Bankovní licence v Polsku

Polská bankovní legislativa nepoužívá pojem „bankovní licence”. V polském kontextu se tedy jedná o druh teoretické struktury, kterou lze obecně definovat jako právo provádět bankovní činnosti na území Polské republiky. Jak je definováno v článku 2 zákona o bankovnictví – banka je právnická osoba založená podle ustanovení zákonů, které povolují bankovní transakce spojené s rizikem svěřených finančních prostředků pod jakýmkoli názvem výnosu. Oprávnění uvedená v citovaném ustanovení tvoří bankovní licenci a určují její rozsah. Zákon o bankovnictví přijal princip dvouúrovňové (dvoufázové) bankovní licence. Konkrétně, aby bylo možné zahájit a provozovat bankovní činnosti na území Polské republiky, je nutné získat dvě samostatná oprávnění vydaná polským orgánem finančního dohledu – k založení banky a poté k zahájení činnosti již založené banky.

Požadavek na licenci pro banky vyplývá přímo z práva Společenství. V souladu s čl. 8 směrnic 2013/36/ES (CRD IV) členských států vyžadují, aby úvěrové organizace před zahájením činnosti získaly povolení.

V souladu s čl. 30a zákona o bankách může být akciová společnost a družstevní banka založena po získání povolení od polské finanční inspekce. Podle tohoto ustanovení musí být povolení získáno před založením banky a nelze jej uplatnit na existující právnickou osobu (společnost nebo družstvo). Jinými slovy, není možné přeměnit právnickou osobu na banku. Povolení k založení banky se uděluje jejím zakladatelům, kterými mohou být právnické a fyzické osoby v případě banky založené ve formě akciové společnosti a pouze fyzické osoby (nejméně 10) v případě družstevní banky. Banka ve formě akciové společnosti nesmí mít méně než 3 zakladatele, což však neplatí, pokud jediným zakladatelem je státní pokladna, domácí banka, úvěrová organizace, zahraniční banka, domácí nebo zahraniční pojišťovna, domácí nebo zahraniční zajišťovna nebo mezinárodní finanční organizace.

V souladu s čl. 37 zákona o bankovnictví polský orgán finančního dohledu zamítne povolení k založení banky, pokud nejsou splněny požadavky platné pro založení banky nebo pokud by údajná činnost banky porušovala ustanovení zákona, zájmy klientů nebo nezaručovala bezpečnost finančních prostředků nashromážděných v bance, nebo pokud právní předpisy platné v místě jejího sídla nebo bydliště zakladatele nebo její vztahy s jinými osobami mohou bránit účinnému dohledu nad bankou.

Rozhodnutí o povolení založení banky vydává polský orgán finančního dohledu po podrobném ověření všech požadavků platných pro založení banky, včetně analýzy dokumentů a informací shromážděných v průběhu řízení, hodnocení věrohodnosti a proveditelnosti obchodního plánu banky, jakož i správnosti a souladu s právními předpisy ustanovení návrhu stanov banky. Velmi důležitou podmínkou pro získání povolení k založení banky je posouzení reputace a ekonomické a finanční situace zakladatelů banky, jakož i reputace a profesionality osob, které budou řídit zakládanou banku. V povolení k založení banky polský finanční dohled uvede obchodní jméno banky, její sídlo, jména (příjmení) zakladatelů a podíly, které přijímají, výši počátečního kapitálu, druhy činností, k jejichž výkonu je banka oprávněna. splnit podmínky,

Povolení k založení banky je prvním prvkem bankovní licence. Po získání tohoto povolení mohou zakladatelé založit banku, což je z právního hlediska případ registrace banky v Národním soudním rejstříku. Od tohoto okamžiku je banka samostatným právním subjektem, který může být nositelem práv a povinností. Nejedná se však ještě o plnohodnotnou banku, protože není oprávněna vykonávat provozní činnost spočívající (zde se vracíme k definici banky na začátku) v provádění bankovních operací spojených s rizikem pro svěřené prostředky. pod jakýmkoli nárokovaným titulem. Aby toto právo získala, musí nově založená banka v souladu s čl. 36 odst. 1 zákona o bankovnictví požádat polský finanční inspektorát o povolení k zahájení činnosti. V souladu s čl. 36 odst. 3 zákona o bankách vydává polský orgán finančního dohledu licenci k zahájení činnosti poté, co zjistí, že banka:

1. Je řádně připravena k zahájení činnosti
2. plně splatila počáteční kapitál
3. má odpovídající podmínky pro úschovu peněz a jiných cenností s ohledem na rozsah a druh bankovní činnosti
4. splňuje ostatní podmínky stanovené v povolení banky

Povolení k zahájení činnosti je druhým a posledním prvkem bankovní licence. Kromě diskuse o bankovních licencích je třeba také poznamenat, že téměř všechny současné družstevní banky a některé banky ve formě

akciových společností, protože byly založeny před rokem 1989, byly založeny bez souhlasu dozorového orgánu. Právním základem pro činnost těchto bank je čl. 178 odst. 1 zákona o bankách.

V souladu s tímto ustanovením má banka, která zahájila svou činnost před datem účinnosti zákona ze dne 31. ledna 1989 „O bankách“ a nemá povolení prezidenta Polské národní banky k založení banky, právo vykonávat bankovní činnosti, pokud to není v rozporu s ustanoveními zákona. V případě těchto bank by tedy bylo rozumné uvést, že mají bankovní licenci, která se nechápe jako příslušné oprávnění k provádění bankovních činností, ale jako právo provádět bankovní činnosti na území Polské republiky, které vyplývá z citovaného ustanovení zákona. Seznam bank (osob, které mají bankovní licenci) je k dispozici na webových stránkách Polské finanční inspekce na adrese: www.knf.gov.pl.

Bankovní a jiné činnosti povolené bankám

Jak vyplývá z definice banky obsažené v čl. 2 zákona o bankovnictví, předmětem podnikání banky je bankovnictví. Rizikové prostředky svěřené pod jakýmkoli názvem výnosu. Činnost banky zahrnuje riziko ztráty hotovosti, včetně prostředků svěřených bance jako vratky. Důvodem je skutečnost, že tyto prostředky jsou bankou uloženy (investovány, zapůjčeny) s pravděpodobností, že nebudou plně vráceny (vráceny). Expozice vůči riziku finančních prostředků svěřených bance jako vratné je určena k pokrytí výdajů (úroky, provozní náklady) souvisejících s výběrem a úschovou těchto finančních prostředků a zároveň za poplatek, jakož i k vratnému poskytování těchto finančních prostředků fyzickým osobám nebo organizačním jednotkám, které o ně požádají. To se nejlépe projevuje v depozitních a úvěrových činnostech banky.

Bankovní činnosti zahrnují:

• Přijímání hotovostních vkladů splatných na požádání nebo k určitému datu a vedení záznamů o těchto vkladech
• Vedení jiných bankovních účtů
• Poskytování úvěrů
• Poskytování a potvrzování bankovních záruk a otevírání a potvrzování akreditivů
• Vydávání bankovních cenných papírů
• Provádění bankovních plateb v hotovosti
• Provádění dalších činností, které jsou bankám výlučně svěřeny samostatnými zákony

Transakce uznávané jako bankovní, pokud jsou prováděny bankami (článek 5 odst. 2):

• Poskytování úvěrů v hotovosti
• Transakce se šeky a směnkami, jakož i transakce podléhající zárukám
• Poskytování platebních služeb a vydávání elektronických peněz
• Finanční transakce včas
• Prodej pohledávek, pohledávek, pohledávek
• Úschova věcí a cenných papírů a poskytování trezorů
• Provádění nákupu a prodeje cizí měny
• Poskytování a potvrzování ručení
• Provádění přidělených činností souvisejících s vydáváním cenných papírů
• Zprostředkování převodu a vypořádání peněz v cizí měně

Další pravomoci bank a nebankovní činnosti, které mohou banky vykonávat:

• Přijímání nebo nabývání akcií a práv z akcií, podílů jiné právnické osoby a podílů v investičních fondech
• Přijímání závazků souvisejících s vydáváním cenných papírů
• Obchodování s cennými papíry
• Převádění pohledávek do majetku dlužníka za podmínek dohodnutých s dlužníkem
• Nákup a prodej nemovitostí
• Finanční poradenství a poradenské služby
• Poskytování služeb v oblasti správy majetku a poskytování elektronických identifikačních nástrojů ve smyslu ustanovení o službách v oblasti správy majetku
• Poskytování dalších finančních služeb

Rozsah činností družstevních bank, jak je stanoven v zákoně o fungování družstevních bank, jejich sdružení a přidružených bank:

• Přijímání hotovostních vkladů splatných na požádání nebo k určitému datu a vedení záznamů o těchto vkladech,
• Vedení jiných bankovních účtů,
• Poskytování úvěrů,
• Poskytování a potvrzování bankovních záruk,
• Provádění bankovních plateb v hotovosti,
• Poskytování úvěrů v hotovosti,
• Poskytování spotřebitelských úvěrů a půjček ve smyslu samostatného zákona,
• Šekové a směnkové transakce,
• Poskytování platebních služeb a vydávání elektronických peněz ve smyslu zákona ze dne 19. srpna 2011 o platebních službách,
• Prodej pohledávek, pohledávek, pohledávek,
• Úschova věcí a cenných papírů a poskytování trezorů,
• Poskytování a potvrzování ručení,
• Provádění dalších bankovních operací jménem a v zájmu přidružené banky.

Důležitou vlastností bank je, že nemají svobodu hospodářské činnosti a mohou vykonávat pouze činnosti, k nimž jsou oprávněny podle ustanovení zákona, který bankám výslovně umožňuje tuto činnost vykonávat. Jinými slovy, banky nepodléhají základnímu principu svobody hospodářské činnosti, podle kterého je povoleno vše, co není zákonem zakázáno. Banky proto nemohou například obchodovat s oděvy, poskytovat dopravní služby, pěstovat zeleninu nebo vyrábět obuv. Důvodem pro takové omezení činnosti bank je potřeba profesionalizovat jejich služby a omezit na nezbytné minimum míru rizika, kterému jsou vystaveny veřejné prostředky nahromaděné v bankách, a to ve jménu zajištění bezpečnosti těchto prostředků. Toto omezení svobody činnosti bank odpovídá skutečnosti, že zákon dává bankám výlučnou pravomoc, pokud jde o jejich hlavní činnost, která spočívá v přijímání (a vymáhání) prostředků od jiných osob a v jejich rizikovém investování. Podle čl. 5 odst. 4 a 5 zákona o bankách mohou obchodní činnosti, jejichž předmětem jsou bankovní činnosti, uvedené v čl. 5 odst. 1 vykonávat pouze banky, s výjimkou případů, kdy právní předpisy jednotlivých zákonů umožňují vykonávat tuto činnost i jiným organizačním jednotkám než bankám. Omezení bankovní (vkladové a úvěrové) činnosti aktivy bank bylo stanoveno trestním postihům. V souladu s čl. 171 odst. 1 zákona o bankovnictví, který bez povolení provádí činnosti spočívající ve shromažďování finančních prostředků jiných fyzických nebo právnických osob nebo organizačních jednotek, které nejsou právnickými osobami, za účelem poskytování úvěrů, úvěrů v hotovosti nebo vystavení finančních prostředků riziku jakýmkoli jiným způsobem, podléhá pokutě až do výše 10 000 zlotých a odnětí svobody až na 5 let. Zákon o bankovnictví obsahuje také ustanovení zaměřená na zabránění neoprávněným (nelicencovaným) subjektům vykonávat bankovní činnosti. Podle těchto ustanovení (článek 170) není bankovnictví bez povolení důvodem pro účtování úroků, poplatků nebo jiné odměny. Naopak ti, kteří tento druh odměny obdrželi, ji v tomto případě musí vrátit.

Omezení bankovních činností pouze na banky by mělo zajistit, že tyto činnosti budou prováděny určenými a odborně vyškolenými subjekty, které mají licenci k provádění těchto činností a podléhají pravidlům. Podléhají státnímu dohledu určeného orgánu a prostředky, které shromažďují, jsou zaručeny. Zvláštní role bank a bankovního systému v ekonomice, zahrnující akumulaci toku úspor a přeměnu výsledných prostředků na investice, musí být konsolidována.

Bankovní činnosti

Státní banka

Státní banka je bankou zvláštního typu, která může být zřízena například nařízením Rady ministrů za účelem dosažení určitých cílů. Základní zásady jejího zřízení a fungování upravují články 14–19 zákona o bankách. Zřízení státní banky nevyžaduje povolení polského orgánu finančního dohledu, ale pouze jeho stanovisko. Usnesení Rady ministrů o zřízení státní banky stanoví název, sídlo, předmět a rozsah činnosti banky, její zakladatelský vklad, včetně prostředků přidělených z majetku státní pokladny, které jsou převedeny do vlastnictví banky. Státní banka nepodléhá zápisu do národního soudního rejstříku, ani není státním podnikem, státní organizační jednotkou nebo jednotkou ve veřejném finančním sektoru ve smyslu samostatných předpisů. Zakládací listina je státní bance udělena nařízením předsedy vlády po konzultaci s polským orgánem finančního dohledu, s přihlédnutím k potřebě účinného plnění úkolů státní banky.

Akciová banka

Banka ve formě akciové společnosti se zakládá a jedná v souladu s ustanoveními obchodního zákoníku, pokud ustanovení zákona o bankách nebo jiných zákonů upravujících činnost bank nestanoví jinak.

Družstevní banka

Družstevní banka je banka ve smyslu čl. 20 zákona o bankovnictví. 2 Odstavec 1 zákona o družstevních bankách, jejich pobočkách a dceřiných společnostech (UFB), tj. družstevní banka, na kterou se vztahují ustanovení zákona o družstvech v rozsahu, který není upraven výše uvedenými zákony. Podle čl. 13 odst. 2 zákona o bankách mohou být zakladateli družstevní banky pouze fyzické osoby v počtu nezbytném pro založení družstva podle zákona o družstvech (tj. nejméně 10 osob). Družstevní banka je zpravidla povinna připojit se k přistupující bance za podmínek stanovených v čl. 16 ufbs. Tato povinnost se nevztahuje na družstevní banky s počátečním kapitálem nejméně 5 000 000 EUR. Tyto banky nepodléhají ustanovením FSB, s výjimkou čl. 5.a, čl. 10a-10., čl. 11-13, čl. 15 a čl. 32-37. Pokud tyto banky nejsou přidružené podle čl. 16 CFAF nebo nejsou členy ochrany poskytované podle čl. 22b. 1 UFB nebo Sdružení uvedeného v čl. 22o odstavce 1. UFBS V souladu s čl. 32 odst. 2 zákona o bankách v případě družstevních bank, jejichž zakladatelé vyjádřili záměr sloučit se s vybranou dceřinou bankou, nesmí být počáteční kapitál nižší než ekvivalent 1 000 000 eur v zlotých. Družstevní banky, které obecně podléhají FSO, podléhají územním omezením a rozsahu činností v rámci tohoto zákona.

Hypoteční banka

Zvláštním druhem banky ve formě akciové společnosti je hypoteční banka. Hlavním účelem takové banky je poskytování úvěrů zajištěných hypotékou a vydávání hypotečních dluhopisů nebo dluhopisů veřejného sektoru na základě pohledávek hypoteční banky. Činnost hypotečních bank je podrobně upravena zákonem ze dne 29. srpna 1997 o hypotečních dluhopisech a hypotečních bankách.

Požadavky na založení banky

Základní informace

Základní požadavky na založení banky jsou stanoveny v čl. 30 odst. 1 zákona o bankách. V souladu s tímto ustanovením může být banka založena, pokud:

• vlastní prostředky, jejichž výše by měla být přizpůsobena typu plánované bankovní činnosti a rozsahu navrhované činnosti,
• prostory s odpovídajícím technickým vybavením, které dostatečně zajišťují ochranu hodnot uložených v bance, s přihlédnutím k rozsahu a typu bankovní činnosti;
• zakladatelé zaručují pečlivé a stabilní řízení banky,
• osoby, které mají v úmyslu zastávat funkce členů dozorčí rady a představenstva banky, splňují kvalifikační předpoklady stanovené zákonem;
• plán činnosti banky předložený zakladateli na období nejméně tří let naznačuje, že tato činnost bude bezpečná pro prostředky nahromaděné v bance.

Zakládající členové

Podle čl. 13 odst. 1 zákona o bankách mohou být zakladateli banky ve formě akciové společnosti právnické osoby i fyzické osoby, ale počet zakladatelů nesmí být menší než 3. Toto pravidlo neplatí, pokud je zakladatelem státní pokladna. Domácí banka, úvěrová instituce, zahraniční banka, domácí nebo zahraniční pojišťovna nebo mezinárodní finanční organizace (čl. 13 odst. 3 zákona o bankách).

Podle čl. 13 odst. 2 zakladateli družstevní banky mohou být pouze fyzické osoby v počtu nezbytném pro založení družstva podle zákona o družstvech (tj. nejméně 10 osob).

Podle čl. 30 odst. 1 bodu 2 zákona o bankách může být banka založena, pokud zakladatelé zaručí rozumné a stabilní řízení banky. Ačkoli za řízení banky nese přímou odpovědnost představenstvo banky, významný vliv na ni mají také „vlastníci“ banky (zakladatelé, velcí akcionáři), kteří při volbě členů dozorčí rady ovlivňují řízení a prostřednictvím účasti a rozhodování na valné hromadě akcionářů banky rozhodují o hlavních otázkách týkajících se banky, jako je výše základního kapitálu, rozdělení zisku nebo změny stanov. Jsou také důležitým úvěrovým zdrojem pro banku, který může v komplexních situacích zajistit dostatečnou likviditu nebo solventnost. Stanovují také obecné směry politiky banky jako člena kapitálové skupiny, které následně realizuje představenstvo. Z těchto důvodů zákon vyžaduje, aby zakladatelé banky zaručili řádné a stabilní řízení banky. Poskytnutí záruky zakladateli se posuzuje mimo jiné v kontextu dodržování právních předpisů, reputace, ekonomické a finanční situace a investičních příležitostí v souvislosti se zahájením a provozováním bezpečného podnikání zakládanou bankou. Podle čl. 30 zákona o bankách při posuzování splnění požadavku na záruku zakladatelem bere PFSA v úvahu zejména povinnosti související s produkcí ve vztahu k bance nebo jejímu rozumnému a stabilnímu řízení.

Základní kapitál

Podle čl. 32 odst. 1 zákona o bankách nesmí být počáteční kapitál vložený zakladateli banky nižší než ekvivalent 5 milionů eur v zlotých, přepočítaný podle průměrného směnného kurzu vyhlášeného Polskou národní bankou, platného ke dni udělení povolení k založení banky. Počáteční kapitál banky, splacený v hotovosti, musí být zaplacen zakladateli v polské měně na bankovní účet u místní banky, otevřený pro vklady do počátečního kapitálu banky, a celý počáteční kapitál banky ve formě akciové společnosti a družstevní banky musí být zaplacen před zapsáním banky do příslušného rejstříku (článek 32 odst. 3 a 4 zákona o bankách ). V souladu s článkem 30 odst. 5Zakuna banky počáteční kapitál banky nelze získat z úvěru nebo půjčky ani z nedokumentovaných zdrojů.

V souladu s čl. 30 odst. 2 a 4 zákona o bankách může být část počátečního kapitálu splacena ve formě nepeněžních vkladů (vkladů v naturáliích) ve formě vybavení a nemovitostí, pokud jsou přímo užitečné pro výkon bankovních činností, počáteční kapitál v hotovosti nesmí být nižší než částka uvedená v článku 32 odst. 1 zákona o bankovnictví a hodnota nepeněžního vkladu nesmí překročit 15 procent počátečního kapitálu (článek 30 odst. 2 zákona o bankovnictví), přičemž ve zvláštních případech může SFSA souhlasit s překročením tohoto limitu.

V případě družstevních bank, jejichž zakladatelé vyjádřili záměr sloučit se s vybranou dceřinou bankou, nesmí být počáteční kapitál nižší než ekvivalent 1 milionu eur v zlotých.

Vlastní prostředky banky

Požadavek na počáteční kapitál je minimální částka nezbytná pro vlastní prostředky banky, které v době jejího založení budou tvořeny výlučně počátečním kapitálem. Tato minimální částka však nestačí k zajištění rizik spojených s činností banky, tj. bankovními aktivitami. V souladu s čl. 30 odst. 1 bod 1 písm. a) Zákon o bankách může založit banku, pokud banka zajistila vlastní prostředky, jejichž výše musí odpovídat druhu poskytované bankovní činnosti a rozsahu navrhované činnosti. Požadavek dostatečnosti vlastních prostředků je upřesněn v čl. 128 zákona o bankách. V souladu s odstavcem 1 tohoto článku je banka povinna udržovat celkovou výši svých vlastních prostředků na úrovni, která není nižší než nejvyšší z následujících hodnot:

• Hodnota vyplývající ze splnění požadavků na vlastní prostředky stanovených v článku 92 nařízení 575/2013.
• Částka odhadovaná bankou na pokrytí všech identifikovaných významných rizik v činnosti banky a změn v ekonomickém prostředí, s přihlédnutím k očekávané úrovni rizika (domácí kapitál).

Osoby jmenované do funkcí

Podle čl. 30 odst. 1 bodu 2 zákona o bankovnictví může být banka založena, pokud osoby, které mají v úmyslu zastávat funkce členů dozorčí rady a představenstva banky, splňují požadavky stanovené v čl. 22aa zákona o bankovnictví. To mimo jiné zahrnuje zajištění toho, aby tyto osoby měly znalosti, dovednosti a zkušenosti odpovídající jejich povinnostem a odpovědnostem a aby zaručovaly řádné plnění těchto povinností. Zárukou se rozumí ujištění o něčem, tj. objektivní absence neodvolatelných pochybností o existenci určité podmínky v budoucnosti. To znamená, že osoby jmenované členy dozorčí rady a představenstva banky nesmějí mít žádné pochybnosti o tom, že budou řádně plnit své povinnosti, tj. především spravedlivě a v souladu se zákonem, aniž by tím bylo dotčeno řádné, v souladu s ustanoveními zákona, rozumné, stabilní a bezpečné řízení banky, pokud jde o shromážděné finanční prostředky. Vzniknou-li takové pochybnosti a nelze je vyřešit, mělo by se mít za to, že daná osoba záruku neposkytuje. Řádné, pečlivé a stabilní řízení banky znamená, že opatření přijatá v rámci řízení banky jsou nejen v souladu s platnými předpisy, ale také přiměřená, přijatá s náležitou péčí a bez nadměrného rizika (opatrnost) a důsledky těchto opatření jsou úměrné jejich rozsahu, nezpůsobují náhlé, neočekávané změny v ekonomické situaci a finančních aspektech banky a nemají vliv na vnímání banky jako spolehlivé instituce, která náležitě dbá na bezpečnost shromážděných finančních prostředků (stabilita). Záruka řádného výkonu povinností, chápaná jako schopnost zajistit a zaručit takové jednání, je požadavek oddělený od odborné kvalifikace (znalosti, dovednosti a zkušenosti), vhodný pro výkon konkrétních povinností prezidenta, a měl by být založen především na reputaci dané osoby a jejím chování v soukromém nebo profesním životě. Kromě toho osoby určené k výkonu funkcí členů představenstva banky uvedených v čl. 22a. 3 a 4 (tj. předseda představenstva a člen představenstva dohlížející na řízení rizik souvisejících s činností banky) potvrdily znalost polského jazyka. Podle čl. 30 odst. 1 zákona o bankách PFSA na základě rozhodnutí vydaného na žádost zakladatelů banky upouští od požadavku prokázání znalosti polského jazyka, pokud to není nezbytné z důvodů obezřetnostního dohledu, zejména s ohledem na úroveň přijatelného rizika nebo objem bankovních operací. V souladu s čl. 34 odst. 1 zákona o bankách schvaluje PFSA v povolení k založení banky složení první správní rady banky.

Požadavky na obchodní plán banky

V souladu s čl. 30 odst. 1 bod 4 zákona o bankách může být banka zřízena, pokud obchodní plán předložený zakladatelem banky na období nejméně tří let ukazuje, že tato činnost bude bezpečná pro prostředky nashromážděné v bance. Plán by měl pokrývat zamýšlenou činnost banky ve všech jejích projevech, tj. nejen služby poskytované zákazníkům, ale také organizaci budoucí banky nebo doplňkové činnosti (např. marketing). Podnikatelský plán by měl být založen na realistických a věrohodných předpokladech a měl by být vnitřně konzistentní – zejména finanční předpoklady by měly odrážet obchodní a organizační předpoklady, včetně plánovaných výdajů.

Prostory pro bankovní činnosti

V souladu s čl. 30 odst. 1 bod 1 písm. b) Založení banky je možné, pokud je banka vybavena prostory s vhodnými technickými zařízeními, která adekvátně chrání aktiva držená v bance, s přihlédnutím k rozsahu a typu bankovní činnosti. Jedná se zejména o prostory sídla banky a organizačních jednotek (pobočky, pobočky, kanceláře, pokladny atd.), jakož i trezory, pokladny, provozní místnosti atd.

Žádost o povolení k založení banky

Obecné požadavky

V souladu s čl. 30a zákona o bankách může být banka registrovaná jako akciová společnost a družstevní banka zřízena po získání povolení od polské finanční inspekce. V souladu s čl. 31 odst. 1 zákona o bankách musí žádost o povolení k založení banky podaná polskému orgánu finančního dohledu obsahovat:

1. Identifikaci názvu a sídla banky.
2. Specifikaci bankovních transakcí prováděných bankou, jakož i informace o předmětu a objemu navrhovaných činností.
3. Údaje o:

• Zakladatelích a osobách, které mají v úmyslu zastávat funkce členů představenstva a dozorčí rady banky.

1. Počáteční kapitál.

Podle čl. 31 odst. 2 zákona o bankách by k žádosti měly být přiloženy:

1. Návrh bankovních předpisů.
2. Program činnosti banky a finanční plán na období nejméně tří let.
3. Dokumenty o zakladatelích a jejich finanční situaci, včetně jejich prohlášení v této věci (podle článku 31a zákona o bankách se tyto žádosti podávají pod hrozbou trestní odpovědnosti; žadatel je povinen uvést následující odstavec: „Je si vědom trestní odpovědnosti za poskytnutí nepravdivých informací“; tento odstavec nahrazuje označení orgánem trestní odpovědnosti za poskytnutí nepravdivých informací).
4. Stanovisko příslušných orgánů dohledu země bydliště žadatele, pokud je zakladatelem zahraniční banka.

Podle čl. 31 odst. 4 zákona o bankách, pokud o povolení k založení banky požádá více než 10 zakladatelů, musí jmenovat 1–3 správce, kteří je budou zastupovat před polskou finanční inspekcí v období před vydáním povolení. založit banku. Plná moc by měla být vydána formou notářského zápisu.

Na základě čl. 31b odst. 3) zákona o bankách je ministr odpovědný za finanční instituce oprávněn vyhláškou stanovit seznam dokumentů týkajících se zakladatelů a jejich finanční situace, včetně jejich prohlášení v této věci. Tento seznam je obsažen v usnesení ministra pro rozvoj a finance ze dne 10. března 2017 o informacích a dokumentech týkajících se zakladatelů a představenstva banky předložených polské finanční inspekci (Věstník zákonů ze dne 30. března 2017). Podle bodu 10 tohoto nařízení jsou posuzovanými zakládacími dokumenty:

1. Ověřená kopie dokladu totožnosti zakladatele, obsahující minimálně jméno, příjmení, místo bydliště, datum a místo narození a fotografii – v případě fyzických osob, nebo aktuální výpis z národního soudního rejstříku nebo počítačový výpis aktuálních informací o subjektu zapsaném v národním registru, nahraný samostatně soudem nebo jiným příslušným registrem vedeným oprávněným orgánem, vydaný nejpozději 3 měsíce před datem podání žádosti o povolení k založení banky, obsahující alespoň jméno, sídlo, jména osob oprávněných k zastupování, jakož i pravidla zastupování a organizační právní formu: V případě právnických osob nebo organizačních jednotek, které nejsou právnickými osobami; pokud v souladu s ustanoveními týkajícími se jiného příslušného rejstříku výpis neobsahuje všechny informace uvedené v předchozí větě, měly by být tyto informace poskytnuty ve formě prohlášení;
2. Ověřené kopie stanov, statutů nebo jiných dokumentů potvrzujících předmět činnosti zakladatele, pokud se zabývá hospodářskou činností, nebo prohlášení, že se nezabývá hospodářskou činností;

3. Grafický organizační diagram skupiny, ke které zakladatel patří, včetně jejích dceřiných společností a organizací, v nichž má organizace a její dceřiné společnosti významný podíl na kapitálu ve smyslu čl. 3 odst. 14 zákona ze dne 15. dubna 2005 o dodatečném dohledu nad úvěrovými organizacemi, pojišťovacími organizacemi, zajišťovnami a investičními společnostmi tvořícími součást finančního konglomerátu (Věstník zákonů z roku 2016, pozice 1252) s názvy a adresami sídla subjektů patřících do skupiny, předměty jejich činnosti a typem a rozsahem vazeb mezi subjekty patřícími do skupiny a subjekty podléhajícími dohledu orgánu dohledu nad finančním trhem – rovněž s označením orgánu dohledu;
4. Ověřené kopie dokumentů potvrzujících totožnost členů představenstva zakladatele nebo osob vykonávajících jeho činnost, obsahující minimálně jméno, příjmení, datum a místo narození a fotografii, – pokud je zakladatelem právnická osoba nebo organizační jednotka, která není právnickou osobou;
5. Životopisné údaje zakladatele – pokud je fyzickou osobou, životopisné údaje osob uvedených v odstavci 4, dokumenty potvrzující jejich vzdělání, kvalifikaci a odbornou praxi;
6. Informace o zakladateli a každé z osob uvedených v odstavci 4:

• U fyzických osob – z Národního rejstříku trestních věcí o neexistenci úmyslného trestného činu nebo finančního deliktu, s výjimkou trestných činů stíhaných soukromým trestním stíháním, a u osob, které v období 10 let před datem podání žádosti měly bydliště mimo Polskou republiku: vydané Národním rejstříkem trestních řízení a příslušnými orgány zemí, ve kterých kandidát v tomto období pobýval, nejpozději 3 měsíce před datem podání žádosti o povolení k založení banky,
• v případě právnických osob nebo organizačních jednotek jiných než právnické osoby z Národního rejstříku trestních případů týkajících se absence příkazů stanovujících odpovědnost podle ustanovení o odpovědnosti kolektivních subjektů za úmyslný trestný čin nebo finanční delikt, vydané nejpozději 3 měsíce před datem podání žádosti o povolení k založení banky,
• tvrzení o správních a disciplinárních řízeních,
• Osvědčení o ukončených soudních řízeních v obchodních věcech, likvidačních řízeních, konkurzních, reorganizačních nebo restrukturalizačních řízeních, jakož i informace o ukončených řízeních týkajících se likvidace, konkurzu, reorganizace nebo restrukturalizace provedených ve vztahu k subjektu, v němž má osoba rovný nebo stejný podíl nebo více než 10 % z celkového počtu hlasů na valné hromadě nebo v základním kapitálu, nebo pro který je osoba mateřskou organizací;

1. Žádosti, které mohou mít vliv na posouzení zakladatele s ohledem na kritéria stanovená v čl. 30 odst. 1b ve vztahu k čl. 25 h odst. 1. 2 zákona o bankovnictví:
2. Zakladatel a každá z osob uvedených v odstavci 4 řízení:

• Trestné činy za úmyslné trestné činy – s výjimkou trestných činů trestných podle zákona o soukromém stíhání nebo řízení o trestném činu v oblasti daní, včetně odpovědnosti stanovené v odpovědnosti kolektivních subjektů za jednání zakázané pod trestem,
• Disciplinární, správní řízení proti osobě za uložení pokuty nebo jiného správního trestu,
• Soudní řízení v hospodářských věcech proti této osobě, řízení související s likvidací, úpadkem nebo restrukturalizací, jakož i likvidační, úpadkové nebo restrukturalizační řízení proti právnické osobě, v níž má osoba podíl rovnající se nebo vyšší než 10 % celkového počtu hlasů na valné hromadě nebo v základním kapitálu nebo ve vztahu k níž je osoba dominantní osobou;

2. Zakladatel:

• Dozorčí opatření přijatá příslušným dozorčím orgánem vůči zakladateli za období 5 let před podáním žádosti o povolení k založení banky. V případě nesrovnalostí v jeho činnosti, pokud zakladatel provádí nebo prováděl činnosti podléhající dohledu příslušného dozorčího orgánu státu, ve kterém se nachází, nebo prohlášení, že takové činnosti neprováděl ani neprovádí,
• Dozorová opatření přijatá příslušným dozorovým orgánem v období 5 let před podáním žádosti o povolení k založení banky, právnické osoby, ve které má zakladatel podíl rovný nebo větší než 10 % celkového počtu hlasů na valné hromadě nebo v základním kapitálu, nebo ve vztahu k níž je nebo byl zakladatel mateřskou společností, z důvodu porušení v činnosti této osoby, Pokud tato osoba vykonává nebo vykonávala činnosti podléhající dohledu příslušného orgánu dohledu v zemi, ve které se nachází, nebo prohlášení, že zakladatel takové podíly neměl a nemá, nebo že nebyl a není takovou dominantní osobou,
• Dozorčí opatření přijatá příslušným dozorovým orgánem během pěti let před podáním žádosti o povolení k založení banky proti zakladateli, který je fyzickou osobou, nebo proti členům řídícího orgánu zakladatele, v souvislosti s porušením činností jiných subjektů, dozorový orgán podléhající dohledu příslušného orgánu, v němž zakladatel, který je fyzickou osobou nebo členem řídícího orgánu zakladatele, byl v době přijetí dozorových opatření členem řídícího orgánu, nebo prohlášení, že zakladatel, který je fyzickou osobou nebo členem řídícího orgánu zakladatele, nebyl členem řídícího orgánu subjektu podléhajícího dohledu příslušného dozorového orgánu,
• Povinnosti uvedené v čl. 30 odst. 1b zákona o bankách,
• Případy odmítnutí přijetí nebo odebrání jakéhokoli povolení nebo souhlasu v souvislosti s probíhající nebo plánovanou činností nebo funkcí na finančním trhu, s uvedením důvodů,
• Případy ukončení pracovního poměru v jakékoli formě na žádost zaměstnavatele nebo správce instituce působící na finančním trhu, s uvedením důvodů,
• Provedené příslušnými orgány dohledu členských států Evropské unie během posledních 5 let řízení o žádosti nebo oznámení zakladatele o záměru nabýt nebo upsat akcie nebo podíly nebo stát se vedoucím úvěrové instituce, pojišťovny nebo investiční společnosti, s uvedením orgánu, který řízení vede, data zahájení a ukončení řízení, jména osoby, které záměr patří, a s uvedením výsledků řízení;

8. Účetní závěrky zakladatele, auditované osobou oprávněnou k auditu účetních závěrek, za poslední 3 roky před datem podání žádosti o povolení k založení banky nebo za celé období činnosti, Pokud zakladatel vykonává podnikatelskou činnost méně než 3 roky, pokud povinnost sestavit takové účetní závěrky vyplývá z jiných právních předpisů; pokud byla žádost podána v období před sestavením účetní závěrky za tento účetní rok a jejím auditem, musí zakladatel předložit předběžnou účetní závěrku a v případě její absence jiné dokumenty potvrzující jeho finanční situaci, platné ke dni podání žádosti;
9. Informace o peněžních tocích na bankovních účtech zakladatele, potvrzené bankou, za období jednoho roku před datem podání žádosti o povolení k založení banky;
10. Kopie daňových přiznání podaných v souladu s ustanoveními zákona o dani z příjmů fyzických osob za poslední 3 roky – v případě zakladatele, který je fyzickou osobou a není povinen sestavovat finanční výkazy;
11. Osvědčení o neexistenci nedoplatků na daních nebo osvědčení o stavu zadluženosti zakladatele a osvědčení o neexistenci nedoplatků na sociálních příspěvcích;
12. Informace o ratingu zakladatele a jeho dceřiných společností a jejich změnách za poslední 3 roky před datem podání žádosti o povolení k založení banky, s uvedením instituce, která rating přidělila, a vysvětlením jeho významu, nebo o neexistenci tohoto ratingu;
13. Osvědčení o počtu nabytých akcií nebo práv souvisejících s akciemi v bance, která má být založena, s uvedením jejich podílu na hlasování na valné hromadě a základním kapitálu, s přihlédnutím ke všem výsadám nebo omezením nebo charakteristikám údajného nabytí práv, včetně práv nebo statusu, s nimiž jsou tyto pravomoci spojeny;
14. V případě společných činností – popis smlouvy s uvedením rozhodného práva a práv a povinností smluvních stran;
15. Osvědčení o výši a doloženém zdroji finančních prostředků, které mají být připsány k počátečnímu kapitálu zakládané banky, způsobu a načasování jejich převodu a uvedení, zda jsou vypůjčené nebo jinak zatížené, a zákonném právu na použití finančních prostředků, podmínkách úvěru nebo zatížení a splacení úvěru nebo ukončení zatížení;
16. Osvědčení o majetku zakladatele, který má být realizován do jednoho roku od data podání žádosti o vydání povolení k založení banky, s uvedením požadované ceny.

Je-li zakladatel, který je právnickou osobou, dceřinou společností, musí dokumenty uvedené v § 1 odst. 3 zahrnovat také dokumenty v rozsahu uvedeném v § 10, pokud jde o mateřskou organizaci zakladatele (§ 11 nařízení). Prohlášení musí být ověřena notářským podpisem (§ 12). K dokumentům v cizím jazyce musí být přiloženy jejich ověřené překlady pořízené soudním překladatelem (§ 13 předpisů). Zahraniční úřední dokumenty musí být před překladem legalizovány konzulátem Polské republiky. Povinnost legalizace se nevztahuje na případy, kdy mezinárodní smlouva, jejíž smluvní stranou je Polská republika, stanoví jinak (§ 14 předpisů). Pokud se během schvalovacího řízení změní skutečnosti nebo úroveň znalostí, na nichž jsou dokumenty založeny, musí být neprodleně a bez samostatné žádosti předloženy nové dokumenty v souladu s aktuálním stavem skutečností a znalostí (§ 15 předpisů). Kopie originálních dokumentů mohou být předloženy, pokud jejich shodu s originálem ověří notář nebo zástupce strany, který je advokátem nebo právním poradcem (§ 16 předpisů).

Návrh stanov

Podle čl. 31 odst. 3 zákona o bankách musí návrh stanov přiložený k žádosti obsahovat mimo jiné:

1. název společnosti, který by měl obsahovat samostatné slovo „banka“ a odlišovat se od názvů jiných bank a uvádět, zda se jedná o státní banku, akciovou banku nebo družstevní banku;
2. Umístění, předmět činnosti a rozsah činnosti banky s přihlédnutím k činnostem uvedeným v čl. 69 odst. 2 body 1–7 zákona ze dne 29. července 2005 o obchodování s finančními nástroji, které banka hodlá provádět na základě čl. 70 odst. 2 tohoto zákona;
3. Orgány a jejich pravomoci, se zvláštním zřetelem na pravomoci členů představenstva, jak jsou uvedeny v čl. 22b. 1 Zákon o bankách, jakož i pravidla pro rozhodování, základní organizační struktura banky, pravidla pro podávání zpráv o majetkových právech a povinnostech, způsob vydávání vnitřních předpisů a postup při rozhodování o závazcích nebo nakládání s majetkem, Celkové náklady na osobu přesahují 5 % vlastních prostředků;
4. Zásady systému řízení, včetně systému vnitřní kontroly;
5. Vlastní prostředky a zásady finančního řízení.

Obchodní program a finanční plán

Níže je uveden příklad struktury programu a finančního plánu banky na minimálně tři roky.

1. Shrnutí
2. Autoři
3. Navrhované směry rozvoje
4. Předpokládané náklady
5. Plánované výsledky
6. Obecná charakteristika banky
7. Podnikání
8. Ústředí
9. Předmět a rozsah činnosti
10. Zakladatelé a počáteční kapitál
11. Orgány

III. Strategická analýza (SWOT)

1. Silné stránky
2. Slabé stránky
3. Příležitosti
4. Hrozby
5. Obecná ustanovení strategie banky
6. Poslání
7. Vize
8. Strategické cíle
9. Marketingový plán
10. Produkty a služby
11. Příjemci / zákazníci
12. Konkurence
13. Ceny (úroky, marže, provize, poplatky)
14. Distribuce
15. Speciální nabídka
16. Provozní plán
17. Technologie, zejména IT podpora
18. Investiční náklady
19. Zdroje investičního financování
20. Kvantitativní kapacita – schopnost obsluhovat zákazníky a poskytovat služby
21. Plán množství služeb
22. Zdroje financování provozních činností
23. Soulad s obezřetnostními a dohledovými požadavky bank

VII. Plán organizace a řízení

1. Organizační struktura
2. Národní vlastnictví
3. Informační systém řízení
4. Metody řízení

VIII. Plán zaměstnanosti a mezd

1. Práce
2. Mzdy
3. Předpoklady týkající se zaměstnanců a personální politika
4. Harmonogram hlavních cílů
5. Finanční plán
6. Plán příjmů
7. Plán nákladů
8. Plán zisků a ztrát
9. Plán kapitálu
10. Plán kapitálových požadavků
11. Plán financování podniku
12. Plán peněžních toků
13. Plán rozvahy
14. Finanční ocenění, včetně hodnocení na základě zpráv o finančním plánu a posouzení poměrových ukazatelů

Kolkovné

K žádosti musí být přiložen doklad o zaplacení kolkovného ve výši odpovídající 0,1 % základního kapitálu (v případě banky ve formě akciové společnosti) nebo podílového fondu (v případě družstevní banky).

Postup pro získání povolení k založení banky

V souladu s článkem 33 odst. 1 zákona o bankách polský orgán finančního dohledu:

1) vyzývá zakladatele, aby doplňovali prohlášení, pokud nesplňuje požadavky uvedené v tomto článku. 31 a může také požádat o dodatečné údaje nebo dokumenty týkající se mimo jiné zakladatelů a osob, které jsou nahrazeny členy představenstva banky, včetně informací o jejich majetku a rodinném stavu, pokud jsou tyto informace nezbytné pro rozhodnutí o povolení k založení banky;

2) do 3 měsíců od data přijetí žádosti nebo přílohy k ní – vydá rozhodnutí o povolení k založení banky.

2. V odůvodněných případech může polský orgán finančního dohledu prodloužit lhůtu pro vydání rozhodnutí uvedeného v odstavci 3. 1 odst. 2, o čemž informuje zakladatele před uplynutím lhůty 3 měsíců od data přijetí žádosti nebo její přílohy.

Poskytnutí záruky zakladateli se posuzuje mimo jiné v kontextu dodržování právních předpisů, reputace, ekonomické a finanční situace a investičních příležitostí v souvislosti se zahájením a provozováním bezpečného podnikání zakládanou bankou. Podle čl. 30 odst. 1b zákona o bankách při posuzování souladu zakladatelů s příslušným požadavkem v řízení o vydání povolení k založení banky polský orgán finančního dohledu zohlední mimo jiné kritéria stanovená v čl. 25 odst. 1. 2 zákona o bankách a povinnosti zakladatelů ve vztahu k zakládané bance nebo jejímu přiměřenému a stabilnímu řízení.

Povolení k činnosti banky

Rozhodnutí o povolení založení banky vydává polský orgán finančního dohledu po správním řízení, na které se vztahují ustanovení správního řádu. V tomto řízení polský orgán finančního dohledu na základě shromážděných dokumentů a informací určí a vyhodnotí, zda v daném případě existují důvody pro zamítnutí povolení k založení banky. V souladu s čl. 37 zákona o bankách Polský orgán finančního dohledu zamítne povolení k založení banky, pokud nebyly splněny požadavky platné pro založení banky nebo pokud by údajná činnost banky porušovala zákon, zájmy klientů nebo nezaručovala bezpečnost finančních prostředků uložených v bance, nebo pokud by ustanovení zákona platná v místě sídla nebo bydliště zakladatele nebo jeho vazby na jiné osoby mohly znemožnit účinný dohled nad bankou. Pokud existuje alespoň jedna z výše uvedených podmínek, je polský orgán finančního dohledu povinen odmítnout povolení k založení banky. Odmítnutí je formalizováno písemným správním rozhodnutím, v němž jsou podrobně vysvětleny důvody odmítnutí.

Pokud výše uvedené důvody pro zamítnutí vydání povolení k založení banky nejsou splněny, je polský orgán finančního dohledu povinen takové povolení vydat – rovněž ve formě písemného správního rozhodnutí. Podle čl. 34 odst. 1 zákona o bankách v povolení k založení banky polský orgán finančního dohledu stanoví: společnost banky, její sídlo, jména zakladatelů a podíly, které přijímají, výši počátečního kapitálu, činnosti, k jejichž výkonu je banka oprávněna. a podmínky, za kterých polský orgán finančního dohledu povoluje činnost banky a schvaluje návrh stanov banky a složení prvního představenstva banky. Po získání povolení mohou zakladatelé banky založit banku (založit družstvo, založit akciovou společnost) a zaregistrovat ji v národním soudním rejstříku. Banka se poté připravuje na zahájení činnosti, které musí proběhnout do jednoho roku od vydání povolení k založení banky, jinak povolení pozbývá platnosti.

Naše společnost vám pomůže se získáním bankovní licence v Polsku. Kontaktujte nás a naši právníci vám poradí s jakýmikoli otázkami, které vás zajímají.