Regolamento sulla criptovaluta nel Regno Unito

Il quadro normativo del Regno Unito per gli accordi crittografici è parzialmente armonizzato con l’UE, poiché il paese ha adottato i requisiti AML/CFT stabiliti nella Quinta Direttiva Antiriciclaggio (5AMLD) e nella Sesta Direttiva Antiriciclaggio (6AMLD) dell’UE prima lasciando l’organizzazione. Tuttavia, la legislazione nazionale britannica è in una fase iniziale, poiché solo di recente il governo ha annunciato l’intenzione di costruire un’infrastruttura che trasformerebbe il paese in un hub globale per la tecnologia e gli investimenti crittografici.

Tutte le società che intendono condurre attività di criptoasset nel Regno Unito devono registrarsi presso la Financial Conduct Authority (FCA) per ottenere parte del permesso 4A (noto anche come licenza crittografica nel Regno Unito). La FCA è l’autorità di vigilanza che applica le norme AML/CFT esistenti e guida il dialogo tra le autorità di regolamentazione e i partecipanti al mercato. Una di queste iniziative è un evento congiunto CryptoSprint di due giorni, in cui essenzialmente i regolatori si incontrano con gli innovatori per discutere e collaborare sullo sviluppo della politica crittografica.

FCA definisce i criptoasset come una rappresentazione digitale sicura di valore o diritti contrattuali che utilizza un qualche tipo di tecnologia di contabilità distribuita (DLT) e può essere trasferita, archiviata o venduta elettronicamente. Il regolatore attualmente distingue tra due categorie di criptoasset: token regolamentati e token non regolamentati.

I token regolamentati sono i seguenti:

• Security tokens: costituiscono un investimento specificato ai sensi del Regulated Activities Order (RAO), escludendo l’e-money; possono fornire diritti a partecipare all’attività (ad esempio proprietà, rimborso di una somma specifica di denaro o condivisione dei profitti futuri) e, secondo la Direttiva MiFID II (Markets in Financial Instruments Directive II) dell’UE, possono anche essere titoli trasferibili o altri strumenti finanziari.
• E-money tokens: secondo le Electronic Money Regulations (EMRs), sono valori monetari memorizzati elettronicamente (inclusi quelli memorizzati magneticamente), rappresentati da una rivendicazione sull’emittente, che vengono emessi al ricevimento di fondi per effettuare transazioni di pagamento.
• Stablecoin: criptovalute ancorate al valore della valuta fiat o di metalli preziosi con l’obiettivo di ridurne la volatilità; sono l’ultimo tipo di cripto-asset a rientrare nel quadro normativo che ne consentirà l’uso come forma valida di pagamento e amplierà la scelta dei consumatori.

Secondo la FCA, i seguenti token non sono regolamentati:

• Utility tokens (permettono di accedere a beni o servizi su una certa piattaforma DLT)
• Crypto exchange tokens (criptovalute utilizzate come mezzo di pagamento e possono essere oggetto di investimento per un aumento del loro valore)

La FCA offre supporto tramite l’Innovation Hub a quelle aziende cripto che cercano di lanciare prodotti e servizi cripto nel Regno Unito e hanno bisogno di informazioni sulla legislazione applicabile.

Le nuove aziende autorizzate (titolari di licenze cripto) e le aziende cripto focalizzate sulla scalabilità delle tecnologie innovative sono supportate e supervisionate dall’iniziativa Early and High Growth Oversight.

Se un’azienda cripto è pronta a testare le proprie innovazioni sul mercato, può fare domanda per il Regulatory Sandbox della FCA.

I seguenti progetti normativi sono in fase di sviluppo:

• Una nuova sandbox per le infrastrutture del mercato finanziario che consentirà alle startup e alle aziende cripto affermate di innovare, sperimentare e testare modelli di business in un ambiente sicuro, all’interno del quadro normativo.
• Un gruppo di coinvolgimento degli asset cripto da istituire e presieduto dal Segretario Economico con l’obiettivo di facilitare un dialogo con i partecipanti al mercato e consigliare il governo sullo sviluppo dell’industria cripto.
• Creare un sistema fiscale competitivo per le aziende cripto, che accelererà lo sviluppo del mercato.

Legislazione Antiriciclaggio e Antiterrorismo

Le aziende di criptoasset con sede nel Regno Unito devono conformarsi alle Regolamentazioni del 2017 sul Riciclaggio di Denaro, Finanziamento del Terrorismo e Trasferimento di Fondi (Informazioni sul Pagatore) che stabiliscono gli obblighi delle aziende del settore privato esposte ai rischi di riciclaggio di denaro.

Per essere conformi, le aziende di criptoasset devono:

• Condurre una valutazione del rischio AML/CFT per clienti, paese di operazioni, operazioni, prodotti e servizi
• Implementare sistemi, politiche, controlli e procedure AML/CFT applicabili, compresa la trasmissione di tutte le modifiche che dovrebbero essere appropriate alla complessità dell’attività
• Assumere un ufficiale di conformità AML/CFT qualificato che sarà responsabile dell’applicazione della legislazione pertinente
• Formazione e monitoraggio degli ufficiali AML/CFT
• Monitorare continuamente le transazioni ed essere pronti a segnalare transazioni sospette tramite rapporti di transazioni sospette
• Conformarsi alle CMS e implementare le politiche necessarie attraverso processi aziendali standardizzati
• Rispettare i requisiti riguardanti l’identificazione delle figure politiche
• Sviluppare sistemi di registrazione e sicurezza dei dati compatibili e processi aziendali che proteggano i dati personali e la sufficienza dei registri per scopi AML/CFT
• Funzione di audit interno, sviluppata e monitorata continuamente

Ottenere una licenza Crypto nel Regno Unito

Secondo la legge AML/CFT, le aziende di criptoasset che intendono operare nel Regno Unito, fornendo prodotti o servizi, sono legalmente tenute a registrarsi presso la FCA, che è responsabile della loro autorizzazione e supervisione con un’enfasi sulla protezione dei consumatori, sull’integrità del mercato e sulla concorrenza leale.

La FCA decide su tutte le domande entro 6 mesi. Se la domanda è incompleta, la decisione viene presa entro 12 mesi.

Il Dipartimento delle Vie Innovative può supportare il processo di candidatura spiegando le complessità delle regole, comprese le implicazioni per i modelli di business dei criptoasset.

Le aziende che svolgono le seguenti attività devono richiedere l’autorizzazione:

• Scambio di criptovalute con denaro fiat e viceversa
• Scambio di criptovaluta con criptovaluta
• Operazioni con bancomat di criptovaluta
• Fornitura di servizi di custodia cartacea
• Facilitazione della condivisione di dati crittografici
• Partecipazione a Offerte Iniziali di Monete (ICO)

Requisiti chiave per l’istituzione di un’azienda crittografica autorizzata nel Regno Unito:

• Società registrata con ufficio fisico (casella postale non consentita)
• Conti bancari per transazioni e transazioni in criptovaluta
• Conformità ai requisiti AML
• Preparazione di tutti i documenti necessari per ottenere una licenza crittografica (es. piano aziendale, politica di gestione del rischio in conformità con la legislazione AML/CFT)

Processo di richiesta per l’autorizzazione di criptoasset AML/CTF FCA:

• Il richiedente paga la quota di iscrizione
• 2000 GBP (se il reddito dell’azienda è inferiore a 250.000 GBP)
• 10000 GBP (se il reddito dell’azienda supera i 250.000 GBP)
• Il richiedente presenta il questionario completo tramite Connect
• La FCA nomina un responsabile del caso e procede con la richiesta
• Il richiedente invia qualsiasi ulteriore informazione o prova richiesta dall’ufficiale competente
• La FCA verifica la domanda rispetto a vari database e informazioni detenute da altre agenzie regolatorie nel Regno Unito o all’estero
• La FCA valuta l’azienda crittografica, considerando se soddisfa le condizioni minime di soglia (che dipendono dalla complessità dell’attività) descritte nella Guida
• La FCA decide sulla domanda e concede l’autorizzazione Parte 4A se la domanda soddisfa i requisiti
• La FCA conferma questa decisione per iscritto, inclusa la portata dell’autorizzazione, che specificherà quale tipo di attività regolamentata è consentita, la data di inizio dell’autorizzazione e le restrizioni
• Il Registro dei Servizi Finanziari verrà aggiornato automaticamente all’approvazione

Documenti necessari:

• Documentazione di direttori e proprietari, inclusa la prova della loro esperienza rilevante, competenza (es. curriculum) e reputazione impeccabile
• Informazioni sugli azionisti
• Piano aziendale (inclusi modello finanziario, piano di marketing, struttura organizzativa)
• Documentazione delle procedure e delle politiche di gestione del rischio relative all’AML/CFT e a tutti i reparti aziendali che possono essere potenzialmente esposti a rischi di sicurezza o integrità

COME APRIRE UN’AZIENDA DI CRIPTO NEL REGNO UNITO

Prima di richiedere una licenza crittografica nel Regno Unito, è necessario registrare la società nel Regno Unito. Una delle strutture aziendali più popolari nel Regno Unito è la Private Limited Company (Ltd). I benefici includono la tutela del patrimonio personale, la pianificazione fiscale e gli sgravi fiscali, e perfino il miglioramento dell’immagine professionale. La nuova società può essere creata dall’estero.

Non sono previsti requisiti patrimoniali minimi. La precondizione per la costituzione di una società a responsabilità limitata nel Regno Unito è la presenza di almeno un azionista e un amministratore, che possono essere la stessa persona e un non residente nel Regno Unito.

Fasi di apertura di una società a responsabilità limitata

• Seleziona un nome univoco che dovrebbe includere Limited o Ltd
• Selezione dei direttori e del segretario
• Selezione degli azionisti o dei garanti
• Identificazione delle persone che detengono un controllo significativo sulla società (ad esempio diritti di voto)
• Preparazione dell’atto costitutivo e dello statuto
• Definizione del perimetro aziendale e contabilità
• Registrazione della società presso House Companies (compresa la registrazione dell’indirizzo ufficiale e la ricezione del codice SIC)
• Registrazione aziendale presso HMRC per l’imposta sulle società
• Richiesta di autorizzazione all’utilizzo della crittografia AML/CFT FCA

TASSAZIONE DELLE SOCIETÀ DI CRIPTOVALUTA NEL REGNO UNITO

Sebbene il governo non abbia ancora creato un quadro normativo efficace e completo per i criptoasset, gli obblighi fiscali relativi alle criptovalute sono già stabiliti nella Cryptoassets Guide, pubblicata a marzo 2021 dall’Her Majesty’s Revenue and Customs Authority (HMRC) in conformità con la legislazione vigente . La guida descrive in dettaglio quali documenti le imprese e gli individui crittografici dovrebbero conservare e a quali tasse potrebbero essere soggetti.

Il contenuto di questa guida si basa su documenti politici intitolati Cryptoassets: A Tax for Individuals e Cryptoassets: A Tax for Businesses, pubblicati rispettivamente a dicembre 2018 e novembre 2019.

Se la società svolge attività legate allo scambio di token, è soggetta a tassazione. Tali attività includono:

• Marchi
• Scambio di token per altre risorse (inclusi altri tipi di risorse crittografiche)
• Estrazione di criptovalute
• Fornire prodotti o servizi in cambio di token

È importante notare che il regime fiscale delle criptovalute dipende dalla rapida evoluzione del settore delle criptovalute ed è quindi soggetto a miglioramenti o modifiche. Anche per questo motivo, quando si tratta di pagare le tasse, ogni caso viene valutato individualmente.

Nel Regno Unito, l’anno fiscale dura dal 6 aprile al 5 aprile dell’anno successivo. Le tasse sono determinate in base alle persone coinvolte nell’impresa e dipendono dalla natura delle loro attività, nonché da indicatori quali reddito, profitti e costi.

Tipi di tasse che le imprese crittografiche potrebbero essere tenute a pagare:

• Imposta sulle società (CT) – 19
• Imposta sui servizi digitali (DST) – 2%
• Assicurazione nazionale: le tariffe variano in base al reddito del dipendente
• IVA – 20%;

Proprio come le imprese di altri settori devono dichiarare le proprie entrate e spese all’HMRC, applicheranno la legislazione e la giurisprudenza pertinenti per decidere quali tasse devono essere pagate.

Imposta sulle società

A seconda della struttura giuridica dell’azienda, l’imposta sulle società può essere riscossa sugli utili e sui profitti della società di criptovaluta e dovrebbe essere calcolata sulla base di tutte le transazioni di scambio di token effettuate dalla società.

Per scoprire se un’azienda deve pagare le tasse a una società, è necessario calcolare i profitti/perdite dopo aver eliminato i relativi indicatori. La rimozione include:

• Vendere token per denaro fiat
• Scambia token con un altro tipo di token
• Utilizzo di token per pagare beni o servizi
• Dai gettoni a un’altra persona

Lo spostamento di token tra indirizzi pubblici (portafogli), che l’azienda controlla a scopo di lucro, non è considerato smaltimento.

L’HMRC non considera denaro o valuta nessuno dei tipi esistenti di criptovalute, il che significa che le leggi sull’imposta societaria relative al denaro (ad esempio, norme valutarie o regole di ignoranza relative agli utili e alle perdite valutarie) non si applicano alle criptovalute.

Quando si calcolano i profitti/perdite derivanti dalla cessione dei token, è importante ricordare che non tutti i costi possono essere detratti.

Possono essere detratti i seguenti costi:

• Importo originariamente pagato per la risorsa
• Commissione per l’inclusione della transazione nel registro distribuito
• Pubblicità per acquirente o venditore
• Costi professionali per la preparazione di un contratto di acquisizione o cessione di token
• Costi di valutazione o allocazione per calcolare utili o perdite

In generale, il costo delle attrezzature minerarie e dell’elettricità non è considerato deducibile.

Se un’azienda dispone di criptovalute a un costo inferiore a quello consentito, subirà delle perdite. Tali perdite ammissibili avranno un impatto sui profitti totali e dovranno essere segnalate all’HMRC.

Tassa sui servizi digitali

Un servizio di marketing online per la vendita di prodotti o servizi è una delle tre attività di servizi digitali definite ai fini dell’imposta sui servizi digitali. Lo scambio, che mira a facilitare la vendita di criptovalute, è soggetto a tasse.

Un’eccezione alla definizione di mercato online si applica quando più della metà dei ricavi del mercato durante un anno finanziario derivano dalla facilitazione del commercio di strumenti finanziari, beni o valute estere. Tuttavia, poiché le criptovalute non sono considerate tra queste categorie, è improbabile che le attività legate alle criptovalute siano esentate dalle tasse.

IVA

Di norma, lo scambio di valute tradizionali con criptovaluta e viceversa è esente da IVA.

Inoltre, le criptovalute ottenute dai miner per le loro attività di exchange token mining saranno generalmente fuori dal campo di applicazione dell’IVA, perché l’attività non costituisce un’attività economica ai fini dell’esenzione IVA. Per la comunicazione insufficiente tra i servizi forniti e l’attenzione, e per la mancanza di clienti per i servizi minerari.

Quando le criptovalute vengono scambiate con beni e servizi, la fornitura della criptovaluta stessa non sarà soggetta a IVA.

Panoramica della regolamentazione delle criptovalute nel Regno Unito

REQUISITI DI RENDICONTAZIONE AZIENDALE NEL REGNO UNITO

Le società con sede nel Regno Unito sono tenute a preparare bilanci in conformità con gli standard di rendicontazione finanziaria. La società e i bilanci devono essere conservati per 6 anni dalla fine dell’ultimo esercizio finanziario della società a cui appartengono.

In generale, la maggior parte delle società deve essere sottoposta a revisione contabile. Tuttavia, le piccole imprese possono essere esentate da questa responsabilità, a meno che gli azionisti che detengono almeno il 10% delle azioni (per quantità o valore) non lo richiedano per iscritto, inviando una lettera alla sede legale della società almeno un mese prima della fine dell’esercizio finanziario per il quale si richiede la revisione. Sebbene sia chiaro che gli emittenti di moneta elettronica di qualsiasi dimensione siano tenuti a condurre revisioni contabili, altri fornitori di prodotti e servizi crittografici dovrebbero consultare le autorità competenti.

Le eccezioni relative alla revisione contabile sono determinate anche dall’anno finanziario. Ad esempio, negli anni finanziari che iniziano dal 1 gennaio 2016 o dopo, una società può richiedere un’esenzione dalla revisione se soddisfa almeno due dei seguenti criteri:

• Fatturato annuo non superiore a £10,2 milioni
• Attività non superiori a £5,1 milioni
• 50 o meno dipendenti

Il nostro team di avvocati dedicati ed efficaci sarà lieto di fornirti supporto personalizzato per la registrazione presso la FCA e per ottenere una licenza crittografica nel Regno Unito. Fin dall’inizio del processo riceverai il supporto di specialisti nel campo della legislazione locale, della creazione di società, della rendicontazione e della consulenza fiscale.

Creare una Crypto Company nel Regno Unito

Il Regno Unito si è recentemente posto l’obiettivo di diventare il paese più desiderabile per creare e espandere un’attività di criptovalute, e si sta lentamente trasformando in un luogo favorevole alle criptovalute dove l’innovazione è incoraggiata attraverso regole dinamiche. Mentre tutto questo è in fase di sviluppo, puoi comunque realizzare la tua idea di business cripto in una delle economie più competitive del mondo.

L’ambiente imprenditoriale del Regno Unito vanta diversi vantaggi:

• Il Regno Unito si è classificato all’8° posto su 190 paesi nell’Indice di Facilità di Fare Affari della Banca Mondiale del 2019, che è un chiaro indicatore di un ambiente imprenditoriale favorevole
• Il Regno Unito si è classificato all’11° posto su 180 paesi nell’Indice di Percezione della Corruzione del 2021, rendendolo uno dei paesi più trasparenti e meno corrotti
• Il Regno Unito si è classificato al 24° posto su 177 paesi nell’Indice di Libertà Economica del 2022, che includeva performance giudiziarie, carico fiscale, efficienza regolatoria, libertà di investimento, ecc.
• Incentivi fiscali attraenti (ad es. accordi di doppia imposizione, incentivi R&D, ecc.)
• Regolamentazione innovativa
• Legge sul lavoro flessibile
• Londra, la capitale del Regno Unito, è uno degli epicentri globali dei servizi finanziari e dell’imprenditoria

Le aziende del Regno Unito sono generalmente governate dal Companies Act 2006, che copre documentazione aziendale, formazione della società e altri principi e processi aziendali. Altri pezzi rilevanti della legislazione aziendale sono il UK Corporate Governance Code e l’Insolvency Act 1986.

Il registro pubblico delle società del Regno Unito è mantenuto dalla Companies House. Include informazioni pubblicamente disponibili come l’indirizzo registrato, un elenco degli attuali e passati funzionari e le immagini dei documenti aziendali. La Companies House è anche responsabile per l’incorporazione, la registrazione e l’insolvenza delle società.

Poiché le attività legate alle criptovalute sono parzialmente regolamentate, dovrai probabilmente avere a che fare con la Financial Conduct Authority (FCA), la cui principale responsabilità è applicare le normative AML/CFT.

Tipi di Entità Aziendali

Puoi scegliere tra una varietà di strutture aziendali adatte a partecipare ad attività crittografiche pienamente autorizzate. Le strutture aziendali più comuni e sicure sono Private Company Limited by Shares (Ltd), Public Limited Company (Plc) e Limited Liability Partnership (LLP).

Tutte hanno una caratteristica comune: la responsabilità finanziaria degli azionisti è limitata al valore dei loro investimenti nella società.

Società privata con azioni limitate (Srl)

Una delle strutture aziendali più utilizzate nel Regno Unito è la Private Company Limited by Shares (Ltd). I vantaggi includono la protezione del patrimonio personale, la pianificazione fiscale e la riduzione delle tasse, nonché il miglioramento dell’immagine e della fiducia professionale. Gli azionisti sono responsabili degli obblighi della società solo entro i limiti dei loro investimenti.

Caratteristiche di una società privata per azioni (Srl):

• Nessun requisito patrimoniale minimo
• Almeno un azionista (nessun requisito di residenza)
• Almeno un amministratore (che può essere un azionista)
• Consentito riscattare azioni
• Gli amministratori possono ricevere stipendi e dividendi che aiutano a ottimizzare le tasse

Documenti necessari:

• Atto costitutivo
• Statuto
• Domanda di registrazione
• Conferma dell’identità di tutti gli amministratori e azionisti
• Conferma dell’indirizzo di tutti gli amministratori e azionisti
• Conferma dell’indirizzo della sede legale

L’audit finanziario è obbligatorio, ma le piccole imprese possono esserne esentate se non vengono superati due dei seguenti importi:

• Fatturato annuo: 10,2 milioni di sterline. (ca. 11,9 milioni di euro)
• Attività totali: 5,1 milioni di sterline (circa 5,9 milioni di euro)
• Numero medio di dipendenti – 50

Tuttavia, gli azionisti che detengono almeno il 10% delle azioni (per numero o valore) possono comunque richiedere per iscritto un audit finanziario scrivendo alla sede legale della società almeno un mese prima della fine dell’anno fiscale, il che richiede una verifica.

Società a responsabilità limitata aperta (PLC)

Questo tipo di persona giuridica viene selezionato se si intende creare un’attività su larga scala. Le azioni di una società per azioni (Plc) possono essere collocate in borsa e vendute al pubblico in generale per attirare capitali. L’azienda può quindi utilizzare i fondi per finanziare ricerca e sviluppo e altri progetti, ripagare i debiti o espandere le proprie attività.

Rispetto a qualsiasi altra società a responsabilità limitata, la società per azioni (PLC) è soggetta a regolamentazione e controllo più severi, soprattutto se le sue azioni sono negoziate in borsa. Per garantire responsabilità e trasparenza, era essenziale mettere in atto procedure di segnalazione approfondite.

Caratteristiche principali della società per azioni (Plc):

• Il nome dovrebbe terminare con le parole Public Limited Company o la loro abbreviazione Plc
• Capitale sociale minimo: 50.000 GBP (circa 59.000 EUR), di cui almeno il 25% deve essere versato prima dell’inizio dell’attività economica
• Almeno due amministratori
• Almeno un segretario aziendale qualificato
• È obbligatorio invitare gli azionisti all’Assemblea generale annuale degli azionisti (AOM), dove vengono presentati i conti di una società insieme alla dichiarazione dei dividendi
• Non è possibile acquistare le proprie azioni tramite capitale o contanti
• Autorizzato a raccogliere fondi tramite prestiti e utili non distribuiti
• L’audit finanziario è obbligatorio ed è richiesto un revisore qualificato per ciascun anno finanziario

Documenti necessari:

• Atto costitutivo
• Statuto
• Domanda di registrazione
• Conferma dell’identità di tutti gli amministratori e azionisti
• Conferma dell’indirizzo di tutti gli amministratori e azionisti
• Conferma dell’indirizzo della sede legale

Società a responsabilità limitata (LLP)

La struttura di una società a responsabilità limitata (LLP) è normalmente scelta da coloro che preferiscono mantenere le proprie passività fiscali limitate e separate e sono alla ricerca di diversi livelli di partnership senza requisiti patrimoniali.

Questo tipo di struttura aziendale è regolata dalla Responsabilità limitata Legge sul partenariato del 2000 e Regolamenti 2009 sulle società a responsabilità limitata (Application of Companies Act 2006) invece del Companies Act 2006.

Le caratteristiche principali della società a responsabilità limitata (LLP):

• Non esiste capitale azionario, quindi le leggi sul capitale non si applicano
• Nessun atto costitutivo o statuto associativo
• Almeno due membri (senza un numero massimo) che non devono essere residenti nel Regno Unito ed entrambi possono essere società
• Almeno due membri nominati (aziendali o fisici) in qualsiasi momento
• Alcuni o tutti i partner dovrebbero avere impegni limitati
• I partner possono gestire direttamente l’attività (invece, ad esempio, di eleggere un consiglio di amministrazione)
• Mancanza di regole per la struttura di governance interna
• Dovrebbero essere mantenute registrazioni contabili adeguate e i conti annuali dovrebbero essere presentati alla Camera delle Società
• Tutti i guadagni vengono distribuiti senza possibilità di conservarli per il prossimo anno fiscale
• Non è soggetto all’imposta sulle società
• Ai fini fiscali, “membri” ha un significato separato, nel senso che ogni membro è personalmente responsabile del pagamento dell’imposta sul reddito e dell’assicurazione nazionale, che vengono addebitate ai suoi profitti individuali

I membri nominati sono equivalenti agli amministratori e hanno maggiori responsabilità di gestione della partnership rispetto ai membri ordinari. Devono garantire che la società e i suoi membri soddisfino tutti i requisiti e gli obblighi legali. Qualsiasi membro può essere nominato in conformità con l’atto costitutivo.

Documenti necessari:

• Accordo scritto (documento costitutivo) tra i membri, compresi i principi di funzionamento, le modalità di entrata e uscita dalla partnership e la partecipazione agli utili
• Documenti di identità di tutti i membri
• Conferma dell’indirizzo della sede legale
• Certificato senza obiezioni da parte del locatore

L’atto costitutivo deve contenere le seguenti informazioni:

• Nome della partnership
• Paese (Inghilterra, Galles, Scozia o Irlanda del Nord) e indirizzo della sede legale
• Informazioni su ciascun membro (identificazione, residenza, ecc.)
• Dettagli di ciascun membro nominato
• Dichiarazione di controllo materiale iniziale

In genere, una partnership a responsabilità limitata (LLP) richiede un audit finanziario. Può essere dimesso se soddisfa almeno due delle seguenti condizioni:

• Fatturato annuo non superiore a 10,2 milioni di sterline. (circa 12 milioni di euro)
• Saldo non superiore a 5,1 milioni di sterline (circa 6 milioni di euro)
• Numero medio di dipendenti non superiore a 50

Per scopi AML/CFT, le società crittografiche di qualsiasi struttura legale sono tenute a presentare un rapporto annuale sui crimini finanziari tramite RegData entro 60 giorni lavorativi dalla data di riferimento contabile (ARD) della società.

Cosa Devi Fare

Dopo una corretta preparazione di tutta la documentazione richiesta dalla legge, la registrazione può essere completata entro 24 ore. Puoi registrare la tua azienda online o affidare a noi questo compito.

Per aprire una società autorizzata di criptovalute nel Regno Unito, devi seguire i seguenti passaggi:

• Seleziona un nome unico e appropriato
• Prepara i documenti costitutivi
• Assumi personale per soddisfare i requisiti legali minimi
• Identifica e fornisci informazioni sulle persone con un controllo significativo sull’azienda (ad es. diritti di voto)
• Trova e registra un ufficio fisico nel Regno Unito (il numero di casella postale non sarà sufficiente)
• Apri un conto bancario aziendale locale
• Se necessario, trasferisci il capitale azionario su un nuovo conto bancario
• Elabora e documenta politiche interne AML/CFT corrispondenti alle dimensioni e alla complessità della tua attività di criptovalute
• Definisci l’ambito di attività dell’azienda e la contabilità
• Registra l’azienda presso la Company House
• Se crei una società per azioni (PLC), devi richiedere un certificato di commercio alla Company House che confermi che il capitale iniziale è stato raccolto e che l’azienda può iniziare le operazioni
• Registrati presso l’HM Revenue and Customs (HMRC) entro tre mesi dalla registrazione
• Richiedi all’FCA l’autorizzazione AML/CFT per le criptovalute

Una società di criptovalute non può iniziare a operare nel Regno Unito senza il permesso dell’FCA se prevede di svolgere le seguenti attività:

• Scambiare o organizzare lo scambio di criptovalute per denaro fiat o viceversa, o una criptovaluta per un’altra criptovaluta
• Installare e operare una macchina (come un bancomat) che utilizza processi automatizzati per scambiare denaro fiat con criptovalute o viceversa
• Fornire servizi di custodia di criptovalute per conto dei clienti o chiavi crittografiche private destinate a conservare, custodire e trasferire criptovalute

Il processo di autorizzazione può richiedere dai 6 ai 12 mesi e costare tra 2000 GBP (ca. 2350 EUR) e 10000 GBP (ca. 12000 EUR). Se desideri approfondire le specificità dell’autorizzazione cripto nel Regno Unito e le prospettive della tua azienda, non esitare a contattarci: saremo felici di offrire una consulenza personalizzata che ti aiuterà a decidere se il Regno Unito è una giurisdizione adatta.

Tassazione delle società crittografiche nel Regno Unito

Le criptovalute non hanno corso legale e sono quindi tassate come asset tradizionali. Una delle rare eccezioni è l’applicazione dell’IVA, ovvero quando le criptovalute vengono trattate come moneta fiat. Le società crittografiche sono tassate in base allo scopo delle loro attività.

Le società crittografiche sono responsabili del pagamento delle seguenti tasse:

• Imposta sulle società (CT) – 19%
• Imposta sui servizi digitali (DST) – 2%
• Contributi assicurativi nazionali (NIC): le tariffe variano a seconda dei guadagni del dipendente
• Imposta sul valore aggiunto (IVA) – 20%
• Imposta di bollo (SD) – 0,5%

Il nostro team di avvocati dedicati e focalizzati sulla qualità sarà lieto di fornirti un supporto personalizzato a valore aggiunto nella creazione di una società di criptovaluta completamente autorizzata nel Regno Unito. Fin dall’inizio del processo, sarai supportato con esperienza nella costituzione di società, nella legislazione AML/CFT in rapida evoluzione e nella tassazione. Contattaci oggi per ricevere un’offerta personalizzata.

Inoltre, gli avvocati di Regulated United Europe forniscono supporto legale per progetti crittografici e aiutano con l’adattamento a Regolamenti MICA.

Quali protezioni normative si applicano attualmente agli asset crittografici nel Regno Unito

Nel 2024, il panorama normativo per gli asset crittografici nel Regno Unito è in evoluzione per adattarsi alla crescente popolarità e adozione delle criptovalute e delle tecnologie correlate. La Financial Conduct Authority (FCA) svolge un ruolo cruciale nella definizione delle normative per il mercato delle criptovalute nel paese. Ecco uno sguardo dettagliato alle protezioni normative attualmente applicate agli asset crittografici nel Regno Unito:

Panoramica del quadro normativo

L’approccio del Regno Unito alla regolamentazione degli asset crittografici è stato cauto ma progressivo, mirato a bilanciare la promozione dell’innovazione con la protezione dei consumatori e l’integrità del sistema finanziario. La posizione normativa categorizza gli asset crittografici in base alle loro caratteristiche e utilizzi, portando a diversi gradi di supervisione.

Categorie di asset crittografici

La FCA identifica tre tipi di asset crittografici:

• Token di scambio: Queste sono criptovalute come Bitcoin e non sono regolate dalla FCA per le loro attività di acquisto, vendita o scambio. Tuttavia, si applicano le normative antiriciclaggio (AML).
• Token di utilità: Questi forniscono accesso a un prodotto o servizio specifico ma non sono investimenti specificati. Sebbene la maggior parte dei token di utilità non siano regolamentati, quelli che soddisfano le definizioni di moneta elettronica rientrano nella competenza della FCA.
• Token di sicurezza: Questi somigliano ad azioni, strumenti di debito o unità in uno schema di investimento collettivo. Sono regolamentati dalla FCA, offrendo protezioni ai consumatori simili a quelle applicate agli asset finanziari tradizionali.

Misure normative

Antiriciclaggio (AML) e contrasto al finanziamento del terrorismo (CTF)

La FCA richiede alle aziende di asset crittografici di conformarsi alle normative AML e CTF. Dal gennaio 2020, tutte le imprese di asset crittografici con sede nel Regno Unito devono registrarsi presso la FCA e dimostrare la conformità alle Money Laundering, Terrorist Financing, and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017 (MLRs). Questo include condurre la due diligence sui clienti, monitorare le transazioni e segnalare attività sospette.

Protezione dei consumatori

Sebbene la FCA non regoli tutti i tipi di asset crittografici, ha emesso avvertimenti sui rischi elevati associati agli investimenti in essi. L’autorità ha anche vietato la vendita di derivati basati su criptovalute e note scambiate in borsa ai consumatori al dettaglio per proteggerli dalla volatilità e dalle complessità di questi prodotti.

ICO e Token

Le Initial Coin Offerings (ICO) e le vendite di token sono valutate caso per caso. Se un’ICO comporta l’offerta di un token di sicurezza o di un altro prodotto regolamentato, è richiesta la conformità alle normative finanziarie pertinenti e potrebbe essere necessaria l’autorizzazione della FCA.

Pubblicità e Promozioni

Il governo del Regno Unito ha annunciato piani per portare alcune pubblicità di asset crittografici sotto la supervisione della FCA per garantire che siano giuste, chiare e non ingannevoli. Questa mossa mira a proteggere i consumatori da affermazioni fuorvianti e promuovere standard più elevati nel mercato degli asset crittografici.

Sviluppi normativi futuri

Si prevede che il quadro normativo del Regno Unito per gli asset crittografici si evolverà ulteriormente, con discussioni in corso sull’estensione del perimetro normativo per includere più tipi di asset crittografici e attività. Il Tesoro ha consultato l’approccio normativo più ampio agli asset crittografici, indicando un futuro in cui esiste un regime normativo più completo progettato per promuovere l’innovazione proteggendo al contempo i consumatori e mantenendo la stabilità finanziaria.

Conclusione

Le protezioni normative per gli asset crittografici nel Regno Unito riflettono un approccio cauto volto a salvaguardare i consumatori e il sistema finanziario senza soffocare l’innovazione. Categorizzando gli asset crittografici e applicando normative mirate, il Regno Unito sta navigando nelle complessità del mercato delle criptovalute. Man mano che il mercato si evolve, anche il panorama normativo richiederà una vigilanza continua sia da parte dei regolatori che dei partecipanti allo spazio crittografico.

Regolamentazione delle criptovalute nel Regno Unito 2024

Al momento del mio ultimo aggiornamento nell’aprile 2023, eventuali modifiche normative specifiche previste per il 2024 nel settore degli asset crittografici del Regno Unito erano basate su proposte, consultazioni e l’orientamento normativo espresso dalle autorità del Regno Unito fino a quel momento. In considerazione di ciò, posso proiettare potenziali direzioni e focalizzazioni per la regolamentazione delle criptovalute nel Regno Unito nel 2024 basate su queste tendenze e discussioni. Tuttavia, per i dettagli più aggiornati, si consiglia di consultare le ultime pubblicazioni della Financial Conduct Authority (FCA) del Regno Unito, dell’HM Treasury e di altri organismi di regolamentazione pertinenti.

L’evoluzione del panorama della regolamentazione delle criptovalute nel Regno Unito nel 2024

L’approccio del Regno Unito alla regolamentazione degli asset crittografici si è evoluto gradualmente per garantire la protezione dei consumatori, l’integrità del mercato e la prevenzione dei crimini finanziari. Entro il 2024, si prevede che il quadro normativo possa essere più completo, riflettendo i rapidi sviluppi nel mercato delle criptovalute e nel settore della tecnologia finanziaria più ampio. Ecco un’esplorazione di come potrebbe essere la regolamentazione delle criptovalute nel Regno Unito nel 2024:

Maggiore chiarezza normativa

• Definizioni e categorizzazioni più chiare: Il Regno Unito potrebbe introdurre definizioni e categorizzazioni più precise degli asset crittografici, differenziando tra token in base ai loro casi d’uso (ad esempio, token di scambio, token di utilità e token di sicurezza) per applicare misure normative su misura.
• Token di sicurezza e regolamentazioni sugli investimenti: I token di sicurezza, che somigliano agli strumenti finanziari tradizionali, potrebbero vedere linee guida normative più dettagliate, allineandoli con le leggi e le normative sui titoli esistenti.

Espansione del perimetro normativo

• Perimetro normativo più ampio: Il perimetro normativo potrebbe espandersi per includere attività e asset crittografici non precedentemente coperti, come alcune applicazioni DeFi (Decentralized Finance) e NFT (Non-Fungible Tokens), a seconda del loro utilizzo e impatto sul mercato finanziario più ampio.
• Stablecoin e moneta elettronica: Con l’aumento della prominenza delle stablecoin, potrebbero essere sviluppate normative specifiche per affrontare i rischi associati al loro utilizzo come mezzo di pagamento o riserva di valore, potenzialmente trattandole in modo simile alla moneta elettronica.

Protezione dei consumatori e integrità del mercato

• Maggiori protezioni per i consumatori: Le misure per proteggere i consumatori dai rischi elevati associati agli investimenti in criptovalute potrebbero essere rafforzate. Questo potrebbe includere requisiti più severi per le aziende che commercializzano asset crittografici, garantendo una comunicazione chiara dei rischi e possibilmente introducendo schemi di compensazione.
• Standard pubblicitari: Le normative relative alla pubblicità degli asset crittografici potrebbero diventare più rigorose, richiedendo rappresentazioni chiare, corrette e non fuorvianti, specialmente quando si rivolgono agli investitori al dettaglio.

Antiriciclaggio (AML) e contrasto al finanziamento del terrorismo (CTF)

• Regolamenti AML/CTF rafforzati: I regolamenti AML e CTF per le aziende di asset crittografici potrebbero essere resi più rigorosi, con requisiti di due diligence migliorati, una migliore monitoraggio delle transazioni e controlli di conformità più severi.

Cooperazione e conformità transfrontaliere

• Standard e cooperazione internazionali: Il Regno Unito potrebbe cercare una cooperazione più stretta con organismi normativi internazionali come il Financial Action Task Force (FATF) e allineare le proprie normative con gli standard globali per affrontare la natura transfrontaliera degli asset crittografici e prevenire l’arbitraggio normativo.

Innovazione e supporto per il settore delle criptovalute

• Sandboxes regolamentari: Espansione delle sandboxes regolamentari e degli hub di innovazione per supportare lo sviluppo delle tecnologie crittografiche e blockchain, fornendo un ambiente sicuro per testare prodotti e servizi innovativi sotto supervisione normativa.
• Guida e supporto per le imprese: Sforzi continui per fornire guida e supporto alle imprese crittografiche per navigare nel panorama normativo, incoraggiando l’innovazione responsabile e la crescita nel settore.

Conclusione

Entro il 2024, si prevede che il quadro normativo del Regno Unito per gli asset crittografici sarà più sviluppato, riflettendo la natura dinamica del mercato delle criptovalute e la sua integrazione nell’ecosistema finanziario più ampio. Mentre si mira a garantire la stabilità del mercato, prevenire i crimini finanziari e proteggere i consumatori, i regolatori del Regno Unito probabilmente continueranno a supportare l’innovazione e la crescita responsabile del settore delle criptovalute. Le esatte modifiche normative e le loro implicazioni dipenderanno dagli sviluppi in corso, dalle consultazioni con gli stakeholder e dalla capacità di adattamento degli organismi di regolamentazione al mercato delle criptovalute in rapida evoluzione.

Quale regolamentazione si applica alle imprese di cripto-asset con sede nel Regno Unito?

Negli ultimi anni, i cripto-asset sono diventati un elemento sempre più significativo del sistema finanziario globale, richiedendo l’attenzione dei regolatori e degli organi legislativi. Il Regno Unito, come uno dei centri finanziari mondiali, sta attivamente lavorando alla creazione di un quadro legale per regolamentare le attività commerciali legate ai cripto-asset. Lo scopo principale di tale regolamentazione è garantire la stabilità finanziaria, proteggere gli investitori, prevenire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, oltre a promuovere l’innovazione e mantenere la fiducia nel mercato dei cripto-asset.

1. Registrazione e Conformità ai Requisiti della FCA

La Financial Conduct Authority (FCA) svolge un ruolo di primo piano nella regolamentazione del business delle criptovalute nel Regno Unito. Qualsiasi azienda di cripto-asset deve essere registrata presso la FCA e rispettare i requisiti stabiliti per combattere il riciclaggio di denaro (AML) e il finanziamento del terrorismo (CFT). Questo include l’istituzione di procedure di identificazione dei clienti, il monitoraggio delle transazioni e la segnalazione delle transazioni sospette.

2. Osservanza delle Regole di Comportamento

Le imprese di cripto-asset devono anche rispettare le regole di condotta della FCA, mirate a proteggere i consumatori e garantire l’equità, la trasparenza e l’integrità dei mercati finanziari. Ciò include requisiti per la divulgazione chiara e comprensibile delle informazioni sui prodotti e servizi, compresi i rischi associati agli investimenti in cripto-asset.

3. Regolamentazione per Tipo di Asset

Il Regno Unito cerca di categorizzare i cripto-asset per tipo per una regolamentazione più precisa. Ad esempio, i token utilizzati come mezzi di scambio e i token di investimento rientrano in diversi quadri normativi. I token di investimento che forniscono partecipazioni azionarie, diritti di dividendi o altri benefici finanziari possono essere trattati come titoli e soggetti a regolamentazione appropriata.

4. Protezione dei Dati Personali

La regolamentazione del business delle criptovalute nel Regno Unito include anche rigorosi requisiti di protezione dei dati personali secondo il Regolamento Generale sulla Protezione dei Dati (GDPR). Le aziende devono garantire che i dati personali dei clienti siano conservati e trattati in modo sicuro e che i diritti degli interessati siano rispettati.

Conclusione: Nel processo di adattamento al mondo in rapida evoluzione dei cripto-asset, il Regno Unito continua a sviluppare e perfezionare la propria legislazione normativa. L’obiettivo principale della regolamentazione non è solo proteggere i partecipanti al mercato, ma anche creare condizioni per lo sviluppo sano del settore innovativo dell’economia. Un aspetto importante è il bilanciamento tra la sicurezza e la promozione dell’innovazione, che richiede ai regolatori di essere flessibili e prevedibili in materia normativa.

Quali protezioni normative si applicano alle criptovalute?

In un mondo in cui gli asset digitali stanno guadagnando popolarità e diventano parte dell’infrastruttura finanziaria globale, le questioni di regolamentazione e protezione delle criptovalute stanno diventando sempre più importanti. Le misure normative mirate a garantire la protezione degli investitori, mantenere la stabilità dei sistemi finanziari e prevenire attività illegali svolgono un ruolo chiave nell’integrazione dei cripto-asset nello spazio economico legale.

1. Autorità di Regolamentazione e Normative

I diversi paesi approcciano la regolamentazione delle criptovalute in modi diversi, ma la tendenza di fondo è il desiderio di adattare i quadri legislativi e normativi esistenti o svilupparne di nuovi per affrontare le sfide uniche presentate dai cripto-asset. Organismi come la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti, la Financial Conduct Authority (FCA) del Regno Unito e l’Autorità Bancaria Europea (EBA) stanno attivamente lavorando per creare e implementare regole e linee guida normative per l’industria delle criptovalute.

2. Misure di contrasto al Riciclaggio di Denaro (AML) e al Finanziamento del Terrorismo (CFT)

Uno degli obiettivi chiave della regolamentazione delle criptovalute è prevenire il loro utilizzo per il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. In questo contesto, le aziende che trattano cripto-asset sono tenute a soddisfare i requisiti di Know Your Customer (KYC), mantenere registri delle transazioni e segnalare attività sospette alle autorità competenti.

3. Protezione degli Investitori

La protezione dei diritti e degli interessi degli investitori è un’altra area critica della regolamentazione delle criptovalute. Questo include garantire la trasparenza delle transazioni con cripto-asset, protezione contro le frodi e la manipolazione del mercato, e garantire la disponibilità di informazioni affidabili sui progetti di criptovalute e sui loro emittenti.

4. Standard di Sicurezza e Protezione dei Dati

Nell’industria delle criptovalute, particolare attenzione è rivolta agli standard di sicurezza e alla protezione dei dati personali degli utenti. I requisiti normativi per la conservazione e il trattamento dei dati, nonché per la protezione dell’infrastruttura dagli attacchi informatici, sono mirati a minimizzare i rischi di perdita di fondi o di fuga di informazioni riservate.

Conclusione: La regolamentazione dei cripto-asset è in continua evoluzione mentre i regolatori di tutto il mondo cercano di trovare il giusto equilibrio tra il supporto all’innovazione e la protezione dei partecipanti al mercato. La cooperazione internazionale e lo scambio di esperienze sono un aspetto importante, poiché le criptovalute non riconoscono confini e richiedono sforzi coordinati per una regolamentazione efficace. Lo sviluppo di un quadro normativo chiaro, equilibrato e adattivo migliorerà ulteriormente la fiducia e la sicurezza nei cripto-asset.

Quali protezioni normative si applicano attualmente ai cripto-asset detenuti presso exchange di criptovalute centralizzati per i clienti nel Regno Unito?

Nel contesto del mercato delle criptovalute in rapida evoluzione, proteggere gli asset dei clienti detenuti su exchange di criptovalute centralizzati è una priorità chiave per i regolatori in molte giurisdizioni, incluso il Regno Unito. La regolamentazione dei cripto-asset nel Regno Unito mira a garantire la trasparenza, la sicurezza e l’integrità delle transazioni nel mercato delle criptovalute e a proteggere gli investitori da frodi, abusi e perdite finanziarie.

Registrazione e Controllo delle Attività degli Exchange di Criptovalute

Il Regno Unito, attraverso la Financial Conduct Authority (FCA), ha stabilito requisiti di registrazione per tutte le aziende di cripto-asset, inclusi gli exchange di criptovalute centralizzati. Questo obbliga gli exchange a sottoporsi a controlli di conformità alle norme antiriciclaggio (AML) e al contrasto al finanziamento del terrorismo (CFT), oltre a confermare la loro trasparenza e affidabilità come intermediari nel mercato delle criptovalute.

Protezione dei Fondi dei Clienti

Uno degli aspetti chiave della regolamentazione degli exchange di criptovalute è garantire la protezione dei fondi dei clienti. Gli exchange di criptovalute sono tenuti a separare i fondi della società da quelli dei clienti mantenendo i fondi dei clienti in conti separati. Questo minimizza il rischio di perdita dei fondi dei clienti in caso di difficoltà finanziarie o fallimento dell’exchange.

Requisiti di Conservazione e Sicurezza

Gli exchange di criptovalute centralizzati sono anche soggetti a rigorosi requisiti di conservazione degli asset e di sicurezza. Questo include l’uso di wallet cold per conservare la maggior parte degli asset offline, riducendo il rischio di attacchi informatici e accessi non autorizzati. Gli exchange sono inoltre tenuti a implementare misure complete di sicurezza informatica e protezione dei dati dei clienti.

Trasparenza e Rendicontazione

Per aumentare la fiducia nel mercato, la FCA richiede agli exchange di criptovalute di fornire un elevato livello di trasparenza riguardo alle loro operazioni, ai termini di utilizzo e ai rischi associati al trading di cripto-asset. Gli exchange devono fornire rapporti regolari sulle loro attività, nonché informazioni sullo stato dei fondi e degli asset dei clienti.

Protezione contro Frodi e Abusi

Il Regno Unito sta attivamente lavorando per mettere in atto meccanismi di protezione degli investitori contro frodi e abusi nei cripto-asset. Questo include misure per identificare e prevenire attività di trading sospette, oltre a fornire ricorso alle autorità giudiziarie e normative in caso di controversie o reclami.

Conclusione: La regolamentazione degli exchange di criptovalute centralizzati nel Regno Unito mira a creare un ambiente sostenibile, sicuro e trasparente per il trading di cripto-asset. Attraverso misure complete per proteggere i fondi e i dati dei clienti, garantire la trasparenza delle transazioni e combattere frodi e abusi, la FCA punta a proteggere gli interessi degli investitori e supportare lo sviluppo sano del mercato delle criptovalute nel Regno Unito.

Quale regolamentazione si applica alle imprese di cripto-asset con sede nel Regno Unito?

Nel contesto del mondo in rapida evoluzione delle valute digitali, la regolamentazione delle attività commerciali di cripto-asset nel Regno Unito è di particolare importanza. L’obiettivo principale del lavoro legislativo e normativo in quest’area è creare condizioni per lo sviluppo stabile del mercato dei cripto-asset, garantire la protezione dei consumatori e prevenire l’uso delle criptovalute per scopi illegali, incluso il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

Ambiente Normativo nel Regno Unito

La regolamentazione finanziaria nel Regno Unito, inclusi i cripto-asset, è svolta da diversi organismi, il più significativo dei quali è la Financial Conduct Authority (FCA). La FCA è responsabile del controllo e della supervisione delle attività delle aziende di cripto-asset per garantire che rispettino le regole e gli standard stabiliti.

Registrazione e Conformità

Un requisito chiave per fare affari nei cripto-asset nel Regno Unito è la registrazione obbligatoria presso la FCA. Questo requisito si applica a tutte le aziende e ai partecipanti professionali del mercato che forniscono servizi di scambio di criptovalute, nonché a coloro che sono coinvolti nella conservazione o nel trasferimento delle criptovalute. Durante il processo di registrazione, le aziende devono dimostrare la loro capacità di conformarsi ai requisiti legali, incluse le misure di contrasto al riciclaggio di denaro (AML) e al finanziamento del terrorismo (CFT).

Requisiti per lo Svolgimento dell’Attività

Il Regno Unito si concentra su garantire un alto livello di protezione per gli investitori e gli utenti di cripto-asset. Le aziende di cripto-asset sono tenute a fornire informazioni chiare e complete sui prodotti e servizi offerti, sui rischi associati al loro utilizzo e sulla protezione dei dati e dei fondi dei clienti. Sono inoltre incaricate di rispettare le norme contabili e di rendicontazione finanziaria.

Misure di Contrasto al Riciclaggio di Denaro

La FCA introduce rigorosi requisiti per le aziende di cripto-asset in termini di identificazione e verifica dei clienti, monitoraggio delle transazioni e segnalazione delle transazioni sospette. Le aziende devono avere controlli interni efficaci e sistemi di conformità per minimizzare i rischi che i cripto-asset siano utilizzati per il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

Conclusione: La regolamentazione dei cripto-asset nel Regno Unito mira a creare un ambiente sicuro e trasparente per tutti i partecipanti al mercato. Il rigoroso rispetto dei requisiti e degli standard normativi è fondamentale per mantenere la fiducia nel settore delle criptovalute, il suo sviluppo stabile e la sua integrazione in una vasta gamma di servizi finanziari. Allo stesso tempo, i regolatori continuano ad adattare i loro approcci alla supervisione del mercato dei cripto-asset in rapido sviluppo per soddisfare le condizioni e le sfide in evoluzione.