Krypto-Lizenz in Mauritius 2025

Mauritius festigt nach und nach seinen Status als einer der günstigsten Standorte für Geschäfte mit virtuellen Vermögenswerten in Afrika und darüber hinaus. Die Verabschiedung des Gesetz über virtuelle Vermögenswerte und Initial Token Offering Services 2021 hat es dem Land ermöglicht, ein transparentes und vorhersehbares rechtliches Umfeld für Kryptowährungsunternehmen zu schaffen. Dieses Gesetz regelt die Aktivitäten von Anbietern virtueller Vermögenswerte (VASPs), einschließlich Lizenzierung, Kapitalanforderungen, Unternehmensführung, interne Kontrollen und Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche.

Laut Gesetz können nur Unternehmen, die gemäß mauritischem Recht registriert sind und über eine physische Niederlassung im Land verfügen, eine Kryptowährungslizenz beantragen. Dieser Ansatz gewährleistet die lokale Rechenschaftspflicht des Antragstellers und ermöglicht den Finanzaufsichtsbehörden die Ausübung ihrer Kontrollfunktion. Unternehmen müssen robuste Risikomanagementverfahren implementieren und die internationalen Standards der Financial Action Task Force (FATF) einhalten, was der mauritischen Lizenz im Kontext internationaler Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten Seriosität verleiht.

Das Rechtssystem sieht mehrere Lizenzklassen vor, die jeweils einen bestimmten Leistungsbereich abdecken. Die Klasse M umfasst Broker- und Market-Maker-Dienstleistungen, einschließlich des Umtauschs zwischen Kryptowährungen und Fiat-Währungen. Die Klasse O regelt die Aktivitäten von Wallet-Anbietern und Unternehmen, die Speicherplatz für virtuelle Vermögenswerte bereitstellen. Die Klasse R gilt für Verwahrstellen, die sichere Speicherungsdienste für Kundenvermögen anbieten. Die Klassen I und S sind für Unternehmen vorgesehen, die Beratungsdienstleistungen anbieten und Handelsplattformen für virtuelle Vermögenswerte verwalten.
Die finanziellen Anforderungen hängen von der Lizenzkategorie ab. Das Mindestkapital beträgt 46.500 US-Dollar für Broker und Market Maker, 120.000 US-Dollar für Wallet-Anbieter und 155.000 US-Dollar für Verwahrstellen. Unternehmen, die Lizenzen für Beratungsdienstleistungen oder Marktplatzmanagement erhalten, müssen über ausreichend Kapital zur Deckung ihrer Verbindlichkeiten verfügen und eine finanzielle Stabilität von mindestens zwölf Monaten nachweisen. Die staatlichen Gebühren für die Bearbeitung von Anträgen und die jährliche Verlängerung der Lizenzen liegen je nach Klasse zwischen 1.000 und 5.000 US-Dollar.

Darüber hinaus regelt das mauritische Recht die Ausgabe und Platzierung von Token (Initial Token Offerings). Emittenten müssen ein detailliertes Whitepaper erstellen, das Informationen über das Management, die Projektziele, die Eigenschaften der Token und die Verteilung der eingeworbenen Mittel enthält. Dieses Dokument muss auf der Website des Emittenten veröffentlicht werden und während der gesamten Angebotsdauer sowie mindestens 15 Tage nach deren Ablauf verfügbar bleiben.

Besondere Aufmerksamkeit wird der Regulierung von NFTs gewidmet. Handelt es sich bei einem NFT um ein digitales Objekt, das keine Investition darstellt, unterliegt es keiner Regulierung. NFTs, die die Merkmale eines Finanzinstruments oder eines kollektiven Kapitalanlageplans aufweisen, gelten jedoch als Wertpapiere und erfordern eine Lizenzierung oder Registrierung.

Mauritius bietet ausländischen Unternehmern erhebliche Vorteile, darunter flexible Steuervorschriften, einen Ruf als internationales Finanzzentrum, ein berechenbares Rechtssystem und Zugang zu einer Bankinfrastruktur, die für die Zusammenarbeit mit Unternehmen aus dem Bereich der Blockchain-Technologie offen ist. Dennoch erfordert das Lizenzierungsverfahren die sorgfältige Vorbereitung von Dokumenten, eine finanzielle Begründung, interne Risikomanagementrichtlinien und die Einhaltung aller gesetzlichen Bestimmungen.

Das Team von Regulated United Europe bietet umfassende rechtliche und administrative Unterstützung bei der Beantragung einer Kryptowährungslizenz in Mauritius. Wir können Ihnen bei der Vorbereitung von Unternehmensdokumenten, der Registrierung des Unternehmens, der Entwicklung interner AML/CTF-Verfahren, der Erstellung eines Finanzmodells und der Vorbereitung eines Antrags zur Einreichung bei der Aufsichtsbehörde behilflich sein. Wir können den Kunden auch in allen Phasen des Lizenzierungsprozesses begleiten. Unsere Spezialisten verfügen über praktische Erfahrung im Umgang mit lokalen Finanzaufsichtsbehörden und können die Einhaltung aller Anforderungen des Virtual Assets and Initial Token Offering Services Act 2021 sicherstellen.

Durch die Zusammenarbeit mit Regulated United Europe können Kunden eine Lizenz für den Handel mit Kryptowährungen in einer Jurisdiktion erhalten, die als eine der stabilsten und innovativsten in Afrika gilt. Dadurch wird das Risiko einer Ablehnung des Antrags minimiert und der Genehmigungsprozess erheblich beschleunigt. Wir verfolgen einen maßgeschneiderten Ansatz, analysieren das Geschäftsmodell des Antragstellers und passen es an die Anforderungen der Regulierungsbehörde an. Wir sorgen auch für die praktische Umsetzung aller Verfahren, die für eine erfolgreiche Lizenzierung und den langfristigen Betrieb auf dem Markt für virtuelle Vermögenswerte erforderlich sind.
Lizenz für den Markt für virtuelle Vermögenswerte (Klasse S) in Mauritius: wichtigste Anforderungen und Antragsverfahren

Kryptowährungsaktivitäten in Mauritius werden durch den Virtual Assets and Initial Token Offering Services Act geregelt, der den rechtlichen Rahmen für die Lizenzierung von Anbietern virtueller Vermögenswerte schafft. Eine der umfassendsten Lizenzen ist die Klasse S, die für Betreiber virtueller Marktplätze bestimmt ist. Die Kriterien für die Lizenzierung der Klasse S wurden von der Mauritius Financial Services Commission genehmigt und sind im Dokument VA-1.5 festgelegt, das den Antragsprozess, die Dokumentanforderungen, die internen Systeme und das Personal beschreibt.

Der Lizenzantrag muss gemäß den gesetzlichen Bestimmungen ausgefüllt und mit allen erforderlichen Unterlagen eingereicht werden. Die Aufsichtsbehörde hat das Recht, zusätzliche Informationen anzufordern oder den Antrag abzulehnen, wenn die vorgelegten Daten unvollständig sind. Wenn der Antragsteller nicht innerhalb von zwei Monaten auf die Aufforderung der FSC reagiert, kann das Verfahren eingestellt werden und es muss ein neuer Antrag gestellt werden.

Bei Einreichung der Unterlagen zur Prüfung ist eine staatliche Gebühr in Höhe von 3.500 USD zu entrichten, die jährliche Lizenzgebühr beträgt 7.500 USD. Dem Antrag müssen Vollmachten und schriftliche Einverständniserklärungen aller Förderer und kontrollierenden Personen beigefügt werden.

Das antragstellende Unternehmen muss ein vollständig ausgefülltes Antragsformular einreichen, das in der vorgeschriebenen Weise unterzeichnet und datiert ist. Außerdem müssen rechtliche Dokumente vorgelegt werden, die die Registrierung des Unternehmens in Mauritius, seine Satzung, Vollmachten und Zustimmungen von Personen, die an der Geschäftsführung beteiligt sind, bestätigen. Das Paket muss außerdem einen detaillierten Geschäftsplan enthalten, in dem die Gründer und verbundenen Strukturen beschrieben, die Wahl der Lizenzklasse begründet und die Arten von virtuellen Vermögenswerten und Handelspaaren angegeben werden. Der Plan sollte auch die Finanzströme, die Organisationsstruktur, die Personalstrategie und das Kundenprofil beschreiben. Der Geschäftsplan muss außerdem Dreijahresprognosen und Informationen zur Finanzierung sowie, falls verfügbar, Jahresabschlüsse für frühere Perioden enthalten.

Der Antragsteller muss die Integrität der Aktionäre, Begünstigten und der Geschäftsführung bestätigen. Natürliche Personen müssen Lebensläufe, Fragebögen, Ausweisdokumente und einen Adressnachweis vorlegen. Bei juristischen Personen müssen Registrierungsunterlagen, Jahresabschlüsse, Lizenzangaben und Informationen über kontrollierende Personen vorgelegt werden. Sind Trusts, Personengesellschaften oder Vereine an der Struktur beteiligt, müssen zusätzliche Dokumente eingereicht werden, die ihre spezifischen Rechtsformen widerspiegeln.

Die Führungsstruktur muss mindestens drei Direktoren umfassen, von denen einer seinen Wohnsitz in Mauritius haben muss, und mindestens 30 % des Vorstands müssen unabhängig sein. Das Unternehmen muss einen Dreijahresplan für die Personalbesetzung vorlegen, aus dem hervorgeht, dass es über ausreichend Personal für den Umfang seiner Geschäftstätigkeit verfügt. Es müssen Führungskräfte ernannt werden, die für die Einhaltung der Rechtsvorschriften verantwortlich sind, darunter ein Compliance-Beauftragter, ein MLRO und ein stellvertretender MLRO. Alle diese Personen müssen über Qualifikationen und Erfahrungen verfügen, die den Anforderungen der FSC entsprechen. Darüber hinaus muss ein Unternehmenssekretär mit fachlicher Kompetenz ernannt werden.

Der Antrag muss die Banken, mit denen das Unternehmen zusammenarbeiten möchte, benennen und die Maßnahmen beschreiben, die zur Gewährleistung der Vertraulichkeit und Sicherheit von Kundendaten ergriffen werden. Es muss ein Entwurf der internen Vorschriften vorgelegt werden, einschließlich der Vorschriften zu internen Kontrollen, Risikomanagement und Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Diese Dokumente müssen die Fähigkeit des Unternehmens zur Gewährleistung von Transparenz, interner Aufsicht und effektivem Management nachweisen.

Der Antragsteller muss den Kundenakzeptanzprozess, die Datenüberprüfungsverfahren, die Beschwerdebearbeitungsverfahren, die Reaktionszeiten und die Systeme zur Verantwortungszuweisung beschreiben. Im Bereich Technologie muss eine Beschreibung der IT-Infrastruktur vorgelegt werden, einschließlich der Plattformarchitektur, der Sicherheitsrichtlinien, der Backup-Systeme, der Notfallwiederherstellungspläne und der Maßnahmen zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs. Wenn bestimmte technologische Funktionen von Dritten ausgeführt werden, müssen Kopien der entsprechenden Vereinbarungen sowie Nachweise über die Sorgfaltspflicht in Bezug auf Auftragnehmer vorgelegt werden.

Die Aufsichtsbehörde verlangt die Vorlage von Outsourcing-Verträgen sowie eine Beschreibung der Mechanismen zur Kontrolle der Auftragnehmer. Außerdem müssen Dokumente zum Nachweis einer Berufshaftpflichtversicherung sowie Vereinbarungen mit Gegenparteien, die Bilanz des Unternehmens und eine Bestätigung des Rechts zur Nutzung der Adresse des eingetragenen Firmensitzes vorgelegt werden.
Handelsplattformen müssen ihre Struktur, die Regeln für die Zulassung von Vermögenswerten zum Handel, die Clearing- und Abwicklungsmechanismen, die Verfahren für die Notierung und Dekotierung sowie die Systeme zum Schutz der Kundengelder offenlegen. Besondere Aufmerksamkeit wird der Beschreibung von Maßnahmen zur Verhinderung von Marktmanipulationen, nicht autorisierten Transaktionen und Verstößen gegen die Handelsdisziplin gewidmet. Unternehmen müssen auch das Verfahren für die Erhebung von Provisionen und Strafen für Verstöße sowie den Mechanismus für die Übertragung von Vermögenswerten zwischen Kunden festlegen.

Wenn die Aktivitäten des Unternehmens über Mauritius hinausgehen, muss der Antragsteller auch seine Bereitschaft bestätigen, Genehmigungen einzuholen und sich in anderen Rechtsordnungen zu integrieren. Jeder Antrag wird individuell geprüft, und die Aufsichtsbehörde behält sich das Recht vor, zusätzliche Daten anzufordern oder Gespräche mit der Geschäftsleitung zu führen.

Die VA-1.5-Kriterien spiegeln einen umfassenden Ansatz zur Regulierung von Kryptowährungsplattformen wider, der sich auf die Gewährleistung von Nachhaltigkeit, Transparenz und Anlegervertrauen konzentriert. Der Erhalt einer Klasse-S-Lizenz erfordert eine gründliche Vorbereitung und ein tiefes Verständnis der lokalen Gesetzgebung.

VASPs in Mauritius

Das Land verfügt über moderne Vorschriften in diesem Bereich, die auf dem Virtual Asset and Initial Token Offering Services Act 2021 basieren. Dieses Gesetz hat einen klaren rechtlichen Rahmen für Unternehmen geschaffen, die Transaktionen mit Kryptowährungen, Token und anderen digitalen Vermögenswerten durchführen. Es hat auch Lizenz- und Aufsichtsanforderungen festgelegt. Die Finanzdienstleistungskommission (FSC) von Mauritius ist für die Lizenzierung und Aufsicht zuständig.

Eine VASP-Lizenz ist für alle Unternehmen obligatorisch, die innerhalb oder außerhalb von Mauritius Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowährungen anbieten, wenn die Tätigkeit auf Kunden in dieser Gerichtsbarkeit ausgerichtet ist. Zu diesen Dienstleistungen gehören der Umtausch zwischen Kryptowährungen und Fiat-Währungen, die Verwahrung und Verwaltung von Kundenvermögen, Makler- und Vermittlungsdienstleistungen, Investmenttransaktionen mit digitalen Vermögenswerten sowie Marktplatzaktivitäten und Initial Token Offerings.

Nur eine in Mauritius registrierte juristische Person kann eine Lizenz beantragen. Um eine Lizenz zu erhalten, muss ein Unternehmen nachweisen, dass es über eine physische Präsenz im Land verfügt, einschließlich eines physischen Büros, lokaler Direktoren, Managementfunktionen und eines Systems zur Bearbeitung von Kundenbeschwerden innerhalb der Gerichtsbarkeit. Dieser Ansatz stellt sicher, dass lizenzierte Unternehmen tatsächlich in Mauritius tätig sind und das Land nicht nur als Registrierungsadresse nutzen.

Der Lizenzantrag wird bei der FSC eingereicht und muss einen vollständigen Satz von Unterlagen enthalten. Dazu gehören die Gründungsdokumente des Unternehmens und Informationen über seine Eigentümerstruktur, Begünstigte und kontrollierenden Personen sowie Nachweise über deren Integrität, berufliche Qualifikationen und Berufserfahrung. Wichtige Personen innerhalb des Unternehmens, darunter Direktoren und Aktionäre, werden einer Eignungsprüfung unterzogen.

Der Antrag muss außerdem einen detaillierten Geschäftsplan mit einer Beschreibung der angebotenen Dienstleistungsarten und Kategorien virtueller Vermögenswerte, der Zielmärkte, der Einnahmequellen, Cashflow-Prognosen und einer Risikobewertung enthalten. Die interne Struktur des Unternehmens muss ebenso beschrieben werden wie die Funktionen des Verwaltungsrats und die Verteilung der Rollen und Verantwortlichkeiten der wichtigsten Mitarbeiter.

Jedem Antrag muss außerdem eine Reihe interner Richtlinien und Verfahren beigefügt werden, die den Betrieb des Unternehmens regeln und den gesetzlichen Anforderungen entsprechen. Insbesondere müssen Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT), zur internen Kontrolle, zu Kundenidentifizierungsverfahren (KYC), zur Transaktionsüberwachung, zur Berichterstattung und zum Beschwerdemanagement entwickelt und genehmigt werden. Es müssen verantwortliche Personen ernannt werden, darunter ein Compliance-Beauftragter, ein MLRO und, falls erforderlich, ein stellvertretender MLRO. Diese Personen müssen über Qualifikationen und Erfahrungen verfügen, die den internationalen Standards und den Anforderungen der FSC entsprechen.

Besondere Aufmerksamkeit wird der technischen und informationstechnischen Infrastruktur gewidmet. Das Unternehmen muss die verwendete Technologieplattform, das Datensicherheitssystem, Maßnahmen zum Schutz von Informationen, Maßnahmen zur Cyber-Resilienz sowie Backup- und Notfallwiederherstellungsverfahren beschreiben. Bei der Beauftragung externer Dienstleister müssen Verträge zusammen mit einer Bestätigung der Zuverlässigkeitsprüfung der Gegenparteien und der internen Kontrollmaßnahmen vorgelegt werden.

Eine wichtige Voraussetzung ist ein ausreichendes genehmigtes Kapital, das vor Einreichung des Antrags vollständig eingezahlt sein muss. Das erforderliche Mindestkapital hängt von der Lizenzklasse ab. Für Broker beträgt es etwa fünfzigtausend US-Dollar, für Wallet-Anbieter etwa hundertzwanzigtausend Dollar, für Verwahrer etwa hundertfünfzigtausend Dollar und für Beratungs- und Investmentdienstleister zwischen fünfzig- und zweihunderttausend Dollar. Dieses Kapital muss auf dem Bankkonto des Unternehmens gehalten werden, um die Betriebskosten zu decken und die Liquidität sicherzustellen.

Die staatlichen Gebühren hängen ebenfalls von der Lizenzkategorie ab. Bei der Einreichung eines Antrags wird eine Bearbeitungsgebühr entrichtet, und nach Erhalt der Lizenz wird eine feste jährliche Lizenzgebühr gezahlt. Im Durchschnitt liegt diese zwischen ein- und fünftausend US-Dollar, je nach Art der Lizenz. Beispielsweise zahlen Broker eine Antragsgebühr von eintausend Dollar und eine jährliche Gebühr von zweitausend Dollar; Wallet-Anbieter zahlen jeweils eintausend und eintausendneunhundert Dollar; Verwahrer zahlen jeweils eineinhalbtausend und zweieinhalbtausend Dollar; und Marktplätze und Beratungsanbieter zahlen jeweils drei- und fünftausend Dollar.

Zusätzlich zu diesen obligatorischen Zahlungen muss das Unternehmen auch die Kosten für die Organisation der erforderlichen Infrastruktur und die Erfüllung der Substanzanforderungen berücksichtigen. Dazu gehören die Unterhaltskosten für Büroräume, die Vergütung des ansässigen Direktors, des Unternehmenssekretärs und des Compliance-Beauftragten, die Kosten für Buchhaltungs- und Wirtschaftsprüfungsdienstleistungen sowie die Entwicklung und Umsetzung von AML/CFT-Richtlinien und eine Berufshaftpflichtversicherung.

Je nach Komplexität der Struktur, Qualität der Unterlagen und Effizienz der Kommunikation mit der Aufsichtsbehörde dauert das Lizenzierungsverfahren sechs bis neun Monate. Während dieser Zeit führt die FSC eine umfassende Bewertung des Antragstellers durch und überprüft das Geschäftsmodell, die Qualifikationen der Mitarbeiter und die Einhaltung der gesetzlichen Anforderungen. Sie kann auch zusätzliche Unterlagen oder Klarstellungen anfordern. Nach erfolgreichem Abschluss der Prüfung wird die Lizenz für einen Zeitraum von einem Jahr ausgestellt und kann jährlich verlängert werden, sofern alle regulatorischen Anforderungen erfüllt sind.

Die Erlangung einer VASP-Lizenz in Mauritius erfordert eine sorgfältige Vorbereitung und einen systematischen Ansatz. Unternehmen, die im Bereich der digitalen Vermögenswerte tätig werden möchten, müssen Zuverlässigkeit und Transparenz in ihrer Unternehmensführung sowie die Verfügbarkeit qualifizierter Fachkräfte, technische Sicherheit und finanzielle Stabilität nachweisen.

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