Kryptoměnová licence na Mauriciu 2025

Mauricius postupně posiluje svou pozici jako jedna z nejvýhodnějších destinací pro podnikání s virtuálními aktivy v Africe i mimo ni. Přijetí zákona Zákon o službách v oblasti virtuálních aktiv a počáteční nabídky tokenů z roku 2021 umožnil zemi vytvořit transparentní a předvídatelné právní prostředí pro společnosti zabývající se kryptoměnami. Tento zákon upravuje činnosti poskytovatelů služeb virtuálních aktiv (VASP), včetně licencování, kapitálových požadavků, správy a řízení společností, vnitřní kontroly a postupů proti praní špinavých peněz.

Podle zákona mohou o licenci pro kryptoměny požádat pouze společnosti, které jsou registrovány v souladu s mauricijským právem a mají fyzickou kancelář v zemi. Tento přístup zajišťuje místní odpovědnost žadatele a umožňuje finančním regulátorům vykonávat kontrolu. Společnosti musí zavést robustní postupy řízení rizik a dodržovat mezinárodní standardy Finančního akčního výboru (FATF), což mauricijské licenci dodává respektabilitu v kontextu mezinárodních transakcí s digitálními aktivy.

Legislativní systém stanoví několik tříd licencí, z nichž každá pokrývá specifický rozsah služeb. Třída M zahrnuje makléřské a tvůrčí služby, včetně směnárenských operací mezi kryptoměnami a fiat měnami. Třída O reguluje činnosti poskytovatelů peněženek a společností, které poskytují úložiště pro virtuální aktiva. Třída R se vztahuje na správce, kteří poskytují bezpečné úložné služby pro aktiva klientů. Třídy I a S jsou určeny pro společnosti, které poskytují poradenské služby a spravují obchodní platformy pro virtuální aktiva.
Finanční požadavky závisí na kategorii licence. Minimální základní kapitál je 46 500 USD pro makléře a tvůrce trhu, 120 000 USD pro poskytovatele peněženek a 155 000 USD pro správce. Společnosti, které získávají licence na poradenské služby nebo správu tržišť, musí mít dostatečný kapitál k pokrytí svých závazků a prokázat finanční stabilitu po dobu nejméně dvanácti měsíců. Státní poplatky za zpracování žádostí a roční obnovení licence se pohybují od 1 000 do 5 000 USD v závislosti na třídě.

Kromě toho mauricijské právo upravuje vydávání a umisťování tokenů (Initial Token Offerings). Emitenti musí připravit podrobnou bílou knihu obsahující informace o řízení, cílech projektu, charakteristikách tokenů a způsobu rozdělení získaných finančních prostředků. Tento dokument musí být zveřejněn na webových stránkách emitenta a musí zůstat k dispozici po celou dobu nabídky a nejméně 15 dní po jejím ukončení.

Zvláštní pozornost je věnována regulaci NFT. Pokud je NFT digitální objekt, který není investicí, nepodléhá regulaci. NFT, které mají charakteristiky finančního nástroje nebo kolektivního investičního programu, jsou však považovány za cenné papíry a vyžadují licenci nebo registraci.

Mauricius nabízí zahraničním podnikatelům významné výhody, včetně flexibilních daňových předpisů, reputace mezinárodního finančního centra, předvídatelného právního režimu a přístupu k bankovní infrastruktuře, která je otevřená spolupráci se společnostmi v odvětví blockchainové technologie. Proces udělování licencí však vyžaduje přesnou přípravu dokumentů, finanční odůvodnění, interní politiky řízení rizik a dodržování všech právních předpisů.

Tým Regulated United Europe poskytuje komplexní právní a administrativní podporu při získávání licence na kryptoměny na Mauriciu. Můžeme pomoci s přípravou firemních dokumentů, registrací společnosti, vývojem interních postupů AML/CTF, vytvořením finančního modelu a přípravou žádosti k předložení regulačnímu orgánu. Můžeme také doprovázet klienta ve všech fázích licenčního procesu. Naši specialisté mají praktické zkušenosti s komunikací s místními orgány finančního dohledu a mohou zajistit dodržování všech požadavků zákona o virtuálních aktivech a službách počáteční nabídky tokenů z roku 2021.

Díky spolupráci s Regulated United Europe mohou klienti získat licenci k obchodování s kryptoměnami v jurisdikci, která je považována za jednu z nejstabilnějších a nejinovativnějších v Africe. Tím se minimalizuje riziko zamítnutí žádosti a výrazně se zrychluje schvalovací proces. Zaujímáme individuální přístup, analyzujeme obchodní model žadatele a přizpůsobujeme jej požadavkům regulačního orgánu. Zajišťujeme také praktickou implementaci všech postupů nezbytných pro úspěšné získání licence a dlouhodobé působení na trhu virtuálních aktiv.
Licence pro trh s virtuálními aktivy (třída S) na Mauriciu: klíčové požadavky a postup podání žádosti

Činnosti související s kryptoměnami na Mauriciu jsou regulovány zákonem o virtuálních aktivech a službách počáteční nabídky tokenů, který stanovil právní rámec pro udělování licencí poskytovatelům služeb v oblasti virtuálních aktiv. Jednou z nejkomplexnějších licencí je licence třídy S, určená pro provozovatele virtuálních trhů. Kritéria pro udělení licence třídy S byla schválena Mauricijskou komisí pro finanční služby a jsou uvedena v dokumentu VA-1.5, který popisuje proces podání žádosti, požadavky na dokumenty, interní systémy a personál.

Žádost o licenci musí být vyplněna v souladu se zákonem a musí být k ní přiloženy všechny požadované materiály. Regulační orgán má právo požadovat dodatečné informace nebo žádost zamítnout, pokud jsou poskytnuté údaje neúplné. Pokud žadatel na žádost FSC neodpoví do dvou měsíců, může být proces ukončen a bude nutné podat novou žádost.

Při podání dokumentů k posouzení je třeba uhradit státní poplatek ve výši 3 500 USD a roční licenční poplatek činí 7 500 USD. K žádosti musí být přiloženy formuláře s pověřením a písemným souhlasem všech promotérů a ovládajících osob.

Žadatelská společnost musí předložit vyplněný formulář žádosti, který byl podepsán a datován předepsaným způsobem. Rovněž je třeba předložit právní dokumenty potvrzující registraci společnosti na Mauriciu, její stanovy, plné moci a souhlasy osob zapojených do řízení podniku. Součástí balíčku musí být také podrobný obchodní plán popisující zakladatele a přidružené struktury, odůvodňující volbu třídy licence a specifikující typy virtuálních aktiv a obchodních párů. Plán by měl také popisovat finanční toky, organizační strukturu, strategii lidských zdrojů a profil zákazníků. Obchodní plán musí také obsahovat tříleté prognózy a informace o financování, jakož i finanční výkazy za předchozí období, jsou-li k dispozici.

Žadatel musí potvrdit integritu akcionářů, beneficientů a vedení. Fyzické osoby musí předložit životopisy, dotazníky, doklady totožnosti a doklad o adrese. U právnických osob je nutné předložit registrační dokumenty, finanční výkazy, údaje o licencích a informace o osobách s kontrolním vlivem. Pokud jsou do struktury zapojeny trusty, partnerství nebo společnosti, je nutné předložit další dokumenty odrážející jejich konkrétní právní formy.

Vedení společnosti musí zahrnovat alespoň tři ředitele, z nichž jeden musí být rezidentem Mauricia, a alespoň 30 % členů představenstva musí být nezávislých. Společnost musí předložit tříletý plán personálního obsazení, který prokáže, že má dostatečný počet zaměstnanců pro rozsah svých činností. Musí být jmenováni pracovníci odpovědní za dodržování právních předpisů, včetně compliance officer, MLRO a zástupce MLRO. Všechny tyto osoby musí mít kvalifikaci a zkušenosti, které splňují požadavky FSC. Kromě toho musí být jmenován tajemník společnosti s odbornou způsobilostí.

Žádost musí specifikovat banky, se kterými společnost hodlá spolupracovat, a popsat opatření přijatá k zajištění důvěrnosti a bezpečnosti údajů o zákaznících. Musí být předložen návrh vnitřních předpisů, včetně těch, které se týkají vnitřních kontrol, řízení rizik a politiky boje proti praní peněz a financování terorismu. Tyto dokumenty musí prokázat schopnost společnosti zajistit transparentnost, vnitřní dohled a efektivní řízení.

Žadatel musí popsat proces přijímání zákazníků, postupy ověřování údajů, postupy vyřizování stížností, doby odezvy a systémy přidělování odpovědnosti. V oblasti technologie musí být poskytnut popis IT infrastruktury, včetně architektury platformy, bezpečnostní politiky, záložních systémů, plánů obnovy po havárii a opatření pro zajištění kontinuity podnikání. Pokud jsou některé technologické funkce vykonávány třetími stranami, musí být předloženy kopie příslušných smluv spolu s důkazy o náležité péči ve vztahu k dodavatelům.

Regulační orgán vyžaduje předložení smluv o outsourcingu a popis mechanismů kontroly dodavatelů. Rovněž musí být předloženy dokumenty potvrzující existenci pojištění profesní odpovědnosti, smlouvy s protistranami, rozvaha společnosti a potvrzení o právu používat adresu sídla.
Obchodní platformy musí zveřejnit svou strukturu, pravidla pro přijímání aktiv k obchodování, mechanismy zúčtování a vypořádání, postupy pro zařazení a vyřazení z obchodování a systémy ochrany prostředků klientů. Zvláštní pozornost je věnována popisu opatření k prevenci manipulace s trhem, neoprávněných transakcí a porušování obchodní disciplíny. Společnosti musí také definovat postup pro účtování provizí a sankcí za porušení, jakož i mechanismus převodu aktiv mezi klienty.

Pokud se činnost společnosti rozšiřuje mimo Mauricius, musí žadatel také potvrdit svou připravenost získat povolení a integrovat se v jiných jurisdikcích. Každá žádost je posuzována individuálně a regulační orgán si vyhrazuje právo požadovat další údaje nebo provádět pohovory s vrcholovým managementem.

Kritéria VA-1.5 odrážejí komplexní přístup k regulaci kryptoměnových platforem se zaměřením na zajištění udržitelnosti, transparentnosti a důvěry investorů. Získání licence třídy S vyžaduje důkladnou přípravu a hluboké znalosti místní legislativy.

VASP na Mauriciu

Země má v této oblasti moderní předpisy založené na zákoně o virtuálních aktivech a službách počáteční nabídky tokenů z roku 2021. Tento zákon vytvořil jasný právní rámec pro společnosti zabývající se transakcemi s kryptoměnami, tokeny a jinými digitálními aktivy. Stanovil také požadavky na licencování a dohled. Za licencování a dohled je odpovědná Komise pro finanční služby (FSC) Mauricia.

Licence VASP je povinná pro všechny společnosti poskytující služby související s kryptoměnami na Mauriciu nebo mimo něj, pokud je jejich činnost zaměřena na zákazníky v této jurisdikci. Mezi tyto služby patří směna mezi kryptoměnami a fiat měnami, úschova a správa aktiv zákazníků, zprostředkovatelské a makléřské služby, investiční transakce s digitálními aktivy, aktivity na trhu a počáteční nabídky tokenů.

O licenci může požádat pouze právnická osoba registrovaná na Mauriciu. Aby společnost získala licenci, musí prokázat, že má fyzickou přítomnost v zemi, včetně fyzické kanceláře, místních ředitelů, řídících funkcí a systému pro vyřizování stížností zákazníků v rámci jurisdikce. Tento přístup zajišťuje, že licencované společnosti skutečně působí na Mauriciu a nepoužívají jej pouze jako registrační adresu.

Žádost o licenci se podává FSC a je k ní přiložen kompletní soubor dokumentů. Ty zahrnují zakladatelské dokumenty společnosti a informace o její vlastnické struktuře, beneficientech a ovládajících osobách, jakož i důkazy o jejich bezúhonnosti, odborné kvalifikaci a pracovních zkušenostech. Klíčové osoby ve společnosti, včetně ředitelů a akcionářů, procházejí testem vhodnosti a způsobilosti.

Žádost musí také obsahovat podrobný obchodní plán s popisem typů nabízených služeb a kategorií virtuálních aktiv, cílových trhů, zdrojů příjmů, prognóz cash flow a posouzení rizik. Musí být také popsána vnitřní struktura společnosti, funkce představenstva a rozdělení rolí a odpovědností klíčových zaměstnanců.

Každá žádost musí být rovněž doplněna souborem interních politik a postupů, které upravují činnost společnosti a jsou v souladu s právními požadavky. Zejména musí být vypracovány a schváleny politiky v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu (AML/CFT), vnitřní kontroly, postupů identifikace zákazníků (KYC), monitorování transakcí, podávání zpráv a řízení stížností. Musí být jmenovány odpovědné osoby, včetně compliance officer, MLRO a v případě potřeby zástupce MLRO. Tyto osoby musí mít kvalifikaci a zkušenosti, které splňují mezinárodní standardy a požadavky FSC.

Zvláštní pozornost je věnována technické a informační infrastruktuře. Společnost musí popsat použitou technologickou platformu, systém zabezpečení dat, opatření na ochranu informací, opatření na kybernetickou odolnost a postupy zálohování a obnovy po havárii. Při zapojení externích poskytovatelů služeb musí být předloženy smlouvy spolu s potvrzením o posouzení spolehlivosti protistran a opatřeních vnitřní kontroly.

Klíčovým požadavkem je dostatečný základní kapitál, který musí být plně splacen před podáním žádosti. Minimální požadovaný kapitál závisí na třídě licence. Pro makléře je to přibližně padesát tisíc amerických dolarů, pro poskytovatele peněženek přibližně sto dvacet tisíc dolarů, pro správce přibližně sto padesát tisíc dolarů a pro poskytovatele poradenských a investičních služeb mezi padesáti a dvěma sty tisíci dolary. Tento kapitál musí být uložen na bankovním účtu společnosti, aby pokryl provozní náklady a zajistil likviditu.

Státní poplatky také závisí na kategorii licence. Při podání žádosti se platí poplatek za zpracování a po obdržení licence se platí pevný roční licenční poplatek. V průměru se pohybuje od jednoho do pěti tisíc amerických dolarů, v závislosti na typu licence. Například makléři platí poplatek za podání žádosti ve výši jednoho tisíce dolarů a roční poplatek ve výši dvou tisíc dolarů; poskytovatelé peněženek platí tisíc a tisíc devět set dolarů; správci platí jeden a půl tisíce a dva a půl tisíce dolarů; a tržiště a poskytovatelé poradenských služeb platí tři a pět tisíc dolarů.

Kromě těchto povinných plateb musí společnost zohlednit také náklady na organizaci nezbytné infrastruktury a splnění požadavků na podstatu. Patří sem údržba kanceláří, odměna rezidentního ředitele, tajemníka společnosti a compliance officer, náklady na účetní a auditorské služby, jakož i vývoj a implementace politik AML/CFT a pojištění profesní odpovědnosti.

V závislosti na složitosti struktury, kvalitě dokumentů a efektivitě komunikace s regulačním orgánem trvá proces udělování licence šest až devět měsíců. Během této doby provede FSC komplexní posouzení žadatele, při kterém zkontroluje obchodní model, kvalifikaci zaměstnanců a soulad s právními požadavky. Může také požádat o dodatečné dokumenty nebo vysvětlení. Po úspěšném dokončení přezkumu je licence vydána na dobu jednoho roku s možností každoročního prodloužení, pokud jsou splněny všechny regulační požadavky.

Získání licence VASP na Mauriciu vyžaduje pečlivou přípravu a systematický přístup. Společnosti, které chtějí působit v oblasti digitálních aktiv, musí prokázat spolehlivost a transparentnost svého corporate governance, stejně jako dostupnost kvalifikovaných specialistů, technické zabezpečení a finanční stabilitu.

Právní tým společnosti Regulated United Europe poskytuje plnou podporu během celého procesu žádosti o licenci VASP na Mauriciu. Připravujeme zakládací dokumenty, obchodní plán a interní politiky, vybíráme odpovědné osoby a zajišťujeme komunikaci s FSC ve všech fázích až do získání licence. Tento přístup umožňuje našim klientům přístup na regulovaný trh kryptoměnových služeb v jedné z nejrenomovanějších a nejstabilnějších afrických jurisdikcí při dodržení všech zákonných požadavků a zajištění dlouhodobé právní ochrany jejich podnikání.