuova domanda.

Al momento della presentazione dei documenti da esaminare è dovuta una tassa statale di 3.500 dollari, mentre la tassa annuale per la licenza è di 7.500 dollari. La domanda deve essere accompagnata dai moduli di autorizzazione e consenso scritto di tutti i promotori e delle persone che esercitano il controllo.

La società richiedente deve presentare un modulo di domanda compilato, firmato e datato secondo le modalità prescritte. Devono essere forniti anche i documenti legali che confermano la registrazione della società a Mauritius, il suo statuto, le procure e i consensi delle persone coinvolte nella gestione dell’attività. Il pacchetto deve includere anche un piano aziendale dettagliato che descriva i fondatori e le strutture affiliate, giustificando la scelta della classe di licenza e specificando i tipi di asset virtuali e le coppie di trading. Il piano dovrebbe anche descrivere i flussi finanziari, la struttura organizzativa, la strategia delle risorse umane e il profilo dei clienti. Il piano aziendale deve contenere anche previsioni triennali e informazioni sul finanziamento, nonché i bilanci dei periodi precedenti, se disponibili.

Il richiedente deve confermare l’integrità degli azionisti, dei beneficiari e della direzione. Le persone fisiche devono fornire curriculum vitae, questionari, documenti di identità e prova di residenza. Per le persone giuridiche, devono essere forniti documenti di registrazione, bilanci, dettagli delle licenze e informazioni sulle persone che esercitano il controllo. Se nella struttura sono coinvolti trust, partnership o società, devono essere presentati ulteriori documenti che riflettano le loro specifiche forme giuridiche.

La struttura gestionale deve comprendere almeno tre amministratori, uno dei quali deve essere residente a Mauritius, e almeno il 30% del consiglio di amministrazione deve essere indipendente. La società deve fornire un piano triennale per il personale che dimostri di disporre di personale sufficiente per le dimensioni delle sue operazioni. Devono essere nominati i funzionari responsabili della conformità alla legislazione, tra cui un responsabile della conformità, un MLRO e un vice MLRO. Tutte queste persone devono avere qualifiche ed esperienza che soddisfino i requisiti della FSC. Inoltre, deve essere nominato un segretario aziendale con competenze professionali.

La domanda deve specificare le banche con cui la società intende collaborare e descrivere le misure adottate per garantire la riservatezza e la sicurezza dei dati dei clienti. Devono essere presentate bozze di regolamenti interni, compresi quelli relativi ai controlli interni, alla gestione dei rischi e alle politiche di lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo. Questi documenti devono dimostrare la capacità della società di garantire trasparenza, controllo interno e gestione efficace.

Il richiedente deve descrivere il processo di accettazione dei clienti, le procedure di verifica dei dati, le procedure di gestione dei reclami, i tempi di risposta e i sistemi di attribuzione delle responsabilità. Nell’area tecnologica, deve essere fornita una descrizione dell’infrastruttura IT, compresa l’architettura della piattaforma, la politica di sicurezza, i sistemi di backup, i piani di ripristino in caso di disastri e le misure di continuità operativa. Se alcune funzioni tecnologiche sono svolte da terzi, devono essere presentate copie dei relativi accordi, insieme alle prove della due diligence nei confronti dei contraenti.

L’autorità di regolamentazione richiede la presentazione degli accordi di outsourcing, nonché una descrizione dei meccanismi di controllo dei contraenti. Devono essere forniti anche i documenti che confermano l’esistenza di un’assicurazione di responsabilità professionale, nonché gli accordi con le controparti, il bilancio della società e la conferma del diritto di utilizzare l’indirizzo della sede legale.
Le piattaforme di negoziazione devono divulgare la loro struttura, le regole per l’ammissione delle attività alla negoziazione, i meccanismi di compensazione e regolamento, le procedure di quotazione e delisting e i sistemi di protezione dei fondi dei clienti. Particolare attenzione è riservata alla descrizione delle misure volte a prevenire la manipolazione del mercato, le transazioni non autorizzate e le violazioni della disciplina di negoziazione. Le società devono inoltre definire la procedura per l’addebito di commissioni e sanzioni per le violazioni, nonché il meccanismo per il trasferimento di attività tra i clienti.

Se le attività della società si estendono oltre Mauritius, il richiedente deve anche confermare la propria disponibilità a ottenere permessi e integrarsi in altre giurisdizioni. Ogni domanda viene valutata individualmente e l’autorità di regolamentazione si riserva il diritto di richiedere dati aggiuntivi o di condurre colloqui con l’alta dirigenza.

I criteri VA-1.5 riflettono un approccio globale alla regolamentazione delle piattaforme di criptovaluta, incentrato sulla garanzia della sostenibilità, della trasparenza e della fiducia degli investitori. L’ottenimento di una licenza di classe S richiede una preparazione accurata e una profonda conoscenza della legislazione locale.

VASP a Mauritius

Il Paese dispone di una normativa moderna in questo settore, basata sul Virtual Asset and Initial Token Offering Services Act 2021. Questa legge ha creato un quadro giuridico chiaro per le società che effettuano transazioni che coinvolgono criptovalute, token e altre risorse digitali. Ha inoltre stabilito i requisiti per la concessione delle licenze e la vigilanza. La Financial Services Commission (FSC) di Mauritius è responsabile della concessione delle licenze e della vigilanza.

La licenza VASP è obbligatoria per tutte le società che forniscono servizi relativi alle criptovalute all’interno o all’esterno di Mauritius, se l’attività è diretta a clienti in questa giurisdizione. Tali servizi includono lo scambio tra criptovalute e valute legali, la conservazione e la gestione delle attività dei clienti, i servizi di intermediazione e di brokeraggio, le transazioni di investimento con asset digitali, le attività di mercato e le offerte iniziali di token.

Solo una persona giuridica registrata a Mauritius può richiedere una licenza. Per ottenere una licenza, una società deve dimostrare di avere una presenza fisica nel paese, compresi un ufficio fisico, amministratori locali, funzioni di gestione e un sistema per la gestione dei reclami dei clienti all’interno della giurisdizione. Questo approccio garantisce che le società autorizzate operino effettivamente a Mauritius e non la utilizzino semplicemente come indirizzo di registrazione.

La domanda di licenza viene presentata alla FSC e accompagnata da una serie completa di documenti. Questi includono i documenti costitutivi della società e le informazioni sulla sua struttura proprietaria, i beneficiari e le persone che esercitano il controllo, nonché le prove della loro integrità, delle qualifiche professionali e dell’esperienza lavorativa. Le persone chiave all’interno della società, compresi gli amministratori e gli azionisti, sono sottoposte a un test di idoneità.

La domanda deve inoltre includere un piano aziendale dettagliato con una descrizione dei tipi di servizi e delle categorie di asset virtuali offerti, i mercati di riferimento, le fonti di reddito, le previsioni di flusso di cassa e una valutazione dei rischi. Deve essere descritta anche la struttura interna della società, così come le funzioni del consiglio di amministrazione e la distribuzione dei ruoli e delle responsabilità dei dipendenti chiave.

Ogni domanda deve essere accompagnata da una serie di politiche e procedure interne che regolano le operazioni della società e sono conformi ai requisiti di legge. In particolare, devono essere sviluppate e approvate politiche in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT), controllo interno, procedure di identificazione dei clienti (KYC), monitoraggio delle transazioni, segnalazione e gestione dei reclami. Devono essere nominate persone responsabili, tra cui un responsabile della conformità, un MLRO e, se necessario, un vice MLRO. Queste persone devono possedere qualifiche ed esperienze che soddisfino gli standard internazionali e i requisiti della FSC.

Particolare attenzione è riservata all’infrastruttura tecnica e informatica. La società deve descrivere la piattaforma tecnologica utilizzata, il sistema di sicurezza dei dati, le misure di protezione delle informazioni, le misure di resilienza informatica e le procedure di backup e ripristino in caso di disastri. Quando si ricorre a fornitori di servizi esterni, è necessario presentare i contratti, insieme alla conferma della valutazione dell’affidabilità delle controparti e delle misure di controllo interno.

Un requisito fondamentale è un capitale autorizzato sufficiente, che deve essere interamente versato prima della presentazione della domanda. Il capitale minimo richiesto dipende dalla classe di licenza. Per i broker, si tratta di circa cinquantamila dollari USA; per i fornitori di portafogli, circa centoventimila dollari; per i custodi, circa centocinquantamila dollari; e per i fornitori di servizi di consulenza e investimento, tra i cinquanta e i duecentomila dollari. Questo capitale deve essere detenuto nel conto bancario della società per coprire le spese operative e garantire la liquidità.

Anche le tasse governative dipendono dalla categoria di licenza. Una tassa di elaborazione viene pagata al momento della presentazione della domanda e una tassa annuale fissa viene pagata dopo aver ricevuto la licenza. In media, tale importo varia da uno a cinquemila dollari USA, a seconda del tipo di licenza. Ad esempio, i broker pagano una tassa di iscrizione di mille dollari e una tassa annuale di duemila dollari; i fornitori di portafogli pagano rispettivamente mille e millenovecento dollari; i custodi pagano rispettivamente millecinquecento e duemilacinquecento dollari; i marketplace e i fornitori di servizi di consulenza pagano rispettivamente tremila e cinquemila dollari.

Oltre a questi pagamenti obbligatori, la società deve anche considerare i costi per l’organizzazione dell’infrastruttura necessaria e per soddisfare i requisiti di sostanza. Questi includono la manutenzione degli uffici, la remunerazione del direttore residente, del segretario aziendale e del responsabile della conformità, il costo dei servizi di contabilità e revisione contabile, nonché lo sviluppo e l’attuazione delle politiche AML/CFT e l’assicurazione di responsabilità professionale.

A seconda della complessità della struttura, della qualità dei documenti e dell’efficienza della comunicazione con l’autorità di regolamentazione, il processo di concessione della licenza richiede dai sei ai nove mesi. Durante questo periodo, la FSC condurrà una valutazione completa del richiedente, verificando il modello di business, le qualifiche del personale e la conformità ai requisiti legali. Potrà inoltre richiedere ulteriori documenti o chiarimenti. Una volta completata con successo la revisione, la licenza viene rilasciata per un periodo di un anno, rinnovabile annualmente a condizione che tutti i requisiti normativi siano soddisfatti.

L’ottenimento di una licenza VASP a Mauritius richiede un’attenta preparazione e un approccio sistematico. Le società che intendono operare nel settore delle risorse digitali devono dimostrare affidabilità e trasparenza nella loro governance aziendale, nonché la disponibilità di specialisti qualificati, sicurezza tecnica e stabilità finanziaria.

Il team legale di Regulated United Europe fornisce pieno supporto durante tutto il processo di richiesta della licenza VASP a Mauritius. Prepariamo i documenti costitutivi, il business plan e le politiche interne; selezioniamo i responsabili; e garantiamo l’interazione con la FSC in tutte le fasi fino all’ottenimento della licenza. Questo approccio consente ai nostri clienti di accedere al mercato regolamentato dei servizi crittografici in una delle giurisdizioni africane più rinomate e stabili, rispettando tutti i requisiti legali e garantendo una protezione legale a lungo termine per la loro attività.