Licence Crypto en Suisse
Dans le contexte de l’adoption des cryptomonnaies, quelques pays sont probablement plus accueillants que la Suisse. Alors que la réglementation progresse progressivement, le gouvernement suisse et les cantons ont maintenu une approche positive et dynamique, permettant aux sociétés de cryptographie d’innover sans être entravées par une législation obsolète. Si vous recherchez un cadre réglementaire transparent, une communauté crypto forte et un système fiscal favorable pour vos activités cryptographiques pouvant faire l’objet d’une licence, la Suisse pourrait être une juridiction prometteuse.
Licence crypto Suisse
FORFAIT « LICENCE ENTREPRISE & CRYPTO EN SUISSE » |
- Frais de service de constitution
- Ouverture d’un compte bloqué au capital social
- Notarisation et remise des documents
- Frais officiels du registre du commerce
- Services de nomination d’administrateurs indépendants
- Services de responsable de la lutte contre le blanchiment d’argent et de la conformité
- Domicilié enregistré
- Assistance pour l’obtention d’une licence
- Formulaires de candidature remplis et soumis à l’autorité
- Analyse des documents existants, du site Web, de la structure
- Conditions générales et politiques internes
L’Autorité suisse de surveillance des marchés financiers (FINMA) est responsable de l’intégrité globale des activités liées aux crypto-monnaies en Suisse. L’autorité, entre autres responsabilités, délivre la licence crypto et surveille le respect des réglementations anti-blanchiment.
Les cantons les plus progressistes s’efforcent d’attirer et d’accélérer la croissance des entreprises de crypto-monnaies en favorisant un écosystème collaboratif. Par exemple, l’association Crypto Valley basée à Zug facilite la collaboration entre les acteurs du marché et les autorités principalement à travers des événements de réseautage, l’éducation, des groupes de travail et la production de contenu pertinent.
Grâce au soutien intense apporté par l’association, le canton de Zug se vante aujourd’hui de compter 14 licornes de la blockchain – des entreprises valorisées à plus de 1 milliard USD (plus de 932 millions EUR). Si vous envisagez d’obtenir une licence crypto, adhérer à cette association vaut la peine car cela vous ouvrira les portes de l’une des communautés blockchain les plus avancées et influentes.
Régulation des crypto-monnaies en Suisse
Période d’examen |
à partir de 8 mois | Frais annuels de supervision | à partir de 3 500 € |
Frais d’État pour la demande |
à partir de 1 750 € | Membre du personnel local | Au moins 3 |
Capital social requis | à partir de 300 000 € | Bureau physique | Requis |
Impôt sur les sociétés | 11% – 24% | Audit comptable | Requis |
LÉGISLATION CRYPTO EN SUISSE
La Loi fédérale sur l’adaptation du droit fédéral aux développements de la technologie des registres distribués (la Loi DLT) est l’une des principales lois suisses déterminant comment les activités liées aux crypto-monnaies doivent être menées en Suisse. Elle stipule les règles pour l’octroi de licences crypto, le trading, le blanchiment d’argent, l’infrastructure du marché financier pour le trading des crypto-monnaies et la faillite. En essence, la Loi DLT souligne l’objectif de protéger l’intégrité et la stabilité du marché financier suisse où les entreprises de blockchain sont responsables de tout dommage causé aux investisseurs résultant d’informations trompeuses ou d’une violation des exigences légales.
La Loi DLT désigne la Banque nationale suisse comme protectrice de la stabilité de l’infrastructure du marché financier. Ses responsabilités incluent la supervision des participants au marché financier tels que les installations de trading DLT, les dépositaires centraux de titres et les systèmes de paiement conformément à la Loi sur l’infrastructure des marchés financiers. À la demande de la Banque nationale suisse, chaque entreprise réglementée doit être prête à fournir toutes les informations et documents nécessaires pour identifier les risques menaçant la stabilité du système financier.
Conformément à la législation suivante, certaines entreprises de crypto-monnaies opérant en Suisse ou depuis la Suisse sont légalement tenues de respecter les règles de LCB-FT :
- Loi sur le blanchiment d’argent
- Ordonnance sur le blanchiment d’argent
- Ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d’argent
La législation LCB-FT s’applique généralement lorsque les actifs des clients sont transférés vers les comptes de l’entreprise de crypto-monnaies ou lorsque des transactions de paiement, des échanges de devises, des prêts ou locations adossés à des actifs, la gestion de patrimoine privé et l’émission d’instruments de paiement sont inclus dans le modèle économique de la crypto-monnaie.
Les autorités suisses reconnaissent et réglementent les types de jetons crypto suivants :
- Jetons de paiement – un moyen de paiement électronique pouvant être utilisé pour le transfert de valeur monétaire (par exemple Ether et Bitcoin)
- Jetons adossés à des actifs – soutenus par des actifs tangibles et souvent émis lors de l’offre de jetons de sécurité (STO) pour lever des fonds
- Les jetons de dette obligent l’émetteur à rembourser tout ou partie de l’investissement et à payer des intérêts
- Les jetons d’équité n’obligent pas l’émetteur à rembourser l’investissement, mais le détenteur du jeton a droit à un paiement en espèces
- Les jetons de participation n’obligent pas l’émetteur à rembourser l’investissement, mais le détenteur du jeton a droit à une part proportionnelle des bénéfices futurs de l’émetteur
- Les jetons utilitaires fournissent un accès numérique à un système ou à un service, principalement disponible sur une plateforme DLT spécifique (s’ils ne sont pas classés comme des titres, ils ne nécessitent pas de licence)
Selon le type de jetons utilisés pour mener des activités économiques, la législation sur les valeurs mobilières, la banque et les investissements collectifs peut également s’appliquer. Il est à noter que même si les jetons de paiement ne sont pas reconnus comme une monnaie légale, la FINMA ne les classe pas comme des titres car ils sont conçus pour être utilisés comme moyen de paiement.
La régulation des offres initiales de jetons (ICO) dépend du type de jetons offerts. Les ICO impliquant des jetons de paiement sont soumises aux lois LCB-FT, tandis que les ICO impliquant des jetons adossés à des actifs ou des jetons utilitaires doivent se conformer aux régulations sur les valeurs mobilières stipulées dans le Code des obligations suisse.
Avantages
Prestige de la juridiction et reconnaissance mondiale
Communauté blockchain influente
Possibilité de demander une licence en 4 langues
Système de taxation à plusieurs niveaux avec possibilité de choisir le canton le plus approprié
TYPES DE LICENCES CRYPTO EN SUISSE
Si vos activités de cryptographie entrent dans l’une des catégories réglementées, vous devez demander une ou plusieurs licences de cryptographie avant de démarrer des activités économiques en Suisse. Si aucune licence n’est requise, une entreprise de cryptographie peut être enregistrée auprès de la FINMA en tant qu’organisme autorégulé (OAR) qui devra également respecter certaines exigences administratives.
En fonction des modèles économiques et de la nature des activités liées aux cryptomonnaies, la FINMA distingue quatre types de licences :
- La plus populaire est la licence de transaction financière ou licence d’intermédiation financière, qui permet aux titulaires de licence d’accepter des dépôts gouvernementaux allant jusqu’à 100 millions de dollars. CHF (environ 96 millions d’EUR) ou stocker et échanger des actifs cryptographiques qui ne peuvent pas être investis et aucun intérêt ne peut être payé sur ceux-ci.
- La licence bancaire autorise un nombre illimité de dépôts provenant de personnes physiques ou morales.
- La licence de fonds d’investissement permet aux gestionnaires de fonds de superviser les actifs des fonds collectifs pour le compte des clients.
- la licence pour le système de négociation DLT permet la négociation multilatérale de titres DLT.
Tous les candidats doivent répondre aux critères suivants :
- Création d’une société à responsabilité limitée (AG), d’une société à nombre illimité d’associés ou d’une société à responsabilité limitée (GmbH) en Suisse
- Élaboration d’un plan d’affaires et examen détaillé de l’activité et des opérations internes de l’entreprise
- Possérer un siège social en Suisse où exercent ses activités et son personnel local
- Développement de procédures internes de LBC/FT (KYC et autres)
- Engagez un auditeur réglementaire reconnu par la FINMA
Exemples de circonstances dans lesquelles votre société de cryptographie nécessite une licence :
- Les actifs des clients sont déplacés vers les comptes de votre entreprise
- Le nombre de clients dont votre entreprise a accepté les actifs cryptographiques dépasse 20
- Votre entreprise gère les actifs de ses clients dans des fonds de placement collectif
- L’acceptation des actifs des clients ou la gestion des actifs dans des fonds de placement collectif sont encouragées dans la publicité de votre entreprise
PROCESSUS D’OBTENTION DE LICENCE CRYPTO EN SUISSE
Tout d’abord, assurez-vous que vos activités liées aux crypto-monnaies sont réglementées et soumises à licence en Suisse. FINMA vous aidera à le déterminer avant de finaliser la demande. Pour renforcer votre cas d’affaires, nous recommandons vivement de consulter des experts juridiques qui peuvent vous aider à cocher toutes les cases requises et à présenter correctement vos informations. Si vous avez besoin d’une telle assistance, notre équipe ici chez Regulated United Europe (RUE) se fera un plaisir de vous guider.
Avant de finaliser la demande, vous devez préparer toute la documentation requise de votre mieux et de manière ordonnée, sinon le processus de demande de licence pourrait être retardé. S’il n’y a pas d’obstacles, le processus prend normalement de 4 à 6 mois.
Il est obligatoire de présenter les documents suivants concernant les personnes impliquées :
- Copies des documents d’identification (passeports ou cartes d’identité) des propriétaires et directeurs de l’entreprise
- Pour les citoyens étrangers – copies des permis de séjour en Suisse
- Preuve de l’adresse résidentielle de chaque propriétaire et directeur
- Copies des références professionnelles, CV et certificats d’éducation des propriétaires et directeurs reflétant l’éducation et l’expérience pertinentes
- Extrait du casier judiciaire suisse prouvant l’absence de condamnations criminelles (copie originale datant de moins de six mois)
- Les citoyens étrangers ayant vécu en Suisse pendant moins de cinq ans doivent présenter un extrait du casier judiciaire délivré par le pays de résidence précédent ou le pays d’origine
- Extrait du registre des poursuites (copie originale datant de moins de six mois)
Les documents suivants concernant l’entreprise demandeuse doivent être correctement préparés :
- Documents d’entreprise (tels que les statuts)
- Plan d’affaires comprenant le budget (bilan et compte de résultat) pour les trois prochaines années fiscales, avec des scénarios optimistes, réalistes et pessimistes, ainsi que la couverture géographique, la structure du groupe et le marché cible
- Informations sur les locaux commerciaux, l’infrastructure et le personnel
- Preuve de la source des fonds et informations sur les dépôts publics
- Informations détaillées sur les capitaux propres (structure, distribution, valeur nominale, etc.)
- Modèle d’exploitation documenté (politique LCB-FT, sécurité des données, etc.), comprenant une revue du matériel et des logiciels utilisés pour les activités économiques, y compris les systèmes tiers
- Informations détaillées sur le stockage des dépôts des clients
- Si la demande est soumise par le représentant légal, une procuration est requise (copie certifiée de la procuration)
- Demande pour des essais incomplets et complets
- Liste de tous les participants ayant au moins 5 % de propriété directe ou indirecte (jusqu’au niveau du bénéficiaire effectif avec droit de vote et capitaux propres)
- Figure montrant tous les participants qualifiés directement ou indirectement au niveau du bénéficiaire effectif (incluant des informations sur le niveau de participation), par actions de vote et capital
- Informations sur les accords et autres moyens de contrôle ou d’influence matérielle sur le demandeur
Payer les frais administratifs et de licence est une autre étape essentielle. Les frais de demande commencent à partir de 1 750 EUR et les candidats retenus doivent également payer des frais de surveillance annuels d’au moins 3 500 EUR.
Étant donné que les licences crypto sont accordées aux entreprises enregistrées en Suisse, vous devez également prendre le temps d’en établir une pour votre projet crypto. Il existe plusieurs structures d’entreprise suisses avantageuses qui vous permettront de démarrer une entreprise sans avoir à passer par des formalités administratives interminables.
Lorsqu’une nouvelle entreprise est établie et que tous les frais sont réglés, il est temps de soumettre une demande de licence crypto ainsi que tous les documents nécessaires à FINMA, qui peut également demander des informations supplémentaires, des documents ou des audits. Vous devrez également prendre rendez-vous avec l’autorité pour présenter votre cas d’affaires pour l’octroi de la licence.
Bien que les demandes puissent être soumises dans l’une des langues officielles de la Suisse ou en anglais, certains documents (par exemple, les statuts et la documentation sur la structure organisationnelle) ne peuvent être soumis que dans l’une des langues officielles de la Suisse. Si vous avez besoin d’un traducteur certifié, nous serons heureux d’organiser ce service pour vous.
Une fois la licence accordée, il est impératif de garder à l’esprit que tout changement dans la structure et les activités du titulaire de la licence (documents clés, direction senior, configuration technique, etc.) doit être signalé à FINMA. En cas de changements importants, une approbation doit être obtenue de l’autorité avant de reprendre les activités commerciales.
COMMENT OUVRIR UNE ENTREPRISE CRYPTO EN SUISSE
Si vous êtes déjà convaincu de la valeur de démarrer une entreprise crypto en Suisse et que votre modèle d’affaires est éligible pour l’une des licences crypto, l’incorporation d’une entreprise suisse est une étape imminente. Selon la structure juridique choisie et la qualité des documents, l’incorporation peut prendre jusqu’à quatre mois.
Les structures juridiques les plus courantes d’une entreprise suisse pouvant être utilisées pour mener des activités crypto sont la Société à Responsabilité Limitée (GmbH) et la Société Anonyme (AG). Les deux peuvent être établies par un actionnaire unique résidant légalement en Suisse qui ne doit pas nécessairement être citoyen suisse mais doit posséder un permis B lui permettant de démarrer des activités économiques ou d’être employé dans le pays.
Aspects clés concernant la formation d’une entreprise crypto GmbH et AG :
- Peut être établi en signant un acte notarié
- La formation de l’entreprise peut coûter entre 1 500 et 2 000 CHF (environ 1 475 à 1 967 EUR), frais de notaire inclus
- Au moins un actionnaire et un membre du conseil d’administration sont nécessaires et doivent être aptes et qualifiés
- La nomination d’un auditeur est obligatoire dans la plupart des cas
- Il est obligatoire d’avoir un siège social et d’employer du personnel local
- La nomination d’un avocat d’entreprise suisse est obligatoire
- Concevoir des politiques internes de LCB-FT et d’autres politiques de gestion des risques liées aux spécificités des activités économiques prévues est obligatoire
- Avoir un compte bancaire d’entreprise opérationnel dans une banque étrangère est permis
- Les actionnaires ne doivent pas être citoyens suisses
Les exigences standard en matière de capital social initial sont les suivantes :
- GmbH – 20 000 CHF (environ 19 668 EUR), qui doit être transféré sur un compte bancaire suisse ou contribué sous forme de crypto ou d’autres actifs
- AG – 100 000 CHF (environ 98 352 EUR), dont au moins 20% et au moins 50 000 CHF (environ 49 176 EUR) doivent être transférés sur un compte bancaire suisse ou contribués sous forme de crypto ou d’autres actifs
Cependant, les exigences en matière de capital social initial peuvent varier en fonction du type de licence crypto ou de licences multiples si vous en demandez plusieurs. Par exemple, les candidats à la licence Fintech doivent transférer un montant total de 300 000 CHF (environ 289 000 EUR) sur le compte de capital social initial.
Les documents suivants sont nécessaires pour établir une entreprise en Suisse :
Documents d’identification des fondateurs
Permis de séjour
Copie du contrat de location prouvant l’existence du siège social en Suisse
Statuts de l’entreprise
Règlement de l’entreprise
Déclaration Stampa prouvant qu’aucune autre contribution en nature et récupérations d’actifs n’existe en dehors de celles énumérées dans les statuts
Déclaration Lex Friedrich qui est un permis accordé à un citoyen étranger pour acheter de l’immobilier en Suisse
Pour établir une entreprise en Suisse, vous devez suivre les étapes suivantes :
- Enregistrez le nom de votre entreprise via la plateforme EasyGov, qui inscrira automatiquement l’entreprise dans le Registre des entreprises suisses et attribuera un numéro d’identification d’entreprise unique (UID)
- Assurez-vous que le nom n’est pas déjà enregistré par quelqu’un d’autre en vérifiant le Index central des noms commerciaux
- Ouvrez un compte bancaire suisse et transférez le capital social minimum requis
- Si le capital dépasse 1 000 000 CHF (environ 983 526 EUR), des droits de timbre sont perçus sur le capital social minimum au taux de 1 %, qui peuvent être payés dans les 30 jours suivant la date d’enregistrement de l’entreprise
- L’Association suisse des banquiers a publié des directives sur l’ouverture d’un compte bancaire d’entreprise pour les entreprises de blockchain, disponibles ici
- Recherchez un notaire qui vérifiera les statuts de l’entreprise et les autres documents d’entreprise, ainsi que la préparation d’une demande d’enregistrement de l’entreprise une fois que vous avez présenté la preuve du capital social initial transféré
- Les entreprises avec un chiffre d’affaires dépassant 100 000 CHF (environ 98 352 EUR) doivent s’inscrire au Registre du commerce, ce qui coûtera 600 CHF (environ 590 EUR)
- Les documents notariés peuvent être envoyés par courrier ou soumis en ligne via un site web dédié
- Inscrivez-vous auprès de l’Administration fédérale des contributions et des autorités fiscales cantonales
- Inscrivez vos employés auprès de l’Office fédéral des assurances sociales et de l’Office cantonal de compensation (Ausgleichskasse)
- Obtenez une assurance entreprise
- Demandez une licence crypto accordée par la FINMA
Lorsque la demande de formation de l’entreprise est traitée, le Registre du commerce publie ses détails dans le Journal suisse du commerce, moment où une nouvelle entreprise est considérée comme entièrement enregistrée.
La nature des activités crypto détermine les exigences administratives pour chaque entreprise ainsi que l’implication des organes de régulation, raison pour laquelle il est impératif de définir clairement la portée des opérations crypto avant d’initier le processus de formation de votre entreprise.
Suisse
Capital |
Population |
Devise |
PIB |
Berne | 8 636 896 | CHF | 92 434 |
LA FISCALITÉ DES CRYPTOS EN SUISSE
Le traitement fiscal des entreprises de crypto est déterminé par la nature et l’objectif de leurs activités économiques. En général, les cryptomonnaies ne sont pas traitées comme de la monnaie fiduciaire. La plupart du temps, elles sont classées comme des actifs et sont donc soumises à la loi fiscale applicable.
Un autre facteur déterminant est le statut de résidence fiscale. Les résidents fiscaux sont soumis à l’impôt sur l’ensemble de leurs revenus mondiaux, tandis que les entreprises non-résidentes sont imposées sur leurs revenus générés en Suisse.
Le système d’administration fiscale suisse est multiforme, la responsabilité étant partagée entre l’Administration fédérale des contributions (AFC), les cantons et les communes. Les taux d’impôt fédéraux sont stables, tandis que les taux d’impôt cantonaux sont définis annuellement et publiés sur les sites web officiels de chaque canton. Bien que les cadres fiscaux diffèrent selon les localisations, l’année fiscale reste généralement l’année comptable.
La plupart des détenteurs de licence crypto sont tenus de payer les taxes suivantes aux niveaux fédéral, cantonal ou communal :
- Impôt sur le revenu des sociétés (CIT) – 12 % à 21 %
- Impôt sur les gains en capital (CGT) – 0,001 % à 0,5 %
- Impôt sur la valeur ajoutée (IVA) – 7,7 %
- Impôt anticipé (WHT) – 35 %
- Cotisations de sécurité sociale (CSS) – 0,5 % à 5,3 %
- Droit de timbre d’émission (ISD) – 1 %
L’Impôt sur le revenu des sociétés est prélevé aux niveaux fédéral, cantonal et communal. L’impôt fédéral sur le revenu des sociétés est imposé au taux de 8,5 % sur les bénéfices après déductions fiscales. Étant donné que les cantons et les communes ont des cadres fiscaux différents, l’impôt cantonal sur le revenu des sociétés et l’impôt communal sur le revenu des sociétés varient considérablement.
Par exemple, à Zoug, où est basé Crypto Valley, l’impôt cantonal sur le revenu des sociétés n’est que de 11,85 %, l’un des taux les plus bas en Suisse. En revanche, le canton de Berne impose actuellement 21 %. Si vous n’êtes pas sûr de savoir quelle localisation suisse est la plus favorable pour votre modèle d’entreprise crypto, notre équipe ici à Regulated United Europe (RUE) se fera un plaisir de vous fournir une consultation personnalisée.
L’Impôt sur les gains en capital est prélevé au niveau cantonal uniquement sur certains gains provenant d’activités crypto spécifiques. Pour commencer, les fonds levés lors d’une offre initiale de pièces (ICO) ne sont pas considérés comme des revenus de l’émetteur, et l’émission de nouveaux jetons n’est pas considérée comme un transfert aux fins de la taxation des gains en capital. Si le transfert de jetons de paiement n’est pas une transaction commerciale, ils peuvent être considérés comme des valeurs mobilières, régies par les dispositions sur la taxation des gains en capital en vertu de la loi sur l’impôt sur le revenu.
L’une des rares exceptions où les cryptomonnaies sont traitées comme de la monnaie fiduciaire est l’application de la TVA. Les transactions, y compris l’échange, des jetons de paiement sont exonérées de TVA car cette catégorie de cryptomonnaies est considérée comme un moyen de paiement et est donc analogue à la monnaie traditionnelle. Toutes les commissions et frais appliqués dans le cadre de ces transactions sont considérés comme des frais pour services financiers, non soumis à la TVA.
La Suisse compte environ 100 accords internationaux sur l’élimination de la double imposition, ce qui permet aux contribuables de protéger leurs revenus (richesse, dividendes, etc.) provenant de l’extérieur de la Suisse contre une double imposition. Normalement, la méthode du crédit est appliquée lorsque les entreprises remplissent certaines conditions.
Également, sous certaines conditions, les entreprises ayant une activité principalement étrangère peuvent bénéficier d’exemptions fiscales cantonales et communales et être imposées à un taux d’imposition effectif de 7,83 % à 11 % sur les bénéfices provenant de sources étrangères.
EXIGENCES EN MATIÈRE DE RAPPORTS ET D’AUDIT
En Suisse, l’information financière est réglementée par le Code des obligations suisse et les rapports financiers doivent être établis par toute entreprise dont le chiffre d’affaires dépasse 500 000 CHF (environ 491 763 EUR). Les sociétés de cryptographie doivent garder à l’esprit qu’elles peuvent déclarer soit en francs suisses, soit dans leur monnaie fonctionnelle, et que les rapports peuvent être générés soit dans l’une des langues officielles de la Suisse, soit en anglais. Les copies papier signées des rapports annuels et des rapports d’audit doivent être conservées pendant 10 ans.
Il existe différents niveaux d’audit selon la taille de l’entreprise et son périmètre d’activités. Un audit ordinaire annuel coûte normalement environ 4 500 CHF (environ 4 425 EUR).
Un contrôle ordinaire est obligatoire si une entreprise dépasse deux des montants suivants au cours de deux exercices consécutifs :
- Le total du bilan est de 20 millions. CHF (19 670 520 EUR)
- Les ventes s’élèvent à plus de 40 millions. CHF (environ 39 341 040 EUR)
- La moyenne annuelle des employés à temps plein est d’au moins 250
Si une entreprise ne dépasse pas au moins deux des montants mentionnés ci-dessus, elle doit se soumettre à un audit limité qui peut coûter environ 2 500 CHF (environ 2 458 EUR).
Une entreprise suisse peut être totalement exemptée de contrôle si les conditions suivantes sont remplies :
- L’entreprise compte jusqu’à 10 employés à temps plein par an
- Il est soumis à un audit limité, mais tous les actionnaires votent pour son élimination.
En plus des rapports financiers et de l’audit, tous les titulaires de licences de cryptographie doivent être prêts à partager des rapports détaillés liés à la LBC avec les autorités de surveillance afin de prouver qu’ils maintiennent leur intégrité tout au long de leurs activités économiques.
Si vous avez l’intention de gérer votre entreprise de cryptographie dans la juridiction la plus prestigieuse, les consultants hautement qualifiés et expérimentés de Regulated United Europe (RUE) seront ravis de vous aider. Nous comprenons et surveillons très bien la législation suisse relative à la cryptographie et pouvons ainsi vous guider tout au long du processus de création d’une entreprise et d’obtention d’une licence crypto. De plus, nous serons plus qu’heureux de vous aider en matière de comptabilité et de reporting financiers. Réservez dès maintenant une consultation personnalisée pour commencer votre voyage sur ce marché lucratif.
De plus, les avocats de Regulated United Europe fournissent un soutien juridique pour les projets de cryptographie et aident à l’adaptation aux Règlementation MICA.
Précision suisse en matière de réglementation cryptographique : un guide complet pour l’obtention d’une licence d’échange cryptographique en Suisse 2024
La Suisse est réputée pour ses systèmes financiers robustes et sa position progressiste en matière de crypto-monnaies, ce qui en fait un emplacement privilégié pour les entreprises de cryptographie cherchant à établir une présence réputée sur le marché mondial. Cet article explore les nuances de l’obtention d’une licence d’échange de crypto en Suisse, offrant un aperçu du cadre réglementaire, du processus de demande et des avantages d’obtenir une licence dans cette juridiction prestigieuse.
Aperçu du cadre réglementaire suisse pour les crypto-monnaies
L’approche réglementaire de la Suisse en matière de crypto-monnaies est globale et régie par l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA). Les entreprises de crypto-monnaie sont tenues de se conformer à des réglementations strictes conçues pour promouvoir la transparence, prévenir le blanchiment d’argent et protéger les investisseurs.
Différents types de licences cryptographiques en Suisse
La Suisse propose différentes licences adaptées aux différentes activités crypto :
- Licence d’échange de crypto-monnaies en Suisse : permet l’exploitation de plateformes d’échange de devises cryptographiques et fiduciaires.
- Licence de courtier en cryptomonnaies en Suisse : autorise le courtage de transactions cryptographiques.
- Licence de trading de cryptomonnaies en Suisse : pour les entreprises directement engagées dans l’achat et la vente de cryptomonnaies.
- Licence de cryptographie VASP en Suisse : destinée aux fournisseurs proposant une gamme plus large de services de cryptographie.
Processus de demande de licence crypto en Suisse
L’obtention d’une licence crypto en Suisse implique un processus de demande rigoureux, comprenant la soumission de plans d’affaires détaillés, une preuve de conformité à la réglementation AML et des démonstrations d’intégrité opérationnelle et de mesures de sécurité.
Aspects financiers de l’obtention d’une licence cryptographique
Le coût de la licence d’échange de crypto en Suisse est une considération essentielle pour les entreprises. Bien que la Suisse n’offre peut-être pas la licence crypto la moins chère de Suisse, l’investissement est justifié par l’accès qu’il accorde à un marché financier stable, réputé et intégré à l’échelle mondiale.
Avantages d’exploiter une entreprise de cryptographie sous licence en Suisse
Les entreprises agréées bénéficient de la réputation internationale de la Suisse en matière d’excellence financière et de conformité réglementaire, ce qui renforce considérablement leur crédibilité auprès des partenaires et des investisseurs mondiaux.
Défis et considérations réglementaires
S’orienter dans l’environnement réglementaire suisse peut s’avérer difficile en raison de sa complexité et des normes élevées fixées par la FINMA. Les entreprises de cryptographie doivent être prêtes à respecter ces normes de manière cohérente pour éviter les sanctions réglementaires.
Acquérir une licence crypto existante
Pour ceux qui recherchent une entrée plus rapide sur le marché, l’acquisition d’une licence d’échange de crypto-monnaie existante en Suisse à vendre pourrait être une option. Cette voie nécessite une diligence raisonnable approfondie pour garantir que toutes les mesures réglementaires et de conformité sont à jour.
Conclusion : L’obtention d’une licence d’échange de crypto en Suisse représente une étape importante pour toute entreprise de crypto visant à capitaliser sur la confiance et la stabilité associées aux pratiques réglementaires suisses. Avec une planification minutieuse et le respect des exigences réglementaires suisses, les entreprises de cryptographie peuvent prospérer sur ce marché innovant et compétitif.
“En tant que partenaire de confiance dans l’industrie de la cryptographie, je me spécialise dans l’aide aux clients pour obtenir des licences de cryptographie en Suisse. Avec une compréhension approfondie du paysage réglementaire et un engagement à trouver les meilleures solutions pour votre projet, je suis là pour vous guider à chaque étape du processus. Travaillons ensemble pour donner vie à votre entreprise de cryptographie.”
QUESTIONS FRÉQUEMMENT POSÉES
Comment obtenir une licence crypto en Suisse
Afin de demander et d'obtenir l'approbation d'une licence crypto en Suisse, le demandeur doit remplir toutes les conditions suivantes :
- Obtenir une autorisation officielle pour exercer des activités ou apparaître au registre du commerce en tant qu'entreprise commerciale.
- Établir une structure organisationnelle appropriée et établir un règlement intérieur en totale conformité avec la loi AMLA (Anti Money Laundering Act).
- Avoir une bonne réputation et se conformer pleinement à la loi AMLA (applicable aussi bien à l'entreprise qu'à ceux qui la gèrent).
- Répondre aux exigences de licence spécifiées dans la loi suisse AMLA (ou s'engager à le faire immédiatement après l'obtention de l'autorisation).
- Signez la demande avant de l'envoyer.
- Payer le capital minimum autorisé pour un fournisseur de services de monnaie virtuelle en Suisse.
Quelles sont les activités de la licence crypto en Suisse
Selon les activités qu'un demandeur envisage d'exercer en Suisse, il existe quatre types différents de licence crypto. Un demandeur peut chercher à obtenir l’un des multiples types de licence de cryptographie. En cas d’incertitude, la FINMA peut proposer une assistance et des conseils dans le processus de choix du type de licence crypto à obtenir pour une gamme de services prédéfinie. La Suisse délivre quatre types de licences cryptographiques :
- Licence Fintech
- Échanger une licence
- Licence de fonds d'investissement
- Licence bancaire
Combien de temps faut-il pour obtenir une licence
Il faut 3 à 4 mois pour créer une société en Suisse – une condition nécessaire pour obtenir une licence de cryptographie auprès de la FINMA. Le processus d'obtention d'une licence nécessite un certain nombre d'étapes supplémentaires et peut prendre jusqu'à 1 an.
Les non-résidents de Suisse peuvent-ils posséder une société de cryptographie
Oui. Une société de cryptographie en Suisse peut avoir plus d’un gérant, et au moins l’un des gérants doit être un résident suisse. L'entreprise doit également avoir une adresse enregistrée en Suisse
Les non-résidents de Suisse peuvent-ils faire partie du conseil d'administration d'une société de cryptographie suisse
Oui. Les actionnaires des sociétés de cryptographie en Suisse ne sont confrontés à aucune restriction en termes de résidence ou de nationalité. Toutefois, les actionnaires sont tenus de participer à une assemblée générale annuelle qui doit avoir lieu dans les 6 mois suivant la clôture de l’exercice d’une société de cryptographie. Cette réunion doit avoir lieu en Suisse et ne peut avoir lieu que physiquement. Il n'est pas possible pour les actionnaires d'y assister par visioconférence, téléconférence ou lettre circulaire. Toutefois, les actionnaires sont autorisés à participer par procuration
Est-il nécessaire d'avoir un compte bancaire pour obtenir une licence
Oui, il s’agit d’une exigence stricte pour les sociétés de cryptographie en Suisse. Cette étape est également incluse dans le processus de création d’une entreprise en Suisse – une étape nécessaire pour demander une licence crypto.
Quel est le capital minimum autorisé pour un fournisseur de services de monnaie virtuelle
Le capital minimum libéré pour créer une société de cryptographie en Suisse est de 100 000 CHF.
Est-il possible de déposer du capital autorisé en crypto-monnaie
Cette possibilité existe dans certaines régions de Suisse. Les réglementations exactes dépendent des réglementations locales dans les unités administratives distinctes (cantons) situées dans le pays. Cependant, cette option est possible dans le canton de Zoug, qui est une plaque tournante financière et qui abrite la célèbre crypto vallée, hébergeant des fournisseurs de services de cryptographie tels que Xapo, Etherium, Tezos et Monetas. Dans ce canton, il est possible de déposer le capital minimum autorisé en Bitcoins
Comment le capital social d'une société de cryptographie est-il versé
Il doit être déposé sur un compte bloc hébergé par une banque basée en Suisse. Elle doit être versée soit en francs suisses, soit, si la réglementation locale le permet, sous forme d'apport en nature. Un apport en nature peut avoir lieu lorsque le capital social est déposé sous des formes autres qu'en espèces (par exemple, matériel, propriété intellectuelle, biens immobiliers, etc.). Cette dernière option n'est possible que si les actifs sont réputés légalement transférables et répondent aux règles d'une bonne comptabilité.
Que se passe-t-il ensuite avec l'investissement d'argent sur le compte d'entreprise de la société suisse de cryptographie
Le capital minimum autorisé doit être déposé sur un compte bloc hébergé par une banque basée en Suisse. Une fois que l’entreprise est correctement et entièrement constituée conformément aux réglementations en vigueur, la banque doit débloquer l’argent.
De quoi a besoin une société de cryptographie pour demander une licence cryptographique en Suisse
Afin d’obtenir une licence crypto en Suisse, une entreprise doit remplir les conditions suivantes :
- Avoir au moins un actionnaire et un administrateur
- Établir et enregistrer un bureau local
- Ouvrir un compte bancaire dans une banque basée en Suisse
- Garantir un capital autorisé minimum suffisant
- Élaborer un plan d'affaires détaillé incluant l'ensemble des activités liées à la cryptographie que l'entreprise envisage de mener
- Garantir une capacité et une préparation suffisantes pour se conformer à la LBA
- Préparer et soumettre des projections financières
Pourquoi devriez-vous obtenir une licence crypto en Suisse
Posséder une licence crypto en Suisse apporte de solides avantages, notamment :
- Stabilité. Grâce à sa position neutre sur la scène politique internationale, la Suisse est connue comme l’une des économies les plus stables au monde. Il offre un environnement fiable pour la croissance de l'entreprise et l'activité professionnelle à long terme.
- Bon système fiscal. Les sociétés de cryptographie en Suisse peuvent bénéficier d’une exonération totale de l’impôt sur les dividendes. De plus, les unités administratives (cantons) en Suisse offrent de faibles taux d'imposition sur les sociétés, créant ainsi un environnement favorable aux sociétés de cryptographie.
- Un système de réglementation solide pour les cryptomonnaies, la blockchain et les activités commerciales qui y sont liées.
Les sociétés suisses de crypto-monnaie sont-elles auditées
Oui. Les sociétés de cryptographie en Suisse sont réglementées, surveillées et auditées par la FINMA. Il délivre des licences cryptographiques et se réserve le droit de les suspendre ou de les annuler complètement
Le directeur d’une société de cryptographie peut-il être un non-résident en Suisse
Oui. Une société de cryptographie en Suisse peut avoir plus d’un gérant, et au moins l’un des gérants doit être un résident suisse. L'entreprise doit également avoir une adresse enregistrée en Suisse
Quelles sont les mesures mises en place en Suisse pour prévenir le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme
Les sociétés de cryptographie en Suisse doivent respecter la loi sur la cryptographie, également connue sous le nom de AMLA (Anti Money Laundering Act). Les fournisseurs de services de cryptographie doivent collecter les données personnelles de leurs clients et signaler toute activité suspecte au Money Laundering Reporting Office. En outre, les sociétés de cryptographie doivent geler les actifs des personnes incluses dans ces rapports. L'AMLA s'applique aux personnes morales suivantes :
- Banques
- Sociétés d'investissement
- Institutions d'assurance
- Casino
- Négociants en valeurs mobilières
- Gestionnaires de fonds
Les sociétés et autres entités qui ne rentrent pas dans la sélection ci-dessus peuvent être exonérées de l’impôt sur les sociétés et ne pas être tenues de se conformer à la LBA.
Quand les mesures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme sont-elles appliquées en Suisse
Des mesures et des politiques anti-blanchiment d'argent sont appliquées lorsque les sociétés de cryptographie détectent des activités suspectes dans les comptes d'utilisateurs ou dans le processus de collecte d'informations personnelles auprès d'utilisateurs potentiels et de vérification de leur identité (KYC
Quelles difficultés peuvent survenir pour obtenir une licence crypto en Suisse
Les perturbations dans la préparation, la collecte des documents et les rapports inappropriés sont une source courante de retards dans le processus de candidature. De plus, tous les documents soumis pour candidature doivent être en anglais. Si ce n'est pas le cas, les documents doivent être soumis sous forme de traductions notariées.
Où puis-je ouvrir un compte bancaire pour une société de cryptographie suisse
Afin de finaliser l'enregistrement légal, chaque société de cryptographie basée en Suisse doit ouvrir un compte dans une banque basée en Suisse.
L'ÉQUIPE D'ASSISTANCE À LA CLIENTÈLE DE RUE
“Bonjour, si vous souhaitez démarrer votre projet ou si vous avez encore des questions, vous pouvez certainement me contacter pour une assistance complète. Contactez-moi et lançons votre projet.”
“Bonjour, je m'appelle Sheyla et je suis prête à vous aider dans vos projets d'entreprise en Europe et ailleurs. Qu'il s'agisse de marchés internationaux ou d'explorer des opportunités à l'étranger, je vous offre conseils et soutien. N'hésitez pas à me contacter!"
“Bonjour, je m'appelle Diana et je suis spécialisée dans l'assistance aux clients pour diverses questions. Contactez-moi et je serai en mesure de vous apporter un soutien efficace pour votre demande.”
“Bonjour, je m'appelle Polina. Je serais ravie de vous fournir les informations dont vous avez besoin pour lancer votre projet dans la juridiction de votre choix - contactez-moi pour plus d'informations!”
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Actuellement, les principaux services de notre société sont des solutions juridiques et de conformité pour les projets FinTech. Nos bureaux sont situés à Vilnius, Prague et Varsovie. L’équipe juridique peut aider à l’analyse juridique, à la structuration de projets et à la réglementation juridique.
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