Hong Kong Kripto Düzenlemeleri

Hong Kong, dünya çapında kripto faaliyetleri için en cazip destinasyonlardan biri olarak öne çıkıyor. 2023 Dünya Çapında Kripto Hazırlık Raporu, Hong Kong’u, 100.000 kişi başına düşen blockchain girişimlerinin yoğunluğu ve nüfusa göre kripto ATM’lerinin oranı gibi kategorilerde öne çıkan, “kriptoya hazır” en önde gelen konum olarak konumlandırdı. Bu başarının ABD ve İsviçre sıralamalarını geride bırakması dikkat çekicidir.

Bununla birlikte, Hong Kong’da bir kripto işi kurmak isteyen bireylerin yeni kara para aklamayı önleme (AML) düzenlemelerine uyması gerekiyor. Aralık 2022’de Hong Kong Yasama Konseyi, Kara Para Aklamayı Önleme ve Terörün Finansmanıyla Mücadele Yönetmeliğinde (AMLO) bir değişiklik yaparak Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcıları (VASP’ler) için bir lisanslama çerçevesi getirdi. Bu düzenlemeler, Seyahat Kuralı gibi ek gerekliliklerle birlikte Haziran 2023’te yürürlüğe girdi.

Eylül 2023’teki JPEX skandalına yanıt olarak Hong Kong, bilgi yayma ve yatırımcı eğitimini iyileştirme çabalarını yoğunlaştırıyor. Önerilen önlemler arasında Sanal Varlık Ticaret Platformlarının (VATP’ler) listelerinin yayınlanması, dolandırıcılık faaliyetleri hakkında kamuoyunu bilinçlendirme kampanyalarının başlatılması ve şüpheli VATP’lerin izlenmesi yer alıyor. Bunu başarmak için hükümet, yasadışı faaliyetlerle mücadeleye odaklanan uzmanlaşmış bir çalışma grubu kurulduğunu duyurdu.

Hong Kong’un güncellenmiş düzenleyici çerçevesi, FATF Tavsiyesi 15 ile uyumlu olup, VASP’leri kara para aklamanın önlenmesi (AML) ve terörizmin finansmanıyla mücadele (CFT) düzenlemeleri kapsamına almaktadır. Uyumluluk, Menkul Kıymetler ve Vadeli İşlemler Komisyonu’ndan (SFC) bir lisans almayı içerir. . Mayıs 2023’te SFC, lisans başvuru sahipleri için gerekli belge ve bilgileri özetleyen ve yeni düzenleme gereksinimlerine ilişkin rehberlik sağlayan bir genelge yayınladı.

Düzenleyici Çerçevenin Ana Unsurları

1. Akıllı Para İşlemleri İçin AML/CFT Rehberi: Bu rehber, sanal varlıkla ilgili özel müşteri tanıma, sürekli izleme ve para aklama riskleriyle ilgili risk değerlendirmeleri için gereksinimleri ele almaktadır.
2. Sanal Varlık Ticaret Platformu İşletmecileri için Rehberler: Tüm Platform İşletmecileri için geçerli olan bu rehberler, yatırımcı koruması, varlıkların güvenli saklanması, müşteri varlıklarının ayrılması, çıkar çatışmalarından kaçınma ve Siber Güvenlik ile ilgili standartları ve gereksinimleri açıklar.
3. Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Rehberi: İlgili kuruluşlar tarafından kullanılmak üzere tasarlanan bu rehber, lisanslı şirketler ve SFC lisanslı Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcıları için AML/CFT yasal ve düzenleyici gereksinimlerini belirtir.
4. Lisanslama konuları ve işlemle ilgili konularla ilgili sık sorulan sorular.
5. Sanal Varlık Ticaret Platformu İşletmecileri için Lisanslama El Kitabı: Bu el kitabı, lisans başvurusu, sürekli bildirimler ve lisans ediniminden sonraki gereksinimler için detaylı prosedürler sağlar.

SFC, lisanslama, finansal raporlar, ilgili formların gönderimi, önemli ihlallerin bildirimi ve uyumsuzluk olaylarının bildirimi ile ilgili sorular için bir e-posta adresi belirlemiştir. Ayrıca, sanal varlık faaliyetleri için ayrılmış bir SFC web sayfası oluşturulmuştur.

Kimler Etkilenir

Lisanslama el kitabına göre, aşağıdaki faaliyetler için lisans gereklidir: Tip 1 (menkul kıymet ticareti) ve Tip 7 (otomatik ticaret hizmetleri sağlama), her ikisi de SFO’nun 116. maddesi uyarınca düzenlenmiş faaliyetler altında yer alır.

Düzenlenmiş faaliyetler ayrıca şunları kapsar:

Sanal Varlık (VA) hizmeti sunma, AMLO’nun 53ZRK maddesi uyarınca özellikle bir VA borsası işletme. Bu, elektronik tesisler aracılığıyla hizmet sunumu içerir, burada:

(a) Sanal varlıkların satış veya satın alma teklifleri düzenli olarak yapılır veya kabul edilir ve bağlayıcı bir işlem sonucu oluşturur;

(b) Kişiler düzenli olarak sanal varlık satışı veya satın alma için diğer kişilere tanıtılır veya tanımlanır, bağlayıcı bir işlem oluşturur ve müşteri para veya müşteri sanal varlıkları doğrudan veya dolaylı olarak hizmet sağlayıcısına geçer.

Bu nedenle, lisanslama gereksinimleri şu durumlarda geçerlidir:

• Bir kuruluş belirtilen iş faaliyetlerini Hong Kong’da gerçekleştiriyorsa.
• Bir kuruluş, Hong Kong’da veya Hong Kong dışında bir yerden doğrudan veya dolaylı olarak halka belirtilen faaliyetleri pazarlıyorsa.
• Bir birey, belirtilen faaliyetlerle ilgili olarak Platform İşletmecisi adına düzenlenmiş bir fonksiyon gerçekleştiriyorsa ve iş olarak yürütüyorsa. Bu durumlarda, birey, ana lisansa akredite edilmiş lisanslı bir temsilci olmalıdır. Ayrıca, Platform İşletmecisinin icra kurulu üyesi ise sorumlu bir memur olarak onaylanması gerekmektedir.

AMLO’ya göre, lisansı olmayan bir kişi:

• Herhangi bir VA hizmeti sağlama işinde bulunmamalıdır.
• Kendisini VA hizmetleri sunan bir işletme olarak tanımlamamalıdır.

Dahası, yasada tanımlanan bir lisanssız birey:

• Bir VA hizmeti sağlama işi ile ilgili herhangi bir düzenlenmiş fonksiyonu gerçekleştirmemelidir.
• Kendisini böyle bir düzenlenmiş fonksiyon gerçekleştiren bir birey olarak tanımlamamalıdır.

Ayrıca değiştirilen Yasa, lisanssız kişilerin VA hizmetlerini reklam yapmasını açıkça yasaklar.

Regülatörler kimlerdir?

Hong Kong’da başlıca düzenleyici otorite, Sorumlulukları araştırma, düzeltme ve disiplin yetkisi olan Securities and Futures Ordinance (SFO) ve ilgili yasalar tarafından yetkilendirilen Securities and Futures Commission (SFC)’tir. SFC, çeşitli endüstrilerde düzenlemeler oluşturur ve uygular, şüpheli durumları araştırır ve lisanslar verir.

Başka önemli bir kurum da Hong Kong Merkez Bankası’dır Hong Kong Monetary Authority – (HKMA), Hong Kong’un merkez bankacılık kurumu. SFC ile işbirliği yaparak, HKMA Sanal Varlıklar ve Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcıları için düzenleyici yaklaşımları belirlemiştir. Birlikte, SFC tarafından düzenlenen kuruluşlar için Hong Kong’daki sanal varlıkla ilgili faaliyetlere yönelik güncellenmiş yönergeler yayınlamışlardır.

Lisans nasıl alınır

Güncellenmiş düzenleyici çerçeve uyarınca, kripto para işletmeleri Securities and Futures Commission’dan lisans almalıdır.

Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Yasası (AMLO) uyarınca, Hong Kong’da lisans almak için süreç şu şekildedir:

1. Hong Kong pazarında hizmet sunma niyetini belirtmek.
2. Suç geçmişi, AML/CFT performans geçmişi, finansal durum, eğitim nitelikleri ve Yasa’nın 53ZRJ maddesinde belirtilen diğer faktörler üzerinde kontrol sağlayan “uygun ve uygun” testini başarıyla geçmek.
3. Bir Sanal Varlık (VA) hizmeti sunma işinde “sorumlu memur” olarak nitelendirilen en az iki kişiyi dahil etmek. Memurlar için özel gereklilikler Yasa’da detaylı olarak belirtilmiştir.
4. Yasa altında gerekli kayıt veya belgelerin tutulacağı yerlere onay talep etmek.

Sanal varlık hizmeti sunma işiyle ilişkili olarak “uygun ve uygun” kişiler, başvuru sahibi şirketin her bir yöneticisi ve varsa nihai sahibi içerir.

AMLO’ya göre, SFC lisans üzerine koşullar uygulama yetkisine sahiptir; bu koşullar arasında risk yönetimi, AML/CFT tedbirleri, finansal kaynaklar, siber güvenlik ve Yasa’nın 53ZRK maddesinde belirtilen diğer belirtilmiş koşullar bulunmaktadır. SFC, 2023 Haziran ayında lisanslama gereksinimlerine ilişkin yönergeler yayınlamıştır.

Başvuru belirtilen şekilde Komisyon’a sunulmalı ve belirlenen ücret ile birlikte yapılmalıdır.

AML Uyumluluğu için Lisanslı İşletmeler için Düzenleyici Gereksinimler

Sanal varlık (VA) hizmet sektöründe faaliyet gösteren şirketler, başta Para Aklama (AML) Yönetmeliği ve Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Kılavuzu olmak üzere ana düzenlemelere bağlıdır. Bu hükümler altında, kripto işletmeleri AML/CFT dahil olmak üzere düzenleyici hükümleri yerine getirmek zorundadır, bunlar şunları içerir:

1. AML/CTF Tedbirlerinin Uygulanması:

• Müşteri Kimlik Doğrulaması (CDD), Basitleştirilmiş Müşteri Kimlik Doğrulaması ve Uygulamaya Bağlı Olarak Geliştirilmiş Müşteri Kimlik Doğrulaması yapma.
• İşlemlerin izlenmesi.
• Kayıt tutma uygulamalarını kurma ve sürdürme.
• Müşterileri ulusal ve uluslararası yaptırım listelerine ve izleme listelerine karşı tarama yapma ve Politik Açıdan Maruz Kişi (PEP) durumu için müşterileri değerlendirme.
• Seyahat Kuralı gereksinimlerine uyma.

2. Uygun Denetçi Atama:

• Lisansı aldıktan sonra bir ay içinde uygun bir denetçi atamak.
• Denetçinin adı ve adresi gibi ayrıntıları, atamanın yapıldığı tarihten itibaren yedi iş günü içinde Securities and Futures Commission (SFC)’e bildirmek.

3. Finansal Raporlama Yükümlülükleri:

• Lisans alındıktan sonra bir ay içinde SFC’e lisans tarihinin yılsonunu belirten bir bildirimde bulunmak.
• Belirtilen dönemler için finansal tabloları ve diğer gerekli belgeleri hazırlamak.
• Finansal yılın sonundan itibaren dört ay içinde, denetçi raporu ile birlikte söz konusu belgeleri Komisyon’a sunmak.

4. Yıllık Bildirim Sunumu:

• Lisans verilme tarihinin her yıl dönümünden sonraki bir ay içinde, yıllık bildirimi sunmak ve belirtilen ücreti Komisyon’a ödemek (veya Komisyon tarafından onaylanan alternatif bir tarih).

5. Değişiklik Bildirimi:

• Yasa’nın gereksinimleri kapsamında sağlanan bilgilerde herhangi bir değişikliği derhal Komisyon’a yazılı olarak bildirmek. Bu, işletmenin faaliyetinin sona ermesi veya VA hizmetleri sunma adresinde planlanan bir değişiklik gibi değişiklikleri içerir.
• Bu gereksinimlerle ilgili ayrıntılı bilgiler Yasa’da bulunabilir.

Seyahat Kuralı Uyumluluğu

1 Haziran 2023 tarihinden itibaren Hong Kong’da yürürlüğe giren Seyahat Kuralı yükümlülükleri, sanal varlık transferlerini ilgilendirir. Bu tür transferler, sanal varlıkların bir kurum (emir veren kurum) tarafından bir gönderici adına başlatıldığı, sanal varlıkların bir alıcıya (gönderici veya başka bir kişi) bir yararlandırıcı kuruluşta mevcut hale getirilmesi amaçlanmıştır. Yararlandırıcı kuruluş, emir veren kuruluş veya başka bir kuruluş olabilir, aracı kuruluşların katılımıyla sanal varlık transferlerinin tamamlanması.

Sanal varlık transferleri, 8,000 ABD dolarını aşan miktarlarda, yararlanıcı Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcısı (VASP)’nın aşağıdaki verileri alması gerekmektedir:

• Göndericinin adı
• Gönderici hesabının numarası, sanal varlıkların transfer edildiği finansal kuruluşta korunan veya sanal varlık transferine ilişkin benzersiz bir referans numarası
• Göndericinin adresi, müşteri kimlik numarası, tanımlama belgesi numarası veya bireyler için göndericinin doğum tarihi ve yeri
• Alıcının adı
• Sanal varlıkların transfer edildiği yararlandırıcı kuruluşta korunan alıcının hesabı numarası veya yararlandırıcı kuruluş tarafından belirtilen benzersiz bir referans numarası, bu tür bir hesap yoksa.

8,000 ABD dolarından az tutarlarda sanal varlık transferleri, (A), (B), (D) ve (E) alt bölümleri kapsamında yapılan transferle ilgili bilgilerin alınmasını ve tutulmasını içermelidir.

Bir emir veren kuruluş, gerekli bilgilerin yararlandırıcı kuruluşa güvenli bir şekilde sunumunu sağlayamıyorsa, sanal varlık transferi yapmamalıdır veya uygulanabilirse, sanal varlık transferi karşı taraf denetimi önlemleri yapmalı ve Kılavuz’da belirtilen diğer uygun kontrolleri uygulamalıdır.

Gerektiğinde, gerekli bilgilerin yararlandırıcı kuruluşa hemen sunulması mümkün olmazsa, Securities and Futures Commission (SFC), 1 Ocak 2024 tarihine kadar geçici bir önlem olarak mümkün olan en kısa sürede sunum yapılmasına izin verir.

Yaptırımlar

Yasa geniş bir suç yelpazesi belirlemekte olup, işletmelerin uğrayabileceği bazı cezalar aşağıda belirtilmiştir (tam listeyi görmek için lütfen Yasa’ya başvurun):

• Lisanssız işletme: İşletmeler, Hong Kong dışından sanal varlık (VA) hizmetlerini Hong Kong halkına aktif olarak pazarlarsa, 5,000,000 HKD (640,000 USD) ‘a kadar para cezasına ve üst düzey yöneticilerin maksimum yedi yıl hapis cezası almasına neden olabilir. Süregelen bir suç için, suçun devam ettiği her gün için 100,000 HKD (12,700 USD) ek para cezası uygulanabilir.
• AML kurallarının ihlali: Yasal AML/CTF gereksinimlerine uyulmaması, lisanslı Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcı (VASP) ve sorumlu memurlarının suçlanması durumunda 1,000,000 HKD (128,000 USD) para cezasına ve iki yıl hapis cezasına yol açabilir. Disiplin cezaları arasında lisansın askıya alınması veya iptali, azar, düzeltici işlem alınması emri ve AML/CTF veya diğer düzenleyici gereksinimlere aykırı davranış gibi ihlallere ilişkin olarak elde edilen kar veya kaçınılan zararın üç katı veya 10,000,000 HKD (1,277,000 USD) ‘yi aşmayan mali ceza bulunabilir.
• Lisans başvurusu sırasında yanlış beyanda bulunma: 1,000,000 HKD (127,000 USD) para cezası ve iki yıl hapis cezası veya özet yargılama ile 6 düzeyinde bir para cezası ve bir yıl hapis cezası.
• VA işlemlerinde hileli cihazlar: 10,000,000 HKD (1,277,000 USD) para cezası ve 10 yıl hapis cezası veya özet yargılama ile 1,000,000 HKD (127,000 USD) para cezası ve 3 yıl hapis cezası.
• Sanal varlıklara yatırım yapılmasını dolandırmak: 1,000,000 HKD (127,000 USD) para cezası ve 7 yıl hapis cezası veya özet yargılama ile 6 düzeyinde bir para cezası ve 6 ay hapis cezası.
• Kayıtları veya belgeleri değiştirmeye ilişkin suçlar: 1,000,000 HKD (127,000 USD) para cezası ve 7 yıl hapis cezası veya özet yargılama ile 500,000 HKD (64,000 USD) para cezası ve bir yıl hapis cezası.

Securities and Futures Commission (SFC), lisanslı VASP’ların AML/CTF ve düzenleyici uyumluluğunu denetlemek için geniş yetkilere sahip olacaktır.

Zamanlama ve Sonraki Adımlar

Yasa, 1 Haziran 2023 tarihinde yürürlüğe girdi. Tüm etkilenen şirketlerin, Hong Kong Merkez Bankası’ndan bir lisans alması gerekmektedir ve bir yıllık geçiş süresine sahiptir. Bir Sanal Varlık Ticaret Platformu (VATP), 1 Haziran 2023 tarihinden önce Hong Kong’da bir VA hizmeti sunuyorsa, geçiş düzenlemeleri özellikle güvenlik olmayan jetonlarla ticaret hizmeti sunan VATP’leri ilgilendirir. Geçiş dönemiyle ilgili daha fazla ayrıntı burada bulunabilir.

Bir yıllık geçiş dönemine rağmen, işletmelerin yeni düzenlemelere hazırlıklı olmaları önerilir; mevcut AML/CTF politikalarını ve kontrollerini gözden geçirerek gereksinimlerle potansiyel boşlukları tespit etmelidirler.