Lisensya sa Pagsusugal sa Malta

Sa mga negosyante sa pagsusugal, kilala ang Malta bilang isa sa mga pinakapinagkakatiwalaang hurisdiksyon, na nagbibigay ng balangkas ng regulasyon para sa mga negosyo ng pagsusugal gaya ng malayuang paglalaro, pagtaya sa sports, mga laro sa amusement, paglalaro ng casino, mga kagamitan sa paglalaro, at iba’t ibang lottery. Ang industriya ng pagsusugal sa Maltese ay ginawang legal isang sentenaryo na ang nakalipas at mula noon ay patuloy itong umunlad sa pamamagitan ng pagtugon at pag-angkop sa nagbabagong pangangailangan ng industriya at pagbuo sa umiiral na kaalaman. Nag-aalok ang bansa ng kalinawan ng regulasyon, maayos na imprastraktura ng negosyo, at suporta ng pamahalaan, pati na rin ang pagtiyak ng pagiging patas at kaligtasan para sa mga kalahok sa merkado.

Mga Bentahe ng Pagkakaroon ng Lisensya sa Pagsusugal ng Maltese

Ang Malta ay isang free-market na ekonomiya na nag-aalok ng lahat ng mga benepisyo ng isang maginhawa at iginagalang na hurisdiksyon ng EU, na may mas maliit na gastos sa pagpapatakbo. Kung naghahanap ka ng paraan upang makapasok sa merkado ng EU, kabilang ang mga pinakamaunlad na bansa, tandaan na ang lisensya ng paglalaro ng Malta ay nagbibigay ng mga karapatan sa pasaporte ng EU na nagpapahintulot sa mga lisensyadong mag-alok ng mga serbisyo sa paglalaro sa ibang mga hurisdiksyon ng EEA. Nangangahulugan ito na hindi mo na kailangang magtatag ng mga sangay ng pisikal na opisina o mag-aplay para sa isang bagong lisensya sa bawat bansa ng EEA kung saan mo nilalayong isagawa ang iyong negosyo. Hangga’t hawak mo ang lisensya sa paglalaro ng Malta, ang pag-abiso sa may-katuturang pambansang awtoridad sa pananalapi ay sapat na kung saan ay mas matipid kumpara sa pagkuha ng lisensya sa mas mayayamang hurisdiksyon sa Europa.

Sa Malta, ang Gaming Tax ay 5% lamang na ipinapataw sa kita ng gaming na nabuo ng operator mula sa serbisyo ng paglalaro na ibinigay sa isang taon. Maaaring samantalahin ng mga negosyante sa pagsusugal ang higit sa 70 internasyonal na kasunduan sa pag-aalis ng dobleng pagbubuwis na ginagarantiyahan na ang kita mula sa mga aktibidad sa pagsusugal ay hindi binubuwisan ng dalawang beses sa dalawang magkaibang bansa. Ang Withholding Tax sa ilang partikular na kaso ay hindi ipinapataw sa interes, royalties, dibidendo, at mga nalikom mula sa pagpuksa. Bagama’t sa pangkalahatan ang mga kumpanya ay napapailalim sa Corporate Income Tax sa rate na 35%, ang mga hindi residenteng shareholder ay maaaring makatanggap ng refund ng karamihan sa buwis na ito, na makabuluhang binabawasan ang epektibong rate ng buwis. Depende sa mga kadahilanan tulad ng uri ng kita ng kumpanya, ang buwis ay maaaring bawasan sa 0-10%.

Maaari ding samantalahin ng mga kumpanya ng Malta ang exemption mula sa audit. Halimbawa, ang isang Private Limited Liability Company (Ltd) ay maaaring maging exempt sa pag-audit kung ang maximum na taunang turnover nito ay hindi lalampas sa 80,000 EUR o isang proporsyonal na halaga kung ang accounting period ay iba sa 12 buwan, at ang mga shareholder ng kumpanya ay nakakatugon sa pamantayan ng pagiging kwalipikado. mga shareholder. Ang pag-avail ng exemption na ito ay medyo madali – kailangang magsumite ng aplikasyon ang isang kumpanya sa Malta Business Registry (MBR) sa loob ng 6 na buwan mula sa katapusan ng panahon ng accounting kung saan dapat ilapat ang exemption.

Mga Regulasyon sa Pagsusugal sa Malta

Ginagamit ng batas ng Malta ang terminong “pagsusugal” upang tumukoy sa lahat ng aktibidad ng pagsusugal at paglalaro. Alinsunod sa Mga Regulasyon sa Mga Kahulugan ng Paglalaro ng 2018, ang paglalaro ay tinukoy bilang isang aktibidad na binubuo ng paglahok sa isang laro ng pagkakataon o isang laro ng kasanayan, nag-aalok ng serbisyo sa paglalaro, o paggawa ng supply ng gaming. Ang isang operator ay nagbibigay ng serbisyo sa paglalaro kapag ginawa nitong available ang isang laro sa mga manlalaro para sa direkta o hindi direkta at solo o magkasanib na paglahok bilang isang pang-ekonomiyang aktibidad.

Ang industriya ng paglalaro ng Maltese ay pangunahing kinokontrol ng Malta Gaming Act of 2018, ang layunin nito ay upang matiyak na ang sektor ng paglalaro ay gaganapin sa pampublikong interes, gayundin ang pagsulong ng sustainable gaming, paglago ng ekonomiya, pagbabago, at pag-unlad ng Malta bilang sentro ng kahusayan at kadalubhasaan para sa mga kakayahan na nauugnay sa paglalaro. Sinasaklaw din nito ang mga aspeto tulad ng awtoridad sa paglalaro, pag-audit, proteksyon ng mga menor de edad at iba pang mga taong mahina, at mga responsibilidad ng mga manlalaro.

Ang mga sumusunod na bahagi ng subsidiary na batas ay nasa ilalim ng Gaming Act of 2018 at naaayon ay nagbibigay ng kalinawan sa regulasyon:

• Mga Regulasyon sa Mga Awtorisasyon sa Paglalaro
• Mga Regulasyon sa Komersyal na Komunikasyon sa Paglalaro
• Mga Regulasyon sa Pagsunod at Pagpapatupad sa Gaming
• Ang nabanggit na Mga Regulasyon sa Mga Kahulugan ng Paglalaro
• Mga Regulasyon sa Proteksyon ng Manlalaro ng Gaming
• Mga Regulasyon sa Lugar ng Pagsusugal
• Mga Regulasyon sa Bayarin sa Lisensya sa Pagsusugal
• Mga Regulasyon sa Buwis sa Pagsusugal
• Mga Regulasyon ng Social Causes Fund
• Retention of Data (MGA) Regulations

Alinsunod sa Malta Gaming Act of 2018, ang Malta Gaming Authority (MGA) ay responsable para sa regulasyon ng iba’t ibang sektor ng industriya ng paglalaro, kabilang ang land-based at malayuang sektor ng paglalaro. Tinitiyak nito na ang mga lisensyadong pagpapatakbo ng paglalaro ay patas at transparent sa lahat ng mga manlalaro, pinipigilan ang krimen, at katiwalian, nakakakita ng money laundering at pagpopondo ng terorista at pinoprotektahan ang mga mahihinang miyembro ng lipunan.

Isinasagawa ng MGA, inter alia, ang mga sumusunod na aktibidad sa regulasyon:

• Panatilihing suriin ang lahat ng kinokontrol na kasanayan at operasyon, pati na rin ang pagganap ng sektor ng paglalaro
• Ibigay ang may-katuturang impormasyon at gabay sa publiko
• Tiyaking ang mga serbisyo sa paglalaro ay ina-advertise nang patas at responsable
• Tumanggap at mag-imbestiga ng mga reklamo ng mga manlalaro at tumulong at magsulong ng napapanahon, patas, at karampatang paglutas ng mga hindi pagkakaunawaan sa pagitan ng mga manlalaro o manlalaro at operator
• Humiling, mangolekta, mag-compile, at magpanatili ng mga talaan ng lahat ng nauugnay na data
• Siguraduhin na ang mga taong nagsasagawa ng negosyo sa paglalaro ay angkop at wasto at angkop upang isagawa ang kanilang mga tungkulin
• Magbigay ng anumang lisensya, pag-apruba, pagkilala, o iba pang awtorisasyon para sa mga aktibidad ng negosyo sa paglalaro
• Pigilan, tuklasin, at tiyakin ang pag-uusig ng anumang pagkakasala laban sa mga regulasyon

Alinsunod sa mga responsableng layunin sa paglalaro ng Mga Regulasyon sa Proteksyon ng Player ng Gaming, ang isang gaming operator ay dapat magbigay ng sapat na ebidensya sa MGA upang ipakita na ang mga sumusunod na layunin ay natutugunan ayon sa mga paraan na tinukoy ng MGA:

• Dapat na nasa lugar ang mga wastong kontrol, patakaran, at pamamaraan upang maiwasan ang paglalaro ng mga menor de edad
• Dapat na nasa lugar ang mga wastong kontrol, patakaran, at pamamaraan upang maprotektahan ang mga taong mahina
• Ang mga interes ng lahat ng manlalaro ay dapat na sapat na pangalagaan at ang mga manlalaro ay dapat bigyan ng impormasyon sa anumang mapagkukunan na maaaring mayroon sila kung sa tingin nila ay naagrabyado sila sa isang desisyon ng awtorisadong tao
• Ang lahat ng impormasyon na may kaugnayan sa serbisyo ng paglalaro ay dapat na madaling magagamit sa mga manlalaro
• Ang impormasyong nauugnay sa responsableng paglalaro ay dapat na madaling makuha ng mga manlalaro
• Dapat na madaling makuha ang mga tool upang bigyang kapangyarihan ang mga manlalaro o sinumang iba pang tao na kontrolin ang kanilang paggamit ng mga serbisyo sa paglalaro at upang maprotektahan ang kanilang sarili mula sa mga epekto ng problema sa paglalaro
• Ang mga aktibidad sa marketing at advertising ng serbisyo sa paglalaro ay patas at alinsunod sa Mga Regulasyon sa Komersyal na Komunikasyon sa Gaming at anumang iba pang naaangkop na instrumento sa regulasyon o batas

Karamihan sa mga operator ng pasugalan na naghahanap upang maging lisensyado sa Malta ay dapat ding tandaan ang Prevention of Money Laundering Act ng 1994 at ang Prevention of Money Laundering at Funding of Terrorism Regulations ng 2018 dahil kinakailangan nilang lumikha ng mga panloob na patakaran at gumawa ng iba pang mga hakbang upang labanan at maiwasan ang money laundering at pagpopondo ng terorista. Kasama sa mga panuntunan ang mga patakaran sa know-your-customer (KYC), pag-uulat ng mga kahina-hinalang aktibidad, at pagsasagawa ng pagtatasa ng panganib sa negosyo. Ang MGA ay responsable para sa pagkolekta, pagproseso, at pagsusuri ng nauugnay na data na kinakailangan upang maipatupad ang mga regulasyon.Malta Gaming Authority – rehistro ng may lisensya

Mga Taunang Bayarin sa Lisensya

Ayon sa Gaming License Fees Regulations, ang lahat ng mga lisensyado ay obligado na magbayad ng kontribusyon sa pagsunod, na babayaran para sa bawat at bawat panahon ng lisensya, at ang hindi maibabalik na nakapirming taunang bayad sa lisensya, na babayaran nang maaga para sa 12 buwang tumatakbo kasunod ng pagpapalabas ng lisensya. at bawat anibersaryo, sa buong tagal ng lisensya.

Ang taunang mga bayarin sa lisensya ay babayaran nang maaga at hindi maibabalik, at kung minsan ay nag-iiba depende sa uri ng lisensya:

• Lisensya ng Serbisyo sa Paglalaro
  • Uri 1-3 – 25,000 EUR
  • Uri 4 – 10,000 EUR
• Lisensya ng Critical Gaming Supply
  • Mga operator na nagbibigay at namamahala sa mga materyal na elemento ng isang laro
    • Kung ang taunang kita ng kumpanya ay hindi lalampas sa 5 mill. EUR – 25,000 EUR
    • Kung ang taunang kita ng kumpanya ay hindi lalampas sa 10 mill. EUR – 30,000 EUR
    • Kung ang taunang kita ng kumpanya ay lumampas sa 10 mill. EUR – 35,000 EUR
    • Kung ang kumpanya ay may Type 4 na lisensya – 10,000 EUR, anuman ang taunang kita
  • Mga negosyong nagbibigay at namamahala ng software upang iproseso ang mga talaan ng regulasyon, atbp.
    • Kung ang taunang kita ng kumpanya ay hindi lalampas sa 1 mill. EUR – 3,000 EUR
    • Kung ang taunang kita ng kumpanya ay lumampas sa 1 mill. EUR – 5,000 EUR

Paano Magtatag ng Kompanya ng Pagsusugal sa Malta

Bago mag-apply para sa lisensya sa paglalaro sa Malta, dapat ka munang magbukas ng isang lokal na kumpanya. Ang proseso ng pagsasama ng isang kumpanyang Maltese ay medyo mabilis, sa kondisyon na ang lahat ng kinakailangang impormasyon at mga dokumento ay nasa lugar. Isa sa mga pinakakaraniwang legal na istruktura ng isang negosyo sa Malta ay isang Private Limited Liability Company (Ltd). Maaari kang magparehistro ng isang bagong kumpanya sa loob ng 3 buwan at kahit na ipagkatiwala ang proseso sa isang abogado sa pamamagitan ng pagpirma sa isang kapangyarihan ng abogado kung hindi mo nais na maglakbay sa Malta.

Mga Kinakailangan para sa Pribadong Limited Liability Company (Ltd):

• Dapat magtapos ang pangalan nito sa mga salitang “Private Limited Company” o sa salitang “Limited” o ang pagdadaglat nito na “Ltd”
• Hindi bababa sa isang direktor ng kumpanya
• Isang kalihim ng kumpanya
• 1-50 shareholder na hindi kailangang maging mga lokal na residente ng Malta
• Ang pagkakaroon ng pinakamababang awtorisadong kapital ayon sa mga regulasyon sa paglalaro
• Isang lokal na nakarehistrong address ng opisina

Upang magtatag ng bagong kumpanya sa Malta, dapat mong gawin ang mga sumusunod na hakbang:

• I-verify at magreserba ng natatangi at sumusunod na pangalan ng kumpanya (valid para sa 3 buwan)
• Maghanap ng office space sa Malta at kumuha ng legal na address kung saan maghahatid ang mga awtoridad ng Malta ng mga legal na dokumento
• Mag-hire ng direktor ng kumpanya, sekretarya, at opisyal ng AML
• Magbukas ng lokal na bank account
• Maglipat ng minimum na share capital na kinakailangan para sa iyong uri ng mga aktibidad sa paglalaro
• Magbayad ng mga bayarin sa pagpaparehistro ng kumpanya (245-1,750 EUR depende sa halaga ng awtorisadong share capital)
• Magsumite ng aplikasyon para sa pagpaparehistro ng kumpanya kasama ang mga kinakailangang dokumento sa MBR
• Kumuha ng sertipiko ng pagpaparehistro mula sa MBR
• Irehistro ang kumpanya sa Commissioner for Revenue (CFR) para sa mga layunin ng buwis

Tiyaking mayroon kang mga sumusunod na dokumento na inihanda para sa pagsusumite:

• Isang Memorandum of Association
• Mga Artikulo ng Samahan
• Mga notarized na photocopy ng mga pasaporte ng mga shareholder at direktor
• Naglalaman ang Form BO1 ng mga detalye ng pagkakakilanlan ng mga beneficial owner ng kumpanya
• Patunay ng lokal na nakarehistrong address ng opisina
• Katibayan ng inilipat na kapital ng bahagi

Mga kalamangan

Mga Kinakailangan para sa mga Aplikante ng Lisensya

Ang balangkas ng paglilisensya sa paglalaro ng Malta ay batay sa prinsipyo ng isang bukas na window, na nangangahulugan na ang bilang ng mga lisensya na maaaring ibigay ng awtoridad ay walang limitasyon, at ang mga operator ng paglalaro ay maaaring mag-aplay para sa isang lisensya anumang oras (maliban sa lisensya ng National Lottery) . Ang mga legal na tao lamang na itinatag sa Malta o EU/EEA na may lahat ng operasyon ng negosyo at, kung saan naaangkop, ang mga server ng laro na matatagpuan sa Malta ang maaaring mag-apply at humawak ng lisensya sa paglalaro na ipinagkaloob ng MGA.

Kung ang aplikante ay isang corporate body, maaari itong mag-aplay para sa isang lisensya para sa sarili lamang o para sa corporate group nito. Sa kaso ng pag-aaplay sa ngalan ng isang grupo, ang lahat ng mga sanggunian sa nauugnay na mga regulasyon sa isang aplikante ay tumutukoy sa bawat isa at lahat ng miyembro ng corporate group, at kapag ang naturang lisensya ay ipinagkaloob, ang bawat miyembro ng corporate group at lahat ng mga ito ay magkakasama at ilang ay itinuturing na isang lisensyado. Ang mga kumpanyang mayroong o nag-aaplay sa ngalan ng isang grupo ay kinakailangang magkaroon ng pinakamababang share capital sa alinman sa mga entity na bumubuo ng bahagi ng licensee.

Ang isang may lisensya ay dapat magkaroon ng sumusunod na minimum na share capital kapag nagrerehistro ng isang kumpanya ng paglalaro:

• Lisensya ng Serbisyo sa Paglalaro
  • Uri 1 at Uri 2 – hindi bababa sa 100,000 EUR
  • Uri 3 at Uri 4 – hindi bababa sa 40,000 EUR
• Lisensya ng Critical Gaming Supply – hindi bababa sa 40,000 EUR
• Ang mga kumpanyang may maraming uri ng mga lisensya ay kinakailangan upang matugunan ang mga kinakailangan ng share capital sa itaas nang pinagsama-sama, ang cap nito ay 240,000 EUR

Ang mga lisensyado ng Serbisyo sa Pagsusugal na nag-aalok ng Uri 1, 2, at 3 na laro ay obligado na matugunan ang mga kinakailangan sa AML/CFT na nagtatakda ng mga sumusunod na panuntunan:

• Paghirang ng opisyal ng AML na inaprubahan ng MGA sa pamamagitan ng pagkakaroon ng lisensya ng Key Function Holder (AML) at inaprubahan din ng at nakarehistro sa Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU)
• Paggawa ng mga panloob na pamamaraan at patakaran ng AML/CFT para makita at maiulat ang mga aktibidad na nauugnay sa money laundering at pagpopondo ng terorista
• Paggawa ng mga pamamaraan ng customer-due-diligence (CDD) at know-your-customer (KYC)

Kinakailangan ang mga aplikante ng lisensya sa paglalaro na ihanda ang mga sumusunod na dokumento:

• Mga dokumento ng pagsasama
• Mga notarized na kopya ng mga pasaporte para sa lahat ng may-ari
• Isang criminal record certificate (hindi hihigit sa 3 buwang gulang)
• Patunay ng naipasa na Fit and Proper Test
• Mga orihinal na sanggunian sa bangko ng lahat ng shareholder (hindi hihigit sa 3 buwang gulang)
• Isang detalyadong plano sa negosyo
• Isang pagsunod at pag-audit ng software
• Mga detalye ng lahat ng gaming software na ginamit
• Mga kasunduan ng third-party

Ang Proseso ng Pag-aaplay para sa Lisensya sa Pagsusugal sa Malta

Ang mga aplikasyon para sa isang lisensya sa paglalaro ay maaaring isumite sa pamamagitan ng MGA’s Licensee Portal, sa pamamagitan ng pagpili sa Bagong License Application na opsyon. Maaaring mag-aplay ang mga aplikante sa pamamagitan ng pag-log in sa Portal at pagsunod sa mga hakbang sa proseso. Nagbibigay ang Portal ng timeline na nagbibigay-daan sa mga user na sundin ang status ng kanilang mga kahilingan sa real-time, na tinitiyak ang kahusayan at transparency. Ang buong proseso ay maaaring tumagal ng 7-12 buwan, depende sa kalidad ng aplikasyon. Ang anumang hindi kumpletong aplikasyon ay nakatakda sa isang beses na ‘hindi kumpleto’ na katayuan sa loob ng 60 araw. Kung ang isang kumpletong aplikasyon ay hindi muling isinumite sa loob ng panahong ito, tatanggihan at isasara ng awtoridad ang aplikasyon.

Ang mga pangunahing milestone ng proseso ng aplikasyon ay ang mga sumusunod:

• Kinukumpleto ng aplikante ang Fitness and Properness Test at mga pamamaraan para sa due-diligence ng AML
• Nagbabayad ang aplikante ng isang beses na hindi maibabalik na bayad sa aplikasyon ng lisensya na 5,000 EUR para sa lahat ng uri ng mga lisensya
• Ina-upload ng aplikante ang lahat ng nauugnay na dokumento sa Portal ng Lisensya ng MGA
• Ang mga aplikasyon ng lisensya sa paglalaro ay agad na itinalaga sa koponan ng Mga Awtorisasyon, at ang aplikante ay tumatanggap ng isang opisyal na email ng kumpirmasyon na kinikilala ang pagtanggap ng aplikasyon
• Iniimbitahan ang aplikante na magsagawa ng system audit sa isang staged environment, kung saan ang mga aktwal na laro na iaalok at ang buong teknikal na setup ay ina-audit ng isang independent auditor, pinili ng aplikante at inaprubahan ng MGA
• Kapag naisumite ang isang positibong ulat sa pag-audit sa MGA, ibibigay ng awtoridad ang hinihintay na lisensya sa paglalaro

Kasunod ng pag-iisyu ng bagong lisensya, ang mga lisensyado ay binibigyan ng 60 araw upang simulan ang operasyon. Anuman ang petsa ng pagsisimula ng mga operasyon, ang mga bayarin sa lisensya, mga kontribusyon sa pagsunod, at Buwis sa Paglalaro ay dapat bayaran mula sa petsa ng pagpapalabas ng lisensya. Upang simulan ang pagpapatakbo, kailangang magsumite ng Deklarasyon ng Go-Live na aplikasyon ang may lisensya nang hindi bababa sa 2 araw bago ang petsa ng go-live na nakasaad sa deklarasyon. Ang application ay matatagpuan sa Licensee Portal.

Ang Regulated United Europe ay ikalulugod na suportahan ka sa pagsasama ng isang kumpanya at pagkuha ng lisensya sa paglalaro, o pagsusugal, sa Malta. Sa mga dedikadong legal na tagapayo, mga eksperto sa buwis, at mga financial accountant sa iyong tabi, makikita mong madali, walang alitan, at transparent ang mga proseso ng pagsasama at aplikasyon.

Gayundin, ang mga abogado mula sa Regulated United Europe ay nagbibigay ng mga legal na serbisyo para sa pagkuha ng crypto lisensya sa Europe.