مقررات رمزنگاری در بلغارستان

بلغارستان دارای مزایای فراوانی است که می تواند برای کارآفرینانی که نیاز به آزادی عمل بیشتری برای اجرای یک پروژه رمزنگاری جدید و بهبود ساختار داخلی در طول مسیر دارند، جالب باشد. مقامات بلغارستانی، یعنی بانک ملی بلغارستان (BNB) و کمیسیون نظارت مالی (FSC)، رویکردی لیبرال نسبت به کسب‌وکارهای رمزنگاری دارند و به آن‌ها اجازه می‌دهند تا در چارچوب قانونی کلی موجود رشد کنند. امروزه، مقررات اصلی قابل اجرا مربوط به دستورالعمل‌های ضد پولشویی تحمیلی اتحادیه اروپا است، اما انتظار می‌رود که بلغارستان به زودی مقررات ارز دیجیتال جامع‌تری را در سراسر اتحادیه اروپا و همزمان با سایر کشورهای عضو تصویب کند.

در اوایل سال 2023 یا 2024، مقررات جدید تأیید شده بازارهای دارایی های رمزنگاری شده (MiCA) باید در سراسر کشورهای اتحادیه اروپا اجرایی شود که وضوح و ثبات نظارتی را تضمین می کند. در اصل، MiCA برای جلوگیری از سوء استفاده از دارایی‌های رمزنگاری شده و خدمات طراحی شده است و مسئولیت‌های زیست محیطی، تجارت داخلی، نظارت دقیق‌تر بر استیبل کوین‌ها و ارائه‌دهندگان خدمات دارایی‌های رمزنگاری غیرمنطبق (CASP) و مناطق حیاتی‌تر را پوشش می‌دهد.

تغییر مهم دیگری که در سال 2022 معرفی شد، دستورالعمل مقررات زیرساخت بازار پایلوت DLT است (PDMIR). DLT Pilot از مارس 2023 در دسترس خواهد بود و یک چارچوب قانونی برای تجارت و تسویه تراکنش‌ها در دارایی‌های رمزنگاری شده که بر اساس دستورالعمل 2 بازارهای ابزارهای مالی (MiFID 2) به عنوان ابزارهای مالی طبقه‌بندی می‌شوند، ارائه می‌کند. DLT Pilot به‌عنوان یک سندباکس نظارتی کار خواهد کرد و فرصت‌هایی را برای کسب‌وکارهای واجد شرایط برای آزمایش تسهیلات تجاری مبتنی بر بلاک چین و سیستم‌های تسویه حساب برای ابزارهای مالی ارائه می‌کند.

قبل از اینکه قوانین اتحادیه اروپا در بلغارستان قابل اجرا شود، کارآفرینان رمزارز همچنان می‌توانند تحت قوانین آسان‌تر به بازار بلغارستان دسترسی داشته باشند و برای ایجاد شرکت‌های خود بر اساس استانداردهای جهانی، از جمله نصب مکانیسم‌هایی برای کنترل داخلی و ایمنی که دیر یا زود انجام می‌شود، وقت بگذارند. در اکثر حوزه های قضایی معتبر اجباری شود.

مزایای حوزه قضایی بلغارستان

رشد یک تجارت رمزنگاری در حوزه قضایی که دارای مجموعه ای از قوانین خاص رمزنگاری نیست به این معنی است که بسیاری از قوانین موجود باید توسط وکلای واجد شرایطی مانند تیم ما در اینجا در Regulated United Europe (RUE)که می تواند به یک کارآفرین جدید کمک کند تا بفهمد کدام قوانین به طور خاص برای پروژه ارز دیجیتال برنامه ریزی شده قابل اجرا هستند. با این اوصاف، دیدن مزایا در یک نگاه نسبتاً آسان است.

کسب و کار کریپتو بلغارستان می تواند از مزایای زیر بهره مند شود:

• تشکیل سریع شرکت و فرآیند صدور مجوز، که باعث صرفه جویی در هزینه و زمان می شود که می تواند به رشد کسب و کار اختصاص یابد
• کل فرآیندهای صدور مجوز را می توان از راه دور تکمیل کرد و نیازی به اختصاص زمان برای بازدید از کشور نیست
• نیازهای سرمایه اولیه بسیار کم بدین معنی است که یک کارآفرین جدید می تواند پروژه را بدون ابتکارات گسترده برای افزایش سرمایه آغاز کند
• نیازی به افتتاح دفتر محلی و استخدام کارکنان محلی نیست، که به شرکت جدید آزادی عمل از راه دور را می دهد
• بدون کارمزدهای گزاف برنامه رمزنگاری یا نظارت که به شرکت فرصتی برای سرمایه گذاری بیشتر در توسعه پروژه جدید می دهد
• بلغارستان یک حوزه قضایی معتبر اتحادیه اروپا است که به عنوان یکی از منضبط‌ترین اعضا از نظر مالی شناخته می‌شود
• از آنجایی که این کشور بخشی از اتحادیه اروپا است، مجوز بلغارستان درها را به روی بقیه بازار اتحادیه اروپا، که از 27 کشور تشکیل شده است، باز می کند
• به‌رغم فقدان جعبه‌های ایمنی نظارتی تحت حمایت دولت یا طرح‌های حمایتی در سطح کشور، پذیرای نوآوری و آزمایش‌های فناوری است.

قانون اقدامات ضد پول‌شویی (MAMLA)

قانون اصلی که کسب‌وکارهای رمزنگاری را در بلغارستان تنظیم می‌کند، قانون اقدامات ضد پول‌شویی (MAMLA است که اقدامات پیشگیری و شناسایی اعمال مربوط به پول‌شویی به‌دست‌آمده از طریق، یا در ارتباط با، فعالیت‌های مجرمانه را تنظیم می‌کند. این قانون به‌طور جزئی مفاد دستورالعمل ۵ام اتحادیه اروپا برای ضد پول‌شویی (5AMLD) را پیاده‌سازی کرده است که قوانین اضافی برای پیشگیری از استفاده از سیستم‌های مالی برای انجام پول‌شویی، تأمین مالی تروریسم و دیگر جرائم مالی معرفی کرد.

MAMLA برای اولین بار ارزهای مجازی را به‌طور رسمی تعریف می‌کند که نشان‌دهنده پذیرش روزافزون راه‌حل‌های پرداخت نوآورانه است. بر اساس 5AMLD، ارز مجازی به‌عنوان نمایشی دیجیتال از ارزش تعریف می‌شود که توسط یک بانک مرکزی یا نهاد عمومی صادر یا ضمانت نمی‌شود، لزوماً به ارز قانونی مربوط نیست و وضعیت قانونی ارز را ندارد، اما توسط اشخاص حقیقی یا حقوقی به‌عنوان وسیله‌ای برای مبادله پذیرفته می‌شود و می‌تواند به‌طور الکترونیکی منتقل، ذخیره و معامله شود. ارائه‌دهنده کیف پول رمزنگاری نیز در این میان مطرح است و به‌عنوان شخص حقیقی یا حقوقی تعریف می‌شود که خدماتی برای حفاظت از کلیدهای رمزنگاری خصوصی به نمایندگی از مشتریانش برای مالکیت، ذخیره و انتقال ارزهای مجازی ارائه می‌دهد.

یکی از الزامات عمومی برای تمام شرکت‌های ثبت‌شده در بلغارستان که شامل کسب‌وکارهای رمزنگاری نیز می‌شود، اعلام مالک نهایی و ساختار کنترل آن است. مالک نهایی به‌عنوان شخص حقیقی که نهایتاً مالک یا کنترل‌کننده یک شخص حقوقی یا نهاد دیگر است، یا شخص یا اشخاصی که به‌نمایندگی از آن‌ها یک معامله یا فعالیت انجام می‌شود، تعریف می‌شود.

MAMLA قوانین شناسایی مشتریان، جمع‌آوری داده‌ها، ذخیره‌سازی و افشا را مشخص می‌کند. این قانون از شرکت‌های رمزنگاری می‌خواهد تا اقدام به انجام دقت مشتری و رویه‌های شناسایی مشتری کنند. رویه‌های دقت مشتری می‌توانند در سطوح ساده‌شده، پیشرفته و پیچیده اجرا شوند، بسته به مقادیر تراکنش‌ها. با این حال، دقت پیچیده استاندارد است و باید زمانی که تراکنش از ۳۰،۰۰۰ لوا (تقریباً ۱۵،۰۰۰ یورو) تجاوز کند، انجام شود، صرف‌نظر از اینکه آن تراکنش در یک عملیات واحد انجام شود یا داده‌های موجود نشان دهد که چندین عملیات یا تراکنش مرتبط هستند.

یک شرکت رمزنگاری باید هر مشتری را با دریافت مدرک شناسایی کند و در صورتی که عملیات یا تراکنش از طریق نماینده انجام شود، شرکت رمزنگاری موظف است مدرکی برای اختیارات نماینده درخواست کند و شخص نماینده‌شده را شناسایی کند. رویه شناسایی بسته به نوع مشتری متفاوت است. اشخاص حقیقی باید مدرک شناسایی و ثبت نوع، شماره و صادرکننده آن را، به‌علاوه نام، آدرس، شماره ملی و تاریخ تولد ارائه دهند. اشخاص حقوقی باید درخواست ارائه اظهارنامه رسمی از ثبت‌نام مربوطه کنند و اگر چنین شخصی مشمول ثبت‌نام نیست، نسخه‌ای از سند تأسیس و ثبت نام، اقامت، آدرس و نماینده را ارائه دهند.

اطلاعات جمع‌آوری‌شده باید مطابق با سیاست‌های داخلی تأسیس‌شده حفظ و مستند شود. این اطلاعات باید برای نظارت بر مشتریان و تراکنش‌ها به‌منظور شناسایی و پیشگیری از پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم استفاده شود. هرگونه فعالیت، مشتری و تراکنش مشکوک باید به‌طور به‌موقع به اداره اطلاعات مالی آژانس دولتی امنیت ملی گزارش شود. در هر صورت، مقامات باید از پرداخت‌های بالای ۳۰،۰۰۰ لوا (تقریباً ۱۵،۰۰۰ یورو) نیز مطلع شوند.

برای برآورده کردن چنین الزامات، یک شرکت رمزنگاری باید سیاست‌های داخلی ایجاد کرده و رویه‌های داخلی مؤثری را که می‌تواند در طی فرآیند صدور مجوز و همچنین در طول ارائه خدمات به نمایش گذاشته شود، برقرار کند. در این مورد، می‌توان یک بخش تطابق AML/CFT اختصاصی ایجاد کرد، اما همچنین می‌توان از اشکال دیگر کنترل‌های داخلی از طریق مدیران، مدیران و نمایندگان استفاده کرد تا الزامات قانونی را برآورده کند. مشاوران حقوقی ما می‌توانند در مورد مناسب‌ترین راه‌حل‌ها برای کسب‌وکار رمزنگاری شما مشاوره دهند.

قانون حمایت از مصرف کننده

در بلغارستان، روابط بین مشاغل و مشتریان به طور کامل تنظیم شده است، اما توجه به این نکته مهم است که قانون حمایت از مصرف کننده تنها در صورتی قابل اجرا است که دارایی های رمزنگاری شده برای مقاصد سرمایه گذاری (یعنی تجارت برای سود) خریداری نشده باشند. در هر صورت، هر شرکت ارز دیجیتال باید از اصولی مانند صداقت، کامل بودن، وضوح و جامعیت اطلاعات پیروی کند.

قوانین ضروری برای محافظت از مشتریان بلغاری به شرح زیر است:

• هر شرکت رمزنگاری موظف است اطلاعات اولیه را به صورت آنلاین منتشر کند و همچنین قبل از ارائه خدمات به صورت کتبی یا به روش مناسب دیگری برای درک مصرف کننده آن را در اختیار مصرف کنندگان قرار دهد
• شرایط ناعادلانه و شیوه‌های گمراه‌کننده نیز مجاز نیستند و باید از آن‌ها اجتناب شود و توسط کسب‌وکار جلوگیری شود (به عنوان مثال، یک قرارداد نمی‌تواند شامل بندی باشد که فقط به ارائه‌دهنده اجازه می‌دهد قرارداد را بدون دلیل فسخ کند زیرا ناعادلانه تلقی می‌شود، یا اگر اینطور نباشد، شرکت نمی تواند ادعا کند که مجوز کریپتو دارد)
• هر محتوای تجاری یا تبلیغاتی دیگر باید به راحتی قابل شناسایی، واضح و واقعی باشد، از جمله نام ارائه دهنده. هر گونه تبلیغات ناخواسته نیاز به رضایت اولیه مصرف کنندگان دارد
• مصرف‌کنندگان حق دارند ظرف 14 روز از زمان انعقاد قرارداد، بدون ذکر دلیل، بدون پرداخت غرامت یا جریمه و بدون پرداخت هیچ هزینه‌ای، از قرارداد انصراف دهند (این حق باید قبل از انعقاد قرارداد)
• ارائه‌دهنده خدمات کریپتو موظف است ظرف هفت روز از تاریخ اعمال اصلاحات، هر اصلاحیه را به مصرف‌کننده اطلاع دهد و از مشتری بخواهد که موافقت یا مخالفت خود را اعلام کند (در این صورت مشتری حق لغو را دارد. قرارداد بدون هیچ کارمزدی یا حفظ شرایط و ضوابط قدیمی)
• یک مصرف کننده حق دارد شکایتی را به کمیسیون حفاظت از مصرف کننده بلغارستان و کمیته های حل اختلاف آن ارسال کند یا راه دیگری را برای حل اختلاف انتخاب کند (این حق، از جمله اطلاعات تماس مراجع حل اختلاف باید به وضوح توسط ارائه دهنده خدمات کریپتو قبل از انعقاد قرارداد)

سایر قوانین ملی مرتبط

در بلغارستان، طبق قانون بازار ابزارهای مالی (MFIA)، دارایی های رمزنگاری شده به عنوان ابزارهای مالی طبقه بندی نمی شوند. در عوض، آنها به عنوان کالا تلقی می شوند و معاملات آنها توسط قانون تعهدات و قراردادها و قانون تجارت تنظیم می شود. قاعده اصلی قابل اجرا این است که قرارداد معامله بیع، فروشنده را مکلف می کند که مالکیت تصرف یا حقی از نوع دیگر را به قیمت توافقی به خریدار منتقل کند.

بر اساس قانون تجارت، اگر شخص حقیقی ارزهای رمزنگاری شده را خریداری کند، انتقال آنها یک معامله تجاری محسوب نمی شود. بنابراین، به اختلافات مربوط به تراکنش‌های دارایی‌های رمزنگاری شده، به‌جای آیین دادرسی اختلافات تجاری تحت قانون آیین دادرسی مدنی بلغارستان، مطابق با رویه دعاوی عمومی رسیدگی می‌شود.

مقررات عمومی تبلیغات نه تنها از مشتریان بلکه از رقبا نیز محافظت می کند. یک شرکت رمزنگاری باید از قوانین کلی مربوطه پیروی کند، به عنوان مثال، قانون حفاظت از رقابت، که به این معنی است که پیام های گمراه کننده یا تبلیغات مقایسه ای که باعث آسیب به رقبا می شود برای دارایی های رمزنگاری شده و سایر شرکت ها به شدت ممنوع است. علاوه بر این، این قانون توافقات بین شرکت‌کنندگان در بازار یا اقداماتی را که می‌تواند رقابت منصفانه را در کریپتو یا کل بازار مالی مخدوش یا محدود کند، ممنوع می‌کند.

مفاد قانون حفاظت از داده های شخصی بلغارستان (PDPA) برای شرکت های رمزنگاری بلغاری که داده های مشتری را مدیریت می کنند اعمال می شود. قوانین مربوط به دریافت و نگهداری کپی از اسناد هویتی شخصی، پردازش داده ها در مقیاس بزرگ، جمع آوری داده های افراد زیر 14 سال و موارد دیگر را وضع می کند. کمیسیون حفاظت از داده های شخصی یک مرجع نظارتی است که مسئولیت اجرای قوانین حفاظت از داده های شخصی را بر عهده دارد و با انجام این کار تلاش می کند تا از تهدیدات علیه نظم و امنیت عمومی جلوگیری کند. توجه به این نکته مهم است که قوانین PDPA نمی‌توانند مقررات عمومی حفاظت از داده‌ها (GDPR) در سراسر اتحادیه اروپا را لغو کنند.

مجوز رمزنگاری در بلغارستان

بلغارستان مجوز خاصی برای رمزنگاری یا محدودیت‌های مربوطه ندارد، اما بر اساس MAMLA، دریافت مجوز خاصی همچنان ضروری است و فعالیت بدون آن به‌عنوان فعالیت غیرقانونی در نظر گرفته می‌شود. هر کسب‌وکار رمزنگاری، از جمله اشخاص حقیقی یا حقوقی از خارج، که قصد ورود به بازار بلغارستان را دارد، موظف به دریافت مجوز از سازمان درآمد ملی (NRA) است که به‌علاوه مسئولیت‌های دیگر، مالیات‌ها و حق بیمه‌های اجتماعی را مدیریت می‌کند و همچنین دریافت‌های دولتی و خصوصی را جمع‌آوری می‌کند.

کسب‌وکارهای رمزنگاری که خدمات زیر را ارائه می‌دهند موظف به دریافت مجوز از NRA هستند:

• تبادل دارایی‌های رمزنگاری به نوع دیگری از دارایی‌های رمزنگاری
• تبادل دارایی‌های رمزنگاری به پول نقد و برعکس
• خدمات حفاظت از کلیدهای رمزنگاری خصوصی به نمایندگی از مشتریان
• خدمات نگهداری، ذخیره‌سازی و انتقال دارایی‌های رمزنگاری

در مورد مستندات مورد نیاز، اشخاص حقیقی و حقوقی بسته به وضعیت خود، باید مستندات شناسایی متفاوتی را ارائه دهند، اما مستندات تجاری زیر در هر مورد الزامی است:

• توضیحات دقیق درباره وب‌سایت و نرم‌افزار کسب‌وکار رمزنگاری، از جمله برنامه موبایل، که برای ارائه محصولات و خدمات رمزنگاری برنامه‌ریزی شده است
• توضیحات جامع در مورد محصولات و خدمات مرتبط با رمزنگاری
• فهرست کشورهایی که خدمات مرتبط با رمزنگاری در آن‌ها برنامه‌ریزی شده است
• اطلاعات درباره اینکه آیا درخواست‌کننده در فعالیت‌های برون‌مرزی درگیر است یا بخشی از یک شرکت برون‌مرزی است (طبق قوانین اتحادیه اروپا)

برای دریافت مجوز رمزنگاری در بلغارستان، مراحل زیر باید انجام شود:

• ثبت شرکت در بلغارستان
• تهیه توضیحات دقیق از خدمات رمزنگاری برنامه‌ریزی‌شده
• اجرای رویه‌های داخلی AML/CFT مطابق با دستورات اتحادیه اروپا
• راه‌اندازی وب‌سایت تجاری مطابق و در صورت لزوم، برنامه موبایل
• پرداخت هزینه ثبت‌نام ۵۰ لوا (تقریباً ۲۵ یورو) به NRA
• ارائه فرم درخواست الکترونیکی که باید با امضای الکترونیکی معتبر امضا شده و همراه با مستندات مورد نیاز ارسال شود

اگر درخواست پذیرفته شود، کسب‌وکار رمزنگاری در ثبت عمومی که توسط NRA نگهداری می‌شود، گنجانده شده و ظرف یک ماه گواهی ثبت‌نام دریافت می‌کند که بسیار سریع‌تر از سایر حوزه‌های قضایی اروپایی است. این گواهی معادل یک مجوز رمزنگاری است که به شرکت مجاز یا مالک تنها اجازه می‌دهد تا خدمات رمزنگاری را تحت قوانین عمومی در بلغارستان ارائه دهد. هر درخواست‌کننده موفق از سوی مقامات NRA از صدور گواهی مطلع می‌شود. گواهی به‌طور الکترونیکی تحویل داده شده و با امضای الکترونیکی معتبر امضا می‌شود.

بسیار مهم است که توجه داشته باشید که پس از صدور گواهی، تمام فرآیندها و رویه‌های قانونی باید طبق استانداردها حفظ شود. هرگونه تغییر یا چالش باید به مقامات گزارش شود. همچنین، یک شرکت رمزنگاری باید NRA را از هرگونه اطلاعات مربوطه که تغییر کرده است (تغییر نام، تغییر وب‌سایت، آدرس مسکونی یا تجاری و غیره) مطلع سازد تا مقامات بتوانند سوابق و ثبت عمومی خود را به‌روز کنند.

نحوه افتتاح یک شرکت بلغاری

شرکت های بلغاری به طور کلی توسط قانون تجارت بلغارستان تنظیم می شوند که انواع ساختار قانونی تجارت، ادغام، الزامات سرمایه و موارد دیگر را پوشش می دهد. بسته به مدل کسب و کار، دامنه و سرمایه اولیه خود، می توانید از ساختارهای قانونی مانند شرکت با مسئولیت محدود، شرکت سهامی بسته یا مشارکت محدود انتخاب کنید.

شرکت با مسئولیت محدود یکی از راحت ترین انتخاب هاست زیرا دارای مزایای فراوانی است. اول از همه، سرمایه اولیه تنها 2 BGN (تقریباً 1 یورو) است. این می تواند توسط هر شخص حقیقی یا حقوقی خارجی ادغام شود و در حالی که یک آدرس ثبت شده در بلغارستان مورد نیاز است، یک دفتر مجازی راه حل مناسبی است. شرکت باید توسط حداقل یک مدیر عامل که می تواند همان سهامدار باشد اداره شود. هیچ شرایط شهروندی یا اقامتی وجود ندارد. جمع آوری و تأیید کلیه مدارک مورد نیاز و همچنین ثبت شرکت در ثبت تجاری سازمان ثبت می تواند تا دو ماه طول بکشد.

هنگام پر کردن درخواست ثبت شرکت، از شما خواسته می شود اسنادی مانند گواهی نام شرکت، فتوکپی مالکان و مدیران عامل، اساسنامه و صورتحساب بانک محلی که سرمایه اولیه سپرده شده را نشان می دهد، ارائه دهید. ما می‌توانیم به شما کمک کنیم تا تمام اسناد مورد نیاز، از جمله تأیید اسناد رسمی و ترجمه تایید شده را آماده کنید و از ارسال صحیح درخواست اطمینان حاصل کنید.

هزینه دولتی برای ثبت شرکت 55 BGN (تقریباً 28 یورو) است که به ثبت تجاری آژانس ثبت قابل پرداخت است. همچنین از شما خواسته می‌شود که هزینه‌هایی را برای خدماتی مانند رزرو نام شرکت منطبق پرداخت کنید، اما همه این هزینه‌ها در مقایسه با سایر حوزه‌های قضایی اروپایی به راحتی قابل جذب هستند. به طور کلی، یک شرکت بلغاری جزو کم هزینه ترین شکل های تجاری در اروپا است.

مالیات کسب و کارهای رمزنگاری

شرکت های رمزنگاری برای پرداخت مالیات عمومی باید به عنوان مالیات دهندگان ثبت نام کنند. مالیات بر درآمد شرکتی تنها 10 درصد است و در مورد شرکت های مقیم، از سود حاصل از فعالیت های تجاری (مانند تجارت یا مبادله دارایی های رمزنگاری شده، یا استخراج) که در بلغارستان و خارج از کشور انجام می شود، اخذ می شود. نرخ مالیات تکلیفی 5 درصد است و از سود تقسیمی به سهامداران شرکت اخذ می شود.

از آنجایی که یک شرکت رمزنگاری افراد را نیز استخدام می کند، ثبت نام آنها به عنوان پرداخت کنندگان بیمه اجتماعی الزامی است. نرخ حق بیمه تامین اجتماعی 24.3 درصد است که 13.72 درصد توسط کارفرمایان و 10.58 درصد توسط کارمندان پرداخت می شود. نرخ بیمه سلامت کشور 8 درصد است که 4.8 درصد آن توسط کارفرمایان و 3.2 درصد توسط کارمندان پرداخت می شود.

شرکت های بلغاری با گردش مالی بیش از 50000 BGN (تقریباً 25600 یورو) در 12 دوره گزارش متوالی باید به عنوان پرداخت کننده مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام کنند. بسیاری از فعالیت‌های تجاری مرتبط با رمزارز با نرخ استاندارد 20 درصد مالیات بر ارزش افزوده مشمول مالیات هستند. فقط ارزهای دیجیتال در سراسر اتحادیه اروپا از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند زیرا معادل ارائه خدمات مالی در نظر گرفته می شوند.

سایر کمک‌های مالیاتی و تخفیف‌ها نیز برای شرکت‌های ارز دیجیتال بلغارستان در دسترس است. به عنوان مثال، بلغارستان حدود 70 توافق نامه بین المللی در مورد حذف مالیات مضاعف دارد که امکان جلوگیری از مالیات های تکراری و بهینه سازی مالیات های تجاری را فراهم می کند.

قوانین رمزنگاری در بلغارستان

الزامات گزارش‌دهی

شرکت‌های بلغاری باید به الزامات قانونی گزارش‌دهی مالی که در قانون حسابداری ۲۰۱۵ و قانون حسابرسی مالی مستقل ۲۰۱۶ مشخص شده است، پایبند باشند. اگرچه دارایی‌های رمزنگاری لازم نیست در اظهارنامه‌های مالیاتی گنجانده شوند، هر شرکت موظف است چنین دارایی‌هایی را در صورت مالی سالانه خود گزارش دهد.

معافیت از حسابرسی شامل شرکت‌هایی است که دو مورد از پارامترهای زیر را تجاوز نکنند:

• کل دارایی‌ها – ۲ میلیون لوا (تقریباً ۱ میلیون یورو)
• کل درآمد – ۴ میلیون لوا (تقریباً ۲ میلیون یورو)
• میانگین تعداد سالانه کارکنان – ۵۰

اگر بلغارستان به‌عنوان حوزه قضایی مناسب به نظر می‌رسد و مایلید که به‌طور عمیق‌تری با مقررات ملی آشنا شوید، مشاوران بسیار ماهر و با تجربه ما در Regulated United Europe (RUE) خوشحال خواهند شد که به‌طور مؤثر به شما کمک کنند. ما به‌خوبی قوانین مرتبط با رمزنگاری در بلغارستان و سایر کشورهای اتحادیه اروپا را درک کرده و به‌دقت نظارت می‌کنیم و بنابراین می‌توانیم به شما در درک مقررات بلغاری و اروپایی مرتبط با کسب‌وکار رمزنگاری‌تان کمک کنیم. علاوه بر این، ما در توسعه سیاست‌های AML/CFT، درخواست مجوز و تشکیل شرکت نیز مشاوره می‌دهیم. همچنین، ما در زمینه حسابداری مالی و بهینه‌سازی مالیاتی تخصص داریم. همین حالا مشاوره شخصی خود را رزرو کنید تا سفر جدیدی را در صنعت ارزهای دیجیتال آغاز کنید.