مقررات ارزهای دیجیتال در بریتانیا

چارچوب نظارتی بریتانیا برای قراردادهای رمزنگاری تا حدی با اتحادیه اروپا هماهنگ است، زیرا این کشور الزامات AML/CFT مندرج در دستورالعمل پنجم اتحادیه اروپا برای مبارزه با پولشویی (5AMLD) و ششمین دستورالعمل ضد پولشویی (6AMLD) را قبلاً پذیرفته است. ترک سازمان با این حال، قوانین ملی بریتانیا در مراحل اولیه است، زیرا دولت اخیراً برنامه‌هایی را برای ایجاد زیرساختی اعلام کرده است که کشور را به یک مرکز جهانی برای فناوری و سرمایه‌گذاری رمزنگاری تبدیل می‌کند.

همه شرکت‌هایی که قصد انجام فعالیت‌های دارایی‌های رمزنگاری‌شده در بریتانیا را دارند، باید در اداره رفتار مالی (FCA) ثبت نام کنند تا بخشی از مجوز 4A (معروف به مجوز کریپتو در بریتانیا) را دریافت کنند. FCA مرجع نظارتی است که قوانین AML/CFT موجود را اجرا می کند و گفتگو بین تنظیم کننده ها و فعالان بازار را رهبری می کند. یکی از این ابتکارات یک رویداد مشترک دو روزه CryptoSprint است که در آن قانون‌گذاران اساساً با مبتکران ملاقات می‌کنند تا در مورد توسعه سیاست ارزهای دیجیتال بحث و مشارکت کنند.

FCA دارایی های رمزنگاری شده را به عنوان یک نمایش دیجیتال امن از ارزش یا حقوق قراردادی تعریف می کند که از نوعی فناوری حسابداری توزیع شده (DLT) استفاده می کند و می تواند به صورت الکترونیکی منتقل، ذخیره یا فروخته شود. رگولاتور در حال حاضر بین دو دسته از دارایی های رمزنگاری شده تمایز قائل می شود – توکن های تنظیم شده و توکن های تنظیم نشده.

توکن‌های تحت نظارت به شرح زیر هستند:

• توکن‌های امنیتی معادل سرمایه‌گذاری مشخص شده تحت دستورالعمل فعالیت‌های تحت نظارت (RAO) هستند، به استثنای پول الکترونیکی؛ آنها ممکن است حقوقی برای مشارکت در کسب‌وکار فراهم کنند (مانند مالکیت، بازپرداخت مبلغ مشخصی از پول، یا تقسیم سودهای آینده) و تحت دستورالعمل بازارهای ابزارهای مالی اتحادیه اروپا II (MiFID II)، آنها همچنین ممکن است اوراق بهادار قابل انتقال یا سایر ابزارهای مالی باشند.
• توکن‌های پول الکترونیکی – طبق مقررات پول الکترونیکی (EMRs) – ارزش‌های پولی ذخیره شده به صورت الکترونیکی (از جمله مغناطیسی)، که توسط یک ادعا بر روی صادرکننده نمایندگی می‌شود و در ازای دریافت وجوه برای انجام تراکنش‌های پرداخت صادر می‌شود.
• استیبل‌کوین‌ها – رمزارزهایی که به ارزش ارز فیات یا فلزات گرانبها متصل شده‌اند با هدف کاهش نوسانات آنها؛ آنها جدیدترین نوع دارایی‌های رمزارزی هستند که تحت چارچوب نظارتی قرار گرفته‌اند و امکان استفاده از آنها به عنوان یک شکل معتبر از پرداخت و گسترش انتخاب مصرف‌کننده را فراهم می‌کند.

بر اساس گفته FCA، توکن‌های زیر تحت نظارت نیستند:

• توکن‌های کاربردی (که اجازه می‌دهد به کالاها یا خدمات در یک پلتفرم DLT خاص دسترسی پیدا کنید)
• توکن‌های صرافی رمزارز (رمزارزهایی که به عنوان وسیله پرداخت استفاده می‌شوند و می‌توانند شیئی برای سرمایه‌گذاری مرتبط با افزایش ارزش آنها باشند)

FCA از طریق مرکز نوآوری به شرکت‌های رمزارزی که به دنبال راه‌اندازی محصولات و خدمات رمزارزی در بریتانیا هستند و نیاز به یادگیری درباره قوانین مربوطه دارند، پشتیبانی می‌کند.

کسب‌وکارهای تازه مجوزدار (دارندگان مجوز رمزارز) و کسب‌وکارهای رمزارزی متمرکز بر مقیاس‌دهی فناوری‌های نوآورانه تحت حمایت و نظارت پروژه نظارت بر رشد اولیه و بالا قرار دارند.

اگر یک شرکت رمزارز آماده تست نوآوری‌های خود در بازار باشد، می‌تواند برای شنای نظارتی FCA درخواست دهد.

پروژه‌های نظارتی زیر در دست اقدام هستند:

• یک شنای زیرساخت مالی جدید که به استارتاپ‌ها و کسب‌وکارهای رمزارزی مستقر این امکان را می‌دهد تا در محیطی امن و تحت چارچوب نظارتی، نوآوری، آزمایش و تست مدل‌های کسب‌وکار خود را انجام دهند.
• تشکیل گروه مشارکت دارایی‌های رمزارزی که توسط وزیر اقتصادی ریاست خواهد شد با هدف تسهیل گفت‌وگو با شرکت‌کنندگان بازار و مشاوره به دولت در مورد توسعه صنعت رمزارز.
• ساخت یک سیستم مالیاتی رقابتی برای کسب‌وکارهای رمزارزی که توسعه بازار را تسریع خواهد کرد.

قوانین ضد پولشویی و تأمین مالی تروریسم

شرکت‌های رمزارزی مستقر در بریتانیا باید با قوانین ضد پولشویی، تأمین مالی تروریسم و انتقال وجوه (اطلاعات در مورد پرداخت‌کننده) 2017 که وظایف شرکت‌های بخش خصوصی در معرض خطرات پولشویی را تعیین می‌کند، سازگار باشند.

برای سازگاری، شرکت‌های دارایی رمزارزی باید:

• ارزیابی ریسک AML/CFT برای مشتریان، کشور عملیات، عملیات، محصولات و خدمات را انجام دهند
• سیستم‌ها، سیاست‌ها، کنترل‌ها و رویه‌های AML/CFT مناسب را پیاده‌سازی کنند، از جمله انتقال تمام تغییراتی که باید با پیچیدگی کسب‌وکار متناسب باشد
• یک افسر تطابق AML/CFT واجد شرایط استخدام کنند که مسئول اجرای قوانین مربوطه خواهد بود
• آموزش و نظارت بر افسران AML/CFT
• به طور مداوم تراکنش‌ها را نظارت کنند و آماده باشند تا تراکنش‌های مشکوک را از طریق گزارش‌های تراکنش مشکوک گزارش دهند
• با CMS سازگار باشند و سیاست‌های لازم را از طریق فرآیندهای تجاری استاندارد پیاده‌سازی کنند
• با الزامات مربوط به شناسایی شخصیت‌های سیاسی سازگار باشند
• توسعه سیستم‌های ضبط داده‌ها و امنیت و فرآیندهای تجاری سازگار که از داده‌های شخصی محافظت کرده و کافی بودن سوابق برای اهداف AML/CFT را تضمین کنند
• عملکرد ممیزی داخلی را توسعه دهند و به طور مداوم نظارت کنند

اخذ مجوز کریپتو در بریتانیا

بر اساس قانون AML/CFT، شرکت‌های دارایی رمزنگاری که قصد فعالیت در بریتانیا، ارائه محصولات یا خدمات را دارند، از نظر قانونی ملزم به ثبت نام در FCA هستند که مسئول مجوز و نظارت آنها با تأکید بر حمایت از مصرف‌کننده، یکپارچگی بازار و رقابت منصفانه است. .

FCA در مورد همه برنامه ها ظرف 6 ماه تصمیم می گیرد. اگر درخواست ناقص باشد، تصمیم گیری ظرف 12 ماه گرفته می شود.

دپارتمان روش‌های نوآورانه می‌تواند با توضیح پیچیدگی‌های قوانین، از جمله پیامدهای مدل‌های کسب‌وکار دارایی‌های کریپتو، از فرآیند درخواست پشتیبانی کند.

شرکت‌هایی که فعالیت‌های زیر را انجام می‌دهند باید برای مجوز درخواست دهند:

• مبادله با ارزهای دیجیتال با پول فیات و بالعکس
• مبادله با ارز دیجیتال با ارز دیجیتال
• عملیات ATM Crypto
• ارائه خدمات ذخیره سازی کاغذ
• تسهیل به اشتراک گذاری داده های رمزنگاری
• شرکت در قرار دادن اولیه سکه (ICO)

الزامات کلیدی برای ایجاد یک کسب و کار مجاز رمزنگاری در بریتانیا:

• شرکت ثبت شده با دفتر فیزیکی (جعبه مشترک مجاز نیست)
• حساب های بانکی برای تراکنش ها و تراکنش های ارز دیجیتال
• انطباق با الزامات AML
• تهیه کلیه مدارک لازم برای دریافت مجوز رمزنگاری (به عنوان مثال، طرح تجاری، خط مشی مدیریت ریسک مطابق با قانون AML/CFT)

فرایند درخواست برای مجوز دارایی رمزنگاری FCA AML/CTF:

• متقاضی هزینه ورودی را پرداخت می کند
• 2000 پوند (اگر درآمد شرکت کمتر از 250000 پوند انگلیس باشد)
• 10000 پوند (اگر درآمد شرکت از 250000 پوند بیشتر باشد)
• متقاضی پرسشنامه تکمیل شده را از طریق Connect ارسال می کند
• FCA باید یک افسر پرونده منصوب کند و به درخواست ادامه دهد
• متقاضی هرگونه اطلاعات یا شواهد اضافی را طبق درخواست مقام مربوطه ارائه می کند
• FCA برنامه را در برابر پایگاه‌های داده و اطلاعات مختلفی که توسط سایر سازمان‌های نظارتی در بریتانیا یا خارج از کشور نگهداری می‌شود، بررسی می‌کند؛
• FCA کسب و کار رمزنگاری را با توجه به اینکه آیا حداقل شرایط آستانه (که به پیچیدگی کسب و کار بستگی دارد) را که در راهنما توضیح داده شده است را برآورده می‌کند یا نه ارزیابی می‌کند
• FCA در مورد برنامه تصمیم می گیرد و در صورت رضایت بخش 4A مجوز می دهد
• FCA باید این تصمیم را به صورت کتبی تأیید کند، از جمله دامنه مجوز، که باید مشخص کند کدام نوع فعالیت تنظیم شده مجاز است، تاریخ شروع مجوز و محدودیت‌ها
• رجیستری خدمات مالی پس از تأیید به‌طور خودکار به‌روزرسانی می‌شود

مدارک لازم:

• اسناد مدیران و مالکان، از جمله شواهدی مبنی بر تجربه مرتبط، شایستگی (به عنوان مثال، رزومه کاری) و شهرت بی عیب و نقص آنها
• اطلاعات سهامداران
• طرح تجاری (شامل مدل مالی، طرح بازاریابی، ساختار سازمانی)
• مستند رویه‌ها و خط‌مشی‌های مدیریت ریسک مربوط به AML/CFT و همه بخش‌های شرکتی که ممکن است در معرض خطرات امنیتی یا یکپارچگی باشند

چگونه یک شرکت کریپتو در بریتانیا باز کنیم

قبل از درخواست مجوز رمزنگاری در انگلستان، لازم است شرکت را در انگلستان ثبت کنید. یکی از محبوب ترین ساختارهای تجاری در بریتانیا، شرکت خصوصی محدود (با مسئولیت محدود) است. مزایا شامل حفاظت از دارایی های شخصی، برنامه ریزی مالیاتی و کاهش مالیات و حتی ارتقاء وجهه حرفه ای است. شرکت جدید می تواند از خارج ایجاد شود.

حداقل الزامات حقوق صاحبان سهام وجود ندارد. پیش شرط تأسیس شرکت با مسئولیت محدود خصوصی در انگلستان، حضور حداقل یک سهامدار و یک مدیر است که ممکن است همان شخص و غیر مقیم انگلستان باشد.

مراحل تأسیس شرکت با مسئولیت محدود خصوصی

• انتخاب نام منحصر به فرد که باید شامل کلمه Limited یا Ltd باشد
• انتخاب مدیران و دبیر
• انتخاب سهامداران یا ضامنان
• شناسایی افرادی که کنترل قابل توجهی بر روی شرکت دارند (مانند حقوق رأی‌گیری)
• تهیه اساسنامه و شرکت‌نامه
• تعریف دامنه فعالیت‌های شرکت و حسابداری
• ثبت شرکت در خانه شرکت‌ها (شامل ثبت آدرس رسمی و دریافت کد SIC)
• ثبت شرکت در HMRC برای مالیات شرکتی
• درخواست مجوز استفاده از FCA AML/CFT برای رمزارز

مالیات شرکت‌های رمزارز در بریتانیا

در حالی که دولت هنوز چارچوب نظارتی مؤثر و جامعی برای دارایی‌های رمزارزی ایجاد نکرده است، تعهدات مالیاتی مرتبط با رمزارزها در راهنمای دارایی‌های رمزارز، منتشر شده در مارس 2021 توسط سازمان درآمد و گمرکات ملکه (HMRC) مطابق با قوانین جاری، مشخص شده است. این راهنما به تفصیل توضیح می‌دهد که شرکت‌های رمزنگاری و افراد باید چه سوابقی را نگهداری کنند و مشمول چه مالیاتی می‌شوند.

محتوای این راهنما بر اساس اسناد سیاستی تحت عناوین «دارایی‌های رمزارز: مالیات برای افراد» و «دارایی‌های رمزارز: مالیات برای کسب‌وکارها» است که به ترتیب در دسامبر 2018 و نوامبر 2019 منتشر شده است.

اگر شرکت فعالیت‌هایی مرتبط با تبادل توکن‌ها انجام دهد، مشمول مالیات خواهد بود.چنین فعالیت‌هایی شامل:

• علائم تجاری
• تبادل توکن‌ها برای دارایی‌های دیگر (شامل انواع دیگر دارایی‌های رمزارز)
• استخراج رمزارز
• ارائه محصولات یا خدمات در ازای توکن‌ها

مهم است که توجه داشته باشید که رژیم مالیاتی دارایی‌های رمزارز به سرعت در حال تغییر است و بنابراین ممکن است بهبود یا اصلاح شود. به همین دلیل، در پرداخت مالیات، هر مورد به صورت فردی ارزیابی می‌شود.

در بریتانیا، سال مالیاتی از 6 آوریل تا 5 آوریل سال بعد به طول می‌انجامد. مالیات‌ها بر اساس افرادی که در کسب‌وکار مشغول به فعالیت هستند تعیین می‌شود و به ماهیت فعالیت‌های آن‌ها و همچنین شاخص‌هایی مانند درآمد، سود و هزینه‌ها بستگی دارد.

انواع مالیات‌هایی که شرکت‌های رمزنگاری ممکن است ملزم به پرداخت آن‌ها باشند:

• مالیات شرکتی (CT) – 19%
• مالیات خدمات دیجیتال (DST) – 2%
• بیمه ملی – نرخ‌ها بر اساس درآمد کارمند متفاوت است
• مالیات بر ارزش افزوده (VAT) – 20%

همان‌طور که کسب‌وکارهای سایر صنایع باید درآمدها و هزینه‌های خود را به HMRC اعلام کنند، آن‌ها نیز قوانین و مقررات مربوطه را برای تعیین مالیات‌های قابل پرداخت اعمال خواهند کرد.

مالیات شرکت

بسته به ساختار قانونی کسب و کار، مالیات شرکت می تواند بر سود و سود شرکت رمزنگاری اعمال شود و باید بر اساس تمام معاملات توکن مبادله ای که شرکت انجام داده است محاسبه شود.

برای اینکه بفهمیم یک شرکت باید به یک شرکت مالیات بپردازد، باید سود/زیان آن را پس از دفع نشانگرها محاسبه کرد. حذف شامل موارد زیر است:

• فروش توکن برای پول فیات
• توکن ها را با نوع دیگری از توکن مبادله کنید
• استفاده از نشانه‌ها برای پرداخت کالا یا خدمات
• توکن ها را به شخص دیگری بدهید

جابه‌جایی توکن‌ها بین آدرس‌های عمومی (کیف پول) که شرکت با سود آن را کنترل می‌کند، دفع محسوب نمی‌شود.

HMRC هیچ یک از انواع موجود رمزارزها را پول یا ارز نمی‌داند، به این معنی که قوانین مالیاتی شرکت‌های مرتبط با پول (به عنوان مثال، قوانین ارز یا نادیده گرفتن قوانین مربوط به سود و زیان ارز) برای دستگاه‌های رمزنگاری اعمال نمی‌شود.

هنگام محاسبه سود/زیان ناشی از واگذاری توکن، مهم است که به یاد داشته باشید که همه هزینه ها به عنوان کسر مجاز نیستند.

هزینه‌های زیر قابل کسر است:

• مبلغ پرداختی اولیه برای دارایی
• کمیسیون درج معامله در دفتر کل توزیع شده
• تبلیغ برای خریدار یا فروشنده
• هزینه‌های حرفه‌ای برای آماده‌سازی قرارداد خرید یا واگذاری رمز
• هزینه های ارزش گذاری یا تخصیص برای محاسبه سود یا زیان

به طور کلی هزینه تجهیزات معدن و برق به عنوان فرانشیز در نظر گرفته نمی شود.

اگر شرکتی ارزهای رمزنگاری شده کمتر از هزینه های مجاز داشته باشد، متحمل ضرر می شود. چنین زیان های مجاز بر سود کل تأثیر خواهد داشت و باید به HMRC گزارش شود.

مالیات خدمات دیجیتال

خدمات بازاریابی آنلاین برای فروش محصولات یا خدمات یکی از سه فعالیت خدمات دیجیتالی است که برای اهداف مالیات خدمات دیجیتال تعریف شده است. این صرافی که هدف آن تسهیل فروش ارزهای دیجیتال است مشمول مالیات است.

یک استثنا در تعریف بازار آنلاین زمانی اعمال می شود که بیش از نیمی از درآمدهای بازار در طول یک سال مالی ناشی از تسهیل تجارت ابزارهای مالی، کالاها یا ارز خارجی باشد. با این حال، از آنجایی که دارایی های کریپتو در میان این دسته بندی ها در نظر گرفته نمی شود، بعید است که مشاغل دارایی های رمزنگاری از مالیات معاف شوند.

VAT

به عنوان یک قاعده، مبادله ارزهای سنتی با ارز دیجیتال و بالعکس از مالیات بر ارزش افزوده معاف است.

علاوه بر این، ارزهای دیجیتالی که توسط ماینرها برای فعالیت‌های استخراج توکن مبادله‌ای به دست می‌آیند، عموماً خارج از محدوده مالیات بر ارزش افزوده خواهند بود، زیرا این فعالیت یک فعالیت اقتصادی برای اهداف مالیات بر ارزش افزوده محسوب نمی‌شود. برای ارتباط ناکافی بین خدمات ارائه شده و هرگونه توجه و به دلیل کمبود مشتری برای خدمات ماینینگ.

هنگامی که ارزهای دیجیتال با کالاها و خدمات مبادله می شوند، عرضه خود ارز دیجیتال مشمول مالیات بر ارزش افزوده نخواهد بود.

بررسی مقررات رمزارز در بریتانیا

الزامات گزارش‌دهی شرکتی در بریتانیا

شرکت‌های مستقر در بریتانیا ملزم به تهیه صورت‌های مالی مطابق با استانداردهای گزارش‌دهی مالی هستند. شرکت و صورت‌های مالی باید به مدت 6 سال از پایان آخرین سال مالی شرکت که به آن‌ها تعلق دارد، نگهداری شوند.

به طور معمول، اکثر شرکت‌ها باید مورد حسابرسی قرار گیرند. با این حال، شرکت‌های کوچک ممکن است از مسئولیت معاف شوند، مگر اینکه سهامداران دارای حداقل 10% از سهام (از نظر تعداد یا ارزش) درخواست کتبی نمایند، با ارسال نامه به دفتر ثبت‌شده شرکت حداقل یک ماه قبل از پایان سال مالی که در آن حسابرسی درخواست شده است. در حالی که واضح بود که صادرکنندگان پول الکترونیکی از هر اندازه‌ای ملزم به انجام حسابرسی بودند، سایر ارائه‌دهندگان محصولات و خدمات رمزنگاری باید با مقامات مربوطه مشورت کنند.

استثنائات مربوط به حسابرسی نیز بر اساس سال مالی تعیین می‌شود. به عنوان مثال، در سال‌های مالی که از 1 ژانویه 2016 یا پس از آن آغاز می‌شود، یک شرکت می‌تواند از حسابرسی معاف شود اگر حداقل دو مورد از معیارهای زیر را برآورده کند:

• گردش مالی سالانه حداکثر 10.2 میلیون پوند
• دارایی‌ها حداکثر 5.1 میلیون پوند
• 50 یا کمتر کارمند

تیم وکلای متعهد و کارآمد ما با کمال میل آماده است تا پشتیبانی سفارشی در ثبت‌نام با FCA و دریافت مجوز رمزارز در بریتانیا ارائه دهد. از ابتدای فرآیند، شما از حمایت متخصصان در زمینه قوانین محلی، تأسیس شرکت، گزارش‌دهی و مشاوره مالیاتی برخوردار خواهید شد.

تاسیس یک شرکت رمزارز در بریتانیا

بریتانیا به تازگی هدف خود را به عنوان تبدیل شدن به مطلوب‌ترین کشور برای ایجاد و گسترش کسب‌وکار رمزارز تعیین کرده و به آرامی در حال تبدیل شدن به مکانی دوستانه با رمزارز است که در آن نوآوری از طریق قوانین پویا تشویق می‌شود. در حالی که همه این‌ها در حال توسعه است، شما همچنان می‌توانید ایده کسب‌وکار رمزارز خود را در یکی از رقابتی‌ترین اقتصادهای جهان اجرا کنید.

محیط کسب‌وکار در بریتانیا دارای چندین مزیت است:

• بریتانیا در رتبه 8 از 190 کشور در شاخص سهولت انجام کسب‌وکار بانک جهانی در سال 2019 قرار دارد، که نشانه‌ای واضح از محیط کسب‌وکار مطلوب است
• بریتانیا در رتبه 11 از 180 کشور در شاخص ادراک فساد 2021 قرار دارد و به یکی از شفاف‌ترین و کم‌فسادترین کشورهای جهان تبدیل شده است
• بریتانیا در رتبه 24 از 177 کشور در شاخص آزادی اقتصادی 2022 قرار دارد، که شامل عملکرد قضایی، بار مالیاتی، کارایی مقررات، آزادی سرمایه‌گذاری و غیره است
• مشوق‌های مالیاتی جذاب (مانند توافق‌نامه‌های مالیات مضاعف، مشوق‌های تحقیق و توسعه و غیره)
• مقررات نوآورانه
• قانون کار انعطاف‌پذیر
• لندن، پایتخت بریتانیا، یکی از کانون‌های جهانی خدمات مالی و کارآفرینی است

شرکت‌های بریتانیایی به طور کلی تحت قوانین قانون شرکت‌ها 2006 اداره می‌شوند که مستندات شرکتی، تأسیس شرکت و اصول و فرآیندهای شرکتی دیگر را پوشش می‌دهد. سایر قوانین مربوط به شرکت‌ها شامل کد حاکمیت شرکتی بریتانیا و قانون ورشکستگی 1986 هستند.

ثبت عمومی شرکت‌های بریتانیا توسط خانه شرکت‌ها نگهداری می‌شود. این شامل اطلاعات عمومی در دسترس مانند آدرس ثبت شده، فهرست مسئولان فعلی و گذشته و تصاویری از مستندات شرکتی است. خانه شرکت‌ها همچنین مسئول تأسیس، ثبت و ورشکستگی شرکت‌ها است.

از آنجا که کسب‌وکارهای رمزارز به طور جزئی تنظیم شده‌اند، شما احتمالاً باید با سازمان مقررات مالی (FCA) که مسئول اصلی اجرای مقررات ضد پول‌شویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم است، در ارتباط باشید.

انواع نهادهای تجاری

شما می‌توانید از بین ساختارهای مختلف تجاری که برای فعالیت‌های کاملاً مجاز رمزنگاری مناسب هستند، انتخاب کنید. متداول‌ترین و ایمن‌ترین ساختارهای تجاری شامل شرکت با مسئولیت محدود (Ltd)، شرکت عمومی (Plc) و مشارکت با مسئولیت محدود (LLP) هستند.

همه آن‌ها یک ویژگی مشترک دارند – مسئولیت مالی سهامداران به ارزش سرمایه‌گذاری‌های آن‌ها در شرکت محدود است.

شرکت خصوصی با سهام محدود (با مسئولیت محدود)

یکی از پرکاربردترین ساختارهای تجاری در انگلستان Private Company Limited by Shares (Ltd) است. مزایا شامل محافظت از دارایی های شخصی، برنامه ریزی مالیاتی و کاهش مالیات و حتی بهبود تصویر و اعتماد حرفه ای است. سهامداران فقط در حدود سرمایه گذاری خود مسئولیت تعهدات شرکت را بر عهده خواهند داشت.

ویژگی های یک شرکت خصوصی با سهام محدود (با مسئولیت محدود):

• بدون نیاز به حداقل سهام
• حداقل یک سهامدار (بدون نیاز به اقامت)
• حداقل یک مدیر (که ممکن است سهامدار باشد)
• مجاز برای بازخرید سهام
• مدیران می توانند حقوق و سود سهام دریافت کنند که به بهینه سازی مالیات کمک می کند

مدارک لازم:

• تفاهم نامه انجمن
• اساسنامه
• برنامه ثبت نام
• تأیید هویت کلیه مدیران و سهامداران
• تأیید آدرس کلیه مدیران و سهامداران
• تأیید آدرس دفتر ثبت شده

حسابرسی مالی اجباری است، اما اگر از دو مقدار زیر تجاوز نشود، ممکن است شرکت‌های کوچک از آن مستثنی شوند:

• گردش مالی سالانه – 10.2 میلیون پوند. (تقریباً 11.9 میلیون یورو)
• کل دارایی ها – 5.1 میلیون پوند (تقریباً 5.9 میلیون یورو)
• تعداد متوسط ​​کارمندان – 50

با این حال، سهامدارانی که حداقل 10 درصد از سهام را در اختیار دارند (بر حسب تعداد یا ارزش) همچنان می توانند با ارسال نامه به دفتر ثبت شرکت حداقل یک ماه قبل از پایان سال مالی، کتباً برای حسابرسی مالی درخواست دهند. حسابرسی.

شرکت با مسئولیت محدود باز (PLC)

این نوع شخصیت حقوقی در صورتی انتخاب می شود که قصد ایجاد یک کسب و کار در مقیاس بزرگ وجود داشته باشد. سهام یک شرکت سهامی (Plc) را می توان در بورس قرار داد و برای جذب سرمایه به عموم فروخت. پس از آن شرکت می تواند از وجوه برای تأمین مالی تحقیق و توسعه و سایر پروژه ها، بازپرداخت بدهی ها یا گسترش فعالیت های خود استفاده کند.

در مقایسه با هر شرکت با مسئولیت محدود دیگری، شرکت سهامی عام (PLC) مشمول مقررات و کنترل های سخت گیرانه تری است، به خصوص اگر سهام آن در بورس معامله شود. به منظور حصول اطمینان از پاسخگویی و شفافیت، اجرای روشهای گزارش دهی کامل ضروری بود.

ویژگی های اصلی شرکت سهامی (Plc):

• نام باید با کلمات Public Limited یا مخفف آنها Plc ختم شود
• حداقل سرمایه سهام – 50,000 پوند (حدود 59,000 یورو) که حداقل 25٪ آن باید قبل از شروع فعالیت اقتصادی پرداخت شود
• حداقل دو کارگردان
• حداقل یک منشی شرکت واجد شرایط
• دعوت از سهامداران به مجمع عمومی سالیانه سهامداران (AOM)، که در آن حساب‌های یک شرکت همراه با اظهارنامه سود سهام ارائه می‌شود، الزامی است
• شما نمی توانید سهام خود را بدون سرمایه یا نقد خریداری کنید
• اجازه به جمع آوری وجوه از طریق وام و سود انباشته
• حسابرسی مالی اجباری است و برای هر سال مالی به حسابرس واجد شرایط نیاز است

مدارک لازم:

• تفاهم نامه انجمن
• اساسنامه
• برنامه ثبت نام
• تأیید هویت کلیه مدیران و سهامداران
• تأیید آدرس کلیه مدیران و سهامداران
• تأیید آدرس دفتر ثبت شده

مشارکت با مسئولیت محدود (LLP)

ساختار مشارکت با مسئولیت محدود (LLP) معمولاً توسط کسانی انتخاب می‌شود که ترجیح می‌دهند تعهدات مالیاتی خود را محدود و جدا نگه دارند و به دنبال سطوح مختلف مشارکت بدون نیاز به سرمایه هستند.

این نوع ساختار تجاری تحت قوانین قانون مشارکت با مسئولیت محدود 2000 و مقررات مشارکت با مسئولیت محدود (اعمال قانون شرکت‌ها 2006) 2009 به جای قانون شرکت‌ها 2006 اداره می‌شود.

ویژگی‌های اصلی مشارکت با مسئولیت محدود (LLP):

• هیچ سرمایه‌ای وجود ندارد، بنابراین قوانین سرمایه‌گذاری اعمال نمی‌شود
• بدون اساسنامه یا منشور انجمن
• حداقل دو عضو (بدون تعداد حداکثری) که نباید ساکن بریتانیا باشند و هر دو می‌توانند حقوقی باشند
• حداقل دو عضو منصوب (حقوقی یا حقیقی) در هر زمان
• برخی یا تمام شرکا باید تعهدات محدودی داشته باشند
• شرکا می‌توانند به طور مستقیم کسب‌وکار را مدیریت کنند (به جای، مثلاً، انتخاب هیئت مدیره)
• عدم وجود قوانین برای ساختار حاکمیت داخلی
• سوابق حسابداری مناسب باید نگهداری شود و حساب‌های سالانه باید به خانه شرکت‌ها ارائه شود
• تمام درآمدها توزیع می‌شود و امکان ذخیره آن‌ها برای سال مالیاتی بعدی وجود ندارد
• او مسئول مالیات شرکتی نیست
• برای اهداف مالیاتی، اعضا معانی جداگانه‌ای دارند، به این معنی که هر عضو به طور شخصی مسئول پرداخت مالیات بر درآمد و بیمه ملی است که به سودهای فردی آن‌ها تعلق می‌گیرد

اعضای منصوب معادل مدیران هستند و مسئولیت‌های بیشتری در مدیریت مشارکت نسبت به اعضای معمولی دارند. آن‌ها باید اطمینان حاصل کنند که شرکت و اعضای آن تمام الزامات و تعهدات قانونی را رعایت می‌کنند. هر عضو ممکن است مطابق با ابزار مؤسس منصوب شود.

مدارک مورد نیاز:

• توافق‌نامه کتبی (مدرک مؤسس) بین اعضا، شامل اصول عملیات، روش‌های ورود و خروج از مشارکت و تقسیم سود
• مدارک هویتی تمام اعضا
• تأییدیه آدرس دفتر ثبت شده
• گواهی بدون اعتراض از موجر

ابزار تأسیس باید شامل اطلاعات زیر باشد:

• نام مشارکت
• کشور (انگلستان، ولز، اسکاتلند یا ایرلند شمالی) و آدرس دفتر ثبت شده
• اطلاعات درباره هر عضو (شناسایی، اقامت و غیره)
• جزئیات هر عضو منصوب
• بیانیه کنترل اولیه مواد

معمولاً مشارکت با مسئولیت محدود (LLP) به یک حسابرسی مالی نیاز دارد. این ممکن است در صورت برآورده کردن حداقل دو مورد از شرایط زیر معاف شود:

• درآمد سالانه بیش از 10.2 میلیون پوند (تقریباً 12 میلیون یورو)
• مانده بیش از 5.1 میلیون پوند (تقریباً 6 میلیون یورو)
• تعداد متوسط کارکنان بیش از 50 نفر

برای اهداف AML/CFT، شرکت‌های رمزارز با هر ساختار قانونی موظف به ارسال گزارش مالی سالانه از طریق RegData در عرض 60 روز کاری از تاریخ مرجع حسابداری شرکت (ARD) هستند.

بریتانیا

پایتخت	جمعیت	واحد پول	تولید ناخالص داخلی
لندن	67,791,400	پوند استرلینگ	$47,318

کارهایی که باید انجام دهید

پس از آماده‌سازی مناسب تمام مستندات مورد نیاز قانونی، ثبت شرکت می‌تواند در عرض 24 ساعت تکمیل شود. شما می‌توانید شرکت خود را به صورت آنلاین ثبت کنید یا این کار را به ما بسپارید.

برای راه‌اندازی یک شرکت رمزارز معتبر در بریتانیا، نیاز است که مراحل زیر را طی کنید:

• انتخاب نام منحصر به فرد و مناسب
• آماده‌سازی مدارک مؤسس
• استخدام برای برآورده کردن حداقل الزامات قانونی
• شناسایی و ارائه اطلاعات در مورد افرادی که کنترل قابل توجهی بر شرکت دارند (مثلاً حقوق رأی‌گیری)
• یافتن و ثبت دفتر فیزیکی در بریتانیا (شماره صندوق پستی کافی نخواهد بود)
• افتتاح حساب بانکی شرکتی محلی
• در صورت لزوم، انتقال سرمایه سرمایه‌گذاری به یک حساب بانکی جدید
• توسعه و مستندسازی سیاست‌های داخلی AML/CFT مطابق با اندازه و پیچیدگی کسب‌وکار رمزارز شما
• تعریف دامنه فعالیت شرکت و حسابداری
• ثبت شرکت در خانه شرکت‌ها
• اگر شرکت سهامی عام (PLC) ایجاد کنید، باید برای دریافت گواهی تجاری از خانه شرکت‌ها اقدام کنید که تأیید کند سرمایه اولیه تأمین شده و شرکت می‌تواند فعالیت‌های خود را آغاز کند
• ثبت نام در اداره مالیات و گمرک سلطنتی (HMRC) در عرض سه ماه از تاریخ ثبت نام
• درخواست به FCA برای مجوز AML/CFT رمزارز

یک شرکت رمزارز نمی‌تواند بدون مجوز FCA در بریتانیا فعالیت کند اگر قصد انجام فعالیت‌های زیر را داشته باشد:

• مبادله یا ترتیب مبادله رمزارزها با پول فیات یا برعکس، یا یک رمزارز با رمزارز دیگر
• نصب و راه‌اندازی دستگاه (مانند ATM) که از فرآیندهای خودکار برای مبادله پول فیات با رمزارزها یا برعکس استفاده کند
• ارائه خدمات ذخیره‌سازی رمزارز به نمایندگی از مشتریان یا کلیدهای رمزارز خصوصی طراحی شده برای ذخیره، نگهداری و انتقال رمزارزها

فرآیند تأیید ممکن است 6 تا 12 ماه طول بکشد و هزینه‌ای بین 2000 پوند (تقریباً 2350 یورو) تا 10000 پوند (تقریباً 12000 یورو) داشته باشد. اگر می‌خواهید در خصوص جزئیات مجوز رمزارز در بریتانیا و چشم‌انداز شرکت خود بیشتر بدانید، با ما تماس بگیرید – خوشحال خواهیم شد که مشاوره‌ای شخصی ارائه دهیم که به شما کمک کند تا تصمیم بگیرید آیا بریتانیا حوزه قضائی مناسبی است یا خیر.

مالیات بر شرکت‌های رمزارز در بریتانیا

رمزارزها به عنوان پول قانونی در نظر گرفته نمی‌شوند و بنابراین به عنوان دارایی‌های سنتی مشمول مالیات هستند. یکی از استثناهای نادر، کاربرد مالیات بر ارزش افزوده (VAT) است که در آن رمزارزها به عنوان پول فیات تلقی می‌شوند. شرکت‌های رمزارز بر اساس هدف فعالیت‌های خود مشمول مالیات هستند.

شرکت‌های رمزارز موظف به پرداخت مالیات‌های زیر هستند:

• مالیات بر شرکت‌ها (CT) – ۱۹%
• مالیات بر خدمات دیجیتال (DST) – ۲%
• مشارکت‌های بیمه ملی (NIC) – نرخ‌ها بسته به درآمد کارکنان متفاوت است
• مالیات بر ارزش افزوده (VAT) – ۲۰%
• مالیات بر تمبر (SD) – ۰.۵%

تیم وکلای متعهد و باکیفیت ما خوشحال خواهد شد که حمایت‌های ویژه و ارزش‌افزوده‌ای را در زمینه تأسیس یک شرکت رمزارز کاملاً مجاز در بریتانیا به شما ارائه دهد. از ابتدای فرآیند، شما با تخصص در زمینه تأسیس شرکت، قوانین در حال تحول AML/CFT و مالیات پشتیبانی خواهید شد. با ما تماس بگیرید تا پیشنهاد شخصی‌شده‌ای دریافت کنید.

همچنین، وکلای Regulated United Europe پشتیبانی قانونی برای پروژه‌های رمزارز ارائه می‌دهند و به انطباق با قوانین MICA کمک می‌کنند.

حفاظت‌های قانونی فعلی برای دارایی‌های رمزارز در بریتانیا

در سال ۲۰۲۴، چشم‌انداز قانونی برای دارایی‌های رمزارز در بریتانیا در حال تحول است تا با رشد محبوبیت و پذیرش رمزارزها و فناوری‌های مرتبط سازگار شود. اداره رفتار مالی (FCA) نقش کلیدی در تعیین مقررات برای بازار رمزارز در کشور دارد. در اینجا نگاهی دقیق به حفاظت‌های قانونی فعلی برای دارایی‌های رمزارز در بریتانیا می‌اندازیم:

مروری بر چارچوب قانونی

رویکرد بریتانیا به مقررات دارایی‌های رمزارز محتاطانه اما پیشرو بوده و هدف آن تعادل بین ترویج نوآوری و حفاظت از مصرف‌کنندگان و یکپارچگی سیستم مالی است. موضع قانونی دارایی‌های رمزارز را بر اساس ویژگی‌ها و استفاده‌های آنها دسته‌بندی کرده و نظارت‌های مختلفی را اعمال می‌کند.

دسته‌بندی‌های دارایی‌های رمزارز

FCA سه نوع دارایی رمزارز را شناسایی می‌کند:

• توکن‌های تبادلی: این‌ها رمزارزهایی مانند بیت‌کوین هستند و FCA آنها را برای خرید، فروش یا فعالیت‌های تجاری‌شان تنظیم نمی‌کند. با این حال، مقررات ضد پول‌شویی (AML) بر آنها اعمال می‌شود.
• توکن‌های کاربردی: این‌ها دسترسی به یک محصول یا خدمت خاص را فراهم می‌کنند اما سرمایه‌گذاری‌های مشخصی نیستند. در حالی که بیشتر توکن‌های کاربردی تنظیم نمی‌شوند، آنهایی که تعاریف پول الکترونیکی را دارند تحت نظارت FCA خواهند بود.
• توکن‌های امنیتی: این‌ها شبیه سهام، ابزارهای بدهی یا واحدهای طرح سرمایه‌گذاری جمعی هستند. این‌ها تحت نظارت FCA قرار دارند و حفاظت‌های مصرف‌کننده مشابه دارایی‌های مالی سنتی را ارائه می‌دهند.

اقدامات قانونی

ضد پول‌شویی (AML) و مقابله با تامین مالی تروریسم (CTF)

FCA از شرکت‌های دارایی رمزارز می‌خواهد تا با مقررات AML و CTF مطابقت داشته باشند. از ژانویه ۲۰۲۰، تمام شرکت‌های دارایی رمزارز مستقر در بریتانیا باید با FCA ثبت نام کنند و تطابق با مقررات پول‌شویی، تامین مالی تروریسم، و انتقال وجوه (اطلاعات در مورد پرداخت‌کننده) ۲۰۱۷ (MLRs) را نشان دهند. این شامل انجام بررسی‌های مشتری، نظارت بر تراکنش‌ها و گزارش فعالیت‌های مشکوک است.

حفاظت‌های مصرف‌کننده

اگرچه FCA تمام انواع دارایی‌های رمزارز را تنظیم نمی‌کند، اما هشدارهایی در مورد خطرات بالای سرمایه‌گذاری در آنها صادر کرده است. این نهاد همچنین فروش مشتقات مبتنی بر رمزارز و یادداشت‌های معامله‌شده در بورس به مصرف‌کنندگان خرد را ممنوع کرده است تا آنها را از نوسانات و پیچیدگی‌های این محصولات محافظت کند.

ICOها و توکن‌ها

عرضه اولیه سکه (ICO) و فروش توکن‌ها به صورت موردی ارزیابی می‌شود. اگر ICO شامل ارائه یک توکن امنیتی یا محصول تنظیم‌شده دیگر باشد، نیاز به تطابق با مقررات مالی مربوطه دارد و ممکن است نیاز به تأیید FCA داشته باشد.

تبلیغات و ترویج

دولت بریتانیا برنامه‌هایی برای تحت نظارت FCA قرار دادن تبلیغات خاصی از دارایی‌های رمزارز به منظور اطمینان از عادلانه، شفاف و غیرگمراه‌کننده بودن آن اعلام کرده است. این اقدام هدفش محافظت از مصرف‌کنندگان در برابر ادعاهای گمراه‌کننده و ترویج استانداردهای بالاتر در بازار دارایی‌های رمزارز است.

توسعه‌های قانونی آینده

چارچوب قانونی دارایی‌های رمزارز در بریتانیا انتظار می‌رود که بیشتر تکامل یابد، با بحث‌های جاری در مورد گسترش حیطه نظارتی برای شامل شدن انواع بیشتری از دارایی‌های رمزارز و فعالیت‌ها. وزارت دارایی به بررسی رویکرد قانونی گسترده‌تری برای دارایی‌های رمزارز پرداخته و به آینده‌ای اشاره می‌کند که در آن رژیم قانونی جامع‌تری طراحی شده است تا نوآوری را در حالی که مصرف‌کنندگان را محافظت می‌کند و ثبات مالی را حفظ می‌کند، ترویج دهد.

نتیجه‌گیری

حفاظت‌های قانونی برای دارایی‌های رمزارز در بریتانیا رویکردی محتاطانه را منعکس می‌کند که هدف آن حفاظت از مصرف‌کنندگان و سیستم مالی بدون ایجاد موانع برای نوآوری است. با دسته‌بندی دارایی‌های رمزارز و اعمال مقررات هدفمند، بریتانیا در حال مدیریت پیچیدگی‌های بازار رمزارز است. با تکامل بازار، چشم‌انداز قانونی نیز تغییر خواهد کرد که نیازمند نظارت مداوم از سوی هر دو نهادهای قانونی و شرکت‌کنندگان در فضای رمزارز است.

مقررات رمزارز بریتانیا ۲۰۲۴

تا آخرین به‌روزرسانی من در آوریل ۲۰۲۳، تغییرات قانونی خاصی برای سال ۲۰۲۴ در بخش دارایی‌های رمزارز بریتانیا بر اساس پیشنهادات، مشاوره‌ها و جهت‌گیری‌های قانونی ابراز شده توسط مقامات بریتانیا تا آن زمان بود. با توجه به این موضوع، می‌توانم جهت‌گیری‌های احتمالی و تمرکزهای مقرراتی برای رمزارز در بریتانیا در سال ۲۰۲۴ را بر اساس این روندها و بحث‌ها پیش‌بینی کنم. با این حال، برای جزئیات دقیق‌تر، توصیه می‌کنم به آخرین انتشارات از FCA، وزارت دارایی و سایر نهادهای قانونی مرتبط مراجعه کنید.

چشم‌انداز در حال تغییر مقررات رمزارز بریتانیا در سال ۲۰۲۴

رویکرد بریتانیا به مقررات دارایی‌های رمزارز به تدریج در حال تحول است تا از حفاظت از مصرف‌کننده، یکپارچگی بازار و پیشگیری از جرایم مالی اطمینان حاصل شود. تا سال ۲۰۲۴، پیش‌بینی می‌شود که چارچوب قانونی ممکن است جامع‌تر شده و تحولات سریع در بازار رمزارز و بخش فناوری مالی گسترده‌تر را بازتاب دهد. در اینجا نگاهی به آنچه که مقررات رمزارز بریتانیا در سال ۲۰۲۴ ممکن است به نظر برسد:

شفافیت قانونی افزایش یافته

• تعاریف و دسته‌بندی‌های واضح‌تر: بریتانیا ممکن است تعاریف و دسته‌بندی‌های دقیق‌تری از دارایی‌های رمزارز معرفی کند و توکن‌ها را بر اساس کاربردهایشان (مثلاً توکن‌های تبادلی، توکن‌های کاربردی و توکن‌های امنیتی) تفکیک کند تا تدابیر قانونی متناسبی را اعمال کند.
• توکن‌های امنیتی و مقررات سرمایه‌گذاری: توکن‌های امنیتی که شبیه ابزارهای مالی سنتی هستند ممکن است با راهنماهای قانونی دقیق‌تری روبرو شوند و آنها را با قوانین و مقررات موجود در زمینه اوراق بهادار هماهنگ کنند.

گستردگی دامنه مقررات

• گسترش حیطه نظارت: حیطه نظارت ممکن است به فعالیت‌ها و دارایی‌های رمزارزی که قبلاً تحت پوشش نبوده‌اند، مانند برخی برنامه‌های مالی غیرمتمرکز (DeFi) و توکن‌های غیرقابل تعویض (NFT)، بسته به کاربرد و تأثیر آنها بر بازار مالی گسترده‌تر، گسترش یابد.
• استیبل‌کوین‌ها و پول الکترونیکی: با توجه به اهمیت روزافزون استیبل‌کوین‌ها، مقررات خاصی ممکن است برای مدیریت خطرات مرتبط با استفاده از آنها به عنوان وسیله پرداخت یا ذخیره ارزش، به طور بالقوه مشابه پول الکترونیکی، توسعه یابد.

حفاظت از مصرف‌کننده و یکپارچگی بازار

• حفاظت‌های بیشتر از مصرف‌کننده: اقدامات برای حفاظت از مصرف‌کنندگان در برابر خطرات بالای سرمایه‌گذاری‌های رمزارزی ممکن است تقویت شود. این ممکن است شامل الزامات سختگیرانه‌تری برای شرکت‌ها در زمینه تبلیغات دارایی‌های رمزارز، اطمینان از ارتباط ریسک واضح و احتمالاً معرفی طرح‌های جبران خسارت باشد.
• استانداردهای تبلیغاتی: مقررات مربوط به تبلیغات دارایی‌های رمزارز ممکن است سختگیرانه‌تر شود و نیاز به نمایش‌های واضح، عادلانه و غیرگمراه‌کننده، به ویژه زمانی که به سرمایه‌گذاران خرد هدف‌گذاری می‌شود، داشته باشد.

ضد پول‌شویی (AML) و مقابله با تأمین مالی تروریسم (CTF)

• مقررات تقویت‌شده AML/CTF: مقررات AML و CTF برای شرکت‌های دارایی رمزارز احتمالاً سختگیرانه‌تر خواهد شد، با الزامات دقیق‌تر در مورد بررسی‌های مشتری، نظارت بهتر بر تراکنش‌ها و بررسی‌های انطباق سخت‌تر.

همکاری بین‌المللی و تطابق

• استانداردهای بین‌المللی و همکاری: بریتانیا ممکن است به همکاری نزدیک‌تر با نهادهای نظارتی بین‌المللی مانند گروه ویژه اقدام مالی (FATF) بپردازد و مقررات خود را با استانداردهای جهانی هماهنگ کند تا به مقابله با ویژگی‌های مرزی دارایی‌های رمزارز و جلوگیری از آربیتراژ نظارتی کمک کند.

نوآوری و حمایت از بخش رمزارز

• محیط‌های آزمایشی مقرراتی: گسترش محیط‌های آزمایشی مقرراتی و مراکز نوآوری برای حمایت از توسعه فناوری‌های رمزارز و بلاک‌چین، فراهم کردن محیطی امن برای آزمایش محصولات و خدمات نوآورانه تحت نظارت قانونی.
• راهنمایی و حمایت از کسب‌وکارها: تلاش‌های ادامه‌دار برای ارائه راهنمایی و حمایت به کسب‌وکارهای رمزارز برای پیمایش در چشم‌انداز قانونی، تشویق به نوآوری مسئولانه و رشد در بخش.

نتیجه‌گیری

تا سال ۲۰۲۴، پیش‌بینی می‌شود که چارچوب قانونی بریتانیا برای دارایی‌های رمزارز بیشتر توسعه یابد و به ویژگی‌های پویا بازار رمزارز و ادغام آن با اکوسیستم مالی گسترده‌تر پاسخ دهد. در حالی که هدف از آن اطمینان از ثبات بازار، پیشگیری از جرایم مالی و حفاظت از مصرف‌کنندگان است، مقامات بریتانیایی همچنین احتمالاً به ادامه حمایت از نوآوری و رشد مسئولانه بخش رمزارز خواهند پرداخت. تغییرات دقیق قانونی و تأثیرات آنها به توسعه‌های جاری، مشاوره‌های ذینفعان و انطباق نهادهای قانونی با بازار رمزارز در حال تحول بستگی خواهد داشت.

قوانین مربوط به کسب‌وکارهای دارایی رمزارز مستقر در بریتانیا چیست؟

در سال‌های اخیر، دارایی‌های رمزارز به عنصر مهمی از سیستم مالی جهانی تبدیل شده‌اند که نیاز به توجه نهادهای نظارتی و قانونی را دارد. بریتانیا، به عنوان یکی از مراکز مالی جهانی، به طور فعال در حال کار بر روی ایجاد یک چارچوب قانونی برای تنظیم کسب‌وکارهای مرتبط با دارایی‌های رمزارز است. هدف اصلی چنین نظارتی، تضمین ثبات مالی، حفاظت از سرمایه‌گذاران، پیشگیری از پول‌شویی و تامین مالی تروریسم، همچنین ترویج نوآوری و حفظ اعتماد به بازار دارایی‌های رمزارز است.

1. ثبت‌نام و تطابق با Regulated United Europe الزامات

سازمان نظارت مالی (FCA) نقش کلیدی در تنظیم کسب‌وکارهای رمزارز در بریتانیا دارد. هر شرکت دارایی رمزارز باید با FCA ثبت‌نام کرده و با الزامات مشخص شده برای مقابله با پول‌شویی (AML) و تامین مالی تروریسم (CFT) مطابقت داشته باشد. این شامل برقراری رویه‌های شناسایی مشتری، نظارت بر تراکنش‌ها و گزارش تراکنش‌های مشکوک است.

2. رعایت قوانین رفتار

شرکت‌های دارایی رمزارز همچنین باید با قوانین رفتار FCA مطابقت داشته باشند که هدف آن‌ها حفاظت از مصرف‌کنندگان و تضمین عدالت، شفافیت و یکپارچگی بازارهای مالی است. این شامل الزامات مربوط به افشای شفاف و قابل درک اطلاعات درباره محصولات و خدمات، از جمله ریسک‌های مرتبط با سرمایه‌گذاری در دارایی‌های رمزارز است.

3. تنظیم بر اساس نوع دارایی

بریتانیا تلاش می‌کند تا دارایی‌های رمزارز را بر اساس نوع آنها برای تنظیم دقیق‌تر دسته‌بندی کند. به عنوان مثال، توکن‌هایی که به عنوان واسطه‌های مبادله و توکن‌های سرمایه‌گذاری استفاده می‌شوند تحت چارچوب‌های نظارتی مختلفی قرار دارند. توکن‌های سرمایه‌گذاری که حق مالکیت، حقوق سهام یا مزایای مالی دیگری را فراهم می‌کنند ممکن است به عنوان اوراق بهادار تلقی شده و تحت نظارت مناسب قرار گیرند.

4. حفاظت از داده‌های شخصی

تنظیمات مربوط به کسب‌وکارهای رمزارز در بریتانیا همچنین شامل الزامات سخت‌گیرانه حفاظت از داده‌های شخصی تحت مقررات عمومی حفاظت از داده‌ها (GDPR) است. شرکت‌ها باید اطمینان حاصل کنند که داده‌های شخصی مشتریان به صورت ایمن ذخیره و پردازش می‌شود و حقوق افراد تحت پوشش رعایت می‌شود.

نتیجه‌گیری: در فرایند سازگاری با دنیای به سرعت در حال تغییر دارایی‌های رمزارز، بریتانیا به توسعه و بهبود قانون‌گذاری خود ادامه می‌دهد. هدف اصلی از تنظیم قوانین نه تنها حفاظت از شرکت‌کنندگان در بازار، بلکه ایجاد شرایطی برای توسعه سالم بخش نوآوری اقتصادی است. جنبه مهم این است که بین تضمین امنیت و ترویج نوآوری تعادل برقرار شود که نیازمند انعطاف‌پذیری و پیش‌بینی‌پذیری نهادهای نظارتی در مسائل قانونی است.

 چه نوع حفاظت‌های قانونی برای رمزارزها اعمال می‌شود؟

در دنیایی که دارایی‌های دیجیتال در حال کسب محبوبیت و تبدیل شدن به بخشی از زیرساخت مالی جهانی هستند، مسائل مربوط به نظارت و حفاظت از رمزارزها به طور فزاینده‌ای اهمیت پیدا می‌کند. اقدامات نظارتی که هدفشان تضمین حفاظت از سرمایه‌گذاران، حفظ ثبات سیستم‌های مالی و پیشگیری از فعالیت‌های غیرقانونی است، نقش کلیدی در ادغام دارایی‌های رمزارز به فضای اقتصادی قانونی دارند.

1. نهادهای نظارتی و مقررات

کشورهای مختلف به روش‌های متفاوتی به تنظیم رمزارز می‌پردازند، اما روند اصلی تمایل به انطباق چارچوب‌های قانونی و نظارتی موجود یا توسعه چارچوب‌های جدید برای رسیدگی به چالش‌های منحصر به فرد ارائه شده توسط دارایی‌های رمزارز است. نهادهایی مانند کمیسیون بورس و اوراق بهادار ایالات متحده (SEC)، سازمان نظارت مالی بریتانیا (FCA) و اداره بانکداری اروپا (EBA) به طور فعال در حال کار بر روی ایجاد و پیاده‌سازی قوانین و راهنمایی‌های نظارتی برای صنعت رمزارز هستند.

2. اقدامات برای مقابله با پول‌شویی (AML) و تامین مالی تروریسم (CFT)

یکی از اهداف کلیدی تنظیم رمزارز پیشگیری از استفاده آن برای پول‌شویی و تامین مالی تروریسم است. در این زمینه، شرکت‌های مرتبط با دارایی‌های رمزارز ملزم به رعایت الزامات شناسایی مشتری (KYC)، نگهداری سوابق تراکنش‌ها و گزارش فعالیت‌های مشکوک به مقامات ذی‌صلاح هستند.

3. حفاظت از سرمایه‌گذاران

حفاظت از حقوق و منافع سرمایه‌گذاران یک حوزه حیاتی دیگر از تنظیم رمزارز است. این شامل تضمین شفافیت تراکنش‌ها با دارایی‌های رمزارز، حفاظت در برابر تقلب و دستکاری بازار، و تضمین در دسترس بودن اطلاعات قابل اعتماد درباره پروژه‌های رمزارز و صادرکنندگان آنها است.

4. استانداردهای امنیت و حفاظت از داده‌ها

در صنعت رمزارز، توجه ویژه‌ای به استانداردهای امنیت و حفاظت از داده‌های شخصی کاربران معطوف شده است. الزامات نظارتی برای ذخیره‌سازی و پردازش داده‌ها، همچنین برای حفاظت از زیرساخت‌ها در برابر حملات سایبری، به منظور کاهش خطرات از دست دادن وجوه یا نشت اطلاعات محرمانه است.

نتیجه‌گیری: تنظیم دارایی‌های رمزارز در حال توسعه مستمر است، زیرا نهادهای نظارتی در سراسر جهان تلاش می‌کنند تا تعادل بهینه‌ای بین حمایت از نوآوری و تضمین حفاظت از شرکت‌کنندگان در بازار پیدا کنند. همکاری بین‌المللی و تبادل تجربیات جنبه مهمی است، زیرا رمزارزها مرزها را نمی‌شناسند و نیاز به تلاش‌های هماهنگ برای تنظیم مؤثر دارند. توسعه یک چارچوب نظارتی واضح، متعادل و سازگار به افزایش اعتماد و امنیت در دارایی‌های رمزارز کمک خواهد کرد.

 چه نوع مقرراتی برای دارایی‌های رمزارز که در صرافی‌های رمزارز متمرکز برای مشتریان در بریتانیا نگهداری می‌شود، اعمال می‌شود؟

در زمینه بازار به سرعت در حال تحول رمزارز، حفاظت از دارایی‌های مشتریان نگهداری شده در صرافی‌های رمزارز متمرکز یک اولویت کلیدی برای نهادهای نظارتی در بسیاری از حوزه‌های قضایی، از جمله بریتانیا است. تنظیم دارایی‌های رمزارز در بریتانیا به دنبال تضمین شفافیت، ایمنی و یکپارچگی تراکنش‌های بازار رمزارز و محافظت از سرمایه‌گذاران در برابر تقلب، سوءاستفاده و زیان مالی است.

ثبت‌نام و کنترل فعالیت‌های صرافی‌های رمزارز

بریتانیا، از طریق سازمان نظارت مالی (FCA)، الزامات ثبت‌نامی برای تمامی شرکت‌های دارایی رمزارز، از جمله صرافی‌های رمزارز متمرکز، ایجاد کرده است. این امر صرافی‌ها را ملزم به انجام بررسی‌های تطابق ضد پول‌شویی (AML) و مقابله با تامین مالی تروریسم (CFT) می‌کند و همچنین به تأیید شفافیت و قابلیت اعتماد آنها به عنوان واسطه‌ها در بازار رمزارز می‌پردازد.

حفاظت از وجوه مشتریان

یکی از جنبه‌های کلیدی تنظیم صرافی‌های رمزارز، اطمینان از حفاظت از وجوه مشتریان است. صرافی‌های رمزارز ملزم به تفکیک وجوه شرکت و مشتریان با نگهداری وجوه مشتریان در حساب‌های جداگانه هستند. این امر خطر از دست رفتن وجوه مشتریان در صورت مشکلات مالی یا ورشکستگی صرافی را کاهش می‌دهد.

الزامات ذخیره‌سازی و ایمنی

صرافی‌های رمزارز متمرکز همچنین به الزامات سخت‌گیرانه ذخیره‌سازی و امنیت دارایی‌ها ملزم هستند. این شامل استفاده از کیف پول‌های سرد برای نگهداری بخش عمده‌ای از دارایی‌ها به صورت آفلاین، کاهش خطر حملات سایبری و دسترسی غیرمجاز است. صرافی‌ها همچنین باید اقدامات جامع امنیت سایبری و حفاظت از داده‌های مشتریان را پیاده‌سازی کنند.

شفافیت و گزارش‌دهی

برای افزایش اعتماد بازار، FCA از صرافی‌های رمزارز می‌خواهد که سطح بالایی از شفافیت را در مورد عملیات، شرایط استفاده و ریسک‌های مرتبط با تجارت دارایی‌های رمزارز ارائه دهند. صرافی‌ها باید گزارش‌های منظم در مورد فعالیت‌های خود، همچنین اطلاعات در مورد وضعیت وجوه و دارایی‌های مشتریان را ارائه کنند.

حفاظت در برابر تقلب و سوءاستفاده

بریتانیا به طور فعال در حال تلاش برای پیاده‌سازی مکانیزم‌هایی برای حفاظت از سرمایه‌گذاران در برابر تقلب و سوءاستفاده در دارایی‌های رمزارز است. این شامل اقداماتی برای شناسایی و پیشگیری از فعالیت‌های تجاری مشکوک، و همچنین ارائه دسترسی به مقامات قضائی و نظارتی در صورت بروز اختلافات یا دعاوی است.

نتیجه‌گیری: تنظیم صرافی‌های رمزارز متمرکز در بریتانیا به دنبال ایجاد محیطی پایدار، ایمن و شفاف برای تجارت دارایی‌های رمزارز است. از طریق اقدامات جامع برای حفاظت از وجوه و داده‌های مشتریان، تضمین شفافیت تراکنش‌ها و مقابله با تقلب و سوءاستفاده، FCA هدف خود را حفاظت از منافع سرمایه‌گذاران و حمایت از توسعه سالم بازار رمزارز در بریتانیا دنبال می‌کند.

 چه نوع مقرراتی برای کسب‌وکارهای دارایی رمزارز مستقر در بریتانیا اعمال می‌شود؟

در زمینه دنیای به سرعت در حال توسعه ارزهای دیجیتال، تنظیم کسب‌وکارهای دارایی رمزارز در بریتانیا از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است. هدف اصلی کار قانونی و نظارتی در این حوزه، ایجاد شرایط برای توسعه پایدار بازار دارایی‌های رمزارز، تضمین حفاظت از مصرف‌کنندگان و پیشگیری از استفاده از ارزهای دیجیتال برای اهداف غیرقانونی، از جمله پول‌شویی و تامین مالی تروریسم است.

محیط نظارتی در بریتانیا

تنظیمات مالی در بریتانیا، از جمله دارایی‌های رمزارز، توسط چندین نهاد انجام می‌شود که مهم‌ترین آنها سازمان نظارت مالی (FCA) است. FCA مسئول کنترل و نظارت بر فعالیت‌های شرکت‌های دارایی رمزارز برای اطمینان از تطابق آنها با قوانین و استانداردهای مشخص شده است.

ثبت‌نام و تطابق

یک الزامات کلیدی برای فعالیت در زمینه دارایی‌های رمزارز در بریتانیا، ثبت‌نام اجباری با FCA است. این الزام شامل تمامی شرکت‌ها و شرکت‌کنندگان حرفه‌ای بازار که خدمات تبادل ارزهای دیجیتال را ارائه می‌دهند و همچنین کسانی که در ذخیره‌سازی یا انتقال ارزهای دیجیتال مشغول به کارند، می‌شود. در طول فرآیند ثبت‌نام، شرکت‌ها باید توانایی خود برای تطابق با الزامات قانونی، از جمله اقدامات ضد پول‌شویی (AML) و مقابله با تامین مالی تروریسم (CFT) را اثبات کنند.

الزامات مربوط به انجام فعالیت

بریتانیا بر تضمین سطح بالای حفاظت از سرمایه‌گذاران و کاربران دارایی‌های رمزارز متمرکز است. شرکت‌های دارایی رمزارز ملزم به ارائه اطلاعات شفاف و کامل در مورد محصولات و خدمات ارائه شده، ریسک‌های مرتبط با استفاده از آنها و حفاظت از داده‌ها و وجوه مشتریان هستند. آنها همچنین مسئول رعایت قوانین حسابداری و گزارش‌دهی مالی هستند.

اقدامات برای مقابله با پول‌شویی

FCA الزامات سخت‌گیرانه‌ای برای کسب‌وکارهای رمزارز در زمینه شناسایی و تایید مشتریان، نظارت بر تراکنش‌ها و گزارش‌دهی تراکنش‌های مشکوک معرفی می‌کند. شرکت‌ها باید سیستم‌های داخلی مؤثر و سیستم‌های تطابقی برای کاهش خطرات استفاده از دارایی‌های رمزارز برای پول‌شویی و تامین مالی تروریسم داشته باشند.

نتیجه‌گیری: تنظیم دارایی‌های رمزارز در بریتانیا به دنبال ایجاد محیطی ایمن و شفاف برای تمامی شرکت‌کنندگان در بازار است. رعایت دقیق الزامات و استانداردهای نظارتی برای حفظ اعتماد به بخش رمزارز، توسعه پایدار آن و ادغام در مجموعه‌ای گسترده از خدمات مالی کلیدی است. در عین حال، نهادهای نظارتی به ادامه تطابق رویکردهای خود در نظارت بر بازار دارایی‌های رمزارز به سرعت در حال تغییر، به منظور مواجهه با شرایط و چالش‌های جدید ادامه می‌دهند.