Mauritius’ta Kripto Lisansı 2025

Mauritius, Afrika ve ötesinde sanal varlıklarla iş yapmak için en uygun yerlerden biri olarak konumunu giderek güçlendiriyor. Sanal Varlık ve İlk Token Teklifi Hizmetleri Yasası 2021‘nın kabul edilmesi, ülkenin kripto para şirketleri için şeffaf ve öngörülebilir bir yasal ortam yaratmasını sağlamıştır. Bu yasa, lisanslama, sermaye gereksinimleri, kurumsal yönetişim, iç kontrol ve kara para aklama ile mücadele prosedürleri dahil olmak üzere Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcılarının (VASP) faaliyetlerini düzenlemektedir.

Yasaya göre, yalnızca Mauritius yasalarına göre kayıtlı ve ülkede fiziksel ofisi bulunan şirketler kripto para lisansı başvurusunda bulunabilir. Bu yaklaşım, başvuru sahibinin yerel hesap verebilirliğini sağlar ve finansal düzenleyicilerin kontrol uygulamasını mümkün kılar. Şirketler, sağlam risk yönetimi prosedürleri uygulamalı ve uluslararası Finansal Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarına uymalıdır. Bu da Mauritius lisansına uluslararası dijital varlık işlemleri bağlamında saygınlık kazandırır.

Yasama sistemi, her biri belirli bir hizmet yelpazesini kapsayan birkaç lisans sınıfı öngörmektedir. M sınıfı, kripto para birimleri ve fiat para birimleri arasındaki değişimler dahil olmak üzere aracılık ve piyasa yapıcı hizmetlerini kapsar. O sınıfı, cüzdan sağlayıcılarının ve sanal varlıklar için depolama hizmeti sunan şirketlerin faaliyetlerini düzenler. R sınıfı, müşteri varlıkları için güvenli depolama hizmetleri sunan saklama kuruluşları için geçerlidir. I ve S sınıfları, danışmanlık hizmetleri sunan ve sanal varlıklar için ticaret platformlarını yöneten şirketler içindir.
Mali gereklilikler lisans kategorisine bağlıdır. Asgari yetkili sermaye, aracılar ve piyasa yapıcılar için 46.500 dolar, cüzdan sağlayıcılar için 120.000 dolar ve saklama kuruluşları için 155.000 dolardır. Danışmanlık hizmetleri veya pazar yeri yönetimi için lisans alan şirketler, yükümlülüklerini karşılamak için yeterli sermayeye sahip olmalı ve en az on iki ay boyunca mali istikrarını kanıtlamalıdır. Başvuruların işlenmesi ve yıllık lisans yenilemeleri için devlet ücretleri, sınıfa bağlı olarak 1.000 ila 5.000 ABD doları arasında değişmektedir.

Ayrıca, Mauritius yasaları tokenlerin ihracı ve yerleştirilmesini (İlk Token Teklifleri) düzenlemektedir. İhraççılar, yönetim, proje hedefleri, token özellikleri ve toplanan fonların nasıl dağıtılacağı hakkında bilgiler içeren ayrıntılı bir beyaz kitap hazırlamalıdır. Bu belge, ihraççının web sitesinde yayınlanmalı ve teklif süresi boyunca ve tamamlanmasından sonra en az 15 gün boyunca erişilebilir olmalıdır.

NFT’lerin düzenlenmesine özel önem verilmektedir. Bir NFT, yatırım niteliğinde olmayan dijital bir nesne ise, düzenlemeye tabi değildir. Ancak, finansal araç veya kolektif yatırım planı özelliklerine sahip NFT’ler menkul kıymet olarak kabul edilir ve lisans veya kayıt gerektirir.

Mauritius, yabancı girişimcilere esnek vergi düzenlemeleri, uluslararası finans merkezi olarak ün, öngörülebilir bir hukuk sistemi ve blok zinciri teknolojisi sektöründeki şirketlerle çalışmaya açık bankacılık altyapısına erişim gibi önemli avantajlar sunmaktadır. Bununla birlikte, lisans alma süreci, belgelerin doğru bir şekilde hazırlanmasını, mali gerekçelendirmeyi, iç risk yönetimi politikalarını ve tüm yasal hükümlere uyumu gerektirir.

Regulated United Europe ekibi, Mauritius’ta kripto para lisansı almak için kapsamlı hukuki ve idari destek sağlar. Kurumsal belgelerin hazırlanması, şirketin tescili, iç AML/CTF prosedürlerinin geliştirilmesi, finansal modelin oluşturulması ve düzenleyici kuruma sunulmak üzere başvurunun hazırlanmasında yardımcı olabiliriz. Ayrıca, lisanslama sürecinin tüm aşamalarında müşteriye eşlik edebiliriz. Uzmanlarımız, yerel finansal denetim otoriteleriyle etkileşim konusunda pratik deneyime sahiptir ve 2021 Sanal Varlıklar ve İlk Token Teklif Hizmetleri Yasası’nın tüm gerekliliklerine uyumu sağlayabilir.

Regulated United Europe ile işbirliği yaparak, müşteriler Afrika’nın en istikrarlı ve yenilikçi yargı bölgelerinden biri olarak tanınan bir yargı bölgesinde kripto para birimleri ile işlem yapmak için lisans alabilirler. Bu, başvurunun reddedilme riskini en aza indirir ve onay sürecini önemli ölçüde hızlandırır. Başvuru sahibinin iş modelini analiz ederek ve bunu düzenleyici kurumun gerekliliklerine uyarlayarak kişiye özel bir yaklaşım benimsiyoruz. Ayrıca, sanal varlık piyasasında başarılı bir lisanslama ve uzun vadeli faaliyet için gerekli tüm prosedürlerin pratik olarak uygulanmasını sağlıyoruz.
Mauritius’ta Sanal Varlık Piyasası (Sınıf S) lisansı: temel gereklilikler ve başvuru prosedürü

Mauritius’ta kripto para birimi faaliyetleri, sanal varlık hizmet sağlayıcılarının lisanslanması için yasal çerçeveyi oluşturan Sanal Varlıklar ve İlk Token Teklifi Hizmetleri Yasası kapsamında düzenlenmektedir. En kapsamlı lisanslardan biri, sanal pazar yerlerinin operatörleri için tasarlanan S Sınıfı lisanstır. S Sınıfı lisans kriterleri, Mauritius Finansal Hizmetler Komisyonu tarafından onaylanmış ve başvuru süreci, belge gereklilikleri, iç sistemler ve personeli özetleyen VA-1.5 belgesinde belirtilmiştir.

Lisans başvurusu, yasaya uygun olarak doldurulmalı ve gerekli tüm belgelerle birlikte sunulmalıdır. Düzenleyici kurum, sağlanan veriler eksikse ek bilgi talep etme veya başvuruyu reddetme hakkına sahiptir. Başvuru sahibi, FSC’nin talebine iki ay içinde yanıt vermezse, süreç sonlandırılabilir ve yeni bir başvuru yapılması gerekebilir.

Belgelerin değerlendirilmek üzere sunulması üzerine 3.500 dolarlık bir devlet ücreti ödenir ve yıllık lisans ücreti 7.500 dolardır. Başvuruya, tüm destekçiler ve kontrol eden kişilerden alınan yetki ve yazılı onay formları eklenmelidir.

Başvuru sahibi şirket, öngörülen şekilde imzalanmış ve tarih atılmış doldurulmuş bir başvuru formu sunmalıdır. Şirketin Mauritius’ta kayıtlı olduğunu teyit eden yasal belgeler, şirket ana sözleşmesi, vekaletnameler ve işin yönetiminde yer alan kişilerin onayları da sunulmalıdır. Paket ayrıca, kurucuları ve bağlı yapıları açıklayan, lisans sınıfı seçimini gerekçelendiren ve sanal varlıkların ve işlem çiftlerinin türlerini belirten ayrıntılı bir iş planı içermelidir. Plan ayrıca finansal akışları, organizasyon yapısını, insan kaynakları stratejisini ve müşteri profilini de açıklamalıdır. İş planı ayrıca üç yıllık tahminleri ve finansman bilgilerini ve varsa önceki dönemlere ait finansal tabloları da içermelidir.

Başvuru sahibi, hissedarların, lehdarların ve yönetimin dürüstlüğünü teyit etmelidir. Bireyler özgeçmişlerini, anketleri, kimlik belgelerini ve adres kanıtlarını sunmalıdır. Tüzel kişiler için kayıt belgeleri, mali tablolar, lisans bilgileri ve kontrol eden kişilerle ilgili bilgiler sunulmalıdır. Yapıda tröstler, ortaklıklar veya dernekler varsa, bunların özel yasal yapılarını yansıtan ek belgeler sunulmalıdır.

Yönetim yapısı en az üç yönetici içermeli, bunlardan biri Mauritius’ta ikamet etmeli ve yönetim kurulunun en az %30’u bağımsız olmalıdır. Şirket, faaliyetlerinin ölçeğine uygun yeterli personele sahip olduğunu gösteren üç yıllık bir personel planı sunmalıdır. Mevzuata uyumdan sorumlu yetkililer, Uyum Görevlisi, MLRO ve MLRO Yardımcısı dahil olmak üzere atanmalıdır. Bu kişilerin tümü, FSC’nin gerekliliklerini karşılayan niteliklere ve deneyime sahip olmalıdır. Ayrıca, mesleki yeterliliğe sahip bir şirket sekreteri atanmalıdır.

Başvuruda, şirketin işbirliği yapmayı planladığı bankalar belirtilmeli ve müşteri verilerinin gizliliği ve güvenliğini sağlamak için alınan önlemler açıklanmalıdır. İç kontroller, risk yönetimi ve kara para aklama ve terör finansmanıyla mücadele politikaları ile ilgili olanlar da dahil olmak üzere iç düzenlemelerin taslakları sunulmalıdır. Bu belgeler, şirketin şeffaflık, iç denetim ve etkili yönetim sağlama yeteneğini göstermelidir.

Başvuru sahibi, müşteri kabul süreci, veri doğrulama prosedürleri, şikayet işleme prosedürleri, yanıt süreleri ve sorumluluk dağıtım sistemlerini açıklamalıdır. Teknoloji alanında, platform mimarisi, güvenlik politikası, yedekleme sistemleri, felaket kurtarma planları ve iş sürekliliği önlemleri dahil olmak üzere BT altyapısının açıklaması sunulmalıdır. Bazı teknolojik işlevler üçüncü taraflarca yerine getiriliyorsa, ilgili sözleşmelerin kopyaları, yüklenicilerle ilgili gerekli özenin gösterildiğine dair kanıtlarla birlikte sunulmalıdır.

Düzenleyici kurum, dış kaynak kullanım sözleşmelerinin yanı sıra yüklenicileri kontrol etme mekanizmalarının açıklanmasını da talep etmektedir. Mesleki sorumluluk sigortasının varlığını teyit eden belgeler, karşı taraflarla yapılan sözleşmeler, şirketin bilançosu ve kayıtlı ofis adresini kullanma hakkının teyidi de sunulmalıdır.
Ticaret platformları, yapılarını, varlıkların ticarete kabul edilmesine ilişkin kuralları, takas ve uzlaştırma mekanizmalarını, listeleme ve listeden çıkarma prosedürlerini ve müşteri fonlarını koruma sistemlerini açıklamalıdır. Piyasa manipülasyonunu, yetkisiz işlemleri ve ticaret disiplinini ihlal eden davranışları önlemeye yönelik önlemlerin açıklamasına özel önem verilir. Şirketler ayrıca, ihlaller için komisyon ve ceza uygulama prosedürünü ve müşteriler arasında varlık transferi mekanizmasını tanımlamalıdır.

Şirketin faaliyetleri Mauritius’un ötesine uzanıyorsa, başvuru sahibi ayrıca izinleri alma ve diğer yargı bölgelerine entegre olma hazırlığını da teyit etmelidir. Her başvuru ayrı ayrı değerlendirilir ve düzenleyici kurum ek veri talep etme veya üst yönetimle görüşme yapma hakkını saklı tutar.

VA-1.5 kriterleri, sürdürülebilirlik, şeffaflık ve yatırımcı güvenini sağlamaya odaklanan, kripto para platformlarının düzenlenmesine yönelik kapsamlı bir yaklaşımı yansıtmaktadır. S Sınıfı lisans almak, kapsamlı bir hazırlık ve yerel mevzuatın derinlemesine anlaşılmasını gerektirir.

Mauritius’taki VASP’ler

Ülke, 2021 Sanal Varlık ve İlk Token Teklifi Hizmetleri Yasası’na dayanan bu alanda modern düzenlemelere sahiptir. Bu yasa, kripto para birimleri, tokenler ve diğer dijital varlıklarla ilgili işlemlerde bulunan şirketler için net bir yasal çerçeve oluşturmuştur. Ayrıca lisanslama ve denetim gerekliliklerini de belirlemiştir. Mauritius Finansal Hizmetler Komisyonu (FSC) lisanslama ve denetimden sorumludur.

Faaliyet bu yargı bölgesindeki müşterilere yönelikse, Mauritius içinde veya dışında kripto para birimi ile ilgili hizmetler sunan tüm şirketler için VASP lisansı zorunludur. Bu hizmetler arasında kripto para birimleri ve fiat para birimleri arasındaki değişim, müşteri varlıklarının saklanması ve yönetimi, aracılık ve aracılık hizmetleri, dijital varlıklarla yatırım işlemleri, pazar yeri faaliyetleri ve ilk token teklifleri yer almaktadır.

Yalnızca Mauritius’ta kayıtlı tüzel kişiler lisans başvurusunda bulunabilir. Lisans almak için, bir şirketin ülkede fiziksel bir ofisi, yerel yöneticileri, yönetim fonksiyonları ve yargı yetkisi dahilinde müşteri şikayetlerini ele almak için bir sistemi olduğunu kanıtlaması gerekir. Bu yaklaşım, lisanslı şirketlerin Mauritius’ta fiilen faaliyet gösterdiğini ve burayı yalnızca kayıt adresi olarak kullanmadığını garanti eder.

Lisans başvurusu FSC’ye sunulur ve eksiksiz bir belge seti ile birlikte verilir. Bunlar arasında şirketin kuruluş belgeleri ve sahiplik yapısı, lehdarları ve kontrol eden kişilerle ilgili bilgiler ile bunların dürüstlüğü, mesleki nitelikleri ve iş deneyimlerine dair kanıtlar yer alır. Direktörler ve hissedarlar dahil olmak üzere şirket içindeki kilit kişiler, uygunluk ve yeterlilik testine tabi tutulur.

Başvuruya, sunulan hizmet türleri ve sanal varlık kategorileri, hedef pazarlar, gelir kaynakları, nakit akışı tahminleri ve risk değerlendirmesi ile ilgili ayrıntılı bir iş planı da eklenmelidir. Şirketin iç yapısı, yönetim kurulunun işlevleri ve kilit çalışanların rol ve sorumluluklarının dağılımı da açıklanmalıdır.

Her başvuruya, şirketin faaliyetlerini düzenleyen ve yasal gerekliliklere uygun bir dizi iç politika ve prosedür de eklenmelidir. Özellikle, kara para aklama ve terörün finansmanının önlenmesi (AML/CFT), iç kontrol, müşteri kimlik belirleme prosedürleri (KYC), işlem izleme, raporlama ve şikayet yönetimi ile ilgili politikalar geliştirilmeli ve onaylanmalıdır. Uyum Görevlisi, MLRO ve gerekirse MLRO Yardımcısı da dahil olmak üzere sorumlu kişiler atanmalıdır. Bu kişiler, uluslararası standartlara ve FSC gerekliliklerine uygun nitelik ve deneyime sahip olmalıdır.

Teknik ve bilgi altyapısına özel dikkat gösterilir. Şirket, kullanılan teknoloji platformunu, veri güvenlik sistemini, bilgi koruma önlemlerini, siber dayanıklılık önlemlerini ve yedekleme ve felaket kurtarma prosedürlerini açıklamalıdır. Dış hizmet sağlayıcılarla çalışırken, sözleşmeler, karşı tarafların güvenilirlik değerlendirmesi ve iç kontrol önlemlerinin teyidi ile birlikte sunulmalıdır.

Temel bir gereklilik, başvurunun sunulmasından önce tamamen ödenmiş olması gereken yeterli yetkili sermayedir. Gerekli asgari sermaye, lisans sınıfına bağlıdır. Brokerler için bu miktar yaklaşık elli bin ABD doları, cüzdan sağlayıcılar için yaklaşık yüz yirmi bin dolar, saklama kuruluşları için yaklaşık yüz elli bin dolar ve danışmanlık ve yatırım hizmeti sağlayıcıları için elli ila iki yüz bin dolar arasındadır. Bu sermaye, işletme giderlerini karşılamak ve likiditeyi sağlamak için şirketin banka hesabında tutulmalıdır.

Devlet ücretleri de lisans kategorisine bağlıdır. Başvuru yapılırken bir işlem ücreti ödenir ve lisans alındıktan sonra sabit bir yıllık lisans ücreti ödenir. Bu ücret, lisans türüne bağlı olarak ortalama olarak bir ila beş bin ABD doları arasında değişmektedir. Örneğin, brokerlar bin dolarlık başvuru ücreti ve iki bin dolarlık yıllık ücret öderler; cüzdan sağlayıcıları sırasıyla bin ve bin dokuz yüz dolar öderler; saklama kuruluşları sırasıyla bir buçuk bin ve iki buçuk bin dolar öderler; pazar yerleri ve danışmanlık sağlayıcıları ise sırasıyla üç ve beş bin dolar öderler.

Bu zorunlu ödemelere ek olarak, şirket gerekli altyapıyı organize etme ve maddi gereklilikleri karşılama maliyetlerini de dikkate almalıdır. Bunlar arasında ofis bakımı, yerleşik yönetici, şirket sekreteri ve uyum görevlisinin ücretleri, muhasebe ve denetim hizmetlerinin maliyeti, AML/CFT politikalarının geliştirilmesi ve uygulanması ile mesleki sorumluluk sigortası yer alır.

Yapının karmaşıklığına, belgelerin kalitesine ve düzenleyici kurumla iletişimin verimliliğine bağlı olarak, lisanslama süreci altı ila dokuz ay sürer. Bu süre zarfında FSC, başvuru sahibini kapsamlı bir şekilde değerlendirir, iş modelini, personel niteliklerini ve yasal gerekliliklere uygunluğu kontrol eder. Ayrıca ek belgeler veya açıklamalar talep edebilir. İnceleme başarıyla tamamlandığında, lisans bir yıllık süre için verilir ve tüm düzenleyici gereklilikler karşılanması koşuluyla her yıl yenilenebilir.

Mauritius’ta VASP lisansı almak, dikkatli bir hazırlık ve sistematik bir yaklaşım gerektirir. Dijital varlık alanında faaliyet göstermek isteyen şirketler, kurumsal yönetimlerinde güvenilirlik ve şeffaflık sergilemenin yanı sıra nitelikli uzmanların mevcudiyeti, teknik güvenlik ve finansal istikrarı da kanıtlamalıdır.

Regulated United Europe‘un hukuk ekibi, Mauritius’ta VASP lisans başvuru süreci boyunca tam destek sağlar. Kuruluş belgelerini, iş planını ve iç politikaları hazırlar, sorumlu kişileri seçer ve lisans alınana kadar tüm aşamalarda FSC ile iletişimi sağlarız. Bu yaklaşım, müşterilerimizin tüm yasal gerekliliklere uyarak ve işleri için uzun vadeli yasal koruma sağlayarak, Afrika’nın en saygın ve istikrarlı yargı bölgelerinden birinde düzenlenmiş kripto hizmetleri pazarına erişmelerini sağlar.