Hongkongské předpisy týkající se kryptoměn 2025

Hongkong je jednou z nejatraktivnějších destinací pro kryptoměnové aktivity na světě. Hongkong se umístil na prvním místě v kategoriích zahrnujících počet blockchainových startupů na 100 000 obyvatel a počet kryptoměnových bankomatů v poměru k počtu obyvatel, a stal se tak jurisdikcí číslo jedna v žebříčku „kryptoměnové připravenosti“ ve zprávě Worldwide Crypto Readiness Report 2023, kde předčil Spojené státy a Švýcarsko.

Ti, kteří chtějí v Hongkongu zahájit podnikání v oblasti kryptoměn, však pravděpodobně budou muset zohlednit nově zavedené požadavky na boj proti praní špinavých peněz. V prosinci 2022 schválila hongkongská legislativní rada novelu zákona AMLO, která zavedla licenční režim pro takzvané poskytovatele služeb virtuálních aktiv. Tyto předpisy, mimo jiné i pravidlo cestování (Travel Rule), vstoupily v platnost v červnu tohoto roku.

Současnou reakcí na skandál JPEX v září 2023 je, že Hongkong zintenzivňuje šíření informací a vzdělávání investorů. To může zahrnovat vše od zveřejnění seznamů platforem pro obchodování s virtuálními aktivy až po zahájení rozsáhlých kampaní pro veřejnost o spáchaných podvodech a monitorování podezřelých VATP. Vláda oznámila, že zřídí speciální pracovní skupinu pro boj proti nelegálním aktivitám.

Aktualizovaný regulační rámec Hongkongu je v souladu s doporučením FATF č. 15, aby všechny VASP spadaly do působnosti zákonů AML/CFT. Soulad zahrnuje udělování licencí Komisí pro cenné papíry a futures. SFC v květnu 2023 vydala oběžník pro žadatele o licenci, který stanoví minimální požadované dokumenty a informace, které žadatel musí poskytnout.

Klíčové součásti regulačního rámce

• Pokyny pro boj proti praní peněz a financování terorismu: Tyto pokyny se zabývají specifickými požadavky na virtuální aktiva v souvislosti s prováděním hloubkové kontroly zákazníků, průběžným monitorováním a hodnocením rizik souvisejících s praním peněz.
• Pokyny pro provozovatele platforem pro obchodování s virtuálními aktivy: Tyto pokyny platí pro všechny provozovatele platforem pro obchodování s virtuálními aktivy a popisují různé normy a požadavky platné pro ochranu investorů, bezpečné úschovy aktiv, oddělení aktiv klientů, předcházení střetu zájmů a kybernetickou bezpečnost.
• Pokyny pro prevenci praní peněz a financování terorismu: Tyto pokyny jsou určeny pro přidružené subjekty a popisují zákonné a regulační požadavky AML/CFT pro LI a poskytovatele služeb virtuálních aktiv s licencí SFC.
• Často kladené otázky týkající se licencí a chování
• Příručka pro provozovatele platforem pro obchodování s virtuálními aktivy: Obsahuje podrobné postupy pro podání žádosti o licenci, průběžné oznámení a další žádosti vyžadované po získání licence.

SFC také v oběžníku uvedla e-mailovou adresu, na kterou je třeba zasílat dotazy týkající se licencí, finančních výnosů, předkládání příslušných formulářů, hlášení závažných porušení a případů nedodržení předpisů. Byla také vytvořena speciální webová stránka SFC věnovaná aktivitám v oblasti virtuálních aktiv.

Kdo je dotčen

Podle příručky k licencování podléhají licencování následující činnosti: Obchodování s cennými papíry typu 1 a poskytování automatizovaných obchodních služeb typu 7 jsou regulované činnosti podle § 116 SFO.

Mezi další regulované činnosti patří:

Nabízení služeb virtuálních aktiv podle § 53ZRK AMLO – provozování burzy VA.

To zahrnuje poskytování služeb prostřednictvím elektronických zařízení, kde:

• Jsou pravidelně nabízeny nebo přijímány nabídky na prodej nebo nákup virtuálních aktiv, což vede k závazné transakci.
• Jsou pravidelně představovány nebo identifikovány osoby za účelem vyjednávání nebo uzavření prodeje nebo nákupu virtuálních aktiv, což vede k závazné transakci, a kde se peníze nebo virtuální aktiva klienta dostávají do přímého nebo nepřímého držení poskytovatele služeb.

V důsledku toho jsou licenční požadavky uloženy v případě, že:

• Právnická osoba vykonává příslušné obchodní činnosti v Hongkongu;
• Právnická osoba aktivně prodává, buď přímo, nebo prostřednictvím zprostředkovatele, služby, které zahrnují příslušné činnosti, veřejnosti v Hongkongu nebo z místa podnikání mimo Hongkong.
• Jakákoli fyzická osoba vykonává kontrolovanou funkci pro a jménem provozovatele platformy v souvislosti s příslušnými činnostmi jako podnikatelská činnost; v takovém případě musí být tato fyzická osoba licencovaným zástupcem akreditovaným svým zmocnitelem; a pokud je výkonným ředitelem jakéhokoli provozovatele platformy, musí být schválena jako odpovědný úředník.
• Provádět činnost poskytování jakýchkoli služeb VA.
• Prohlašovat, že provádí činnost poskytování služeb VA.

Ještě důležitější je, že osoba bez licence ve smyslu nařízení by neměla:

• Provádět jakoukoli regulovanou funkci v souvislosti s činností poskytování služeb VA.
• Prohlašovat, že vykonává takovou regulovanou funkci.

Novelizovaná vyhláška také jasně zakazuje osobám bez licence inzerovat služby VA.

Kdo jsou regulační orgány?

V Hongkongu je nejdůležitějším regulačním orgánem SFC, který je zmocněn Securities and Futures Ordinance a souvisejícími právními předpisy k výkonu vyšetřovacích, nápravných a disciplinárních pravomocí. SFC navrhuje a prosazuje právní předpisy pro různá odvětví, vyšetřuje podezřelé případy a vydává licence.

Dalším klíčovým hráčem je Hong Kong Monetary Authority, hongkongská centrální banka. Ve spolupráci s SFC vydala HKMA regulační stanoviska k virtuálním aktivům a poskytovatelům služeb v oblasti virtuálních aktiv. Společně zveřejnily aktualizované pokyny pro společnosti regulované SFC, které chtějí v Hongkongu provádět činnosti související s virtuálními aktivy.

Jak se licence uděluje

Podle nového zákona jsou poskytovatelé virtuálních aktiv povinni získat licenci od Komise pro cenné papíry a futures.

Podle požadavků AMLO se o licenci v Hongkongu žádá následujícím způsobem:

1. Je třeba uvést, že služby budou poskytovány na hongkongském trhu.
2. Splnění testu „vhodnosti a způsobilosti“: ten zahrnuje položky jako kontrola trestního rejstříku, historie plnění povinností v oblasti AML/CFT, finanční situace, akademické kvalifikace atd., jak je uvedeno v oddíle 53ZRJ nařízení.
3. Mít alespoň dvě osoby, které jsou vhodné a způsobilé pro provozování služby virtuálních aktiv, které se ucházejí o pozici odpovědných úředníků. Záležitosti týkající se požadavků na úředníky jsou uvedeny v nařízení.
4. Schválení prostor, kde jsou uchovávány záznamy nebo dokumenty, jak vyžaduje nařízení.

Pokud jde o podnikání s virtuálními aktivy, mezi vhodné osoby patří každý ředitel žadatelské společnosti a případně konečný vlastník.

Podle AMLO má SFC právo uložit jakékoli podmínky pro udělení licence, včetně podmínek týkajících se řízení rizik, opatření AML/CFT, finančních zdrojů, kybernetické bezpečnosti a dalších podmínek stanovených v oddíle 53ZRK nařízení. V červnu 2023 SFC zveřejnila pokyny k licenčnímu režimu podle AMLO.

Žádost by měla být podána Komisi ve stanovené formě a způsobem a měla by být doplněna předepsaným poplatkem.

Požadavky na dodržování předpisů pro licencované podniky v oblasti AML pro poskytovatele služeb virtuálních aktiv

Hlavními právními předpisy, které zavazují poskytovatele služeb VA, jsou nařízení proti praní peněz a pokyny proti praní peněz a financování terorismu. Kryptoměnové podniky proto musí dodržovat regulační předpisy v nich uvedené, včetně:

Dodržování pravidla cestování

Požadavky pravidla cestování, které v Hongkongu vstoupí v platnost 1. června 2023, se týkají převodů virtuálních aktiv. Tyto převody zahrnují transakce iniciované institucí, tzv. objednávající institucí, na žádost původce nebo jeho jménem, za účelem převodu virtuálních aktiv, která budou k dispozici příjemci, ať už je to původce nebo jiná osoba v instituci příjemce. Tato instituce příjemce může být stejná jako objednávající instituce nebo jakákoli jiná instituce, s účastí nebo bez účasti dalších zprostředkujících institucí na dokončení převodu virtuálních aktiv.

V případech, kdy jsou převody virtuálních aktiv rovny nebo vyšší než 8 000 USD, musí být příjemci VASP zaslány následující informace:

• Jméno původce;
• Číslo účtu vedeného u finanční instituce, ze které jsou virtuální aktiva převáděna, nebo jedinečné referenční číslo přidělené převodu virtuálních aktiv v případě, že takový účet neexistuje.
• Adresa původce, identifikační číslo zákazníka, číslo identifikačního dokladu nebo v případě individuálních původců datum a místo narození původce;
• Jméno příjemce;
• Číslo účtu příjemce vedeného u instituce příjemce, na který jsou virtuální aktiva převáděna, nebo jedinečné referenční číslo přidělené institucí příjemce v případě, že takový účet neexistuje.

Při převodech virtuálních aktiv v hodnotě nižší než 8 000 USD obdrží příjemce VASP informace získané a uchovávané o převodu podle pododdílů A, B, D a E.

Objednávající instituce nesmí provést převod virtuálních aktiv, pokud není schopna zajistit, aby informace požadované podle tohoto oddílu byly bezpečně předány instituci příjemce nebo, v příslušných případech, zprostředkující instituci. Za účelem zajištění bezpečného předání těchto informací provede objednávající instituce opatření k náležité péči o protistranu převodu virtuálních aktiv a přijme další vhodná kontrolní opatření stanovená v pokynech.

Není-li to možné, SFC povoluje předložení co nejdříve jako prozatímní opatření na omezenou dobu do 1. ledna 2024.

Sankce

Nařízení obsahuje širokou škálu přestupků a níže jsou uvedeny některé z možných sankcí pro podniky – úplný seznam je k dispozici v nařízení:

• Provozování bez licence: Společnosti budou potrestány pokutou až do výše 5 000 000 HKD (640 000 USD) a vedoucí pracovníci trestem odnětí svobody až na sedm let. V případě pokračujícího přestupku bude uložena dodatečná pokuta ve výši 100 000 HKD (12 700 USD) za každý den. Podobné sankce se uplatní, pokud subjekt bez licence z mimo regionu aktivně nabízí služby VA hongkongské veřejnosti.
• Porušení zákonů a předpisů proti praní špinavých peněz: Nedodržení zákonných požadavků na boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu bude mít za následek pokutu ve výši 1 000 000 HKD (128 000 USD) a trest odnětí svobody na dva roky po obžalobě pro licencovaného poskytovatele služeb virtuálních aktiv a jeho odpovědné pracovníky. Mezi další formy disciplinárních opatření mohou patřit pozastavení nebo odebrání licence, napomenutí, nařízení nápravných opatření a peněžitá pokuta nepřesahující 10 000 000 HKD nebo trojnásobek částky získaného zisku nebo zamezené ztráty, podle toho, která z těchto částek je vyšší, za protiprávní jednání, jako je porušení AML/CTF nebo jiných regulačních požadavků. Uvedení nepravdivých údajů v žádosti o licenci; pokuta ve výši 1 000 000 HKD (127 000 USD) a odnětí svobody na dva roky, nebo v případě zkráceného řízení pokuta na úrovni 6 a odnětí svobody na jeden rok. Podvodné jednání při transakcích s virtuálními aktivy: Pokuta ve výši 10 000 000 HKD (1 277 000 USD) a odnětí svobody na deset let nebo v případě zkráceného řízení pokuta ve výši 1 000 000 HKD (127 000 USD) a odnětí svobody na tři roky.
• Mezi obviněné trestné činy patří: podvodné navádění k investicím do virtuálních aktiv: pokuta ve výši 1 000 000 HKD (127 000 USD) a odnětí svobody na 7 let, nebo v případě zkráceného řízení pokuta na úrovni 6 a odnětí svobody na 6 měsíců.
• Trestné činy související s pozměňováním záznamů nebo dokumentů:
  V tomto případě pokuta ve výši 1 000 000 HKD (127 000 USD) a odnětí svobody na 7 let nebo v případě zkráceného řízení pokuta ve výši 500 000 HKD (64 000 USD) a odnětí svobody na 1 rok.
  V takovém případě by SFC získala významnou pravomoc sledovat dodržování předpisů AML/CTF a regulačních předpisů licencovanými VASP, včetně pravomoci ukládat sankce.

  Načasování a další kroky

  Nařízení vstoupilo v platnost dne 1. června 2023. V souladu s tím se požadavek na licenci SFC bude vztahovat na všechny dotčené firmy, které mohou využít přechodné období v délce jednoho roku. VATP bude způsobilý, pokud poskytoval služby VA v Hongkongu ke dni 1. června 2023 nebo před tímto datem. Přechodná opatření se vztahují pouze na VATP, které poskytují služby obchodování s VA v oblasti nezabezpečených tokenů. Další informace o přechodných opatřeních naleznete zde.

  I přes jednoroční přechodné období se podnikům doporučuje, aby se již nyní začaly připravovat a přehodnotily své stávající politiky a kontroly v oblasti AML/CTF, pokud nejsou schopny splnit požadavky.