KRYPTO-REGULIERUNG IN GEORGIEN

DIE VORAUSSETZUNGEN FÜR DEN ERWERB DER VASP-LIZENZ IN GEORGIA

Um eine Lizenz für Unternehmen in Georgien zu erhalten, sind die Registrierung bei der Nationalbank und die Einhaltung bestimmter Anforderungen erforderlich, die die folgenden Kategorien betreffen:

1. FIRMENCHEF

• Anzahl der Direktoren : Ein Unternehmen kann nur einen Direktor haben, wenn Gründer und Direktor nicht identisch sind. Wenn das Unternehmen nur einen Gründer hat, der gleichzeitig Direktor ist, muss es einen zweiten Direktor finden.
• Qualifikation des Direktors : Der Direktor muss eine Hochschulausbildung in Bereichen wie Wirtschaft, Finanzen, Bankwesen, Betriebswirtschaft, Wirtschaftsprüfung, Rechnungswesen, Recht, Informationstechnologie, Informationsanalyse oder einem verwandten Bereich haben. Berufserfahrung kann die Ausbildungsanforderungen ersetzen, wobei Erfahrung in den Bereichen Finanzdienstleistungen oder virtuelle Vermögenswerte berücksichtigt werden kann.
• Rechtliche Sauberkeit : Es dürfen keine strafrechtlichen Verurteilungen vorliegen, insbesondere nicht wegen schwerer Straftaten wie Terrorismusfinanzierung oder Geldwäsche. Es dürfen keine Verstöße gegen Unternehmens-, Bank- oder Finanzgesetze vorliegen, die das normale Funktionieren der Organisation oder des Finanzsektors bedrohen. Es dürfen keine Verstöße gegen Treuepflichten in einem Finanzinstitut mit Gerichtsurteil vorliegen.
• Finanzielle Verpflichtungen : Es sind keine ausstehenden finanziellen Verpflichtungen, Insolvenzerklärungen oder Beteiligungen an Vorgängen zulässig, die dem Anbieter virtueller Vermögenswerte oder dem Finanzinstitut erheblichen Schaden zufügen.
• Interessenkonflikt : Der Direktor sollte nicht zwei VASPs gleichzeitig verwalten, es sei denn, sie sind Mitglieder derselben Gruppe.
• Anwesenheit in Georgien : Mindestens eine Person, die zur Vertretung des Anbieters virtueller Vermögenswerte befugt ist, muss mindestens 14 Kalendertage pro Monat in Georgien anwesend sein.

2. Begünstigte des Unternehmens

• Einhaltung der Gesetze : Sauberes Strafregister, keine Vorstrafen. Schwere Straftaten wie Terrorismusfinanzierung, Geldwäsche oder andere Wirtschaftskriminalität werden problematisch sein.
• Einhaltung der Unternehmens-, Bank- und Finanzgesetze . Praktiken, die eine Bedrohung für das normale Funktionieren einer bestimmten Organisation und/oder des Finanzsektors darstellen, werden verboten.
• Keine ausstehenden finanziellen Verpflichtungen .
• Es darf nicht zu einer Insolvenz kommen .

3. BÜRORÄUME DES UNTERNEHMENS

• Der Hauptsitz des Anbieters virtueller Vermögenswertdienste, von dem aus seine Direktoren die Geschäftstätigkeiten effektiv leiten, muss sich in Georgien befinden .
• Das Hauptbüro muss physisch von Räumlichkeiten getrennt sein, die von anderen Unternehmen zu anderen Zwecken genutzt werden (d. h. es darf sich nicht um gemeinsam genutzte Büroräume handeln).
• Die Räumlichkeiten und die Ausstattung der Hauptniederlassung müssen für die Verwaltung und Kontrolle der Aktivitäten des Anbieters virtueller Vermögenswerte ausreichend sein. Vertreter der Nationalbank werden Kontrollen durchführen, um die Rechtmäßigkeit sicherzustellen.
• Der Anbieter virtueller Vermögenswertdienste muss seine Vorgänge systematisch aufzeichnen und leicht nachvollziehbare Aufzeichnungen führen.
• Werden Dienstleistungen vor Ort erbracht, insbesondere im Zusammenhang mit dem Austausch virtueller Vermögenswerte durch Bargeldtransaktionen, muss in den Geschäftsräumen ein Überwachungssystem installiert werden.

4. ELEKTRONISCHES SYSTEM

• Vor Aufnahme der Geschäftstätigkeit muss ein (elektronisches) Softwaresystem installiert werden, das dem Geschäftsvolumen und den mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verbundenen Risiken angemessen ist. Es sollte bemerkenswerte/ungewöhnliche Transaktionen automatisch erkennen, indem es Informationen auf der Grundlage der Distributed-Ledger-Technologie (DLT) verarbeitet.
• Ein Unternehmen, das eine Lizenz als Anbieter virtueller Vermögenswerte anstrebt, muss der Nationalbank einen detaillierten Plan vorlegen, der den Prozess der Bereitstellung der Dienstleistung von Anfang bis Ende beschreibt.
• Die Nationalbank kann eine Vorführung des für die virtuellen Vermögensdienstleistungen verwendeten elektronischen Systems verlangen.
• Um eine Lizenz zu erhalten, müssen die folgenden Informationen über das für die Aktivitäten des Anbieters virtueller Vermögenswerte verwendete elektronische System bereitgestellt werden:

1. Systemname.
2. Adresse der System-Website des Herstellers.
3. Wo Informationen zum elektronischen System, Verpflichtungen gegenüber registrierten Benutzern und Vorgängen im Zusammenhang mit virtuellen Vermögenswerten platziert werden sollen.
4. AML/TF-SCHUTZ

• Lizenzbewerber müssen über eine interne Anweisung (Compliance-Richtlinie-Verfahren) verfügen, die die Implementierung eines Compliance-Kontrollsystems zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zum Ziel hat.
• Die Nationalbank wird das Dokument sorgfältig prüfen, daher ist Transparenz in Ihrem Geschäft von entscheidender Bedeutung.
• Zusätzlich zu dem genannten Dokument muss das Unternehmen Compliance-Kontrollsysteme für Anbieter virtueller Vermögenswerte implementieren, die gemäß einem 12-Punkte-Plan zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung beitragen.

1. Erklärung zur internen Anweisung zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung:

Implementierung eines effektiven Risikobewertungs- und -managementsystems zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Darunter versteht man die Einführung von Maßnahmen innerhalb einer Organisation zur Bewertung und Steuerung der mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verbundenen Risiken. Ziel ist es, gesetzliche Anforderungen einzuhalten und illegale Finanzaktivitäten zu verhindern.

2. Risikobewertung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung:

Bewertung der mit Kunden verbundenen Risiken in Bezug auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, um das Risikoniveau gemäß den gesetzlichen Bestimmungen zu bestimmen. Organisationen sind verpflichtet, die potenziellen Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, die von ihren Kunden ausgehen, zu bewerten. Dabei handelt es sich um eine systematische Bewertung, um die einschlägigen Gesetze einzuhalten.

3. Umsetzung von Präventionsmaßnahmen gemäß dem Gesetz:

Ergreifen proaktiver Maßnahmen im Einklang mit den gesetzlichen Anforderungen. Dabei handelt es sich um die Durchführung gesetzlich vorgeschriebener Präventivmaßnahmen zur Minderung der Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

4. Implementierung einer Software zum automatischen Screening:

Einführung einer Software-Suite zur automatischen Überprüfung politisch exponierter Personen (PEPs) und sanktionierter Personen, wie es die Resolutionen des UN-Sicherheitsrats und schriftliche Anweisungen der Nationalbank vorschreiben. Die Organisation integriert ein Softwaresystem, um automatisch zu prüfen, ob ein Kunde eine politisch exponierte Person ist oder Sanktionen unterliegt, wie es internationale Resolutionen und nationale Vorschriften vorschreiben.

5. Implementierung eines Systems zur Erkennung verdächtiger/ungewöhnlicher Transaktionen:

Einführung eines Systems zur Erkennung verdächtiger oder ungewöhnlicher Transaktionen. Dabei geht es um die Einrichtung eines Systems zur Identifizierung und Meldung von Transaktionen, die auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten könnten.

6. Aufbewahrung von Informationen/Dokumentationen gemäß gesetzlichen Anforderungen:

Aufbewahrung von Informationen und Dokumentationen gemäß den gesetzlich festgelegten Fristen und Verfahren. Dies bezieht sich auf die ordnungsgemäße Speicherung und Aufbewahrung von Aufzeichnungen, um die Einhaltung der gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Dauer und Art der Informationsspeicherung sicherzustellen.

7. Ernennung eines Compliance-Kontrollbeauftragten:

Benennung einer Person, die für das Funktionieren des Compliance-Kontrollsystems verantwortlich ist. Eine bestimmte Person wird ernannt, um die Wirksamkeit des Compliance-Kontrollsystems innerhalb der Organisation zu überwachen und sicherzustellen.

8. Ernennung eines Mitglieds der Geschäftsleitung oder einer autorisierten Person zur Gewährleistung der Wirksamkeit der Compliance-Kontrolle:

Benennung eines Mitglieds der Geschäftsleitung oder einer autorisierten Person, die für die Effizienz des Compliance-Kontrollsystems verantwortlich ist. Um die Wirksamkeit des Compliance-Kontrollsystems sicherzustellen, wird eine Person mit Leitungsbefugnis ernannt.

9. Bereitstellung einer unabhängigen Prüfungsfunktion:

Bereitstellung einer unabhängigen Prüffunktion zur Beurteilung der Wirksamkeit des Compliance-Kontrollsystems. Eine externe Prüffunktion wird bereitgestellt, um die Effizienz der Compliance-Kontrollmaßnahmen innerhalb der Organisation zu bewerten und zu überprüfen.

10. Festlegung von Regeln zur Mitarbeiterauswahl:

Festlegung von Regeln für die Mitarbeiterauswahl, um die Einstellung hochqualifizierter und seriöser Personen zu gewährleisten. Dabei werden Kriterien und Verfahren für die Mitarbeiterauswahl definiert, mit dem Ziel, Personen mit hoher Qualifikation und gutem Ruf einzustellen.

11. Implementierung eines Compliance-Kontrollsystems zur kontinuierlichen Schulung der Mitarbeiter:

Einführung eines Compliance-Kontrollsystems zur kontinuierlichen Schulung der Mitarbeiter. Unternehmen führen ein System ein, um sicherzustellen, dass ihre Mitarbeiter fortlaufend in Compliance-Angelegenheiten geschult werden, um über die relevanten Vorschriften und Best Practices auf dem Laufenden zu bleiben.

ZEITPLAN FÜR DEN LIZENZERWERB

Der Zeitplan für den Erwerb einer VASP-Lizenz in Georgien umfasst mehrere wichtige Meilensteine. Der regulatorische Rahmen skizziert einen systematischen Ansatz zur Erleichterung des Antrags- und Genehmigungsprozesses. Während die Unternehmen mit dem Antragsverfahren fortfahren, ist der Zeitplan für die Lizenzierung so gestaltet, dass er effizient ist. Er soll Klarheit und behördliche Aufsicht bieten und gleichzeitig unnötige Verzögerungen minimieren. Die Einführung eines klar definierten Lizenzierungsverfahrens für VASPs spiegelt Georgiens proaktiven Ansatz zur Förderung einer sicheren und regulierten Umgebung im Kryptowährungssektor wider. Unternehmen, die als VASPs in Georgien tätig werden möchten, werden ermutigt, den festgelegten Zeitplan einzuhalten und die Einhaltung des geltenden regulatorischen Rahmens sicherzustellen.

Die Nationalbank ist verpflichtet, innerhalb von zwei Monaten ab Antragstellung eine Entscheidung über den Lizenzerwerb zu treffen. Dieser Zeitrahmen kann sich jedoch ändern, wenn die Nationalbank zusätzliche Unterlagen verlangt. Daher kann die Dauer vom Unternehmen abhängen und davon, wie schnell es auf zusätzliche Anfragen der Nationalbank reagiert.

VORTEILE EINER UNTERNEHMENSGRÜNDUNG IN GEORGIEN

1. Schneller Firmenregistrierungs- und Lizenzierungsprozess
2. Niedrige Geschäftskosten und Steuern
3. Keine Mindestkapitalanforderung.

Die Gründung eines Krypto-Unternehmens in Georgien bietet mehrere Vorteile, die zu einem günstigen Umfeld für Unternehmer in der Blockchain- und Kryptowährungsbranche beitragen.

Georgiens fortschrittliches Regulierungsumfeld :

Das Land hat einen fortschrittlichen und freundlichen Regulierungsrahmen für Kryptowährungen geschaffen. Die Regierung hat ihre Bereitschaft gezeigt, digitale Währungen zu akzeptieren und zu regulieren und bietet Unternehmen, die im Kryptobereich tätig sind, Klarheit und rechtliche Unterstützung.

Niedrige Geschäftskosten und Steuern:

Georgien bietet im Vergleich zu vielen anderen Ländern ein kostengünstiges Geschäftsumfeld mit relativ niedrigen Betriebskosten und Steuern. Unternehmer im Kryptosektor können von diesen günstigen wirtschaftlichen Bedingungen profitieren, die es ihnen ermöglichen, Ressourcen effizient einzusetzen und die Rentabilität zu steigern.

Strategische geografische Lage:

Georgien liegt an der Schnittstelle zwischen Europa und Asien und bietet Unternehmen dank seiner strategischen geografischen Lage einfachen Zugang zu internationalen Märkten. Diese vorteilhafte Lage erleichtert globale Partnerschaften und Handel und fördert das Wachstum und die Expansion von Kryptounternehmen über nationale Grenzen hinaus.

Technologisch fortschrittliche Infrastruktur:

Georgien hat erheblich in die Entwicklung einer modernen und technologisch fortschrittlichen Infrastruktur investiert. Dazu gehören eine robuste Internetverbindung und eine digitale Infrastruktur, die für den Erfolg von Blockchain- und Kryptounternehmen, die auf Hochgeschwindigkeitskommunikationsnetze angewiesen sind, von entscheidender Bedeutung ist.

Innovatives Ökosystem und Talentpool:

Das Land verfügt über ein wachsendes und innovatives Ökosystem, das neue Technologien wie Blockchain und Kryptowährungen unterstützt. Unternehmer können auf einen Pool qualifizierter Talente zurückgreifen, die sich mit Spitzentechnologien gut auskennen und eine solide Grundlage für die Entwicklung und Implementierung von Blockchain-Lösungen bieten.

Unternehmensfreundliche Richtlinien :

Georgiens Engagement zur Förderung des Unternehmertums spiegelt sich in seiner unternehmensfreundlichen Politik wider. Die Regierung fördert aktiv Innovationen und ausländische Investitionen und schafft so eine Atmosphäre, die der Gründung und dem Wachstum von Krypto-Startups förderlich ist. Vereinfachte Verwaltungsverfahren und ein unterstützendes regulatorisches Umfeld tragen zu einem problemlosen Geschäftserlebnis bei.

Zugang zu Finanzdienstleistungen:

Georgien verfügt über einen gut etablierten Finanzsektor mit Zugang zu Bankdienstleistungen, was es Kryptounternehmen erleichtert, ihre Finanzen zu verwalten und traditionelle Bankgeschäfte zu tätigen. Dieser Zugang zu Finanzdienstleistungen erhöht die allgemeine Stabilität und Glaubwürdigkeit der im Land tätigen Kryptounternehmen.

Die Gründung eines Krypto-Unternehmens in Georgien bietet eine Kombination aus regulatorischer Unterstützung, Kostenvorteilen, strategischer Lage, fortschrittlicher Infrastruktur und einem unterstützenden Ökosystem. Zusammen schaffen diese Faktoren ein günstiges Umfeld für Unternehmer, die die Chancen der aufstrebenden Blockchain- und Kryptowährungsbranche nutzen möchten.

STEUERLICHER RAHMEN IN GEORGIEN

In Georgien zeichnet sich das Steuersystem für Unternehmen durch seine Einfachheit und Transparenz aus. Das Land hat einen einheitlichen Steuersatz eingeführt, der sowohl für Einzelpersonen als auch für Unternehmen einheitlich gilt. Nach meinem letzten Wissensupdate im Januar 2022 beträgt der Körperschaftsteuersatz 15 % und ist damit einer der niedrigsten in der Region.

Das Steuersystem in Georgien ist unternehmensfreundlich gestaltet und zielt darauf ab, ausländische Investitionen anzuziehen und das Wirtschaftswachstum anzukurbeln. Die Einfachheit des Steuergesetzes trägt dazu bei, dass Unternehmen ihren Steuerpflichten auf einfache Weise nachkommen können. Unternehmen müssen jährliche Steuererklärungen einreichen, und das Steuerjahr entspricht in der Regel dem Kalenderjahr.

Die Mehrwertsteuer (MwSt.) ist ein weiterer wichtiger Bestandteil des georgischen Steuersystems. Der normale Mehrwertsteuersatz beträgt 18 % und gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Für bestimmte wichtige Waren und Dienstleistungen gilt jedoch möglicherweise ein ermäßigter Mehrwertsteuersatz von 5 %. Unternehmen sind für die Erhebung und Abführung der Mehrwertsteuer an den Staat verantwortlich.

Neben der Einkommensteuer und der Mehrwertsteuer gibt es noch weitere Steuern und Abgaben, mit denen Unternehmen konfrontiert werden können. Dazu gehören die Grundsteuer, die Verbrauchsteuer auf bestimmte Waren und die Sozialversicherungsbeiträge für Arbeitnehmer. Die Gesamtsteuerbelastung bleibt jedoch im Vergleich zu vielen anderen Ländern relativ gering.

Um Unternehmertum zu fördern und kleine Unternehmen zu unterstützen, hat Georgien verschiedene Steueranreize und -befreiungen eingeführt. Startups und bestimmte Arten von Branchen können für einen bestimmten Zeitraum von Steuerermäßigungen oder -befreiungen profitieren, was ein günstiges Umfeld für die Unternehmensentwicklung schafft.

Für in Georgien tätige Unternehmen ist es wichtig, über Änderungen der Steuergesetze und -vorschriften auf dem Laufenden zu bleiben. Da die Steuerpolitik Anpassungen unterliegt, sind regelmäßige Aktualisierungen und die Einhaltung der neuesten Anforderungen für einen reibungslosen Geschäftsbetrieb in der Geschäftslandschaft des Landes von entscheidender Bedeutung.