لوائح التشفير في جزر فيرجن البريطانية

تعمل لجنة الخدمات المالية في جزر فيرجن البريطانية باعتبارها السلطة التنظيمية الوحيدة لـ الخدمات المالية في الإقليم. يتضمن دورنا تفويض وترخيص الأفراد أو الشركات العاملة في مجال الخدمات المالية والإشراف على الأنشطة المالية المنظمة لمنع أي عمليات خدمات مالية غير قانونية أو غير مصرح بها داخل جزر فيرجن البريطانية أو تنشأ منها. بالإضافة إلى ذلك، من خلال سجل شؤون الشركات، نتعامل مع تسجيل جميع الشركات التي تم تأسيسها في الإقليم، وكذلك تشكيل الشراكات المحدودة وتسجيل العلامات التجارية وبراءات الاختراع.

من المقرر أن يدخل قانون VASP حيز التنفيذ في 1 فبراير 2023. ويتعين على أي كيان يرغب في تقديم خدمات الأصول الافتراضية أو العمل كمقدم خدمات الأصول الافتراضية داخل أو من جزر فيرجن البريطانية التسجيل لدى اللجنة. يجب على مقدمي خدمات الأصول الافتراضية الحاليين في وقت بدء قانون VASP تقديم طلب إلى اللجنة بحلول 31 يوليو 2023 (مما يسمح لهم بمواصلة خدمات الأصول الافتراضية الخاصة بهم أثناء مراجعة الطلب). يجب على الكيانات الجديدة التسجيل قبل البدء في أي أنشطة يحكمها قانون VASP ويجب عليها الاتصال باللجنة مسبقًا.

تنظيم التشفير في جزر العذراء البريطانية

لتسجيل كموفر خدمة الأصول الافتراضية (VASP)، يجب تقديم الطلب على نموذج معتمد من اللجنة، يحدد الفئة المطلوبة لتسجيل VASP. يجب أن يكون مصحوبًا بخطة عمل توضح طبيعة وحجم أنشطة الأصول الافتراضية، تفاصيل المديرين المقترحين، والمديرين التنفيذيين، وضباط الامتثال، مع الوثائق التي تثبت امتثالهم لمعايير اللجنة. يجب أن يتضمن الطلب أيضًا استراتيجيات المتقدم لتلبية متطلبات قانون VASP وسياسات لجنة التشريع لمكافحة غسل الأموال/مكافحة تمويل الإرهاب/مكافحة تمويل الانتشار، بالإضافة إلى رسوم الطلب المطبقة.

عند الموافقة على طلب VASP، ستقوم اللجنة بتسجيل المتقدم، إصدار شهادة ممارسة، وفرض شروط مناسبة على التسجيل، والتي قد تشمل الالتزام بالحصول على تأمين ضد المسؤولية المهنية.

المزايا

يحدد مشروع القانون “VASP” كمزود لخدمات الأصول الافتراضية يعمل كعمل تجاري ومسجل للقيام بأنشطة متنوعة محددة في قانون VASP. تشمل هذه الأنشطة:

• التبادلات بين الأصول الافتراضية والنقد القانوني،
• التبادلات بين أشكال مختلفة من الأصول الافتراضية،
• نقل الأصول الافتراضية،
• حفظ أو إدارة الأصول الافتراضية،
• المشاركة في الخدمات المالية المتعلقة بإصدار أو بيع الأصول الافتراضية
• أنشطة أو عمليات أخرى مذكورة في قانون VASP أو منظمة بواسطة اللوائح المقررة.

تعتبر الأنشطة أو العمليات التالية التي يتم القيام بها نيابة عن الآخرين مزوداً لخدمات الأصول الافتراضية:

• استضافة محفظة أو امتلاك الحفظ أو السيطرة على أصول افتراضية لشخص آخر، محفظته، أو مفاتيحه الخاصة.
• تقديم خدمات مالية مرتبطة بإصدار، عرض، أو بيع الأصول الافتراضية.
• تزويد معدات مثل أجهزة الصراف الآلي، أجهزة صرافة البيتكوين، أو آلات البيع لتسهيل المعاملات من خلال المحطات الإلكترونية، مما يعزز أنشطة الأصول الافتراضية التي تسهم بشكل فعال في تبادل الأصول الافتراضية بالنقد القانوني أو العملات الافتراضية الأخرى.
• المشاركة في تقديم خدمات الأصول الافتراضية، إصدار الأصول الافتراضية، أو المشاركة في الأنشطة التجارية المتعلقة بالأصول الافتراضية.

تحديد ما إذا كان الكيان يشارك في خدمات الأصول الافتراضية يعتمد على ما إذا كانت الأصول المعنية تتأهل كـ “أصول افتراضية”. على سبيل المثال، تتطلب المشتقات القائمة على العملات المشفرة اعتبارات دقيقة وقد تندرج تحت نطاق قانون VASP أو قانون الأوراق المالية والأعمال الاستثمارية لجزر العذراء البريطانية (“SIBA”).

بالمثل، يجب الانتباه إلى الأنشطة التي تعفي الشركات من نطاق قانون VASP، بما في ذلك تقديم البنية التحتية المكملة للآخرين لتقديم الخدمات، مثل مقدمي خدمات تخزين البيانات السحابية أو مقدمي خدمات النزاهة المسؤولين عن التحقق من دقة التوقيعات.

تنظيمات التشفير في BVI:

جزر العذراء البريطانية (BVI) قد أنشأت تشريعاً للإشراف على استخدام العملات المشفرة ضمن ولايتها القضائية. ينشئ قانون الأصول المشفرة، الذي تم تقديمه في عام 2020، إطاراً لتنظيم الأنشطة المتعلقة بالتشفير وإصدار التراخيص للشركات التي تعمل في هذا القطاع. فيما يلي النقاط الرئيسية لقانون الأصول المشفرة:

تعريف العملات المشفرة:

يعرف القانون “الأصل المشفر” على أنه أي تمثيل رقمي للقيمة يُستخدم كوسيلة للتبادل، وحدة حساب، أو مخزن للقيمة الذي ليس نقداً قانونياً.

BVI

رأس المال	السكان	العملة	الناتج المحلي الإجمالي
Road Town	31,122	USD	55,935

متطلبات الترخيص: يتطلب التشريع أن تحصل الشركات المعنية بأنشطة العملات المشفرة على ترخيص من لجنة خدمات المالية في BVI (FSC). يشمل ذلك الأنشطة مثل إصدار، بيع، أو تداول الأصول المشفرة، بالإضافة إلى الخدمات المقدمة من الشركات المتعلقة بالأصول المشفرة، بما في ذلك مقدمي المحافظ وبيوت الصرافة.

متطلبات رأس المال: للانخراط في الأنشطة المتعلقة بالعملات المشفرة، يوجب التشريع على الشركات الحفاظ على مستويات كافية من رأس المال كما يحددها FSC.

التزامات التقرير: الشركات التي تشارك في أنشطة العملات المشفرة ملزمة بموجب التشريع بتقديم تقارير دورية إلى FSC. تتضمن هذه التقارير معلومات حول أنشطتها المالية والتشغيلية.

بجانب قانون الأصول المشفرة، تمتلك BVI قوانين وتنظيمات إضافية قد تنطبق على الشركات العاملة في قطاع العملات المشفرة. على سبيل المثال، قانون عائدات الجرائم في BVI (POCCA) وقانون مكافحة الإرهاب (TPA) يفرضان التزامات مكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CTF) على الشركات العاملة في الولاية القضائية، بما في ذلك تلك التي تنخرط في الأنشطة المتعلقة بالعملات المشفرة.

الإطار التنظيمي: دخل قانون مزودي خدمات الأصول الافتراضية لعام 2022، المعروف بقانون VASP، حيز التنفيذ في 1 فبراير 2023. ينظم هذا التشريع الكيانات التي تقدم خدمات الأصول الافتراضية، والمعروفة عادةً بـ VASPs، ويطلب تسجيل جميع VASPs لدى لجنة خدمات المالية في BVI (FSC).

بالإضافة إلى قانون VASP، أصدرت FSC مستندين إضافيين: إرشادات تسجيل VASP، التي توضح عملية التسجيل لمزودي خدمات الأصول الافتراضية، ودليل مزودي خدمات الأصول الافتراضية للوقاية من غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتمويل الانتشار، الذي يوفر إرشادات للامتثال لقانون VASP. توفر هذه الوثائق معلومات إضافية وإرشادات حول الالتزام بالمتطلبات التنظيمية.

تنطبق أيضاً على VASPs اللوائح المعدلة لمكافحة غسل الأموال، 2022، ومدونة ممارسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (التعديل) لعام 2022. تضم هذه اللوائح VASPs إلى نظام BVI لمكافحة غسل الأموال/مكافحة تمويل الإرهاب (AML/CTF) للمعاملات التي تشمل الأصول الافتراضية التي قيمتها 1,000 دولار أو أكثر، اعتباراً من 1 ديسمبر 2022.

وجهة نظر الحكومة والتعريف

قامت جزر العذراء البريطانية (BVI) بوضع نفسها كمركز مالي خارجي بارز يُعرف بمرونته، وتكيفه، وابتكاره في مواجهة التغييرات التنظيمية، والشكوك الاقتصادية، والكوارث الطبيعية. تختار الشركات، والمؤسسات، والأفراد، بما في ذلك الذين يعملون في مجالات العملات المشفرة، وتكنولوجيا البلوكشين، وWeb3، الكيانات في BVI لدعم جهودهم التجارية الدولية، وذلك لجاذبية واستقرار النظام القانوني في BVI القائم على القانون العام الإنجليزي، معاملته الضريبية المحايدة، ومرونة إطار العمل التنظيمي والقضائي.

تعمل حكومة BVI بشكل وثيق مع قادة الصناعة في الجزيرة، بما في ذلك المهنيين مثل المحامين، والمحاسبين، ومتخصصي الإفلاس، والمنظمين. إدراكاً لأهمية التعاون في الصناعة، يضمن هذا النهج التعاوني أن الولاية القضائية يمكن أن تلبي احتياجات الشركات بفعالية بينما تتعرف على المخاطر المرتبطة بها وتخففها بشكل استباقي.

تتضح هذه الموقف التعاوني بشكل خاص في نهج حكومة BVI لتنظيم الأصول الافتراضية، كما هو موضح أدناه. يُظهر قانون مزودي خدمات الأصول الافتراضية، 2022 (قانون VASP)، الذي يمكن الوصول إليه [هنا]، التزام الحكومة بالحفاظ على امتثال BVI للمعايير الدولية واتباع توصيات مجموعة العمل المالي المتعلقة بالأصول الافتراضية. يستمد قانون VASP من عملية مشاورة عامة، خلال التي قامت لجنة خدمات المالية في BVI (الـ “اللجنة”) ببحث الآراء، والتعليقات من جميع الأطراف المعنية.

جانب هام من قانون VASP، الذي سيتم استكشافه بمزيد من التفصيل لاحقاً في هذا الفصل، هو طبيعته المتوازنة وملاءمته. يُعتبر التشريع مناسباً، حيث يفرض رقابة تنظيمية أعلى على الشركات المعنية بأعمال الحفظ والتبادل، والتي تُعتبر ذات مخاطر أعلى للمستخدمين النهائيين. في الوقت نفسه، تسقط الأنشطة مثل المشاريع التقنية المبتكرة وإصدارات الرموز (التي تمت تاريخياً من قبل الكيانات المدمجة في BVI) عادةً خارج نطاق قانون VASP.

وفقاً لقانون VASP، يُعرف “الأصل الافتراضي” على أنه تمثيل رقمي للقيمة يمكن تداوله أو نقله رقمياً ويُستخدم لأغراض الدفع أو الاستثمار. يتم استبعاد من هذا التعريف التمثيلات الرقمية للعملات الورقية وسجلات الائتمان ضد مؤسسة مالية للعملة الورقية، الأوراق المالية، أو الأصول المالية الأخرى التي يمكن نقلها رقمياً.

تنظيم العملات المشفرة

بدأ تنفيذ قانون VASP في 1 فبراير 2023. أي كيان يهدف إلى تقديم خدمات الأصول الافتراضية أو العمل كـ VASP (كما هو محدد أدناه) داخل أو من BVI يجب أن يخضع للتسجيل لدى اللجنة. بينما كان لدى VASPs القائمة سابقاً حتى 31 يوليو 2023 لتقديم طلباتهم إلى اللجنة (مما يسمح لهم بمواصلة تقديم خدمات الأصول الافتراضية خلال مراجعة الطلب)، يجب على الكيانات الجديدة إتمام التسجيل مع اللجنة قبل بدء أي أنشطة مذكورة في قانون VASP.

لتسجيل كـ VASP، يجب تقديم الطلب وفقاً للتنسيق المعتمد من اللجنة، مع تحديد فئة تسجيل VASP المطلوبة. يجب أن يتضمن التقديم، من بين أمور أخرى، (أ) خطة عمل توضح طبيعة ونطاق الأنشطة المخطط لها للأصول الافتراضية، (ب) تفاصيل المديرين، والمسؤولين الرئيسيين، وضابط الامتثال المقترحين، مدعومة بوثائق تُظهر توافقهم مع معايير اللجنة المناسبة، (ج) السياسات والإجراءات التي يخطط مقدم الطلب لاعتمادها للامتثال لالتزامات قانون VASP ونظام AML/CTF/PF التشريعي، و(د) رسوم الطلب ذات الصلة.

عند الموافقة على طلب VASP، ستقوم اللجنة بتسجيل مقدم الطلب، وإصدار شهادة تسجيل، وفرض أي شروط تراها مناسبة (بما في ذلك متطلبات تأمين المسؤولية المهنية).

وفقاً لقانون VASP، يُعرف “VASP” على أنه مزود خدمة الأصول الافتراضية الذي يشارك في تقديم خدمات الأصول الافتراضية كعمل تجاري ومسجل للقيام بواحدة أو أكثر من الأنشطة أو العمليات التالية نيابة عن شخص آخر:

• التبادل بين الأصول الافتراضية والعملات الورقية
• التبادل بين شكل أو أكثر من الأصول الافتراضية
• نقل الأصول الافتراضية المتعلقة بإجراء المعاملات نيابة عن شخص آخر
• حفظ أو إدارة الأصول الافتراضية
• المشاركة وتقديم الخدمات المالية المتعلقة بعرض أو بيع الأصل الافتراضي
• أي نشاط أو عملية محددة أخرى في قانون VASP أو كما تحددها اللوائح

يعتبر الكيان الذي ينخرط في أنشطة مثل استضافة المحافظ، تقديم الخدمات المالية المتعلقة بالأصول الافتراضية، تقديم أكشاك لأنشطة الأصول الافتراضية، أو الانخراط في أنشطة أخرى كما هو موضح في الإرشادات، كمن يقوم بخدمة الأصول الافتراضية لصالح أو نيابة عن شخص آخر.

تحديد ما إذا كان الكيان يقوم بخدمة الأصول الافتراضية يعتمد على عوامل مثل ما إذا كان الأصل يتأهل كـ “أصل افتراضي”. على سبيل المثال، تتطلب المنتجات القائمة على العملات المشفرة اعتبارات دقيقة وقد تندرج تحت نطاق قانون VASP أو قانون الأوراق المالية والأعمال الاستثمارية في BVI، 2010 (“SIBA”).

بالمثل، يجب الانتباه إلى قائمة الأنشطة التي تعفي شركة BVI من نطاق قانون VASP. يشمل ذلك توفير البنية التحتية المكملة لتمكين كيان آخر من تقديم الخدمات، مثل العمل كمزود لتخزين البيانات السحابية أو مزود خدمة النزاهة المسؤول عن التحقق من دقة التوقيعات.

على الرغم من أنه لم يتم تصميمه خصيصاً لتنظيم العملات المشفرة، قد تندرج الكيانات في BVI العاملة في مجال العملات المشفرة، وتكنولوجيا البلوكشين، وWeb3 تحت الإطار التنظيمي القائم في BVI. قد يشمل ذلك:

• قانون شركات BVI، 2004 (كما تم تعديله)
• قانون الأوراق المالية والأعمال الاستثمارية في BVI (SIBA) (مناقش أدناه)
• قانون التمويل وخدمات الأموال، 2009 (FMSA) (مناقش أدناه)
• لوائح مكافحة غسل الأموال، 2008 (كما تم تعديلها) (AML Regs) (مناقش أدناه)
• مدونة ممارسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (مناقش أدناه)
• قانون المادة الاقتصادية (الشركات والشراكات المحدودة)، 2018 (كما تم تعديله)، ذات صلة بشكل خاص إذا كانت شركة BVI تنوي الاحتفاظ بحقوق الملكية الفكرية المتعلقة بالتكنولوجيا الأساسية.

لمنع التنظيم المزدوج، ينص قانون VASP بوضوح على أن الشخص المسجل بموجب قانون VASP والذي يشارك فقط في تقديم خدمة الأصول الافتراضية لا يحتاج إلى ترخيص بموجب SIBA أو FMSA.

تنظيم المبيعات

قانون VASP

بموجب قانون VASP، على الرغم من عدم استثنائه صراحة، يُعترف عموماً بأن فعل إصدار أو بيع الأصول الافتراضية في أو من BVI ليس محكماً بشكل جوهري بموجب قانون VASP. ومع ذلك، إذا كانت كيان في BVI، كعمل تجاري نيابة عن طرف آخر، يشارك في تقديم خدمات مالية متعلقة بإصدار الأصول الافتراضية أو نقل الأصول الافتراضية، فمن المحتمل أن يُعتبر خدمة أصول افتراضية. في مثل هذه الحالات، يجب على الكيان التسجيل لدى اللجنة بموجب قانون VASP.

SIBA

تراقب SIBA، من بين أمور أخرى، تقديم خدمات الاستثمار ضمن BVI. يُلزم أن أي شخص يشارك في، أو يمثل نفسه على أنه يشارك في، أي شكل من أشكال الأعمال الاستثمارية داخل أو من BVI يجب أن يتم ذلك من خلال كيان منظم ومرخص من قبل اللجنة، مع مراعاة الحمايات المحددة في SIBA. تعريف الأعمال الاستثمارية شامل ويشمل الأنشطة مثل التعامل في الاستثمارات، ترتيب الصفقات في الاستثمارات، إدارة الاستثمارات، تقديم المشورة الاستثمارية، حفظ الاستثمارات، إدارة الاستثمارات، وتشغيل تبادل الاستثمار.

يتم تعريف “الاستثمارات” أيضاً بشكل واسع وقد تشمل الأسهم، الحصص في شراكة أو حصص الصناديق، السندات، الأدوات التي تمنح حقوقاً للأسهم، الحصص، أو السندات، الشهادات التي تمثل الاستثمارات، الخيارات، العقود المستقبلية، العقود للفروقات، وعقود التأمين طويلة الأجل. ما إذا كان الأصل الافتراضي يقع ضمن نطاق نظام SIBA يعتمد على ما إذا كان يشترك في خصائص مماثلة لتلك المحددة ضمن تعريف الاستثمارات.

علاوة على ذلك، يجب على أي صندوق استثماري يستثمر في مجال الأصول الافتراضية أو يتلقى الأصول الافتراضية من خلال الاشتراك ومن ثم يستثمر في فئات الأصول التقليدية أن يسعى للحصول على مشورة قانونية من BVI لتحديد ما إذا كانت هذه الأنشطة تتطلب تسجيل كصندوق.

قوانين نقل الأموال ومتطلبات مكافحة غسل الأموال

القانون المتعلق بنقل الأموال في BVI هو FMSA، الذي ينظم أعمال خدمات المال. يشمل تعريف FMSA لأعمال خدمات المال خدمات الصراف الآلي، خدمات نقل الأموال، خدمات تبادل الشيكات، خدمات تبادل العملات، وإصدار، بيع، أو استرداد حوالات الأموال أو شيكات السفر.

بينما هناك توافق على أن “المال” و”العملة” تشير عادة إلى العملات القانونية بدلاً من العملات المشفرة، فإن الاستثناء المحدد في قانون VASP المذكور أعلاه، الذي ينص على أن أي شخص مسجل بموجب قانون VASP ويقدم فقط خدمة الأصول الافتراضية معفى من FMSA، له أهمية خاصة. يوفر هذا الاستثناء وضوحاً للعديد من مقدمي خدمات الأصول الافتراضية، خاصة لأولئك المعنيين بنقل الأصول الافتراضية من حساب إلى آخر. ومع ذلك، يجب توخي الحذر إذا كان من المحتمل أن تقوم شركة بأنشطة خارج نطاق قانون VASP، حيث قد لا ينطبق الاستثناء المذكور في مثل هذه الحالات.

أيضاً، ينطبق على VASPs لوائح مكافحة غسل الأموال (التعديل) 2022، ومدونة ممارسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (التعديل) 2022. هذه اللوائح، التي دخلت حيز التنفيذ اعتباراً من 1 ديسمبر 2022، تشمل VASPs ضمن نطاق نظام AML/CTF في BVI للمعاملات التي تشمل الأصول الافتراضية التي قيمتها 1,000 دولار أو أكثر.

بينما يتجاوز استكشاف المتطلبات المحددة لنظام AML/CTF في BVI نطاق هذا الفصل، يجب على الأفراد أو الكيانات الخاضعة للنظام بشكل عام اتخاذ الإجراءات التالية:

• تعيين فرد كضابط امتثال لمكافحة غسل الأموال تكون مهمته الإشراف على الالتزام بقوانين مكافحة غسل الأموال، والتنسيق مع السلطات الإشرافية، والحصول على موافقة CIMA بموجب قانون VASP.
• تعيين فرد معين كضابط تقارير غسل الأموال ليكون قناة التقارير ضمن العمل.
• إنشاء إجراءات لضمان التعرف الصحيح على الأطراف الأخرى، وإجراء مراقبة قائمة على المخاطر (مع الأخذ بعين الاعتبار طبيعة الأطراف الأخرى، والمنطقة الجغرافية لعملية التشغيل، وأي مخاطر مرتبطة بتقنيات جديدة مثل الأصول الافتراضية)، والحفاظ على سجلات دقيقة، وتوفير التدريب الكافي للموظفين.

علاوة على ذلك، أصدرت اللجنة دليل مزودي خدمات الأصول الافتراضية للوقاية من غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتمويل الانتشار. بالإضافة إلى ذلك، تم سن متطلبات تنظيمية جديدة لضمان جمع الوسطاء للمعلومات الكافية بشأن عمليات نقل الأصول الافتراضية.

أيضاً، يقدم المحامون من Regulated United Europe الدعم القانوني لمشاريع التشفير ويساعدون في التكيف مع لوائح MICA.