مجوز قمار مالت

در میان کارآفرینان قمار، مالتا به عنوان یکی از معتبرترین حوزه‌های قضایی شناخته می‌شود که یک چارچوب قانونی برای مشاغل قمار مانند بازی از راه دور، شرط‌بندی ورزشی، بازی‌های سرگرمی، بازی‌های کازینو، دستگاه‌های بازی و قرعه‌کشی‌های مختلف ارائه می‌کند. صنعت قمار مالتی یک صدمین سال پیش قانونی شد و از آن زمان تاکنون با پاسخگویی و انطباق با نیازهای در حال تغییر صنعت و تکیه بر دانش موجود، دائماً تکامل یافته است. این کشور وضوح نظارتی، زیرساخت های تجاری مناسب، و حمایت دولتی را ارائه می دهد و همچنین عدالت و ایمنی را برای فعالان بازار تضمین می کند.

مزایای داشتن مجوز قمار مالتی

مالتای آزاد به عنوان یک اقتصاد بازار آزاد، تمام مزایای یک حوزه قضایی معتبر و راحت در اتحادیه اروپا را ارائه می‌دهد، تنها با هزینه‌های عملیاتی کمتر. اگر به دنبال ورود به بازار اتحادیه اروپا، از جمله کشورهای ثروتمندتر، هستید، توجه داشته باشید که مجوز قمار مالتای حق‌های گذرنامه اتحادیه اروپا را اعطا می‌کند که به دارندگان مجوز اجازه می‌دهد خدمات قمار را در دیگر حوزه‌های قضایی EEA ارائه دهند. این بدان معناست که نیازی به تأسیس شعب فیزیکی یا درخواست مجوز جدید در هر کشور EEA که قصد انجام کسب‌وکار دارید، نخواهید داشت. تا زمانی که مجوز قمار مالتای را داشته باشید، اطلاع‌رسانی به مقامات مالی ملی مربوطه کافی است که از نظر هزینه به صرفه‌تر از دریافت مجوز در حوزه‌های قضایی ثروتمندتر اروپایی است.

در مالتا، مالیات قمار تنها 5% است که بر روی درآمد قمار تولید شده توسط اپراتور از خدمات قمار ارائه شده در یک سال وضع می‌شود. کارآفرینان قمار می‌توانند از بیش از 70 توافق‌نامه بین‌المللی در زمینه حذف مالیات مضاعف بهره‌برداری کنند که تضمین می‌کند درآمد حاصل از فعالیت‌های قمار در دو کشور مختلف دوبار مالیات نمی‌شود. مالیات بر درآمد در موارد خاص بر روی بهره، حق امتیاز، سود سهام و عواید از تصفیه تحمیل نمی‌شود. اگرچه به طور کلی شرکت‌ها مشمول مالیات بر درآمد شرکتی با نرخ 35% هستند، سهامداران غیر مقیم می‌توانند بازپرداخت بیشتر این مالیات را دریافت کنند که به طور قابل توجهی نرخ مالیات مؤثر را کاهش می‌دهد. بسته به عواملی مانند نوع درآمد شرکت، مالیات می‌تواند به 0-10% کاهش یابد.

شرکت‌های مالتایی همچنین می‌توانند از معافیت از حسابرسی بهره‌برداری کنند. برای مثال، یک شرکت با مسئولیت محدود (Ltd) می‌تواند از حسابرسی معاف شود اگر حداکثر گردش مالی سالانه آن از 80,000 یورو بیشتر نشود یا مبلغ متناسب در صورت اینکه دوره حسابرسی غیر از 12 ماه باشد، و سهامداران شرکت معیارهای سهامداران واجد شرایط را برآورده کنند. بهره‌برداری از این معافیت نسبتاً آسان است – یک شرکت باید درخواست خود را به ثبت‌نام تجاری مالتا (MBR) ظرف 6 ماه از پایان دوره حسابداری که معافیت باید به آن اعمال شود، ارائه دهد.

مقررات قمار در مالتا

قانون مالتی از اصطلاح “قمار” برای اشاره به تمام فعالیت‌های قمار و بازی استفاده می‌کند. طبق مقررات تعاریف قمار 2018، قمار به عنوان فعالیتی تعریف می‌شود که شامل شرکت در یک بازی شانسی یا بازی مهارتی، ارائه خدمت قمار، یا عرضه قمار است. اپراتور هنگامی که یک بازی را برای مشارکت مستقیم یا غیرمستقیم و انفرادی یا جمعی به بازیکنان ارائه می‌دهد، خدمت قمار را فراهم می‌کند.

صنعت قمار مالتی عمدتاً توسط قانون قمار مالتا 2018 تنظیم می‌شود که هدف آن این است که اطمینان حاصل کند که بخش قمار در منافع عمومی نگهداری می‌شود و همچنین قمار پایدار، رشد اقتصادی، نوآوری و توسعه مالتا به عنوان یک مرکز تعالی و تخصص در زمینه مهارت‌های مرتبط با قمار را ترویج می‌دهد. این قانون همچنین به جنبه‌هایی مانند مقام قمار، حسابرسی، حفاظت از کودکان و دیگر افراد آسیب‌پذیر و مسئولیت‌های بازیکنان می‌پردازد.

مقررات فرعی زیر تحت قانون قمار 2018 قرار دارند و به ترتیب شفافیت قانونی را فراهم می‌کنند:

• مقررات مجوزهای قمار
• مقررات ارتباطات تجاری قمار
• مقررات انطباق و اجرای قمار
• مقررات تعاریف قمار فوق‌الذکر
• مقررات حفاظت از بازیکنان قمار
• مقررات اماکن قمار
• مقررات هزینه‌های مجوز قمار
• مقررات مالیات قمار
• مقررات صندوق اهداف اجتماعی
• مقررات نگهداری داده‌ها (MGA)

طبق قانون قمار مالتا 2018، سازمان قمار مالتا (MGA) مسئول تنظیم بخش‌های مختلف صنعت قمار، از جمله بخش‌های قمار زمینی و از راه دور است. این سازمان اطمینان حاصل می‌کند که عملیات قمار دارای مجوز برای همه بازیکنان منصفانه و شفاف است، از وقوع جرم و فساد جلوگیری می‌کند، پولشویی و تأمین مالی تروریسم را شناسایی کرده و از اعضای آسیب‌پذیر جامعه محافظت می‌کند.

MGA فعالیت‌های نظارتی زیر را انجام می‌دهد:

• نظارت بر تمام شیوه‌ها و عملیات‌های تنظیم شده و همچنین عملکرد بخش قمار
• ارائه اطلاعات و راهنمایی‌های مربوطه به عموم
• اطمینان از اینکه خدمات قمار به طور منصفانه و مسئولانه تبلیغ می‌شود
• دریافت و بررسی شکایات بازیکنان و کمک و ترویج حل و فصل به موقع، منصفانه و حرفه‌ای اختلافات بین بازیکنان یا بازیکنان و اپراتورها
• درخواست، جمع‌آوری، تنظیم و نگهداری سوابق تمام داده‌های مربوطه
• اطمینان از اینکه افرادی که کسب‌وکار قمار را انجام می‌دهند، مناسب و واجد شرایط برای انجام وظایف خود هستند
• صدور هرگونه مجوز، تأیید، شناسایی یا دیگر مجوزها برای فعالیت‌های کسب‌وکار قمار
• جلوگیری، شناسایی و اطمینان از تعقیب هر گونه جرم علیه مقررات

بر اساس اهداف قمار مسئولانه مقررات حفاظت از بازیکنان قمار، یک اپراتور قمار باید شواهد کافی به MGA ارائه دهد تا نشان دهد که اهداف زیر طبق روش‌های مشخص‌شده توسط MGA برآورده می‌شود:

• کنترل‌ها، سیاست‌ها و رویه‌های مناسب باید در محل باشد تا از قمار توسط کودکان جلوگیری شود
• کنترل‌ها، سیاست‌ها و رویه‌های مناسب باید در محل باشد تا از افراد آسیب‌پذیر محافظت شود
• منافع تمام بازیکنان باید به طور کافی محافظت شود و به بازیکنان باید اطلاعاتی درباره منابعی که ممکن است در صورت ناراحتی از تصمیم شخص مجاز داشته باشند، ارائه شود
• تمام اطلاعات مرتبط با خدمت قمار باید به راحتی در دسترس بازیکنان باشد
• اطلاعات مربوط به قمار مسئولانه باید به راحتی در دسترس بازیکنان باشد
• ابزارها باید به راحتی در دسترس باشند تا به بازیکنان یا دیگر افراد کمک کنند تا استفاده خود از خدمات قمار را کنترل کرده و از اثرات قمار مشکل‌ساز محافظت کنند
• فعالیت‌های بازاریابی و تبلیغاتی خدمت قمار منصفانه و مطابق با مقررات ارتباطات تجاری قمار و هر ابزار یا قانون نظارتی قابل اجرا است

اکثر اپراتورهای قمار که به دنبال دریافت مجوز در مالتا هستند باید به قانون پیشگیری از پولشویی 1994 و مقررات پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم 2018 توجه داشته باشند، زیرا آنها موظف به ایجاد سیاست‌های داخلی و اتخاذ اقدامات دیگر برای مبارزه و پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم هستند. این قوانین شامل سیاست‌های شناخت مشتری (KYC)، گزارش فعالیت‌های مشکوک و انجام ارزیابی ریسک کسب‌وکار است. MGA مسئول جمع‌آوری، پردازش و تحلیل داده‌های مرتبط لازم برای اجرای مقررات است.سازمان قمار مالتا – ثبت‌نام دارندگان مجوز

هزینه‌های سالانه مجوز

بر اساس مقررات هزینه‌های مجوز قمار، تمام دارندگان مجوز موظف به پرداخت سهمیه انطباق، که برای هر دوره مجوز پرداخت می‌شود، و هزینه ثابت غیرقابل استرداد سالانه مجوز، که به صورت پیش‌پرداخت برای ۱۲ ماه جاری پس از صدور مجوز و هر سالگرد، در طول مدت مجوز پرداخت می‌شود، هستند.

هزینه‌های سالانه مجوز به صورت پیش‌پرداخت و غیرقابل استرداد هستند و گاهی اوقات بسته به نوع مجوز متفاوت است:

• مجوز خدمات قمار
  • نوع 1-3 – 25,000 یورو
  • نوع 4 – 10,000 یورو
• مجوز تأمین قمار بحرانی
  • اپراتورهایی که مواد لازم برای یک بازی را تأمین و مدیریت می‌کنند
    • اگر درآمد سالانه شرکت کمتر از 5 میلیون یورو باشد – 25,000 یورو
    • اگر درآمد سالانه شرکت کمتر از 10 میلیون یورو باشد – 30,000 یورو
    • اگر درآمد سالانه شرکت بیشتر از 10 میلیون یورو باشد – 35,000 یورو
    • اگر شرکت مجوز نوع 4 داشته باشد – 10,000 یورو، صرف نظر از درآمد سالانه
  • کسب و کارهایی که نرم‌افزار برای پردازش سوابق نظارتی و غیره تأمین و مدیریت می‌کنند
    • اگر درآمد سالانه شرکت کمتر از 1 میلیون یورو باشد – 3,000 یورو
    • اگر درآمد سالانه شرکت بیشتر از 1 میلیون یورو باشد – 5,000 یورو

چگونه یک شرکت قمار در مالتا تأسیس کنیم

قبل از درخواست برای دریافت مجوز قمار در مالتا، ابتدا باید یک شرکت محلی تأسیس کنید. فرآیند تأسیس یک شرکت مالتایی نسبتاً سریع است، به شرطی که تمام اطلاعات و مدارک مورد نیاز فراهم باشد. یکی از ساختارهای قانونی رایج در مالتا، شرکت با مسئولیت محدود (Ltd) است. شما می‌توانید یک شرکت جدید را در عرض ۳ ماه ثبت کنید و حتی در صورت عدم تمایل به سفر به مالتا، می‌توانید فرآیند را به وکیل خود واگذار کنید با امضای وکالت‌نامه.

الزامات برای یک شرکت با مسئولیت محدود (Ltd):

• نام آن باید با عبارت «شرکت با مسئولیت محدود» یا کلمه «محدود» یا اختصار «Ltd» پایان یابد
• حداقل یک مدیر شرکت
• یک منشی شرکت
• 1-50 سهامدار که نیازی به اقامت در مالتا ندارند
• دارا بودن حداقل سرمایه مجاز طبق مقررات قمار
• آدرس دفتر ثبت‌شده محلی

برای تأسیس یک شرکت جدید در مالتا، باید مراحل زیر را طی کنید:

• بررسی و رزرو یک نام منحصر به فرد و مطابقت‌پذیر با قوانین (معتبر برای ۳ ماه)
• یافتن فضای اداری در مالتا و دریافت آدرس قانونی که مقامات مالتایی اسناد قانونی را به آن ارسال کنند
• استخدام یک مدیر شرکت، منشی و یک افسر AML
• باز کردن حساب بانکی محلی
• انتقال حداقل سرمایه سهام مورد نیاز برای نوع فعالیت‌های قمار شما
• پرداخت هزینه‌های ثبت شرکت (245-1,750 یورو بسته به ارزش سرمایه مجاز)
• ارائه درخواست ثبت شرکت همراه با مدارک مورد نیاز به MBR
• دریافت گواهی ثبت از MBR
• ثبت شرکت با کمیسر درآمد (CFR) برای مقاصد مالیاتی

اطمینان حاصل کنید که مدارک زیر برای ارائه آماده شده است:

• پیوستنامه تأسیس
• اساسنامه
• نسخۀ تأیید شده گذرنامه‌های سهامداران و مدیران
• فرم BO1 شامل جزئیات شناسایی مالکین حقیقی شرکت
• مدرک آدرس دفتر ثبت‌شده محلی
• مدرک انتقال سرمایه سهام

مزایای

الزامات برای درخواست‌دهندگان مجوز

چارچوب مجوز قمار در مالتا بر اساس اصل «پنجره باز» است، به این معنی که تعداد مجوزهایی که می‌تواند توسط مرجع صادر شود، نامحدود است و اپراتورهای قمار می‌توانند در هر زمانی (به جز مجوز قرعه‌کشی ملی) برای دریافت مجوز درخواست دهند. تنها اشخاص حقوقی مستقر در مالتا یا اتحادیه اروپا/EEA که تمام عملیات تجاری و، در صورت لزوم، سرورهای بازی آنها در مالتا قرار دارد، می‌توانند برای دریافت و نگهداری مجوز قمار صادر شده توسط MGA درخواست دهند.

اگر درخواست‌دهنده یک نهاد شرکتی باشد، می‌تواند برای خود یا برای گروه شرکتی خود درخواست دهد. در صورتی که درخواست به نمایندگی از یک گروه باشد، تمام مراجع در مقررات مربوط به درخواست‌دهنده به هر و تمامی اعضای گروه شرکتی مربوط می‌شود و زمانی که چنین مجوزی صادر شود، هر عضو گروه شرکتی و تمام آنها به‌طور مشترک و فردی به عنوان دارنده مجوز در نظر گرفته می‌شوند. شرکت‌هایی که دارای مجوز یا درخواست به نمایندگی از یک گروه هستند، موظف به داشتن حداقل سرمایه سهام در هر یک از نهادهای تشکیل‌دهنده مجوز هستند.

دارنده مجوز باید حداقل سرمایه سهام زیر را هنگام ثبت یک شرکت قمار داشته باشد:

• مجوز خدمات قمار
  • نوع 1 و نوع 2 – حداقل 100,000 یورو
  • نوع 3 و نوع 4 – حداقل 40,000 یورو
• مجوز تأمین قمار بحرانی – حداقل 40,000 یورو
• شرکت‌هایی که دارای چندین نوع مجوز هستند، موظف به رعایت الزامات سرمایه سهام فوق به‌طور تجمعی هستند که سقف آن 240,000 یورو است

دارندگان مجوز خدمات قمار که بازی‌های نوع 1، 2 و 3 را ارائه می‌دهند، موظف به رعایت الزامات AML/CFT هستند که قوانین زیر را مشخص می‌کنند:

• تعیین یک افسر AML که توسط MGA از طریق دریافت مجوز «کارجوی کلیدی (AML)» تأیید شده و همچنین توسط واحد تحلیل اطلاعات مالی (FIAU) تأیید و ثبت شده باشد
• ایجاد رویه‌ها و سیاست‌های داخلی AML/CFT برای شناسایی و گزارش فعالیت‌های مربوط به پولشویی و تأمین مالی تروریسم
• ایجاد رویه‌های «مراقبت از مشتری» (CDD) و «شناخت مشتری» (KYC)

درخواست‌دهندگان مجوز قمار موظف به تهیه مدارک زیر هستند:

• مدارک تأسیس
• نسخۀ تأیید شده گذرنامه‌ها برای تمام مالکین
• گواهی سوابق کیفری (حداکثر ۳ ماهه)
• مدرک قبولی آزمون «تناسب و صلاحیت»
• مراجع بانکی اصلی تمام سهامداران (حداکثر ۳ ماهه)
• یک طرح کسب‌وکار مفصل
• حسابرسی تطابق و نرم‌افزار
• جزئیات تمام نرم‌افزارهای قمار استفاده شده
• توافق‌نامه‌های طرف ثالث

فرآیند درخواست برای مجوز قمار در مالتا

درخواست‌های مجوز قمار می‌توانند از طریق پورتال مجوزدهندگان MGA و با انتخاب گزینه درخواست مجوز جدید ارائه شوند. درخواست‌دهندگان می‌توانند با ورود به پورتال و پیروی از مراحل فرآیند درخواست دهند. پورتال یک زمان‌بندی را ارائه می‌دهد که به کاربران این امکان را می‌دهد تا وضعیت درخواست‌های خود را به صورت زنده پیگیری کنند و از کارآیی و شفافیت اطمینان حاصل کنند. کل فرآیند ممکن است ۷-۱۲ ماه طول بکشد، بسته به کیفیت درخواست. هر درخواست ناقص به وضعیت «ناقص» یکباره برای ۶۰ روز تعیین می‌شود. اگر درخواست کامل در این مدت دوباره ارسال نشود، مرجع درخواست را رد کرده و آن را بسته می‌کند.

مراحل کلیدی فرآیند درخواست به شرح زیر است:

• درخواست‌دهنده آزمون تناسب و صلاحیت و رویه‌های دقت AML را تکمیل می‌کند
• درخواست‌دهنده هزینه درخواست مجوز غیرقابل استرداد یکباره را پرداخت می‌کند که برای تمام انواع مجوزها 5,000 یورو است
• درخواست‌دهنده تمام مدارک مربوطه را به پورتال مجوزدهندگان MGA بارگذاری می‌کند
• درخواست‌های مجوز قمار بلافاصله به تیم مجوزها اختصاص داده می‌شود و درخواست‌دهنده ایمیل تأیید رسمی دریافت درخواست را دریافت می‌کند
• درخواست‌دهنده به برگزاری حسابرسی سیستم در یک محیط آزمایشی دعوت می‌شود، جایی که بازی‌های واقعی که ارائه می‌شود و تمام تنظیمات فنی توسط حسابرس مستقل که توسط درخواست‌دهنده انتخاب شده و توسط MGA تأیید شده است، حسابرسی می‌شود
• پس از ارائه گزارش حسابرسی مثبت به MGA، مرجع مجوز قمار مورد انتظار را صادر می‌کند

پس از صدور مجوز جدید، به دارندگان مجوز ۶۰ روز فرصت داده می‌شود تا شروع به فعالیت کنند. صرف نظر از تاریخ شروع فعالیت‌ها، هزینه‌های مجوز، سهمیه‌های تطابق و مالیات قمار از تاریخ صدور مجوز لازم است. برای شروع به فعالیت، دارنده مجوز باید حداقل ۲ روز قبل از تاریخ اعلام شده در اظهارنامه، درخواست اعلام راه‌اندازی را ارائه دهد. درخواست را می‌توان در پورتال مجوزدهندگان پیدا کرد.

مجوز پوکر در مالت

مالتا یکی از مراکز پیشرو قمار در اروپا است که شرایط جذابی را برای ثبت و اجرای بازی های قمار از جمله پوکر ارائه می دهد. سیستم حقوقی این کشور، اقتصاد پایدار و قانون شفاف، مالت را برای اپراتورهای قمار آنلاین جذاب کرده است. در این مقاله به بررسی مراحل اخذ مجوز پوکر در مالتا شامل الزامات و مراحل کلیدی می پردازیم.

چرا به مجوز پوکر مالتی نیاز دارید

مجوز اداره بازی مالتا (MGA) چندین مزیت را ارائه می دهد:

• افزایش اعتماد به نفس بازیکن: داشتن مجوز MGA نشانه کیفیت و قابلیت اطمینان در صنعت قمار است.
• توانایی کار در حوزه های قضایی اتحادیه اروپا: مجوز به شما اجازه می دهد تا به طور قانونی در اتحادیه اروپا کار کنید.
• مشوق های مالیاتی: مالت نرخ های مالیاتی رقابتی را برای صنعت قمار ارائه می دهد.

روند اخذ مجوز پوکر در مالتا

مرحله 1: آماده سازی اسناد

اولین قدم تهیه مدارک لازم از جمله:

• طرح کسب و کار: شرح مدل کسب و کار، مخاطبان هدف، استراتژی بازاریابی.
• شواهد ثبات مالی: اطلاعات مربوط به منابع مالی برای حفظ عملیات باید ارائه شود.
• اسناد نرم افزاری: تأیید قابلیت اطمینان و یکپارچگی نرم افزار پوکر مورد استفاده.
• اطلاعات مدیریت و مالکان: اطلاعات کامل در مورد افراد کلیدی شرکت.

مرحله 2: ارسال برنامه به MGA

پس از آماده شدن مدارک، درخواستی به سازمان بازی مالت ارسال می شود. این شامل پر کردن فرم های مربوطه و پرداخت هزینه های لازم می باشد.

مرحله 3: تأیید و ارزیابی برنامه

MGA یک بررسی کامل از اسناد ثبت شده انجام می دهد و انطباق شرکت با الزامات تنظیم کننده را ارزیابی می کند. این فرآیند ممکن است شامل مسائل ایمنی، تجزیه و تحلیل استراتژی های بازار و قدرت مالی باشد.

مرحله 4: تست نرم افزار

نرم افزار پوکر برای اطمینان از انطباق با استانداردهای فنی و قانونی MGA تحت آزمایش قرار می گیرد. باید ثابت شود که قابل اعتماد و صادق است.

مرحله 5: دریافت مجوز و شروع عملیات

پس از انجام موفقیت آمیز کلیه بررسی ها و تایید درخواست، این شرکت مجوز بازی را دریافت می کند. پس از آن امکان شروع فعالیت و جذب مشتری وجود دارد.

نتیجه‌گیری: اخذ مجوز پوکر در مالتا فرآیند پیچیده‌ای است که نیازمند آماده‌سازی دقیق و درک قوانین محلی است. با این حال، داشتن مجوز MGA می تواند شهرت و جذابیت کسب و کار قمار شما را در سطح بین المللی بسیار افزایش دهد. مهم است که با دقت به این فرآیند نزدیک شوید، احتمالاً شامل خدمات حقوقی و مشاوره تخصصی می‌شود تا اطمینان حاصل کنید که با همه الزامات مطابقت دارید و با موفقیت مجوز دریافت می‌کنید.

Regulated United Europe خوشحال خواهد بود که در تأسیس شرکت و دریافت مجوز قمار یا بازی در مالتا به شما کمک کند. با مشاوران حقوقی اختصاصی، کارشناسان مالیاتی، و حسابداران مالی در کنار شما، فرآیندهای تأسیس و درخواست را آسان، بدون اصطکاک و شفاف خواهید یافت.

علاوه بر این، وکلای Regulated United Europe خدمات حقوقی برای دریافت مجوز ارز دیجیتال در اروپا ارائه می‌دهند.