Licence crypto à Maurice 2025

Maurice renforce progressivement son statut de destination privilégiée pour les activités commerciales liées aux actifs virtuels en Afrique et au-delà. L’adoption de la loi loi de 2021 sur les actifs virtuels et les services d’offre initiale de jetons a permis au pays de créer un environnement juridique transparent et prévisible pour les entreprises de cryptomonnaie. Cette loi réglemente les activités des prestataires de services d’actifs virtuels (VASP), notamment en matière d’octroi de licences, d’exigences en matière de fonds propres, de gouvernance d’entreprise, de contrôle interne et de procédures de lutte contre le blanchiment d’argent.

Selon la loi, seules les entreprises enregistrées conformément à la législation mauricienne et disposant d’un bureau physique dans le pays peuvent demander une licence de cryptomonnaie. Cette approche garantit la responsabilité locale du demandeur et permet aux régulateurs financiers d’exercer un contrôle. Les entreprises doivent mettre en œuvre des procédures rigoureuses de gestion des risques et se conformer aux normes internationales du Groupe d’action financière (GAFI), ce qui confère à la licence mauricienne une grande respectabilité dans le contexte des transactions internationales d’actifs numériques.

Le système législatif prévoit plusieurs catégories de licences, chacune couvrant une gamme spécifique de services. La catégorie M couvre les services de courtage et de teneur de marché, y compris les échanges entre cryptomonnaies et monnaies fiduciaires. La catégorie O réglemente les activités des fournisseurs de portefeuilles et des entreprises qui fournissent des services de stockage d’actifs virtuels. La catégorie R s’applique aux dépositaires qui fournissent des services de stockage sécurisé pour les actifs des clients. Les catégories I et S sont destinées aux entreprises qui fournissent des services de conseil et gèrent des plateformes de négociation d’actifs virtuels.
Les exigences financières dépendent de la catégorie de licence. Le capital minimum autorisé est de 46 500 dollars pour les courtiers et les teneurs de marché, de 120 000 dollars pour les fournisseurs de portefeuilles et de 155 000 dollars pour les dépositaires. Les entreprises qui obtiennent des licences pour des services de conseil ou la gestion de marchés doivent disposer d’un capital suffisant pour couvrir leurs engagements et démontrer leur stabilité financière pendant au moins douze mois. Les frais gouvernementaux pour le traitement des demandes et le renouvellement annuel des licences varient entre 1 000 et 5 000 dollars américains selon la catégorie.

En outre, la loi mauricienne réglemente l’émission et le placement de jetons (Initial Token Offerings). Les émetteurs doivent préparer un livre blanc détaillé comprenant des informations sur la gestion, les objectifs du projet, les caractéristiques des jetons et la manière dont les fonds levés seront distribués. Ce document doit être publié sur le site web de l’émetteur et rester disponible pendant toute la durée de l’offre et pendant au moins 15 jours après son achèvement.

Une attention particulière est accordée à la réglementation des NFT. Si un NFT est un objet numérique qui n’est pas un investissement, il n’est pas soumis à la réglementation. Cependant, les NFT qui présentent les caractéristiques d’un instrument financier ou d’un organisme de placement collectif sont considérés comme des titres et nécessitent une licence ou un enregistrement.

Maurice offre aux entrepreneurs étrangers des avantages significatifs, notamment une réglementation fiscale flexible, une réputation de centre financier international, un régime juridique prévisible et l’accès à une infrastructure bancaire ouverte à la collaboration avec les entreprises du secteur des technologies blockchain. Néanmoins, le processus d’octroi de licence nécessite la préparation précise de documents, une justification financière, des politiques internes de gestion des risques et le respect de toutes les dispositions légales.

L’équipe de Regulated United Europe fournit un soutien juridique et administratif complet pour l’obtention d’une licence de cryptomonnaie à Maurice. Nous pouvons vous aider à préparer les documents d’entreprise, à enregistrer la société, à élaborer des procédures internes de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme, à créer un modèle financier et à préparer une demande à soumettre à l’autorité de régulation. Nous pouvons également accompagner le client à toutes les étapes du processus d’octroi de licence. Nos spécialistes ont une expérience pratique des relations avec les autorités locales de surveillance financière et peuvent garantir le respect de toutes les exigences de la loi de 2021 sur les actifs virtuels et les services d’offre initiale de jetons.

En coopérant avec Regulated United Europe, les clients peuvent obtenir une licence pour opérer avec des cryptomonnaies dans une juridiction reconnue comme l’une des plus stables et innovantes d’Afrique. Cela minimise le risque de rejet de la demande et accélère considérablement le processus d’approbation. Nous adoptons une approche sur mesure, en analysant le modèle commercial du demandeur et en l’adaptant aux exigences du régulateur. Nous assurons également la mise en œuvre pratique de toutes les procédures nécessaires à l’obtention d’une licence et à une exploitation à long terme sur le marché des actifs virtuels.
Licence Virtual Asset Market Place (classe S) à Maurice : principales exigences et procédure de demande

Les activités liées aux cryptomonnaies à Maurice sont réglementées par la loi sur les actifs virtuels et les services d’offre initiale de jetons, qui a établi le cadre juridique pour l’octroi de licences aux prestataires de services d’actifs virtuels. L’une des licences les plus complètes est la licence de classe S, destinée aux opérateurs de marchés virtuels. Les critères d’octroi de la licence de classe S ont été approuvés par la Commission des services financiers de Maurice et sont énoncés dans le document VA-1.5, qui décrit le processus de demande, les exigences en matière de documents, les systèmes internes et le personnel.

La demande de licence doit être remplie conformément à la loi et accompagnée de tous les documents requis. L’autorité de régulation a le droit de demander des informations supplémentaires ou de rejeter la demande si les données fournies sont incomplètes. Si le demandeur ne répond pas à la demande de la FSC dans un délai de deux mois, la procédure peut être interrompue et une nouvelle demande devra être soumise.

Des frais administratifs de 3 500 dollars sont exigibles lors du dépôt des documents à examiner, et les frais annuels de licence s’élèvent à 7 500 dollars. La demande doit être accompagnée des formulaires d’autorisation et de consentement écrit de tous les promoteurs et personnes contrôlantes.

La société candidate doit soumettre un formulaire de demande dûment rempli, signé et daté de la manière prescrite. Les documents juridiques confirmant l’enregistrement de la société à Maurice, ses statuts, les procurations et les consentements des personnes impliquées dans la gestion de l’entreprise doivent également être fournis. Le dossier doit également inclure un plan d’affaires détaillé décrivant les fondateurs et les structures affiliées, justifiant le choix de la catégorie de licence et précisant les types d’actifs virtuels et les paires de négociation. Le plan doit également décrire les flux financiers, la structure organisationnelle, la stratégie en matière de ressources humaines et le profil des clients. Le plan d’affaires doit également contenir des prévisions sur trois ans et des informations sur le financement, ainsi que les états financiers des périodes précédentes, s’ils sont disponibles.

Le demandeur doit confirmer l’intégrité des actionnaires, des bénéficiaires et de la direction. Les personnes physiques doivent fournir leur CV, des questionnaires, des pièces d’identité et un justificatif de domicile. Pour les personnes morales, les documents d’enregistrement, les états financiers, les détails de la licence et les informations sur les personnes contrôlant la société doivent être fournis. Si des fiducies, des partenariats ou des sociétés sont impliqués dans la structure, des documents supplémentaires reflétant leurs formes juridiques spécifiques doivent être soumis.

La structure de gestion doit comprendre au moins trois administrateurs, dont l’un doit être résident mauricien, et au moins 30 % du conseil d’administration doit être indépendant. La société doit fournir un plan de dotation en personnel sur trois ans démontrant qu’elle dispose d’un personnel suffisant pour l’ampleur de ses activités. Des responsables chargés de veiller au respect de la législation doivent être nommés, notamment un responsable de la conformité, un MLRO et un MLRO adjoint. Toutes ces personnes doivent posséder les qualifications et l’expérience requises par la FSC. En outre, un secrétaire général possédant les compétences professionnelles requises doit être nommé.

La demande doit préciser les banques avec lesquelles la société a l’intention de coopérer et décrire les mesures prises pour garantir la confidentialité et la sécurité des données des clients. Un projet de règlement intérieur doit être soumis, notamment en ce qui concerne les contrôles internes, la gestion des risques et les politiques de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. Ces documents doivent démontrer la capacité de la société à garantir la transparence, la surveillance interne et une gestion efficace.

Le demandeur doit décrire le processus d’acceptation des clients, les procédures de vérification des données, les procédures de traitement des plaintes, les délais de réponse et les systèmes de répartition des responsabilités. Dans le domaine technologique, une description de l’infrastructure informatique doit être fournie, y compris l’architecture de la plateforme, la politique de sécurité, les systèmes de sauvegarde, les plans de reprise après sinistre et les mesures de continuité des activités. Si certaines fonctions technologiques sont assurées par des tiers, des copies des accords correspondants doivent être soumises, ainsi que des preuves de diligence raisonnable à l’égard des sous-traitants.

L’autorité de régulation exige que les contrats d’externalisation soient fournis, ainsi qu’une description des mécanismes de contrôle des sous-traitants. Des documents confirmant l’existence d’une assurance responsabilité civile professionnelle doivent également être fournis, ainsi que les contrats avec les contreparties, le bilan de la société et la confirmation du droit d’utiliser l’adresse du siège social.
Les plateformes de négociation doivent divulguer leur structure, les règles d’admission des actifs à la négociation, les mécanismes de compensation et de règlement, les procédures d’inscription et de radiation, ainsi que les systèmes de protection des fonds des clients. Une attention particulière est accordée à la description des mesures visant à prévenir la manipulation du marché, les transactions non autorisées et les violations de la discipline de négociation. Les sociétés doivent également définir la procédure de facturation des commissions et des pénalités en cas de violation, ainsi que le mécanisme de transfert d’actifs entre clients.

Si les activités de la société s’étendent au-delà de Maurice, le demandeur doit également confirmer qu’il est prêt à obtenir des autorisations et à s’intégrer dans d’autres juridictions. Chaque demande est évaluée individuellement, et l’autorité de régulation se réserve le droit de demander des données supplémentaires ou de mener des entretiens avec la direction.

Les critères VA-1.5 reflètent une approche globale de la réglementation des plateformes de cryptomonnaies, axée sur la durabilité, la transparence et la confiance des investisseurs. L’obtention d’une licence de classe S nécessite une préparation minutieuse et une connaissance approfondie de la législation locale.

Les VASP à Maurice

Le pays dispose d’une réglementation moderne dans ce domaine, basée sur la loi de 2021 sur les actifs virtuels et les services d’offre initiale de jetons. Cette loi a créé un cadre juridique clair pour les entreprises engagées dans des transactions impliquant des cryptomonnaies, des jetons et d’autres actifs numériques. Elle a également établi des exigences en matière de licence et de surveillance. La Commission des services financiers (FSC) de Maurice est responsable de l’octroi des licences et de la surveillance.

Une licence VASP est obligatoire pour toutes les entreprises fournissant des services liés aux cryptomonnaies à Maurice ou à l’étranger si l’activité s’adresse à des clients dans cette juridiction. Ces services comprennent l’échange entre cryptomonnaies et monnaies fiduciaires, le stockage et la gestion des actifs des clients, les services de courtage et d’intermédiation, les transactions d’investissement avec des actifs numériques, les activités de marché et les offres initiales de jetons.

Seule une personne morale enregistrée à Maurice peut demander une licence. Pour obtenir une licence, une entreprise doit démontrer qu’elle est physiquement présente dans le pays, notamment qu’elle dispose d’un bureau physique, de dirigeants locaux, de fonctions de gestion et d’un système de traitement des plaintes des clients dans la juridiction. Cette approche garantit que les entreprises titulaires d’une licence opèrent effectivement à Maurice et ne l’utilisent pas simplement comme adresse d’enregistrement.

La demande de licence est soumise à la FSC et accompagnée d’un ensemble complet de documents. Il s’agit notamment des documents constitutifs de la société et des informations sur sa structure de propriété, ses bénéficiaires et ses personnes de contrôle, ainsi que des preuves de leur intégrité, de leurs qualifications professionnelles et de leur expérience professionnelle. Les personnes clés au sein de la société, y compris les administrateurs et les actionnaires, sont soumises à un test d’aptitude et d’honorabilité.

La demande doit également inclure un plan d’affaires détaillé avec une description des types de services et des catégories d’actifs virtuels proposés, les marchés cibles, les sources de revenus, les prévisions de trésorerie et une évaluation des risques. La structure interne de la société doit également être décrite, tout comme les fonctions du conseil d’administration et la répartition des rôles et des responsabilités des employés clés.

Chaque demande doit également être accompagnée d’un ensemble de politiques et de procédures internes qui régissent les activités de la société et sont conformes aux exigences légales. En particulier, des politiques en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (AML/CFT), de contrôle interne, de procédures d’identification des clients (KYC), de surveillance des transactions, de reporting et de gestion des plaintes doivent être élaborées et approuvées. Des personnes responsables doivent être désignées, notamment un responsable de la conformité, un MLRO et, si nécessaire, un MLRO adjoint. Ces personnes doivent posséder des qualifications et une expérience conformes aux normes internationales et aux exigences de la FSC.

Une attention particulière est accordée à l’infrastructure technique et informatique. La société doit décrire la plateforme technologique utilisée, le système de sécurité des données, les mesures de protection des informations, les mesures de cyber-résilience et les procédures de sauvegarde et de reprise après sinistre. Lors du recours à des prestataires de services externes, les contrats doivent être soumis, accompagnés d’une confirmation de l’évaluation de la fiabilité des contreparties et des mesures de contrôle interne.

Une exigence clé est un capital autorisé suffisant, qui doit être entièrement libéré avant le dépôt de la demande. Le capital minimum requis dépend de la catégorie de licence. Pour les courtiers, il est d’environ cinquante mille dollars américains ; pour les fournisseurs de portefeuilles, d’environ cent vingt mille dollars ; pour les dépositaires, d’environ cent cinquante mille dollars ; et pour les prestataires de services de conseil et d’investissement, entre cinquante et deux cent mille dollars. Ce capital doit être détenu sur le compte bancaire de l’entreprise afin de couvrir les frais d’exploitation et d’assurer la liquidité.

Les frais gouvernementaux dépendent également de la catégorie de licence. Des frais de traitement sont payés lors du dépôt de la demande, et des frais de licence annuels fixes sont payés après l’obtention de la licence. En moyenne, cela varie entre 1 000 et 5 000 dollars américains, selon le type de licence. Par exemple, les courtiers paient des frais de demande de 1 000 dollars et des frais annuels de 2 000 dollars ; les fournisseurs de portefeuilles paient respectivement 1 000 et 1 900 dollars ; les dépositaires paient respectivement 1 500 et 2 500 dollars ; et les places de marché et les prestataires de services de conseil paient respectivement 3 000 et 5 000 dollars.

En plus de ces paiements obligatoires, l’entreprise doit également prendre en compte les coûts liés à la mise en place de l’infrastructure nécessaire et au respect des exigences de substance. Ceux-ci comprennent l’entretien des bureaux, la rémunération du directeur résident, du secrétaire général et du responsable de la conformité, le coût des services de comptabilité et d’audit, ainsi que l’élaboration et la mise en œuvre de politiques AML/CFT et l’assurance responsabilité civile professionnelle.

En fonction de la complexité de la structure, de la qualité des documents et de l’efficacité de la communication avec l’autorité de régulation, le processus d’octroi de licence prend entre six et neuf mois. Pendant cette période, la FSC procède à une évaluation complète du demandeur, en vérifiant le modèle commercial, les qualifications du personnel et la conformité aux exigences légales. Elle peut également demander des documents ou des éclaircissements supplémentaires. Une fois l’examen terminé avec succès, la licence est délivrée pour une période d’un an, renouvelable chaque année à condition que toutes les exigences réglementaires soient respectées.

L’obtention d’une licence VASP à Maurice nécessite une préparation minutieuse et une approche systématique. Les entreprises qui souhaitent opérer dans le domaine des actifs numériques doivent démontrer la fiabilité et la transparence de leur gouvernance d’entreprise, ainsi que la disponibilité de spécialistes qualifiés, la sécurité technique et la stabilité financière.

L’équipe juridique de Regulated United Europe fournit un soutien complet tout au long du processus de demande de licence VASP à Maurice. Nous préparons les documents constitutifs, le plan d’affaires et les politiques internes, sélectionnons les personnes responsables et assurons l’interaction avec la FSC à toutes les étapes jusqu’à l’obtention de la licence. Cette approche permet à nos clients d’accéder au marché réglementé des services cryptographiques dans l’une des juridictions africaines les plus réputées et les plus stables, tout en se conformant à toutes les exigences légales et en garantissant une protection juridique à long terme pour leur entreprise.