Licenza Forex Mauritius

Vantaggi della Licenza Forex a Mauritius

Mauritius è conosciuta per la sua stabilità politica, buon governo e ambiente favorevole agli investitori, che fornisce condizioni sicure e trasparenti per le attività di trading forex e gli investimenti. Il paese ha semplificato i processi regolatori e ridotto gli ostacoli burocratici per avviare e gestire attività di trading forex, il che supporta la facilità di fare affari e incoraggia l’imprenditorialità. Inoltre, Mauritius vanta un’infrastruttura moderna e ben sviluppata, compresi i trasporti, le reti di comunicazione e le strutture tecnologiche che sono cruciali per gestire con successo un’attività di trading forex.

A Mauritius non ci sono controlli valutari imposti dal governo. In altre parole, non ci sono restrizioni rigide sulle transazioni di cambio valuta e sul movimento dei fondi dentro e fuori dal paese per i detentori di licenze forex a Mauritius. Questo crea un ambiente regolatorio favorevole che consente ai trader forex di condurre le proprie attività con relativa facilità e flessibilità in termini di conversione valutaria, trasferimenti di fondi e transazioni internazionali. I controlli valutari nulli generalmente portano anche a procedure amministrative semplificate relative alle transazioni di cambio valuta.

Mauritius offre un regime fiscale vantaggioso, comprese esenzioni dall’imposta sulle plusvalenze, l’imposta alla fonte e un’aliquota fiscale sulle società relativamente bassa (15%). Questa efficienza fiscale può contribuire significativamente alla redditività delle attività di trading forex operate sotto licenza mauriziana. Inoltre, gli accordi di doppia imposizione di Mauritius spesso prevedono aliquote ridotte di ritenuta alla fonte su interessi, royalties e altri redditi. Questo può migliorare i rendimenti netti per le imprese coinvolte in transazioni transfrontaliere.

Mauritius vanta un settore bancario robusto e ben regolamentato che offre una varietà di servizi finanziari su misura per le esigenze degli operatori di trading forex. Questi servizi includono conti multi-valuta, trasferimenti di fondi efficienti e accesso a tecnologie bancarie all’avanguardia che facilitano transazioni senza intoppi e sicure. Fornisce anche efficienti strutture di cambio valuta, consentendo ai detentori di licenze forex di convertire valute e gestire i rischi legati ai tassi di cambio associati alle attività di trading internazionali.

Il rispettato sistema legale di Mauritius, radicato nella tradizione del common law, offre numerosi vantaggi agli operatori e agli investitori forex, fornendo loro un quadro legale familiare e affidabile che regola le loro attività. Contribuisce a un ambiente stabile e sicuro per condurre operazioni di trading e investimento forex. La legislazione di Mauritius fornisce chiarezza e prevedibilità agli operatori e agli investitori forex riguardo ai loro diritti legali, obblighi e potenziali responsabilità.

Regolamenti Forex a Mauritius

La Commissione per i Servizi Finanziari (FSC) di Mauritius sovraintende e regola i servizi finanziari, compreso il trading forex. La FSC ha stabilito rigorosi standard per garantire conformità, trasparenza e protezione degli investitori, contribuendo a un ambiente sicuro e ben regolamentato per gli operatori forex. L’autorità svolge regolarmente un’attenta dovuta diligenza sui titolari di licenze forex per assicurarsi che continuino a rispettare i requisiti normativi. Ciò può comportare revisioni periodiche dei bilanci, delle operazioni aziendali, delle procedure di conformità e delle pratiche di gestione del rischio.

Principali leggi e regolamenti che disciplinano le attività di trading forex a Mauritius:

• Legge sui Servizi Finanziari di Mauritius
• Legge sui Titoli di Mauritius
• Regole di Licenza dei Titoli 2007
• Legge sulle Società di Mauritius del 2001
• Legge sulla Prevenzione della Corruzione del 2002
• Legge sulla Prevenzione del Terrorismo del 2002
• Manuale AML-CFT
• Legge sull’Intelligence Finanziaria e Antiriciclaggio di denaro del 2002 (FIAMLA)

La Legge sui Servizi Finanziari di Mauritius è la base della regolamentazione finanziaria e fornisce il quadro legale per il rilascio e la supervisione dei servizi finanziari, comprese le attività di trading forex. Essa stabilisce il processo di rilascio della licenza, i requisiti operativi e la supervisione regolamentare per i fornitori di servizi finanziari. Nel complesso, l’obiettivo della legge è promuovere la stabilità finanziaria, la protezione degli investitori e l’integrità del settore finanziario.

La Legge sull’Intelligence Finanziaria e Antiriciclaggio di denaro del 2002 (FIAMLA) è tra i principali strumenti legislativi mirati a contrastare il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. La legge stabilisce un quadro completo per la prevenzione, il rilevamento, l’indagine e il perseguimento di tali attività. FIAMLA impone ai titolari di licenze forex di condurre misure di dovuta diligenza sui clienti per identificare e verificare l’identità dei loro clienti.

Anche i regolamenti di Mauritius enfatizzano la protezione dei fondi e degli interessi dei clienti. I broker forex sono spesso tenuti a segregare i fondi dei clienti dai propri fondi operativi per garantire che i fondi dei clienti non siano utilizzati per le spese operative del broker. Questa pratica costituisce una salvaguardia cruciale che contribuisce a garantire la sicurezza, la trasparenza e l’integrità degli asset dei clienti, proteggendoli anche da insolvenza o bancarotta del broker.

Vantaggi

Tipi di licenze Forex Mauritius

La FSC offre diversi tipi di licenze a seconda della natura delle attività di trading forex previste. Queste licenze consentono alle aziende di impegnarsi in vari aspetti del trading forex e dei relativi servizi finanziari. I requisiti specifici per ciascun tipo di licenza forex possono variare, inclusi requisiti patrimoniali, misure di conformità, obblighi di segnalazione e altre considerazioni normative.

I principali tipi di licenze forex di Mauritius sono i seguenti:

• Licenza per commerciante di investimenti: per le aziende che desiderano operare come broker forex, fornendo piattaforme di trading e facilitando il trading forex per i clienti; consente al licenziatario di offrire servizi di trading forex, inclusa la negoziazione di coppie di valute e relativi derivati, a clienti al dettaglio e istituzionali
  • Capitale iniziale: 700.000 MUR (circa 14.000 EUR)
  • Costo per l’elaborazione della domanda: 5.000 MUR (circa 100 EUR)
  • Quota annuale: 60.000 MUR (circa 1.200 EUR)
• Licenza di consulente per gli investimenti – per società che forniscono ai clienti consulenza e consulenza sugli investimenti legati al forex; i licenziatari possono offrire consigli, analisi e indicazioni riguardanti le tendenze del mercato forex, le strategie di trading e le opportunità di investimento
  • Capitale iniziale: 600.000 MUR (circa 12.000 EUR)
  • Costo per l’elaborazione della domanda: 5.000 MUR (circa 100 EUR)
  • Quota annuale: 57.000 MUR (circa 1.200 EUR)
• Licenza commerciale globale (GBL): non è una licenza forex specifica, ma i licenziatari possono comunque impegnarsi in varie attività finanziarie, tra cui il trading forex e la gestione degli investimenti; consente una gamma più ampia di servizi finanziari, tra cui il commercio di forex, il possesso di investimenti e altre attività finanziarie
  • Capitale iniziale – da 45 MUR (circa 1 EUR)
  • Costo per l’elaborazione della domanda: 23.000 MUR (circa 460 EUR)
  • Quota annuale: 90.000 MUR (circa 1.800 EUR)

I migliori broker Forex di Mauritius

Requisiti per i Richiedenti la Licenza Forex a Mauritius

Per ottenere una licenza forex e iniziare il trading forex a Mauritius, dovrai soddisfare diversi requisiti legali poiché la FSC ha stabilito rigidi criteri di idoneità per ottenere una licenza forex a Mauritius.

Durante il processo iniziale di rilascio della licenza, l’autorità conduce una valutazione approfondita della stabilità finanziaria del richiedente, della competenza, del piano aziendale e della conformità alle normative AML/CFT, incluse le procedure di conosci-il-tuo-cliente (KYC).

Una società che si prepara a richiedere una licenza forex a Mauritius dovrebbe soddisfare i seguenti requisiti:

• Incorporare una società locale
• I direttori, gli ufficiali e il personale chiave della società devono soddisfare i criteri Fit and Proper della FSC, che valutano la loro integrità, competenza ed esperienza nel settore finanziario
• Il personale chiave dovrebbe avere qualifiche e esperienze rilevanti nel trading forex, nei servizi finanziari, nella gestione del rischio e nella conformità
• Sviluppare e attuare politiche e procedure AML/CFT robuste, inclusa la verifica dell’identità dei clienti, il monitoraggio delle transazioni e la segnalazione di attività sospette
• Stabilire protocolli efficaci di gestione del rischio, inclusa la gestione del rischio di mercato, del rischio di credito e del rischio operativo associati alle attività di trading forex
• Dimostrare le capacità della piattaforma di trading, inclusa l’esecuzione degli ordini, la trasparenza dei prezzi e gli strumenti di gestione del rischio
• Impegnarsi a rispettare i requisiti di segnalazione e divulgazione tempestiva alla FSC, inclusi regolari rapporti finanziari, valutazioni del rischio e relazioni di conformità

I seguenti documenti devono essere presentati insieme al modulo di domanda:

• Copia autenticata del Certificato di Incorporazione della società
• Copia autenticata della Costituzione della società (Memorandum e Statuto)
• Un piano aziendale dettagliato o uno studio di fattibilità che delinei la natura delle attività di trading forex intese, i mercati di riferimento, le strategie di marketing, le procedure di gestione del rischio e le misure di conformità
• Descrizione dei servizi forex intesi, come coppie di valute, piattaforme di trading, livelli di leva finanziaria e metodi di esecuzione degli ordini
• Bilanci finanziari auditati della società per dimostrare la sua stabilità finanziaria e la capacità di soddisfare gli obblighi in corso
• Dettagli delle misure per salvaguardare i fondi dei clienti, inclusa la segregazione dei fondi dei clienti dai fondi operativi, nonché meccanismi per garantire la protezione degli interessi dei clienti
• Prova del soddisfacimento dei requisiti minimi di capitale
• Un curriculum vitae di ciascun direttore, ufficiale e personale chiave coinvolto nelle attività di trading forex
• Dichiarazioni di stato Fit and Proper per ciascun direttore, ufficiale e personale chiave, inclusa informazioni sulla loro esperienza, qualifiche e eventuali problemi regolatori o legali passati

LICENZA FOREX A MAURITIUS

Come Costituire una Società Forex a Mauritius

Una Global Business Company (GBC) è una struttura societaria ampiamente utilizzata a Mauritius che offre flessibilità e accessibilità al regime fiscale favorevole e può detenere licenze per svolgere attività correlate al forex. Può essere costituita ai sensi della Legge sulle Società del 2001 di Mauritius. Il processo di costituzione può richiedere diversi giorni lavorativi, a seconda della complessità dell’attività e della qualità dei documenti forniti.

I principali requisiti per una GBC sono i seguenti:

• Almeno un azionista
• Almeno 2 direttori residenti a Mauritius
• Un segretario aziendale qualificato residente a Mauritius
• Requisiti di capitale iniziale secondo il tipo di licenza
• Un indirizzo della sede sociale a Mauritius dove possono essere inviate comunicazioni ufficiali e avviata la tenuta della contabilità
• Per diventare residente fiscale a Mauritius e usufruire dei benefici fiscali, la GBC deve essere gestita e controllata da Mauritius (alternativamente, un non residente può essere esente da tasse)
• Un conto bancario aziendale a Mauritius per facilitare le operazioni finanziarie della GBC
• Una GBC deve essere amministrata da una società di gestione che agisce come intermediario tra la società e la FSC
• Le dichiarazioni finanziarie statutarie devono essere preparate e controllate a Mauritius

Per costituire una società a Mauritius, dovresti seguire i seguenti passaggi:

• Trovare una società di gestione
• Selezionare un nome unico e adatto che sia conforme alle convenzioni nazionali di denominazione e disponibile per la prenotazione
• Preparare tutti i documenti richiesti
• Pagare le tariffe di costituzione
• Presentare i documenti richiesti e i moduli di domanda al Registro delle Società
• Una volta costituita la GBC, aprire un conto bancario aziendale a Mauritius
• Registrare la GBC per scopi fiscali presso l’Autorità di Entrate di Mauritius (MRA)
• Registrarsi come datore di lavoro presso il Ministero del Lavoro, delle Relazioni Industriali e dell’Impiego
• Registrare i tuoi dipendenti presso il Fondo Pensione Nazionale (NPF) e il Fondo Nazionale di Risparmio (NSF)

I seguenti documenti sono, tra l’altro, necessari per costituire una società a Mauritius:

• Un Memorandum
• Statuto
• Copie dei passaporti dei direttori, del segretario e degli azionisti
• Un modulo di domanda per l’incorporazione della società
• Una notifica di riservazione del nome emessa dal Registro delle Società
• Il consenso dei direttori della società
• Il consenso del segretario della società
• Il consenso di ogni azionista della società
• Prova dell’indirizzo della sede sociale della società a Mauritius
• Un piano aziendale dettagliato che delinei le tue attività commerciali, i mercati di riferimento, le procedure di gestione del rischio e di conformità
• Bilanci finanziari auditati che dimostrino la stabilità finanziaria della società e la conformità ai requisiti minimi di capitale
• Procedure documentate per mantenere registri accurati, segnalare alle autorità di regolamentazione e adempiere agli obblighi continui di conformità

Mauritius

Capitale	Popolazione	Valuta	PIL
Port Louis	1,295,789	MUR	$29,164

Come Richiedere una Licenza Forex a Mauritius

Una volta che è stata costituita una società locale, è possibile presentare una domanda all’autorità di regolamentazione. Il processo di domanda può richiedere da 4 a 8 mesi, a seconda della complessità dell’attività e della qualità della domanda presentata.

I passaggi chiave per richiedere una licenza forex a Mauritius sono i seguenti:

• Preparare tutti i documenti richiesti
• Compilare il modulo di domanda e i questionari personali dei direttori e degli azionisti della società
• Pagare le tariffe di domanda richieste
• Presentare la domanda insieme ai documenti alla FSC
• Aspettarsi una rigorosa dovuta diligenza e verifiche dei precedenti sui direttori della società, gli azionisti e il personale chiave che potrebbero aver bisogno di sostenere test pertinenti o partecipare a un incontro con l’autorità per fornire ulteriori dettagli

La domanda ha successo solo se la FSC è convinta dei seguenti aspetti:

• L’applicante soddisfa i criteri stabiliti in base alla normativa pertinente applicabile per il rilascio della licenza
• L’applicante dispone di risorse, infrastrutture e personale adeguati con la competenza, l’esperienza e la competenza appropriata per svolgere l’attività per cui è richiesta la licenza
• L’applicante dispone di disposizioni adeguate per la supervisione corretta di tutto ciò che viene fatto sotto la licenza al fine di garantire la conformità alla legge e alle condizioni della sua licenza
• L’applicante e ciascuno dei suoi controllori e proprietari effettivi sono persone idonee e corrette per svolgere l’attività commerciale per cui è richiesta la licenza
• L’applicante, una volta ottenuta la licenza, sarà in grado di soddisfare criteri o standard, compresi gli standard prudenziali, applicabili alla sua attività commerciale
• Il rilascio della licenza non causerebbe danni o danni nell’industria dei servizi finanziari

Requisiti Continui per i Titolari di Licenza Forex a Mauritius

In conformità alla legislazione e alla normativa nazionale, i titolari di licenza forex a Mauritius devono aderire a vari requisiti legali al fine di mantenere elevati standard di attività di trading forex e salvaguardare la reputazione della giurisdizione. In particolare, è opportuno prestare attenzione ai requisiti AML/CFT, alla segnalazione finanziaria e alla pubblicità.

Aspetti chiave della normativa AML/CFT per le società forex a Mauritius sono i seguenti:

• Le società forex sono tenute a implementare procedure robuste di dovuta diligenza del cliente (CDD) quando stabiliscono relazioni commerciali con i clienti, incluso verificare l’identità dei clienti, valutare il loro profilo di rischio e ottenere documentazione rilevante
• Le società forex devono mantenere registri accurati e aggiornati delle identità dei loro clienti, delle transazioni e delle relazioni commerciali (questi registri devono essere conservati per un periodo specificato come richiesto dalla legge)
• Le società forex sono obbligate a segnalare qualsiasi transazione o attività che sospettano essere legata al riciclaggio di denaro o al finanziamento del terrorismo alla Financial Intelligence Unit (FIU) di Mauritius
• È obbligatorio avere controlli interni efficaci e pratiche di gestione del rischio per mitigare il rischio di essere utilizzati per il riciclaggio di denaro o altre attività illegali
• Deve essere fornita una formazione adeguata ai dipendenti per aumentare la consapevolezza delle normative AML/CFT e delle loro responsabilità nell’identificare e segnalare attività sospette
• Le società forex devono anche verificare i clienti e le transazioni contro elenchi di sanzioni per assicurarsi di non avere relazioni con individui, società o paesi soggetti a sanzioni internazionali
• È obbligatorio inviare regolarmente relazioni alle autorità di regolamentazione riguardanti le attività, le procedure e gli sforzi di conformità AML/CFT dell’azienda
• Ogni società forex a Mauritius dovrebbe condurre un monitoraggio continuo delle transazioni e delle relazioni dei clienti per identificare eventuali attività insolite o sospette

Un altro requisito importante è che ogni anno i titolari di licenza forex devono presentare alla FSC i bilanci finanziari auditati redatti in conformità agli Standard Internazionali di Rendicontazione Finanziaria. Devono essere presentati entro 6 mesi dalla chiusura dell’anno finanziario (la FSC può prorogare questo periodo durante un periodo di emergenza).

I titolari di licenza forex sono anche obbligati ad attenersi a standard pubblicitari etici e corretti. Solo i titolari di licenze forex possono pubblicare o far pubblicare un annuncio in relazione allo svolgimento delle attività autorizzate. Tutti i titolari di licenza devono pubblicare o far pubblicare un annuncio in relazione allo svolgimento delle attività autorizzate in modo chiaro, veritiero e non ingannevole.

Se desideri ottenere una licenza forex a Mauritius e iniziare il trading forex, il nostro team qui presso Regulated United Europe sarà lieto di supportarti nella costituzione di una società e nella richiesta della licenza. Con consulenti legali dedicati, esperti fiscali e contabili finanziari al tuo fianco, troverai i processi di ottenimento di una licenza forex a Mauritius facili, senza attriti e trasparenti. Contattaci ora per pianificare una consulenza personalizzata e preparare il terreno per un successo duraturo.

LICENZA COMPLETA PER IL DEALER DI INVESTIMENTI A MAURITIUS

In termini di servizi finanziari e di investimento, Mauritius ha compiuto grandi progressi nel diventare un centro solido, affidabile e competitivo. Attraverso l’istituzione, lo sviluppo e l’espansione della Commissione per i Servizi Finanziari (FSC), Mauritius, l’organo di vigilanza per i servizi finanziari non bancari e le imprese globali, tali iniziative sono state significativamente rafforzate.

Con la concessione di licenze, la regolamentazione e la supervisione dei servizi di titoli, dei servizi assicurativi e dei servizi relativi agli asset virtuali, la FSC Mauritius contribuisce a un sistema finanziario equo, trasparente ed efficiente. Vi è stato un aumento delle startup, dei gruppi finanziari consolidati e delle aziende interessate ad espandere la propria portata e presenza in questa regione in evoluzione.

MOTIVI PER SCEGLIERE MAURITIUS

Un’azienda di investimenti può beneficiare dei vantaggi politici, sociali e finanziari di Mauritius. Oltre a essere membro del Commonwealth britannico, dell’Organizzazione Internazionale della Francofonia e del Mercato Comune dell’Africa Orientale e Meridionale, Mauritius è anche membro dell’Unione Africana, delle Nazioni Unite, dell’Organizzazione Mondiale del Commercio e dell’Organizzazione Mondiale del Commercio.

Oltre 40 trattati contro la doppia imposizione e 28 accordi di promozione e protezione degli investimenti confermano i solidi legami del paese con i paesi di ogni continente. Investitori e aziende mauriziani sono stati in grado di entrare nei mercati africani grazie alle relazioni amichevoli con gli Stati africani. Mauritius ha inoltre creato legami consistenti con gli Stati membri dell’Unione Europea a causa del suo patrimonio politico e della dipendenza dai mercati occidentali.

FSC

I Dealer di Investimento operano all’interno del quadro giuridico stabilito dal Securities Act 2005 (“l’Atto”) e dalle Securities (Licensing) Rules 2007. Tutte le licenze per i Dealer di Investimento sono rilasciate dalla Commissione per i Servizi Finanziari (“FSC”) nell’ambito di una Licenza Globale per le Imprese (“GBL”). Ai fini dell’attività, una persona che non detiene una Licenza da Dealer di Investimento non può:

• Acquisire transazioni di titoli per conto di altri agendo come intermediario;
• Speculare sulla possibilità di negoziazione di titoli come principale, con l’intenzione di venderli al pubblico generale, o presentarsi come un operatore professionale.
• Senza una licenza da dealer di investimento rilasciata dalla Commissione o senza essere un rappresentante di un dealer di investimento autorizzato dalla Commissione, un individuo può sottoscrivere o distribuire titoli per conto di un emittente o di un detentore di titoli.

Una licenza per i dealer di investimento può essere ottenuta solo da una persona giuridica.

STRUTTURA

Il Securities Act del 2005, così come emendato di volta in volta, disciplina il funzionamento di una licenza da Dealer di Investimento a Mauritius. Per questioni concernenti i titolari di licenze nel settore dei titoli, la FSC ha pubblicato regole e regolamenti che rafforzano l’Atto. Queste questioni possono riguardare, tra l’altro:

• Standard di revisione contabile e contabile,
• Contenuto e forma di un bilancio, di un rapporto annuale o di un altro documento.
• Requisiti per l’offerta e l’emissione di titoli,
• Una domanda di concessione o rinnovo di una licenza,
• Le licenze sono concesse in base a criteri,
• Il processo di determinazione se un individuo soddisfa i requisiti previsti dall’Atto.

Oltre alla conformità con la normativa antiriciclaggio, il finanziamento del terrorismo e la corruzione, tutte le istituzioni finanziarie devono rispettare il quadro regolamentare post-crisi. Gli atti inclusi in questo sono:

• la Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act del 2002,
• la Prevention of Corruption Act del 2002, e
• la Prevention of Terrorism Act del 2002.

CATEGORIE DI LICENZA PER IL DEALER DI INVESTIMENTI

I titolari di licenze da Dealer di Investimenti sono autorizzati a istituire piattaforme di trading a Mauritius ed eseguire transazioni per conto dei propri clienti.

Ai sensi dell’articolo 29 dell’Atto, ai sensi delle Securities (Licensing) Rules 2007, chiunque intenda svolgere un’attività da dealer di investimento deve presentare domanda di licenza, che può essere rilasciata nelle seguenti categorie:

Licenza da Dealer di Investimenti
(Dealer di Servizi Completi Inclusa la Sottoscrizione)

• Eseguire transazioni di titoli per conto dei clienti (CFD, FX, materie prime, azioni, obbligazioni);
• Investire in titoli con l’intenzione di rivenderli;
• Un emittente o un detentore di titoli può sottoscrivere o distribuire titoli;
• Fornire consulenza sugli investimenti oltre alle sue normali attività commerciali; e gestire i portafogli dei clienti.

Licenza da Dealer di Investimenti (Dealer di Servizi Completi Esclusa la Sottoscrizione)

Una licenza in questa categoria ha obiettivi simili a quella precedente, tranne che il licenziatario non può sottoscrivere prodotti finanziari.

Brokerage a Sconto

Autorizzato ad eseguire ordini per i clienti senza fornire consulenza.

Broker

Gestione dei portafogli dei clienti, invio di ordini per i clienti e consulenza ai clienti sulle transazioni di titoli.

LA LICENZA AUTORIZZA LE SEGUENTI ATTIVITÀ

1. Fornire ai clienti transazioni di titoli come intermediario;
2. Acquistare e vendere titoli come principale con l’intenzione di rivenderli;
3. Consigliare emittenti o distribuire titoli per conto dei detentori;
4. Consigliare i clienti su investimenti al di fuori del normale corso d’attività;
5. Occuparsi dei portafogli dei clienti.

CONDIZIONI DELLA LICENZA DEI DEALER DI INVESTIMENTI

Se la Commissione per i Servizi Finanziari non è soddisfatta che il richiedente soddisfi tutti i requisiti dell’elenco di controllo, compreso il requisito minimo di capitale non deteriorato indicato, potrebbe non rilasciare una Licenza da Dealer di Investimenti al richiedente.

Il requisito minimo di capitale indicato per una licenza completa da dealer di investimento è di 10.000.000 di rupie mauriziane, o circa 200.000 euro.

REQUISITI PER I RICHIEDENTI

Diversi requisiti riguardano gli aspetti organizzativi, di conformità e operativi della licenza da Dealer di Investimenti, tra cui:

• La creazione e la composizione di un piano aziendale dettagliato;
• Informazioni sulla piattaforma;
• Servizi di fornitori di liquidità;
• Mercato clienti del richiedente;
• Il team dei dealer di investimento;
• Il quadro di conformità AML/CFT;
• Attuazione di politiche e procedure;
• Informazioni sulla presenza fisica a Mauritius.

FISCALITÀ

Una GBL dovrebbe essere utilizzata come struttura per TUTTE le domande di Licenza da Dealer di Investimenti. Di conseguenza, la Legislazione Fiscale offre un regime fiscale preferenziale alle imprese.

Il Regime di Esenzione Parziale consente ai Dealer di Investimento di esentare dall’imposta l’80% del loro ‘Ricavo Lordo’ e il 15% del loro ‘Reddito Tassabile’ dall’imposta. Questo riduce l’aliquota fiscale effettiva a soli 3%.

Licenza Globale per le Imprese e Licenza di Dealer di Investimenti a Mauritius

I vantaggi di Mauritius

Mauritius offre alle aziende che desiderano espandere le proprie operazioni un ambiente politico ed economico stabile, regolamenti fiscali favorevoli e una forza lavoro ben istruita.

È la terra dei sogni degli imprenditori quando c’è una prossima infrastruttura, manodopera qualificata e un ambiente regolamentare più favorevole, comprese politiche fiscali favorevoli, leggi sul lavoro e regolamenti commerciali.

Con un tasso di crescita del PIL del 7,4% (2022), Mauritius vanta un’economia diversificata e fiorente. Secondo i dati ufficiali della Banca Mondiale, nel 2021 il PIL di Mauritius ha generato circa 11,53 miliardi di dollari.

Le economie in crescita generalmente portano a redditi più elevati per le persone, il che a sua volta porta a un migliore accesso alle cure mediche, all’istruzione e ad altri servizi essenziali. Gli investitori esteri affluiscono a Mauritius a causa della reputazione del paese, il che alla fine attira maggiori fondi.

Il settore finanziario e bancario del paese fornisce finanziamenti, capitale d’investimento e altri servizi finanziari. Di recente, il settore bancario di Mauritius ha ricevuto numerosi premi e riconoscimenti internazionali, il che non sorprende.

Impresa Globale a Mauritius

Le società mauriziane che desiderano condurre attività al di fuori di Mauritius hanno accesso al regime Global Business (GB). Ai sensi dell’articolo 71 (1) della Legge sui Servizi Finanziari del 2007 (FSA), il GB è disciplinato dalla Commissione per i Servizi Finanziari (FSC).

Una Licenza Globale per le Imprese può essere divisa in due categorie:

• Licenza Categoria 1 Global Business (GBC1);
• Licenza Categoria 2 Global Business (GBC2)

Una Licenza Globale per le Imprese (GBL) è disponibile per coloro che soddisfano i seguenti criteri:

Ci sono determinati requisiti per operare nel settore GB, tra cui:

Il FS/GB01-14 è stato pubblicato il 14 marzo 2013:

1. Gli aspiranti GBL devono essere “società residenti” secondo l’articolo 71 (1) della FSA:

Il termine “società residenti” nella FSA si applica alle società GBC1 che sono costituite o registrate ai sensi della Legge sulle Società, società o partnership registrate a Mauritius, trust o altre persone giuridiche costituite ai sensi delle leggi di Mauritius.

Inoltre, le fondazioni e le società in accomandita sono ammesse anche secondo la legge mauriziana, che sono disciplinate da leggi specifiche.

1. Le società private sono considerate “società residenti” ai sensi dell’articolo 71(3) della FSA per le società GBC2.

Occuparsi degli affari

Le società con sede a Mauritius che conducono affari all’estero possono scegliere di operare nel regime GB.

Per ottenere una Licenza GB, una società deve superare il test del vero scopo commerciale, che determina se il richiedente opererà al di fuori di Mauritius. La FSC utilizza questo test per determinare se lo scopo ultimo di una domanda di GBL è quello di fare un investimento al di fuori di Mauritius o di fornire un servizio al di fuori di Mauritius.

Gestione e controllo

La FSC può, come ritiene necessario nelle circostanze, tener conto se la società sta svolgendo attività da Mauritius ai sensi dell’articolo 71 (4) (b) della FSA:

• I direttori di una società devono essere residenti a Mauritius e avere un grado sufficiente per esercitare un giudizio e un pensiero indipendenti;
• Il conto bancario principale dell’organizzazione deve essere mantenuto a Mauritius in ogni momento;
• Inoltre, i registri contabili dell’azienda devono essere mantenuti presso la sede registrata a Mauritius in ogni momento;
• Un bilancio finanziario statutario deve essere preparato, o proposto di essere preparato, o di essere preparato e deve essere sottoposto a revisione a Mauritius;
• Deve essere tenuta una riunione del consiglio di amministrazione, o deve essere prevista, in conformità a questa disposizione

Per iniziare

Ci saranno due tipi di licenze per la società proposta, ovvero la Licenza di Dealer di Investimenti basata sul Securities Act 2005, le Securities (Licensing Rules 2007 e il Financial Services (Consolidated Licensing and Fees) Rules 2008 e la Licenza Globale per le Imprese (GBL) basata sulla Financial Services Act.

Oltre alla sottoscrizione, ai Dealer di Servizi Completi è autorizzato a:

• Eseguire transazioni di titoli per conto dei clienti come intermediario
• Come principale, negoziare titoli con l’intenzione di rivenderli

Aspetti da considerare

• Proietti una buona immagine della tua azienda ai tuoi clienti quando fai affari a Mauritius
• Operazioni commerciali di rilievo con grande reputazione
• Le tariffe relative a bolli, registrazioni e simili sono esenti
• Nel caso di pagamenti di royalties a non residenti, non vi è tassazione
• Nessun registro pubblico, elevato livello di riservatezza
• A Mauritius puoi aprire un conto bancario
• Non ci sono liste nere

Processo di ottenimento di una licenza

Struttura organizzativa

• Il numero minimo di azionisti è uno (gli azionisti fisici non devono essere di una particolare nazionalità)
• Deve esserci almeno due direttori residenti

Il sistema fiscale

• Dividendi e redditi non sono tassati;
• Non vi è alcuna tassa sulle plusvalenze o sull’eredità;
• Il sistema di controllo dei cambi non è limitato;
• Le aliquote fiscali per le società sono ridotte dal 15% al 3%;
• Il capitale, i dividendi e i profitti sono liberi di essere repatriati.

Revisori contabili

• Entro tre mesi dalla data del bilancio, la Società è tenuta a presentare bilanci finanziari auditati e una dichiarazione dei redditi.
• Mauritius dovrebbe essere il luogo di revisione.
• Le società possono essere sottoposte a revisione da parte delle autorità semestralmente.
• Gli amministratori devono mantenere i registri contabili presso i loro uffici locali.
• È richiesto un agente registrato
• La sede sociale deve essere situata
• È richiesta la posizione di segretario

Nome della società

• Puoi scegliere sia l’inglese che il francese come lingua
• Sono vietati nomi identici o simili o nomi che suggeriscono il patrocinio del governo di Mauritius o del Presidente.
• È necessario il consenso o la licenza per i seguenti nomi e derivati: Banca, Società di Credito, Assicurazione, Trust, Camera di Commercio, ditta individuale, cooperativa, governo, imperiale, municipale, reale, statale o qualsiasi nome che suggerisca il patrocinio del governo di Mauritius o del Presidente, come determinato dal Registrar.
• Una società a responsabilità limitata può essere indicata dai suffissi Limited, Corporation, Incorporated, Public Limited Company, Sociedad Anónima, Sociedad Anónima, Société Anonyme à Responsabilité Limitée, Berhad, Proprietary, Naamloze Vennootschap, Besloten Vennootschap, Aktiengesellschaft o le abbreviazioni pertinenti.

La licenza sarà ottenuta seguendo questi passaggi:

• Riservare il nome di una società
• Ottenere una Licenza di Società Global Business presso la Commissione per i Servizi Finanziari (FSC) e presentarla alla commissione
• Documenti per la costituzione e preparazione della domanda e presentazione al Registro
• La società viene costituita
• Apertura di un conto bancario nella zona locale
• Ottenimento della Licenza

Documenti richiesti

• I direttori e gli azionisti devono fornire una copia notarile del loro passaporto
• Una copia notarile del documento di identità di ciascun direttore (es. una bolletta)
• Ogni direttore e azionista è tenuto a presentare una lettera di referenza di carattere da parte di un professionista.
• Riferimenti per la banca di ciascun direttore
• Un dettagliato CV di ciascun Direttore e Azionista (datato e firmato dal richiedente)
• Diplomi di istruzione superiore con certificazione
• Storia criminale notarile
• Piano per la tua attività in dettaglio
• Sono disponibili i seguenti manuali: manuale delle procedure, politica sulla privacy, piano di continuità operativa, politica di gestione dei reclami, politica anti-riciclaggio, politica e procedure di sicurezza

Quando una società è l’azionista, è necessario fornire:

• Certificato di registrazione certificato come copia conforme
• Di seguito sono elencati gli azionisti
• Una copia ufficiale del tuo ultimo rapporto annuale/finanziario
• Certificato di buona condotta apostille

La Commissione per i Servizi Finanziari può prescrivere ulteriori controlli:

• Prova dell’origine del capitale: documenti originali

La documentazione deve essere fornita in inglese.

Per certificare informazioni specifiche, la FSC o la banca locale possono richiedere documenti aggiuntivi.

Una traduzione notarile deve accompagnare i documenti non in inglese.

È richiesto un importo minimo di capitale:

1. Dealer di Investimenti (incl. sottoscrizione) – MUR 10 000 000
2. Dealer di Investimenti (escl. sottoscrizione) – MUR 1 000 000

Solitamente il processo di ottenimento della licenza richiede sei mesi.

Licenza di Dealer di Investimenti Esclusa l’Underwriting a Mauritius

Scegliere Mauritius

Le aziende che desiderano espandere le proprie operazioni potrebbero trovare Mauritius una località interessante grazie al suo clima politico ed economico stabile, regime fiscale favorevole, posizione strategica e forza lavoro ben istruita.

L’ambiente da sogno per gli imprenditori è quello che comprende infrastrutture fiorenti, manodopera qualificata e regolamenti commerciali favorevoli.

A Mauritius, un presidente eletto svolge il ruolo di capo dello Stato e un primo ministro svolge il ruolo di capo del governo. Con un sistema multipartitico e una lunga storia di stabilità politica, è possibile prevedere condizioni economiche prevedibili e politiche coerenti.

Di solito c’è un livello inferiore di rischio associato alla giurisdizione. Un’organizzazione è meno probabile che venga negativamente influenzata da improvvisi cambiamenti di politica o spostamenti normativi. Questo facilita la pianificazione a lungo termine, le decisioni di investimento e l’evitare conflitti con partner stranieri.

Quadro

Le comunità globali di brokerage richiedono sempre più Licenze di Dealer di Investimenti di Mauritius. A Mauritius, le Securities Licensing Rules 2007 e la Mauritius Securities Act 2005 definiscono il quadro legale per le Licenze di Dealer di Investimenti. È inoltre necessario che un richiedente detenga una licenza GBC per poter richiedere una Licenza di Dealer di Investimenti.

Poiché un Dealer di Investimenti opera nel quadro della Securities Act 2005 e delle Securities (Licensing) Rules 2007, la Securities Act e le Securities (Licensing) Rules forniscono il quadro legale. Le licenze di Dealer di Investimenti sono emesse dalla Commissione per i Servizi Finanziari (“FSC”) sotto una Licenza Globale per le Imprese (“GBL”). Le persone senza Licenze di Dealer di Investimenti non possono impegnarsi nelle seguenti attività commerciali:

• Eseguire transazioni di titoli per conto di altri come intermediario;
• Vendere titoli al pubblico come principale o rappresentare se stesso come trader di titoli come principale; o
• Una persona che non è autorizzata come dealer di investimenti dalla Commissione o che non è autorizzata come rappresentante di un dealer di investimenti senza presentarsi come sottoscrittore o distributore per un emittente o un detentore di titoli.

Le licenze di dealer di investimenti possono essere richieste solo da persone giuridiche.

L’underwriting non è incluso nel servizio offerto da un dealer di investimenti (Dealer di Servizi Completi)

Questa licenza consente di svolgere le seguenti attività:

• Aiutare nell’acquisto e vendita di titoli agendo come intermediario
• Trading e rivendita di titoli
• Aiutarlo nelle sue attività commerciali fornendo consulenza sugli investimenti
• Gestione dei portafogli dei clienti

Tuttavia, l’underwriting non è consentito.

REQUISITI PER LA LICENZA

Una licenza per un Dealer di Investimenti (Dealer di Servizi Completi, escluso l’Underwriting) non può essere concessa fino a quando la FSC non è soddisfatta che il richiedente abbia attuato procedure volte a prevenire conflitti di interesse e abusi di informazioni riservate separando efficacemente le sue diverse operazioni.

Per garantire la continuità aziendale, il richiedente dovrebbe nominare almeno due dealer di investimenti.

Una componente importante della domanda è il team di dealer di investimenti.

REQUISITI PER LA CONFORMITÀ

Le normative FSC richiedono la nomina di un Money Laundering Reporting Officer (“MLRO”) e di un Deputy MLRO.

Le normative del 2007 prevedono che venga mantenuto un capitale dichiarato non diminuito minimo di MUR 1 milione (circa USD 25.000).

Se il capitale non diminuito del titolare della licenza scende al di sotto del minimo richiesto, deve informare immediatamente la FSC.

Il sistema fiscale

Una GBL dovrebbe essere utilizzata per le domande per QUALSIASI Licenza di Dealer di Investimenti. Un regime fiscale preferenziale è disponibile ai sensi delle nostre Legislazioni Fiscali per l’azienda come risultato.

Un dealer di investimenti può usufruire del Regime di Esenzione Parziale, nel quale l’80% del suo “Reddito Lordo” è esente da tassazione e il resto è incluso nel suo “Reddito Tassabile” ed è soggetto a una tassazione del 15%. Questo porta a un magro tasso di imposta effettivo del 3%.

Inoltre, gli avvocati di Regulated United Europe forniscono servizi legali per l’ottenimento di una cripto licenza in Europa.