مجوز رمزگذاری در لیختن اشتاین

مقررات ارز دیجیتال

در حالی که قوانین عمومی زیادی وجود دارد – از جمله قوانین شرکتی و مالیات تا حقوق مصرف‌کنندگان – و قوانین خاص صنعت (مانند املاک و مستغلات، مالیات، یا رسانه) که برای کسب‌وکارهای مبتنی بر بلاک‌چین اعمال می‌شود، قوانین اساسی بر مبنای قانون بلاک‌چین و مقررات AML/CFT استوار است.

قانون بلاک‌چین شامل تعاریف زیر است:

• توکن‌ها – اطلاعاتی که ممکن است نمایانگر ادعاها یا حقوق عضویت، حقوق در مالکیت یا حقوق مطلق یا نسبی دیگر باشد و به یکی یا چندین شناسنامه فناوری معتبر اختصاص داده شده است (شامل هر نوع توکن مبتنی بر بلاک‌چین که برای استفاده در صنایع مالی و دیگر صنایع طراحی شده است)
• مدل ظرف توکن (TCM) به این معنی است که یک توکن به عنوان ظرف عمل می‌کند، که در آن تمامی انواع حقوق ممکن است قرار داده شود و می‌تواند اوراق بهادار، حقوق موسیقی، پتنت‌ها، سکه‌های کاربردی، حقوق نرم‌افزار و غیره را پوشش دهد
• تأییدکننده فیزیکی – شخص ثالث معتبر که به عنوان واسطه بین طرفین قرارداد عمل می‌کند و تأیید می‌کند که حق توکنی شده که به صورت آنلاین نمایانگر است، وجود دارد و فردی که ادعا می‌کند این حق را به صورت آفلاین دارد، صاحب قانونی آن است

برای مقابله با پولشویی و تأمین مالی تروریسم، لیختن‌اشتاین موظف به تبدیل دستورالعمل‌های ضد پولشویی 4 و 5 اتحادیه اروپا (4AMLD و 5AMLD) و مقررات مربوط به اتحادیه اروپا است. قوانین ملی اصلی شامل قانون تأمین دقت حرفه‌ای برای پیشگیری از پولشویی، جرایم سازمان‌یافته و تأمین مالی تروریسم (قانون دقت) و مقررات تأمین دقت حرفه‌ای برای پیشگیری از پولشویی، جرایم سازمان‌یافته و تأمین مالی تروریسم (مقررات دقت) است که قواعدی برای فرآیندهای KYC مطابق با مقررات اتحادیه اروپا تعیین می‌کند.

قوانین اصلی دقت:

• نظارت بر ریسک‌های روابط تجاری، از جمله معاملات
• اطمینان از ارزیابی ریسک‌های ناشی از توسعه محصولات جدید یا شیوه‌های تجاری یا استفاده از فناوری‌های جدید یا در حال توسعه، به طور پیشگیرانه و مطابق با مقررات
• انجام ارزیابی ریسک به طور منظم برای تعیین و ارزیابی ریسک‌ها در رابطه با پولشویی، جرایم سازمان‌یافته و تأمین مالی تروریسم (باید به خوبی مستند باشد)
• استفاده از سیستم‌های مبتنی بر IT مؤثر برای نظارت بر روابط تجاری به شیوه‌ای که متناسب با ریسک‌های موجود باشد

به عنوان یک عضو اتحادیه اروپا، لیختن‌اشتاین همچنین موظف به تبدیل یا اعمال مستقیم دیگر مقررات مربوط به ارزهای دیجیتال اتحادیه اروپا است. در سال 2022، مقررات بازارهای دارایی‌های دیجیتال (MiCA) توسط کمیته امور اقتصادی و پولی تصویب شد و باید بین سال‌های 2023 و پایان 2024 به اجرا درآید. هدف MiCA مقابله با سوءاستفاده‌های بازار، پیشگیری از معاملات داخلی و به این ترتیب تثبیت بازار ارز دیجیتال است. علاوه بر این، در همان سال، اتحادیه اروپا دستورالعمل زیرساخت بازار DLT آزمایشی (PDMIR) را نهایی کرد که از مارس 2023 قابل اجرا خواهد بود و چارچوب قانونی برای تجارت و تسویه معاملات در دارایی‌های دیجیتال که تحت مقررات بازارهای ابزارهای مالی 2 (MiFID 2) به عنوان ابزارهای مالی طبقه‌بندی شده‌اند، فراهم می‌آورد و به عنوان یک محیط آزمایشی نظارتی برای آزمایش‌های نوآورانه عمل می‌کند.

نظارت بر کسب‌وکارهای ارز دیجیتال

شرکت‌های ارز دیجیتال که قصد دارند در لیختن‌اشتاین فعالیت کنند، موظف به درخواست برای یک مجوز مناسب از سازمان نظارت بر بازار مالی لیختن‌اشتاین (FMA) هستند که نهاد رسمی نظارت بر بازار مالی است. FMA هر درخواست را به صورت موردی ارزیابی می‌کند و ممکن است تصمیم بگیرد که برای مدل کسب‌وکار خاصی نیازی به مجوز نباشد و ممکن است در نتیجه توصیه کند که مجموعه‌ای از الزامات و مقررات متفاوت اعمال شود.

FMA نظارت می‌کند و بنابراین نیاز به ثبت افراد حقیقی و حقوقی زیر که دفتر ثبت شده یا محل اقامت در لیختن‌اشتاین دارند، دارد:

• عرضه‌کنندگان توکن که به طور حرفه‌ای توکن‌ها را به عموم در نام طرف‌های ثالث عرضه می‌کنند، از جمله، برای مثال، مکان‌های تجاری که عرضه اولیه سکه‌ها (ICOs) را برای مشتریان خود انجام می‌دهند و توکن‌ها را به نام خود (خود عرضه) به صورت عمومی عرضه می‌کنند؛ همچنین، کسانی که توکن‌ها را به نام طرف‌های ثالث به صورت عمومی عرضه می‌کنند، اما به طور حرفه‌ای این کار را انجام نمی‌دهند، باید ثبت‌نام کنند اگر ارزش توکن‌های صادر شده در مدت ۱۲ ماه از ۵ میلیون CHF (تقریبا ۵ میلیون EUR) تجاوز کند یا تجاوز خواهد کرد؛ برای هر یک از این خدمات، عرضه‌کننده توکن باید به صورت جداگانه درخواست دهد
• تولیدکنندگان توکن که توکن‌های اصلی را به نمایندگی از طرف‌های ثالث ایجاد می‌کنند
• نگهدارندگان کلید TT و نگهدارندگان توکن TT که توکن‌ها یا کلیدهای خصوصی را به نمایندگی از طرف‌های ثالث نگهداری می‌کنند (برای مثال، در یک صندوق ایمن یا کیف پول جمعی)، از جمله اجرای معاملات برای طرف‌های ثالث (این خدمات معمولاً توسط صرافی‌های ارز دیجیتال یا ارائه‌دهندگان کیف پول دیجیتال ارائه می‌شود)
• حفاظت‌کنندگان TT که توکن‌ها را در سیستم‌های TT به نام خود به نمایندگی از طرف‌های ثالث نگهداری می‌کنند (یک مجوز مطابق با قانون نگهداران حرفه‌ای نیز الزامی است)
• تأییدکنندگان فیزیکی که از اجرای حقوق مطابق با توافق‌نامه، از نظر حقوق مالکیت، یا قوانین مربوط به کالاهای نمایانده شده در توکن‌ها در سیستم‌های TT اطمینان حاصل می‌کنند
• خدمات‌دهندگان تبادل TT که پول قانونی را با توکن‌ها و برعکس، همچنین توکن‌ها را با توکن‌های دیگر تبادل می‌کنند، از جمله دستگاه‌های خودپرداز که می‌توان در آن‌ها ارزهای دیجیتال را تبادل کرد، اما همچنین افرادی که تبادل‌ها را به طور انحصاری آنلاین انجام می‌دهند
• مراجع تأیید TT که ظرفیت قانونی و الزامات برای تصرف یک توکن را تأیید می‌کنند، از جمله خدماتی که اطمینان حاصل می‌کنند که تنها افراد بالغ یا کسانی که مجوز خاصی دارند، می‌توانند توکن‌های خاصی را خریداری کنند
• ارائه‌دهندگان قیمت TT که اطلاعات قیمت تجمعی را به کاربران سیستم TT بر اساس پیشنهادات خرید و فروش یا معاملات تکمیل شده ارائه می‌دهند (شامل افرادی که قیمت‌های مستقل محاسبه شده برای توکن‌ها را منتشر می‌کنند)
• ارائه‌دهندگان هویت TT که فردی که حق تصرف مربوط به توکن را دارد شناسایی کرده و آن را در فهرستی ثبت می‌کنند
• نمایندگان TT که به طور حرفه‌ای خدمات TT را به نمایندگی از و به حساب یک ارائه‌دهنده خدمات TT خارجی در لیختن‌اشتاین توزیع یا ارائه می‌دهند

FMA هزینه نظارت سالانه‌ای را که به تمام کسب‌وکارهای ارز دیجیتال مجاز تعلق دارد، تعیین می‌کند. این هزینه نظارت شامل یک هزینه پایه ثابت و یک هزینه اضافی متغیر است و محدود به حداکثر مبلغ سالانه‌ای است که معمولاً ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۰۰,۰۰۰ EUR) است. برای بسیاری از انواع کسب‌وکارهای تحت نظارت، هزینه پایه ۵۰۰ CHF (تقریبا ۵۰۰ EUR) است. هزینه متغیر عمدتاً به نوع مدل کسب‌وکار بستگی دارد. به عنوان مثال، برای عرضه‌کنندگان توکن، هزینه‌ای معادل ۰٫۱٪ از معادل فرانک سوئیس بر روی تمامی ارزهای دیجیتال و وجوه جمع‌آوری شده در هنگام عرضه وضع می‌شود که تاریخ اولین پیشنهاد به عنوان تاریخ مرجع برای محاسبه نرخ تبادل و ارزش معادل تا ۳۱ دسامبر سال قبل از سال مالی برای مالیات تعیین‌کننده است.

اگر یک کسب‌وکار تحت نظارت دارای مجوزها، تأییدها یا شناسایی‌های مختلف برای دسته‌های مختلف تحت نظارت باشد، یا اگر کسب‌وکار تحت نظارت تحت نظارت FMA برای دسته‌های مختلف فعالیت‌های اقتصادی قرار گیرد، مشمول هزینه برای هر یک از این دسته‌ها خواهد بود. لیست کامل هزینه‌های نظارت در ضمیمه ۲ قانون نظارت بر بازار مالی (FMSA) ذکر شده است.

مزایای

الزامات برای درخواست‌کنندگان مجوز ارز دیجیتال

افراد حقوقی و حقیقی با دفتر ثبت شده یا محل اقامت در لیختن‌اشتاین نباید بدون دریافت مجوز معتبر از نهاد نظارتی و قبل از ورود به فهرست ارائه‌دهندگان خدمات TT، شروع به ارائه هرگونه خدمات نیازمند مجوز کنند. اگر درخواست‌کننده قصد دارد تجارت فرامرزی انجام دهد (برای مثال، تبلیغ در خارج از کشور یا نزدیک شدن به مشتریان در خارج از کشور)، باید به MFA اطلاع دهد که آیا مدل کسب‌وکار در کشور خارجی انتخاب شده مشمول نیاز به مجوز است.

درخواست‌کننده باید یک شخص حقیقی یا حقوقی باشد که قادر به برآورده کردن الزامات زیر باشد:

• توانایی انجام فعالیت‌های اقتصادی برنامه‌ریزی شده را نشان دهد
• مدیر عامل باید قابل اعتماد باشد (عدم محکومیت‌های کیفری، نقض مقررات قانون رقابت ناعادلانه، قانون حمایت از مصرف‌کننده یا سایر قوانین مرتبط)
• مدیر عامل باید از نظر حرفه‌ای مناسب باشد (به‌طور کافی واجد شرایط برای مسئولیت‌های مورد نظر به دلیل آموزش یا تجربه قبلی)
• مدیریت ارشد باید توانایی، صلاحیت و تجربه مرتبط را نشان دهد
• شرکت باید دفتر ثبت شده یا محل اقامت در لیختن‌اشتاین داشته باشد
• شرکت باید سرمایه حداقل مورد نیاز را داشته باشد
• شرکت باید ساختار سازمانی مناسب با مسئولیت‌های مشخص و رویه‌های مدیریت تضاد منافع را داشته باشد
• شرکت باید رویه‌های داخلی و مکانیزم‌های کنترلی نوشته شده متناسب با نوع، دامنه، پیچیدگی و ریسک‌های خدمات TT ارائه شده را داشته باشد (مستندات مناسب آن الزامی است)
• در صورت لزوم، شرکت باید مکانیزم‌های کنترل داخلی ویژه‌ای برای جلوگیری از سوء استفاده از محصولات، خدمات و اطلاعات ثبت شده خود در آغاز فعالیت‌ها داشته باشد و آماده به اشتراک‌گذاری گزارش‌ها با مقامات باشد
• اگر درخواست‌کننده قصد دارد به عنوان محافظ TT عمل کند، داشتن مجوز مطابق با قانون نگهدارندگان الزامی است
• اگر درخواست‌کننده قصد دارد فعالیت اقتصادی‌ای را انجام دهد که مشمول نیاز به مجوز اضافی است، داشتن مجوز مناسب الزامی است

الزامات سرمایه اولیه بسته به نوع فعالیت‌های اقتصادی متفاوت است:

• عرضه‌کنندگان توکن
  • ۵۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۵۰,۰۰۰ EUR) اگر توکن‌هایی با ارزش کل تا و شامل ۵ میلیون CHF (تقریبا ۵ میلیون EUR) در یک سال تقویمی صادر شود
  • ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۰۰,۰۰۰ EUR) اگر توکن‌ها با ارزش کل بیش از ۵ میلیون CHF (تقریبا ۵ میلیون EUR) و تا و شامل ۲۵ میلیون (تقریبا ۲۵ میلیون EUR) در یک سال تقویمی صادر شود
  • ۲۵۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۲۵۰,۰۰۰ EUR) اگر توکن‌هایی با ارزش کل بیش از ۲۵ میلیون CHF (تقریبا ۲۵ میلیون EUR) در یک سال تقویمی صادر شود
• نگهدارندگان کلید TT – ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۰۰,۰۰۰ EUR)
• نگهدارندگان توکن TT – ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۰۰,۰۰۰ EUR)
• ارائه‌دهندگان خدمات تبادل TT
  • ۳۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۳۰,۰۰۰ EUR) اگر معاملات با ارزش کل بیش از ۱۵۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۵۰,۰۰۰ EUR) و تا و شامل ۱ میلیون CHF (تقریبا ۱ میلیون EUR) در یک سال تقویمی انجام شود
  • ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۰۰,۰۰۰ EUR) اگر معاملات با ارزش کل بیش از ۱ میلیون CHF (تقریبا ۱ میلیون EUR) در یک سال تقویمی انجام شود
• تأییدکنندگان فیزیکی
  • ۱۲۵,۰۰۰ CHF (تقریبا ۱۲۵,۰۰۰ EUR)، به شرطی که ارزش کالاهایی که اجرای قراردادی آن‌ها توسط تأییدکننده فیزیکی تضمین شده از ۱۰ میلیون CHF (تقریبا ۱۰ میلیون EUR) تجاوز نکند
  • ۲۵۰,۰۰۰ CHF (تقریبا ۲۵۰,۰۰۰ EUR) اگر ارزش کالاهایی که اجرای قراردادی آن‌ها توسط تأییدکننده فیزیکی تضمین شده از ۱۰ میلیون CHF (تقریبا ۱۰ میلیون EUR) تجاوز کند

درخواست‌کنندگان همچنین باید وجود مکانیزم‌های کنترل داخلی ویژه را نشان دهند. الزامات ناشی از این مکانیزم‌های کنترل داخلی باید در تمام اوقات رعایت شود، در غیر این صورت، کسب‌وکار بلاکچین در معرض جریمه یا حتی تعلیق قرار می‌گیرد.

عرضه‌کنندگان توکن باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• افشای اطلاعات قانونی مورد نیاز در هر زمان در طول صدور توکن و حداقل ده سال پس از آن
• جلوگیری از سوء استفاده در رابطه با امکان امتناع دریافت‌کننده توکن‌ها از اطلاعات اساسی
• اجرای صدور توکن مطابق با شرایط اطلاعات قانونی مورد نیاز
• مدیریت تداوم کسب‌وکار – حفظ فعالیت‌های عملیاتی در صورت قطع فعالیت‌ها در طول صدور توکن

تولیدکنندگان توکن باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• اطمینان حاصل کنند که حق در طول عمر توکن به درستی در توکن نمایانده شده است
• اطمینان حاصل کنند که تصرف توکن بلافاصله منجر به تصرف حق نمایانده شده شود
• اطمینان حاصل کنند که تصرف همزمان حق نمایانده شده مطابق با قوانین سیستم TT و مقررات قانونی منتفی است

نگهدارندگان کلید TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• ایجاد تدابیر امنیتی مناسب، که به ویژه از دست رفتن یا سوء استفاده از کلیدهای TT جلوگیری کند
• نگهداری کلیدهای TT مشتریان به صورت جداگانه از دارایی‌های تجاری نگهدارنده کلید TT
• حفظ فعالیت‌ها در صورت قطع فعالیت‌ها (مدیریت تداوم کسب‌وکار)

نگهدارندگان توکن TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• ایجاد تدابیر امنیتی مناسب، که به ویژه از دست رفتن یا سوء استفاده از کلیدهای TT جلوگیری کند
• نگهداری توکن‌های مشتریان به صورت جداگانه از دارایی‌های تجاری نگهدارنده توکن TT
• اختصاص واضح توکن‌ها به مشتریان
• اجرای صحیح دستورات مشتریان
• مدیریت تداوم کسب‌وکار – حفظ فعالیت‌ها در صورت قطع فعالیت‌ها

حفاظت‌کنندگان VT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• ایجاد تدابیر امنیتی مناسب، که به ویژه از دست رفتن یا سوء استفاده از کلیدهای TT جلوگیری کند
• نگهداری توکن‌های مشتریان جدا از دارایی‌های تجاری محافظ TT
• اختصاص واضح توکن‌ها به مشتریان
• اجرای صحیح دستورات مشتریان
• مدیریت تداوم کسب‌وکار – حفظ فعالیت‌ها در صورت قطع فعالیت‌ها

ارائه‌دهندگان خدمات تبادل TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• افشای قیمت‌های بازار مشابه توکن‌های معامله‌شده
• افشای قیمت‌های خرید و فروش خود توکن‌های معامله‌شده

ارائه‌دهندگان خدمات قیمت TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• شفافیت قیمت‌های منتشر شده
• جلوگیری از تضاد منافع در تعیین قیمت‌ها
• افشای اطلاعات در مورد معاملات با طرف‌های مرتبط به کاربران مربوطه

ارائه‌دهندگان خدمات هویت TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• استفاده از تدابیر مناسب که امکان تعیین هویت شخص مجاز به تصرف یک توکن را فراهم کند؛ باید اطمینان حاصل شود که
  • در مورد اشخاص حقیقی یا نمایندگان اشخاص حقوقی که به‌طور حضوری حاضرند، هویت بر اساس یک مدرک شناسایی عکس‌دار رسمی یا مدرکی مستند یا به‌طور مستند از معادل قابل اعتماد تعیین شود
  • برای نمایندگان اشخاص حقوقی، باید اطمینان حاصل شود که نحوه نمایندگی لازم نیز تعیین شده است
  • در مورد اشخاص حقیقی یا نمایندگان اشخاص حقوقی که به‌طور حضوری حاضر نیستند، باید از روش‌های شناسایی دیگری استفاده شود که امکان شناسایی معادل را فراهم کند
• اختصاص صحیح شناسه‌های TT به مالک قانونی
• نگهداری امن داده‌های مشتریان

تأییدکنندگان فیزیکی باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• از آنجا که مسئولیت آنها در صورت عدم توانایی در اجرای حقوق کالاها مطابق با قرارداد افزایش می‌یابد، باید مکانیزم‌های کنترل داخلی را برای جلوگیری از چنین وقایعی ایجاد کنند

مراکز تأیید TT باید مکانیزم‌های کنترل داخلی زیر را طراحی کنند:

• فرایندها و سیاست‌هایی که اطمینان حاصل کنند خدمات تأیید ارائه شده به‌طور قابل‌اعتماد ارائه می‌شود

درخواست برای مجوز باید به همراه اطلاعات و مدارک زیر باشد:

• نام و آدرس درخواست‌کننده (شخص حقیقی یا حقوقی)
• اطلاعات در مورد خدمات TT برنامه‌ریزی شده
• اطلاعات در مورد سیستم‌های TT که در چارچوب خدمات TT برنامه‌ریزی شده استفاده خواهند شد
• در مورد اشخاص حقوقی، اطلاعات در مورد نوع حقوقی درخواست‌کننده
• مدارک مستند برای برآورده کردن الزامات ذکر شده (مانند گواهی عدم سوء پیشینه، مدرک آدرس، مکانیزم‌های کنترلی و غیره)

FMA نیاز دارد که مدارک به صورت اصلی یا به صورت گواهی شده یا اپوستیل شده ارائه شوند. هرگونه تغییر در اطلاعات ارائه‌شده باید به FMA به سرعت گزارش شود قبل از هرگونه اعلام عمومی. لطفاً توجه داشته باشید که ما می‌توانیم در تهیه و در صورت نیاز، به‌روزرسانی‌های تمامی مستندات مورد نیاز به‌طور مؤثر به شما کمک کنیم.

FMA می‌تواند از ارائه برخی اطلاعات و مدارک صرف‌نظر کند اگر این مدارک به دلایل زیر قبلاً در اختیار FMA باشد:

• درخواست‌کننده قبلاً مجوزی مطابق با قوانین نظارت مالی لیختن‌اشتاین دارد
• درخواست‌کننده قبلاً برای ارائه خدمات TT دیگر ثبت شده است
• درخواست‌کننده قبلاً برای همان خدمات TT ثبت شده بوده است

علاوه بر الزامات مطرح‌شده در TVTG، درخواست‌کنندگان باید با مقررات AML/CFT لیختن‌اشتاین که شامل ایجاد سیاست‌های مدیریت ریسک داخلی برای شناسایی مشتریان و کشف فعالیت‌های مشکوک است، مطابقت داشته باشند. علاوه بر این، فرآیندهای گزارش‌گیری باید برای گزارش فعالیت‌های مالی مشکوک به مقامات مربوطه ایجاد شود.

تنظیم مقررات کریپتو در لیختن‌اشتاین

فرایند دریافت مجوز کریپتو

فرم درخواست همراه با مدارک مورد نیاز می‌تواند به صورت الکترونیکی به FMA ارسال شود. بسته به کیفیت درخواست ارسال‌شده، فرآیند درخواست ممکن است تا سه ماه طول بکشد. الزامات کیفیت با پیروی از دستورالعمل‌های خاص ارائه‌شده توسط FMA برآورده می‌شود.

مهم است که توجه داشته باشید ثبت‌نام یک خدمت تحت نظارت الزامی است، بدون توجه به اینکه آیا مجوز دیگری توسط FMA قبلاً صادر شده است یا خیر. به عنوان مثال، اگر بانکی که در لیختن‌اشتاین مجوز دارد تصمیم به نگهداری توکن‌ها برای مشتریان بگیرد، باید به‌طور اضافی به‌عنوان یک سپرده‌گذار توکن TT ثبت‌نام کند. همچنین، مجوز کریپتو لیختن‌اشتاین فقط در لیختن‌اشتاین معتبر است و صدور پاسپورت اتحادیه اروپا ممکن نیست.

مراحل اصلی دریافت مجوز کریپتو در لیختن‌اشتاین:

• ایجاد یک شرکت در لیختن‌اشتاین
• راه‌اندازی نرم‌افزار برای تولید و ارائه محصولات یا خدمات کریپتو خود
• طراحی مکانیزم‌های کنترل داخلی مورد نیاز طبق قوانین، از جمله برنامه‌های امنیت سایبری
• انتخاب یک افسر گزارش‌گیری برای الزامات انطباق و استخدام سایر کارکنان محلی قانونی مورد نیاز
• تکمیل و ارسال درخواست مجوز که شامل تمام ارزیابی‌های مورد نیاز برای افراد، سیستم‌ها و امور مالی، و همچنین مدارک مورد نیاز است

برای ارسال درخواست، درخواست‌کننده ابتدا باید هزینه پردازش درخواست را که ۱,۵۰۰ CHF (تقریباً ۱,۵۰۰ EUR) است و در صورت رد درخواست غیرقابل استرداد است، پرداخت کند. اگر چندین خدمت قرار است ثبت‌نام شود، هزینه خدمت اول ۱,۵۰۰ CHF (تقریباً ۱,۵۰۰ EUR) است و هر خدمت اضافی ۷۰۰ CHF (تقریباً ۷۰۰ EUR) می‌باشد.

ایجاد یک شرکت کریپتو در لیختن‌اشتاین

محبوب‌ترین ساختار قانونی کسب‌وکار در لیختن‌اشتاین شرکت با مسئولیت محدود (GmbH) است که تحت قانون اشخاص و شرکت‌ها از سال ۱۹۲۶ اداره می‌شود. الزامات سرمایه اولیه بسته به مدل کسب‌وکار کریپتو متفاوت است و می‌تواند توسط حداقل دو سهامدار در عرض دو هفته تأسیس شود. برای چنین شرکت‌هایی، اجاره یک دفتر در لیختن‌اشتاین که شامل دپارتمان انطباق و همچنین استخدام پرسنل محلی باشد، الزامی است. هر شرکت لیختن‌اشتاین موظف به پرداخت هزینه سالانه ۱,۲۰۰ CHF (تقریباً ۱,۲۰۰ EUR) است.

ویژگی‌های دیگر شرکت با مسئولیت محدود لیختن‌اشتاین (GmbH):

• کل شرکت می‌تواند متعلق به خارجی‌ها باشد
• می‌تواند توسط یک مدیر که باید مقیم لیختن‌اشتاین باشد، اداره شود
• نام‌های سهامداران در هیچ رکورد عمومی منتشر نمی‌شود
• سهام با نام قابل انتشار برای حفظ حریم خصوصی پیشرفته می‌تواند صادر شود

مراحل کلیدی برای افتتاح یک شرکت در لیختن‌اشتاین شامل:

• انتخاب نام منحصر به فرد که باید از قبل توسط دفتر عدالت، بخش ثبت تجاری تأیید شود
• آماده‌سازی مدارک مورد نیاز (اساسنامه، اطلاعات درباره مالکان و مدیران و غیره)، از جمله ترجمه و تصدیق آنها
• افتتاح حساب بانکی محلی
• انتقال سرمایه اولیه مورد نیاز
• ارسال فرم درخواست همراه با مدارک به ثبت تجاری
• ارسال درخواست برای مجوز کریپتو به FMA

مالیات‌های کریپتو در لیختن‌اشتاین

بسته به نوع توکن و حقوق مربوط به آن توکن، معالجه مالیاتی متفاوتی به یک شرکت کریپتو اعمال می‌شود. اگر گردش مالی سالانه شرکت از ۱۰۰,۰۰۰ CHF (تقریباً ۱۰۰,۰۰۰ EUR) تجاوز کند، ثبت‌نام با اداره مالیات ضروری است. حتی اگر یک شرکت کریپتو مشمول مالیات اجباری نباشد، باید سوابق حسابداری برای گزارش مالیاتی نگهداری کند.

قوانین مالیاتی اساسی برای شرکت‌های کریپتو:

• سودهای ناشی از تجارت چنین توکن‌هایی معاف از مالیات است زیرا لیختن‌اشتاین سود سرمایه از تجارت با مشارکت‌ها را که نرخ مشارکت پارامتر فعالیت تجاری مرتبط با میزان نقدینگی موجود در بازار است، مالیات نمی‌دهد
• توکن‌های کاربردی به عنوان کالاهای معمولی در نظر گرفته می‌شوند و تمام سودهای تجاری به عنوان درآمد تجاری با نرخ مالیات بر درآمد شرکتی که ۱۲.۵٪ است، مشمول مالیات می‌شوند
• توکن‌های پرداختی به عنوان پول نقد در نظر گرفته می‌شوند و درآمدهای تجاری مشمول مالیات به حساب می‌آیند

الزامات حسابرسی

در لیختن اشتاین، حسابرسی قانونی برای شرکت هایی که از پارامترهای خاصی فراتر می روند اجباری است، با این حال، اکثر مشاغل کوچک از حسابرسی معاف هستند. در عوض، آنها می توانند یک بازرسی حسابرسی را آغاز کنند که به عنوان بررسی نیز شناخته می شود. در مقایسه با یک حسابرسی قانونی معمولی، چنین بررسی از دامنه و عمق کمتری برخوردار است.

اگر یک شرکت رمزنگاری از حداقل دو مورد از آستانه های زیر در دو سال مالی متوالی فراتر رود، مشمول حسابرسی قانونی می شود:

• مجموع دارایی ها – 7.4 میلیون. CHF (تقریباً 7.4 میلیون یورو)
• درآمد خالص فروش – 14,8 میلیون. CHF (تقریباً 14,8 میلیون یورو)
• تعداد متوسط ​​سالانه کارکنان تمام وقت – 50

اگر برای تبدیل شدن به یک کارآفرین ارزهای دیجیتال در یکی از پیشرفته‌ترین و حمایت‌کننده‌ترین حوزه‌های قضایی آماده هستید، مشاوران بسیار ماهر و با تجربه ما در Regulated United Europe (RUE) خوشحال می‌شوند شما را با دانش لازم تجهیز می کند که به شما کمک می کند مسیر خود را به سمت موفقیت بپیمایید. ما قوانین مرتبط با رمزنگاری را در لیختن اشتاین و سایر کشورهای اتحادیه اروپا به خوبی درک می‌کنیم و از نزدیک نظارت می‌کنیم و بنابراین می‌توانیم شما را در فرآیند دریافت مجوز رمزنگاری، از جمله توسعه رویه‌های داخلی AML/CFT و تأسیس یک شرکت جدید راهنمایی کنیم. علاوه بر این، ما بسیار خوشحالیم که در زمینه بهینه سازی حسابداری مالی و مالیاتی به شما کمک کنیم. برای شروع یک سفر جدید در صنعت ارزهای دیجیتال، هم اکنون یک مشاوره شخصی رزرو کنید.

همچنین، وکلای Regulated United Europe خدمات قانونی برای دریافت مجوز رمزارز در اروپا ارائه می‌دهند.

پذیرش نوآوری: دریافت مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین 2024

لیختن‌اشتاین، که به خاطر رویکرد پیشرفته‌اش در زمینه بلاکچین و رمزارز شناخته شده است، محیطی منحصر به فرد برای کسب‌وکارهای رمزارز که به دنبال بهره‌برداری از چارچوب‌های نظارتی واضح و قوی هستند، ارائه می‌دهد. این مقاله به بررسی جزئیات دریافت مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین پرداخته و چشم‌انداز نظارتی، فرآیند درخواست و مزایای کسب‌وکارهای رمزارز در این حوزه را توضیح می‌دهد.

محیط نظارتی در لیختن‌اشتاین برای کسب‌وکارهای رمزارز

مقام مالی لیختن‌اشتاین (FMA) نقش حیاتی در نظارت بر فعالیت‌های مرتبط با رمزارزها ایفا می‌کند و از مقررات جامع مانند قانون توکن‌ها و ارائه‌دهندگان خدمات VT که به طور معمول به عنوان قانون بلاکچین شناخته می‌شود، حمایت می‌کند. این قانون چارچوب قانونی دقیقی برای عملکرد کسب‌وکارهای بلاکچین و رمزارز فراهم می‌کند و اطمینان از شفافیت و امنیت را برای اپراتورها و مصرف‌کنندگان تضمین می‌نماید.

انواع مجوزهای رمزارز در لیختن‌اشتاین

لیختن‌اشتاین چندین نوع مجوز رمزارز برای پوشش جنبه‌های مختلف بازار دارایی‌های دیجیتال ارائه می‌دهد:

• مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین: به کسب‌وکارها اجازه می‌دهد خدمات تبادل بین رمزارزها و ارزهای فیات را ارائه دهند.
• مجوز بروکر رمزارز در لیختن‌اشتاین: به شرکت‌ها اجازه می‌دهد به عنوان واسطه در معاملات رمزارز فعالیت کنند.
• مجوز تجارت رمزارز در لیختن‌اشتاین: برای کسب‌وکارهایی که به طور مستقیم به خرید و فروش رمزارزها مشغول هستند.
• مجوز VASP رمزارز در لیختن‌اشتاین: مختص ارائه‌دهندگان خدمات دارایی‌های مجازی، که دامنه وسیع‌تری از خدمات رمزارز را پوشش می‌دهد.

درخواست برای مجوز رمزارز در لیختن‌اشتاین

فرآیند درخواست نیاز به مستندات جامع از جمله برنامه‌های تجاری، سیاست‌های AML/CFT و اثبات ثبات مالی دارد. FMA هر درخواست را به طور دقیق ارزیابی می‌کند تا از رعایت استانداردهای محلی و بین‌المللی اطمینان حاصل کند.

هزینه مجوز رمزارز در لیختن‌اشتاین

هزینه مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین می‌تواند قابل توجه باشد، اما در مقایسه با دیگر حوزه‌های قضایی اروپایی رقابتی است. کسب‌وکارها باید این هزینه‌ها را به عنوان سرمایه‌گذاری در دسترسی به محیطی با نظارت بالا و پایدار که معاملات رمزارزهای امن و قانونی را تسهیل می‌کند، در نظر بگیرند.

مزایای مجوز رمزارز لیختن‌اشتاین

دریافت یک مجوز رمزارز، مانند مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین، مزایای زیادی را ارائه می‌دهد، از جمله دسترسی به منطقه اقتصادی اروپا (EEA) و رژیم نظارتی معتبر که اعتبار کسب‌وکار را افزایش می‌دهد. چارچوب قانونی شفاف همچنین به کسب‌وکارها اعتماد به نفس می‌دهد تا در بازار امن فعالیت کنند.

فرصت‌های سرمایه‌گذاری در بخش رمزارز لیختن‌اشتاین

برخلاف تصورات رایج، لیختن‌اشتاین لزوماً محل ارزان‌ترین مجوز رمزارز در لیختن‌اشتاین نیست. با این حال، این principality مشوق‌های اقتصادی قابل توجه، محیط سیاسی پایدار و بخش مالی نوآورانه‌ای ارائه می‌دهد که آن را به مکان جذابی برای کسب‌وکارهای رمزارز تبدیل می‌کند.

دریافت مجوز رمزارز موجود

برای کسانی که به دنبال ورود سریع‌تر به بازار هستند، گزینه خرید یک مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین برای فروش ممکن است در دسترس باشد. این مسیر نیاز به بررسی دقیق قانونی و درک تعهدات پیوسته انطباق دارد.

نتیجه‌گیری: لیختن‌اشتاین به عنوان یک محیط نوآور و حامی برای شرکت‌های رمزارز پیشرو باقی می‌ماند. دریافت مجوز صرافی رمزارز در لیختن‌اشتاین نه تنها در مورد رعایت مقررات است؛ بلکه ورود استراتژیک به یک اکوسیستم فناوری مالی پویا و در حال رشد است. برای کسب‌وکارهایی که به دنبال تأسیس یا گسترش حضور خود در صنعت رمزارز هستند، لیختن‌اشتاین ترکیبی از امنیت نظارتی و فرصت‌های بازار را ارائه می‌دهد که به سختی قابل مقایسه است.