رخصة موريشيوس للفوركس

مزايا ترخيص الفوركس في موريشيوس

تشتهر موريشيوس باستقرارها السياسي، وحسن إدارتها، وبيئتها الملائمة للمستثمرين، مما يوفر ظروفًا آمنة وشفافة للشركات العاملة في مجال الفوركس للاستثمار والعمل. وقد قامت البلاد بتبسيط العمليات التنظيمية وتقليل العقبات البيروقراطية لبدء وتشغيل الأعمال التجارية في مجال الفوركس، مما يدعم سهولة ممارسة الأعمال ويشجع على ريادة الأعمال. علاوة على ذلك، تتمتع موريشيوس بالبنية التحتية الحديثة والمتطورة، بما في ذلك وسائل النقل، وشبكات الاتصال، ومرافق التكنولوجيا التي تعتبر حيوية لتشغيل أعمال الفوركس بنجاح.

في موريشيوس، لا توجد قيود على صرف العملات تفرضها الحكومة. بمعنى آخر، لا توجد قيود صارمة على المعاملات المالية بالعملات الأجنبية وحركة الأموال داخل وخارج البلاد لحاملي تراخيص الفوركس في موريشيوس. يخلق ذلك بيئة تنظيمية ملائمة تتيح للمتداولين في الفوركس إجراء أنشطتهم بسهولة ومرونة نسبية من حيث تحويل العملات، وتحويل الأموال، والمعاملات الدولية. كما تؤدي عدم وجود قيود على الصرف عمومًا إلى تبسيط الإجراءات الإدارية المتعلقة بمعاملات الصرف الأجنبي.

تقدم موريشيوس نظامًا ضريبيًا مميزًا، بما في ذلك الإعفاءات من ضريبة الأرباح الرأسمالية، وضريبة الخصم، ومعدل ضريبة الشركات المنخفض نسبيًا (15%). يمكن أن تساهم هذه الكفاءة الضريبية بشكل كبير في ربحية الأعمال التجارية في مجال الفوركس التي تعمل تحت ترخيص موريشيوس. علاوة على ذلك، غالبًا ما توفر اتفاقيات موريشيوس لتجنب الازدواج الضريبي معدلات مخفضة لضريبة الخصم على الفوائد، والإتاوات، وغيرها من الدخل. يمكن أن يعزز ذلك العوائد بعد الضرائب للشركات المشاركة في المعاملات عبر الحدود.

تتمتع موريشيوس بقطاع مصرفي قوي ومنظم جيدًا يوفر مجموعة متنوعة من الخدمات المالية المصممة لتلبية احتياجات مشغلي الفوركس. تشمل هذه الخدمات حسابات متعددة العملات، وتحويل الأموال بكفاءة، والوصول إلى تقنيات مصرفية متطورة تسهل المعاملات بسلاسة وأمان. كما يوفر مرافق صرف العملات الأجنبية بكفاءة، مما يتيح لحاملي التراخيص في الفوركس تحويل العملات بسلاسة وإدارة مخاطر أسعار الصرف المرتبطة بالأنشطة التجارية الدولية.

يقدم النظام القانوني المحترم في موريشيوس، المتجذر في تقليد القانون العام، العديد من الفوائد لمشغلي الفوركس والمستثمرين، ويزودهم بإطار قانوني مألوف وموثوق ينظم أنشطتهم. يساهم ذلك في توفير بيئة مستقرة وآمنة لإجراء تداول الفوركس وعمليات الاستثمار. توفر تشريعات موريشيوس الوضوح والقابلية للتنبؤ لمشغلي الفوركس والمستثمرين بشأن حقوقهم القانونية، وواجباتهم، والمسؤوليات المحتملة.

تنظيم الفوركس في موريشيوس

لجنة الخدمات المالية (FSC) في موريشيوس تشرف وتنظم الخدمات المالية، بما في ذلك تداول الفوركس. وضعت لجنة الخدمات المالية معايير صارمة لضمان الامتثال، والشفافية، وحماية المستثمرين، مما يساهم في بيئة آمنة ومنظمة جيدًا لمشغلي الفوركس. تقوم الهيئة بإجراء العناية الواجبة المستمرة على حاملي تراخيص الفوركس لضمان استمرارهم في تلبية المتطلبات التنظيمية. قد يتضمن ذلك مراجعات دورية للبيانات المالية، وعمليات الأعمال، وإجراءات الامتثال، وممارسات إدارة المخاطر.

التشريعات الرئيسية واللوائح التي تحكم أعمال الفوركس في موريشيوس:

• قانون الخدمات المالية في موريشيوس
• قانون الأوراق المالية في موريشيوس
• قواعد الترخيص للأوراق المالية 2007
• قانون الشركات 2001 في موريشيوس
• قانون مكافحة الفساد 2002
• قانون مكافحة الإرهاب 2002
• دليل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
• قانون الذكاء المالي ومكافحة غسل الأموال 2002 (FIAMLA)

يعد قانون الخدمات المالية في موريشيوس حجر الزاوية في تنظيم الخدمات المالية ويوفر الإطار القانوني لترخيص ومراقبة الخدمات المالية، بما في ذلك أنشطة تداول الفوركس. يحدد القانون عملية الترخيص، والمتطلبات التشغيلية، والإشراف التنظيمي لمقدمي الخدمات المالية. بشكل عام، يهدف القانون إلى تعزيز الاستقرار المالي، وحماية المستثمرين، ونزاهة القطاع المالي.

يعد قانون الذكاء المالي ومكافحة غسل الأموال 2002 (FIAMLA) من بين التشريعات الرئيسية التي تهدف إلى مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ينشئ القانون إطارًا شاملاً للوقاية، والكشف، والتحقيق، ومحاكمة هذه الأنشطة. يفرض FIAMLA على حاملي تراخيص الفوركس إجراء تدابير العناية الواجبة للعملاء لتحديد والتحقق من هوية عملائهم.

تركز تنظيمات موريشيوس أيضًا على حماية أموال ومصالح العملاء. غالبًا ما يُطلب من وسطاء الفوركس فصل أموال العملاء عن أموالهم التشغيلية لضمان عدم استخدام أموال العملاء في نفقات التشغيل الخاصة بالوسيط. تعتبر هذه الممارسة حماية أساسية تساعد في ضمان أمان وشفافية ونزاهة أصول العملاء، بما في ذلك حمايتهم ضد إفلاس أو تعثر الوسيط.

المزايا

أنواع تراخيص الفوركس في موريشيوس

تقدم FSC أنواعًا مختلفة من التراخيص اعتمادًا على طبيعة أنشطة تداول العملات الأجنبية المقصودة. تمكن هذه التراخيص الشركات من المشاركة في جوانب مختلفة من تداول العملات الأجنبية والخدمات المالية ذات الصلة. يمكن أن تختلف المتطلبات المحددة لكل نوع من تراخيص الفوركس، بما في ذلك متطلبات رأس المال، وتدابير الامتثال، والتزامات إعداد التقارير، والاعتبارات التنظيمية الأخرى.

الأنواع الرئيسية لتراخيص الفوركس في موريشيوس هي كما يلي:

• ترخيص تاجر الاستثمار – للشركات التي ترغب في العمل كوسطاء فوركس، وتوفير منصات التداول وتسهيل تداول الفوركس للعملاء؛ يسمح للمرخص له بتقديم خدمات تداول العملات الأجنبية، بما في ذلك تداول أزواج العملات والمشتقات ذات الصلة، لعملاء التجزئة والمؤسسات.
  • رأس المال الأولي – 700,000 روبية (حوالي 14,000 يورو)
  • رسوم معالجة الطلب – 5000 روبية هندية (حوالي 100 يورو)
  • الرسوم السنوية – 60,000 روبية هندية (حوالي 1,200 يورو)

   

• ترخيص مستشار الاستثمار –  للشركات التي تقدم استشارات وخدمات استشارية تتعلق بالاستثمار في سوق الفوركس للعملاء؛ يمكن للمرخص لهم تقديم التوصيات والتحليلات والإرشادات فيما يتعلق باتجاهات سوق الفوركس واستراتيجيات التداول وفرص الاستثمار
  • رأس المال الأولي – 600,000 MUR (حوالي 12,000 يورو)
  • رسوم معالجة الطلب – 5000 روبية هندية (حوالي 100 يورو)
  • الرسوم السنوية – 57000 روبية (حوالي 1200 يورو)

   

• رخصة الأعمال العالمية (GBL) – ليست رخصة محددة للعملات الأجنبية، ولكن لا يزال بإمكان المرخص لهم المشاركة في أنشطة مالية متنوعة، بما في ذلك تداول العملات الأجنبية وإدارة الاستثمار؛ فهو يسمح بمجموعة واسعة من الخدمات المالية، بما في ذلك تداول العملات الأجنبية، والاستثمار، والأنشطة المالية الأخرى
  • رأس المال الأولي – من 45 روبية هندية (حوالي 1 يورو)
  • رسوم معالجة الطلب – 23000 روبية موريتانية (حوالي 460 يورو)
  • الرسوم السنوية – 90,000 روبية (حوالي 1,800 يورو)

   

أفضل وسطاء الفوركس في موريشيوس

متطلبات مقدمي طلبات ترخيص الفوركس في موريشيوس

للحصول على ترخيص فوركس وبدء تداول الفوركس في موريشيوس، ستحتاج إلى تلبية عدد من المتطلبات القانونية حيث وضعت لجنة الخدمات المالية (FSC) معايير أهلية صارمة للحصول على ترخيص فوركس في موريشيوس.

خلال عملية الترخيص الأولية، تقوم السلطة بإجراء تقييم شامل لاستقرار المتقدم المالي، وكفاءته، وخطة العمل، والامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT)، بما في ذلك إجراءات معرفة العميل (KYC).

يجب على الشركة التي تستعد لتقديم طلب للحصول على ترخيص فوركس في موريشيوس أن تفي بالمتطلبات التالية:

• تأسيس شركة محلية
• يجب أن يتوافق المديرون، والضباط، والموظفون الرئيسيون في الشركة مع معايير اللياقة المناسبة لجنة الخدمات المالية، والتي تقيم نزاهتهم، وكفاءتهم، وتجربتهم في الصناعة المالية
• يجب أن يكون لدى الموظفين الرئيسيين مؤهلات وتجربة ذات صلة في تداول الفوركس، والخدمات المالية، وإدارة المخاطر، والامتثال
• تطوير وتنفيذ سياسات وإجراءات قوية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك التحقق من هوية العملاء، ومراقبة المعاملات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة
• إنشاء بروتوكولات فعالة لإدارة المخاطر، بما في ذلك التدابير لإدارة مخاطر السوق، ومخاطر الائتمان، والمخاطر التشغيلية المرتبطة بأنشطة تداول الفوركس
• عرض قدرات منصة التداول، بما في ذلك تنفيذ الأوامر، وشفافية التسعير، وأدوات إدارة المخاطر
• الالتزام بمتطلبات التقارير والإفصاح في الوقت المناسب للجنة الخدمات المالية، بما في ذلك التقارير المالية الدورية، وتقييمات المخاطر، وتقارير الامتثال

يجب تقديم المستندات التالية مع نموذج الطلب:

• نسخة مصدقة من شهادة تسجيل الشركة
• نسخة مصدقة من دستور الشركة (المذكرة ونظام العمل)
• خطة عمل مفصلة أو دراسة جدوى توضح طبيعة أنشطة تداول الفوركس المقصودة، والأسواق المستهدفة، واستراتيجيات التسويق، وإجراءات إدارة المخاطر، وتدابير الامتثال
• وصف للخدمات المرتبطة بالفوركس المقصودة، مثل أزواج العملات، ومنصات التداول، ومستويات الرافعة المالية، وطرق تنفيذ الأوامر
• بيانات مالية مدققة للشركة لإثبات استقرارها المالي وقدرتها على الوفاء بالالتزامات المستمرة
• تفاصيل التدابير لحماية أموال العملاء، بما في ذلك فصل أموال العملاء عن الأموال التشغيلية، بالإضافة إلى آليات لضمان حماية مصالح العملاء
• إثبات تلبية متطلبات الحد الأدنى من رأس المال
• سيرة ذاتية لكل مدير، وضابط، وموظف رئيسي مشارك في أنشطة تداول الفوركس
• تصريحات حالة اللياقة المناسبة لكل مدير، وضابط، وموظف رئيسي، بما في ذلك معلومات حول تجربتهم، ومؤهلاتهم، وأية قضايا تنظيمية أو قانونية سابقة

ترخيص الفوركس في موريشيوس

كيفية إنشاء شركة فوركس في موريشيوس

شركة الأعمال العالمية (GBC) هي هيكل قانوني شائع الاستخدام في موريشيوس يوفر المرونة، والوصول إلى النظام الضريبي المواتي ويمكن أن يحمل تراخيص لممارسة الأنشطة المتعلقة بالفوركس. يمكن تأسيسها بموجب قانون الشركات 2001 في موريشيوس. قد تستغرق عملية التأسيس عدة أيام عمل، حسب تعقيد العمل وجودة المستندات المقدمة.

المتطلبات الرئيسية لـ GBC هي كما يلي:

• شريك واحد على الأقل
• 2 مديرين على الأقل مقيمين في موريشيوس
• سكرتير شركة مؤهل مقيم في موريشيوس
• متطلبات رأس المال الأولي حسب نوع الترخيص
• عنوان مكتب مسجل في موريشيوس حيث يمكن إرسال المراسلات الرسمية والإشعارات والحفاظ على السجلات المحاسبية
• لكي تصبح مقيمًا ضريبيًا في موريشيوس والاستفادة من الفوائد الضريبية، يجب أن تتم إدارة والتحكم في الـ GBC من موريشيوس (بدلاً من ذلك، يمكن أن يكون غير المقيم معفى من الضرائب)
• حساب بنكي شركي في موريشيوس لتسهيل العمليات المالية للـ GBC
• يجب أن تُدار الـ GBC بواسطة شركة إدارة تعمل كوسيط بين الشركة ولجنة الخدمات المالية
• يجب إعداد البيانات المالية القانونية وتدقيقها في موريشيوس

لتأسيس شركة في موريشيوس، يجب عليك اتخاذ الخطوات التالية:

• ابحث عن شركة إدارة
• اختر اسمًا فريدًا ومناسبًا يتوافق مع القواعد الوطنية لتسمية الشركات ومتاحة للحجز
• اعد كافة المستندات المطلوبة
• ادفع رسوم التأسيس
• قدّم المستندات ونماذج الطلب إلى سجل الشركات
• بمجرد تأسيس الـ GBC، افتح حسابًا بنكيًا شركيًا في موريشيوس
• سجل الـ GBC لأغراض الضرائب مع هيئة الإيرادات في موريشيوس (MRA)
• سجل كصاحب عمل مع وزارة العمل والعلاقات الصناعية والتوظيف
• سجل موظفيك في صندوق التقاعد الوطني (NPF) وصندوق الادخار الوطني (NSF)

المستندات التالية مطلوبة، من بين أمور أخرى، لتأسيس شركة في موريشيوس:

• مذكرة
• نظام العمل
• نسخ من جوازات سفر المديرين، والسكرتير، والمساهمين
• نموذج طلب تأسيس الشركة
• إشعار حجز الاسم صادر عن سجل الشركات
• موافقة المديرين على الشركة
• موافقة السكرتير على الشركة
• موافقة كل مساهم في الشركة
• إثبات عنوان المكتب المسجل للشركة في موريشيوس
• خطة عمل مفصلة توضح أنشطة التداول الخاصة بك، والأسواق المستهدفة، وإدارة المخاطر، وإجراءات الامتثال
• بيانات مالية مدققة تُظهر استقرار الشركة المالي والامتثال لمتطلبات رأس المال الأدنى
• إجراءات موثقة للحفاظ على سجلات دقيقة، والإبلاغ إلى السلطات التنظيمية، والوفاء بالالتزامات المستمرة للامتثال

موريشيوس

رأس المال	السكان	العملة	الناتج المحلي الإجمالي
بورت لويس	1,295,789	MUR	$29,164

كيفية التقديم للحصول على ترخيص فوركس في موريشيوس

بمجرد تأسيس شركة محلية، يمكنك تقديم طلب إلى السلطة التنظيمية. قد تستغرق عملية التقديم 4-8 أشهر، حسب تعقيدات العمل وجودة الطلب المقدم.

الخطوات الرئيسية للتقديم للحصول على ترخيص فوركس في موريشيوس هي كما يلي:

• اعد كافة المستندات المطلوبة
• املأ نموذج الطلب واستبيانات شخصية للمديرين والمساهمين في الشركة
• ادفع رسوم التقديم المطلوبة
• قدّم الطلب مع المستندات إلى لجنة الخدمات المالية
• توقع إجراء تدقيق شامل وفحوصات خلفية على المديرين والمساهمين الرئيسيين في الشركة التي قد تحتاج إلى إجراء اختبارات ذات صلة أو حضور اجتماع مع السلطة لتقديم المزيد من التفاصيل

الطلب يكون ناجحًا فقط إذا اقتنعت لجنة الخدمات المالية بما يلي:

• أن المتقدم يستوفي المعايير المحددة بموجب القانون المعمول به للحصول على الترخيص
• أن المتقدم لديه الموارد الكافية، والبنية التحتية، والموظفون ذوو الكفاءة والخبرة المناسبة لتنفيذ النشاط الذي يتم طلب الترخيص من أجله
• أن المتقدم لديه ترتيبات كافية للإشراف المناسب على كل ما يتم تحت الترخيص لضمان الامتثال للقانون وشروط الترخيص
• أن المتقدم وكل من المتحكمين والمستفيدين الأساسيين لديهم لياقة مناسبة للقيام بالنشاط الذي يتم طلب الترخيص من أجله
• أن المتقدم، بمجرد حصوله على الترخيص، سيكون قادرًا على تلبية المعايير أو المعايير، بما في ذلك المعايير الاحترازية، التي تنطبق على نشاطه التجاري
• لن يتسبب منح الترخيص في أي ضرر أو يحدث في صناعة الخدمات المالية

متطلبات الاستمرارية لمتقدمي طلبات ترخيص الفوركس في موريشيوس

وفقًا للتشريعات واللوائح الوطنية، يجب على حاملي ترخيص الفوركس في موريشيوس الالتزام بالعديد من المتطلبات القانونية للحفاظ على معايير عالية لأنشطة تداول الفوركس وحماية سمعة الولاية القضائية. على وجه الخصوص، من المهم الانتباه إلى متطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والإبلاغ المالي، والإعلانات.

الجانب الرئيسي للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لشركات الفوركس في موريشيوس هو كما يلي:

• يُطلب من شركات الفوركس تنفيذ إجراءات قوية للتحقق من العملاء (CDD) عند إقامة علاقات تجارية مع العملاء، بما في ذلك التحقق من هوية العملاء، وتقييم ملف المخاطر الخاص بهم، والحصول على الوثائق ذات الصلة
• يجب على شركات الفوركس الحفاظ على سجلات دقيقة ومحدثة لهويات عملائها، والمعاملات، والعلاقات التجارية (يجب الاحتفاظ بهذه السجلات لفترة محددة كما يقتضي القانون)
• تلتزم شركات الفوركس بالإبلاغ عن أي معاملات أو أنشطة يشتبه في ارتباطها بغسل الأموال أو تمويل الإرهاب إلى وحدة المعلومات المالية (FIU) في موريشيوس
• من الضروري وجود ضوابط داخلية فعالة وممارسات إدارة مخاطر للحد من خطر استخدام الشركة في غسل الأموال أو الأنشطة غير القانونية الأخرى
• يجب تقديم تدريب كافٍ للموظفين لزيادة الوعي بلوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ومسؤولياتهم في تحديد وإبلاغ الأنشطة المشبوهة
• يجب على شركات الفوركس أيضًا فحص العملاء والمعاملات ضد قوائم العقوبات لضمان عدم التعامل مع أفراد، أو شركات، أو دول خاضعة للعقوبات الدولية
• من الضروري تقديم تقارير منتظمة إلى السلطات التنظيمية بشأن أنشطة الشركة في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وإجراءاتها، وجهودها في الامتثال
• يجب على كل شركة فوركس في موريشيوس إجراء مراقبة مستمرة لمعاملات وعلاقات العملاء لتحديد أي أنشطة غير عادية أو مشبوهة

متطلب بارز آخر هو أن كل عام يجب على حاملي تراخيص الفوركس تقديم بيانات مالية مدققة للجنة الخدمات المالية وفقًا لمعايير التقارير المالية الدولية. يجب تقديمها خلال 6 أشهر بعد انتهاء السنة المالية (يمكن للجنة الخدمات المالية تمديد هذه الفترة خلال فترة الطوارئ).

كما يتعين على حاملي تراخيص الفوركس الالتزام بمعايير الإعلان الأخلاقي والعادل. فقط حاملي تراخيص الفوركس يمكنهم نشر أو التسبب في نشر إعلان يتعلق بإجراء الأنشطة المرخصة. يجب على جميع حاملي التراخيص نشر أو التسبب في نشر إعلان يتعلق بإجراء الأنشطة المرخصة بطريقة واضحة، وصحيحة، ولا تضلل الجمهور.

إذا كنت ترغب في الحصول على ترخيص فوركس في موريشيوس وبدء تداول الفوركس، فإن فريقنا هنا في Regulated United Europe سيكون سعيدًا بدعمك في تأسيس شركة وتقديم طلب للحصول على الترخيص. مع مستشاري قانونيين، وخبراء ضريبيين، ومحاسبين ماليين مخصصين إلى جانبك، ستجد أن عملية الحصول على ترخيص الفوركس في موريشيوس سهلة، وسلسة، وشفافة. اتصل بنا الآن لتحديد موعد لاستشارة شخصية وتحديد الأسس للنجاح المستدام.

ترخيص تاجر استثمار كامل في موريشيوس

فيما يتعلق بالخدمات المالية والاستثمارية، حققت موريشيوس خطوات كبيرة لتصبح مركزًا قويًا وذو سمعة طيبة وتنافسي. من خلال إنشاء وتطوير وتوسيع لجنة الخدمات المالية (FSC)، موريشيوس، الهيئة الإشرافية للخدمات المالية غير المصرفية والأعمال العالمية، تم تعزيز هذه المبادرات بشكل كبير.

من خلال الترخيص والتنظيم والإشراف على خدمات الأوراق المالية، وخدمات التأمين، وخدمات الأصول الافتراضية، تساهم لجنة الخدمات المالية في موريشيوس في نظام مالي عادل وشفاف وفعال. شهدت الفترة الأخيرة زيادة في الشركات الناشئة، والمجموعات المالية الراسخة، والشركات المهتمة بتوسيع نطاقها وحضورها في هذه المنطقة المتطورة.

أسباب اختيار موريشيوس

يمكن لشركة الاستثمار الاستفادة من المزايا السياسية والاجتماعية والمالية في موريشيوس. بالإضافة إلى كونه عضوًا في الكومنولث البريطاني، ومنظمة الفرانكوفونية الدولية، وسوق شرق وجنوب إفريقيا المشترك، فإن موريشيوس أيضًا عضو في الاتحاد الأفريقي، والأمم المتحدة، ومنظمة التجارة العالمية.

تؤكد أكثر من 40 معاهدة ضريبية مزدوجة و28 اتفاقية ترويج وحماية للاستثمار على الروابط القوية التي تربط البلاد بدول من كل قارة. تمكن المستثمرون والشركات الموريشية من دخول الأسواق الأفريقية بفضل العلاقات الودية مع الدول الأفريقية. كما أن موريشيوس قد أنشأت روابط كبيرة مع دول الاتحاد الأوروبي بسبب تراثها السياسي واعتمادها على الأسواق الغربية.

FSC

تعمل شركات الاستثمار ضمن الإطار القانوني الذي أنشأه قانون الأوراق المالية 2005 (“القانون”) وقواعد ترخيص الأوراق المالية 2007. جميع تراخيص شركات الاستثمار تصدرها لجنة الخدمات المالية (“FSC”) بموجب ترخيص الأعمال العالمية (“GBL”). بموجب الأعمال، لا يجوز للشخص الذي لا يحمل ترخيص تاجر استثمار أن:

• يحصل على معاملات الأوراق المالية نيابة عن الآخرين من خلال العمل كوسيط؛
• يتكهن بإمكانية التداول في الأوراق المالية بصفته الرئيسية، بنية بيعها للجمهور، أو يدعي أنه تاجر محترف.
• بدون ترخيص تاجر استثمار صادر عن اللجنة أو بدون أن يكون ممثلاً لتاجر استثمار مرخص من قبل اللجنة، لا يجوز للفرد أن يكتتب أو يوزع الأوراق المالية نيابة عن مُصدر أو حامل للأوراق المالية.

يمكن الحصول على ترخيص لتجار الاستثمار فقط من خلال كيان اعتباري.

الإطار

يحكم قانون الأوراق المالية لعام 2005، كما يتم تعديله من وقت لآخر، تشغيل ترخيص تاجر الاستثمار في موريشيوس. بالنسبة للأمور المتعلقة بالمرخصين في قطاع الأوراق المالية، نشرت لجنة الخدمات المالية قواعد ولوائح تعزز القانون. قد تتعلق هذه الأمور، من بين أمور أخرى، بـ:

• معايير التدقيق والمحاسبة،
• محتوى وشكل البيانات المالية، التقرير السنوي، أو أي وثيقة أخرى.
• متطلبات تقديم وإصدار الأوراق المالية،
• طلب منح أو تجديد الترخيص،
• تمنح التراخيص بناءً على معايير،
• عملية تحديد ما إذا كان الفرد يفي بمتطلبات القانون.

بالإضافة إلى الامتثال لتشريعات مكافحة غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، والفساد، يجب على جميع المؤسسات المالية الامتثال للإطار التنظيمي ما بعد الأزمة. تشمل الأفعال المدرجة في هذا الإطار:

• قانون الذكاء المالي ومكافحة غسل الأموال لعام 2002،
• قانون مكافحة الفساد لعام 2002، و
• قانون مكافحة الإرهاب لعام 2002.

فئات الترخيص لتاجر الاستثمار

يُسمح لحاملي تراخيص تاجر الاستثمار بإنشاء منصات تداول في موريشيوس وتنفيذ المعاملات نيابة عن عملائهم.

بموجب القسم 29 من القانون، بموجب قواعد ترخيص الأوراق المالية 2007، أي شخص ينوي ممارسة نشاط تاجر الاستثمار يحتاج إلى التقدم للحصول على ترخيص، والذي يمكن أن يصدر في الفئات التالية:

ترخيص تاجر الاستثمار
(خدمة كاملة بما في ذلك الاكتتاب)

• تنفيذ معاملات الأوراق المالية نيابة عن العملاء (CFDs، FX، السلع، الأسهم، السندات)؛
• الاستثمار في الأوراق المالية بنية إعادة بيعها؛
• يمكن لمُصدر أو حامل للأوراق المالية الاكتتاب أو توزيع الأوراق المالية؛
• تقديم النصائح الاستثمارية بالإضافة إلى أنشطة عمله المعتادة؛ وإدارة محافظ العملاء.

ترخيص تاجر الاستثمار (خدمة كاملة باستثناء الاكتتاب)

ترخيص في هذه الفئة له أهداف مماثلة للترخيص السابق، باستثناء أن المنتجات المالية لا يمكن اكتتابها من قبل المرخص له.

وسيط خصم

بدون تقديم نصائح، مصرح له بتنفيذ الأوامر للعملاء.

​​وسيط

إدارة محافظ العملاء، وضع الأوامر للعملاء، وتقديم النصائح للعملاء بشأن معاملات الأوراق المالية.

يصرح الترخيص بالأنشطة التالية

1. توفير معاملات الأوراق المالية للعملاء كوسيط؛
2. شراء وبيع الأوراق المالية كطرف رئيسي بنية إعادة بيعها؛
3. نصح المُصدرين أو توزيع الأوراق المالية نيابة عن الحائزين؛
4. تقديم النصائح للعملاء بشأن الاستثمارات خارج نطاق الأعمال المعتادة؛
5. الاعتناء بمحافظ العملاء.

شروط ترخيص تجار الاستثمار

إذا لم تكن لجنة الخدمات المالية راضية عن أن المتقدم يفي بجميع متطلبات القائمة، بما في ذلك متطلبات رأس المال غير المتأثر، فقد لا تصدر ترخيص تاجر الاستثمار للمتقدم.

متطلبات رأس المال غير المتأثر للترخيص الكامل لتاجر الاستثمار هي 10,000,000 روبية موريشية، أو حوالي 200,000 يورو.

متطلبات المتقدمين

تتعلق عدة متطلبات بالجوانب التنظيمية، والامتثال، والتشغيلية لترخيص تاجر الاستثمار، بما في ذلك:

• إنشاء وتكوين خطة عمل مفصلة؛
• معلومات المنصة؛
• خدمات مزودي السيولة؛
• سوق العملاء للمتقدم؛
• فريق تجار الاستثمار؛
• الإطار للامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب؛
• تنفيذ السياسات والإجراءات؛
• معلومات حول الوجود الفعلي في موريشيوس.

الضرائب

يجب استخدام GBL كهيكل لجميع طلبات تراخيص تاجر الاستثمار. بناءً على ذلك، توفر التشريعات الضريبية نظامًا ضريبيًا تفضيليًا للأعمال التجارية.

يسمح نظام الإعفاء الجزئي لتجار الاستثمار بإعفاء 80% من “إيراداتهم الإجمالية” من الضرائب و15% من “دخلهم الخاضع للضريبة” من الضريبة. وهذا يقلل من معدل الضريبة الفعلي إلى 3% ضئيلة.

ترخيص الأعمال العالمية وترخيص تاجر الاستثمار في موريشيوس

مزايا موريشيوس

تقدم موريشيوس للشركات التي تتطلع لتوسيع عملياتها بيئة سياسية واقتصادية مستقرة، وتنظيمات ضريبية ملائمة، وقوى عاملة متعلمة جيدًا.

إنها أرض أحلام رواد الأعمال عندما تكون هناك بنية تحتية قادمة، والعمالة الماهرة، وبيئة تنظيمية أكثر ملاءمة، بما في ذلك السياسات الضريبية المواتية، وقوانين العمل، وتنظيمات الأعمال.

مع معدل نمو الناتج المحلي الإجمالي البالغ 7.4% (2022)، تتميز موريشيوس باقتصاد متنوع ومزدهر. وفقًا للبيانات الرسمية للبنك الدولي، بلغ الناتج المحلي الإجمالي لموريشيوس حوالي 11.53 مليار دولار في عام 2021.

تؤدي الاقتصادات المتنامية عمومًا إلى زيادة الدخل للأفراد، مما يؤدي بدوره إلى تحسين الوصول إلى الرعاية الصحية والتعليم، فضلاً عن خدمات أخرى أساسية. يتدفق المستثمرون الأجانب إلى موريشيوس نتيجة لسمعة البلاد، مما يجذب في النهاية المزيد من الأموال.

توفر القطاعات المالية والمصرفية في البلاد التمويل ورأس المال الاستثماري والخدمات المالية الأخرى. وقد حصلت مؤخرًا قطاعات البنوك في موريشيوس على عدد من الجوائز والإنجازات الدولية، وهو ما ليس مستغربًا.

الأعمال العالمية في موريشيوس

تتمتع الشركات الموريشية التي ترغب في ممارسة الأعمال التجارية خارج موريشيوس بالوصول إلى نظام الأعمال العالمية (GB). بموجب المادة 71 (1) من قانون الخدمات المالية 2007 (FSA)، يتم تنظيم GB من قبل لجنة الخدمات المالية (FSC).

يمكن تقسيم ترخيص الأعمال العالمية إلى فئتين:

• فئة الترخيص 1 للأعمال العالمية (GBC1)؛
• ترخيص الأعمال العالمية فئة 2 (GBC2)

يتوفر ترخيص الأعمال العالمية (GBL) لأولئك الذين يستوفون المعايير التالية:

توجد متطلبات معينة للتشغيل في قطاع GB، بما في ذلك:

تم نشر FS/GB01-14 في 14 مارس 2013:

1. يجب أن تكون طلبات GBL “شركات مقيمة” وفقًا للمادة 71 (1) من FSA:

يشير مصطلح “شركة مقيمة” في FSA إلى شركات GBC1 التي يتم تأسيسها أو تسجيلها بموجب قانون الشركات، أو الشركات أو الشراكات المسجلة في موريشيوس، أو الأمانات، أو الأفراد الآخرين الذين تم إنشاؤهم وفقًا لقوانين موريشيوس.

بالإضافة إلى ذلك، فإن المؤسسات الخيرية والشراكات المحدودة مسموح بها أيضًا بموجب القانون الموريشي، والتي تخضع لقوانين محددة.

1. تُعتبر الشركات الخاصة “شركات مقيمة” بموجب المادة 71 (3) من FSA للشركات GBC2.

الاعتناء بالأعمال

يمكن للشركات التي تتخذ من موريشيوس مقرًا لها والتي تقوم بأعمال تجارية في الخارج اختيار تشغيل نظام GB.

لكي تتأهل للحصول على ترخيص GB، يجب على الشركة اجتياز اختبار الغرض التجاري النهائي، والذي يحدد ما إذا كان المتقدم سيعمل خارج موريشيوس. تستخدم لجنة الخدمات المالية هذا الاختبار لتحديد ما إذا كان الغرض النهائي من طلب GBL هو القيام باستثمار خارج موريشيوس أو تقديم خدمة خارج موريشيوس.

إدارة وتحكم

قد تأخذ لجنة الخدمات المالية، حسب ما تراه ضروريًا في الظروف، في الاعتبار ما إذا كانت الشركة تقوم بالأعمال التجارية من موريشيوس وفقًا للمادة 71 (4) (ب) من FSA:

• يجب أن يكون مدراء الشركة مقيمين في موريشيوس وبمستوى كافٍ لممارسة الحكم والتفكير المستقل؛
• يجب الحفاظ على الحساب المصرفي الرئيسي للمنظمة في موريشيوس في جميع الأوقات؛
• بالإضافة إلى ذلك، يجب الحفاظ على سجلات المحاسبة للشركة في مكتبها المسجل في موريشيوس في جميع الأوقات؛
• يجب إعداد بيان مالي قانوني، أو اقتراح لإعداده، أو إعداده، ويجب تدقيقه في موريشيوس؛
• يجب عقد اجتماع للمديرين، أو يجب أن يتم توفيره، وفقًا لهذا الحكم

بدء العمل

ستكون هناك نوعان من التراخيص للشركة المقترحة، وهما ترخيص تاجر الاستثمار بناءً على قانون الأوراق المالية 2005، وقواعد ترخيص الأوراق المالية 2007، وقواعد خدمات المالية (الترخيص الموحد والرسوم) 2008 وترخيص الأعمال العالمية (GBL) بناءً على قانون الخدمات المالية.

بالإضافة إلى الاكتتاب، يُصرح لتجار الخدمة الكاملة بـ:

• تنفيذ معاملات الأوراق المالية نيابة عن العملاء كوسيط
• كتاجر رئيسي، تداول الأوراق المالية بنية إعادة بيعها

الجوانب التي يجب أخذها في الاعتبار

• تقديم صورة جيدة لشركتك لعملائك عند القيام بالأعمال في موريشيوس
• عمليات تجارية بارزة ذات سمعة كبيرة
• الإعفاء من الرسوم المتعلقة بالطوابع، والتسجيلات، والرسوم المماثلة
• في حالة دفع الإتاوات لغير المقيمين، لا توجد ضريبة
• لا توجد سجلات عامة، مستوى عالٍ من السرية
• في موريشيوس، يمكنك فتح حساب مصرفي
• لا توجد قوائم سوداء

عملية الحصول على الترخيص

الهيكل التنظيمي

• الحد الأدنى لعدد المساهمين هو واحد (لا يتعين أن يكون المساهمون الأفراد من جنسية معينة)
• يجب أن يكون هناك على الأقل مديرين مقيمين

النظام الضريبي

• لا يتم فرض الضرائب على الأرباح والتوزيعات؛
• لا توجد ضريبة على المكاسب الرأسمالية أو ضريبة على الميراث؛
• نظام الرقابة على الصرف غير مقيد؛
• تنخفض معدلات الضرائب على الشركات من 15% إلى 3%؛
• يمكن تحويل رأس المال، والأرباح، والتوزيعات بحرية.

المراجعين والمحاسبين

• في غضون ثلاثة أشهر من تاريخ الميزانية، يتعين على الشركة تقديم البيانات المالية المدققة والإقرار الضريبي.
• يجب أن يكون مكان التدقيق في موريشيوس.
• يمكن أن تخضع الشركات للتدقيق من قبل السلطات على أساس نصف سنوي.
• يجب على المديرين الاحتفاظ بسجلات المحاسبة في مكاتبهم المحلية.
• تُطلب وكيل مسجل
• يجب أن يكون المكتب المسجل موجودًا
• يُطلب منصب السكرتير

اسم الشركة

• يمكنك اختيار اللغة الإنجليزية أو الفرنسية كلغة لك
• الأسماء المتطابقة أو المشابهة أو الأسماء التي توحي برعاية حكومة موريشيوس أو الرئيس محظورة.
• تُطلب الموافقة أو الترخيص للأسماء والمشتقات التالية: بنك، جمعية بناء، تأمين، ضمان، أمانة، غرفة تجارة، معتمد، تعاوني، حكومي، إمبراطوري، بلدي، ملكي، دولة، أو أي اسم يوحي برعاية حكومة موريشيوس أو الرئيس، كما يحدده السجل.
• يمكن أن يُشار إلى الشركة ذات المسؤولية المحدودة باللاحقات: Limited، Corporation، Incorporated، Public Limited Company، Sociedad Anónima، Société Anonyme à Responsabilité Limitée، Berhad، Proprietary، Naamloze Vennootschap، Besloten Vennootschap، Aktiengesellschaft، أو الاختصارات ذات الصلة.

سيتم الحصول على الترخيص باتباع هذه الخطوات:

• حجز اسم الشركة
• الحصول على ترخيص شركة الأعمال العالمية من لجنة الخدمات المالية (FSC) وتقديمه إلى اللجنة
• إعداد وتقديم مستندات التأسيس والطلب إلى السجل
• تأسيس الشركة
• فتح حساب مصرفي في المنطقة المحلية
• الحصول على الترخيص

المستندات المطلوبة

• يجب على المدراء والمساهمين تقديم نسخة موثقة من جوازات سفرهم
• نسخة موثقة من إثبات عنوان كل مدير (مثل فاتورة خدمات)
• يجب على كل مدير ومساهم تقديم خطاب توصية من محترف.
• مراجع للبنك لكل مدير
• سيرة ذاتية مفصلة لكل مدير ومساهم (مؤرخة وموقعة من قبل المتقدم)
• دبلومات التعليم العالي مع التصديق
• التاريخ الجنائي موثق
• خطة عملك بالتفصيل
• الدلائل التالية متاحة: دليل الإجراءات، سياسة الخصوصية، خطة التعافي من الكوارث، سياسة التعامل مع الشكاوى، سياسة مكافحة غسل الأموال، سياسة وإجراءات الأمان

عندما تكون الشركة هي المساهم، يتعين تقديم:

• شهادة تسجيل مصدقة كنسخة صحيحة
• المساهمون المدرجون أدناه
• نسخة رسمية من تقريرك السنوي/المالي الأخير
• شهادة حسن السيرة أبرمت بصيغة الأبوستيل

قد تطلب لجنة الخدمات المالية عناية إضافية:

• دليل مصدر رأس المال: المستندات الأصلية

يجب تقديم الوثائق باللغة الإنجليزية.

لتأكيد المعلومات المحددة، قد تطلب لجنة الخدمات المالية أو البنك المحلي مستندات إضافية.

يجب أن يرافق الوثائق غير الإنجليزية ترجمة موثقة.

المبلغ الأدنى المطلوب من رأس المال:

1. تاجر الاستثمار (بما في ذلك الاكتتاب) – 10,000,000 روبية موريشية
2. تاجر الاستثمار (بدون اكتتاب) – 1,000,000 روبية موريشية

الحصول على الترخيص يستغرق عادةً ستة أشهر.

ترخيص تاجر الاستثمار بدون الاكتتاب في موريشيوس

اختيار موريشيوس

يمكن أن تجد الشركات التي تتطلع لتوسيع عملياتها أن موريشيوس موقع جذاب نظرًا لمناخها السياسي والاقتصادي المستقر، ونظامها الضريبي الملائم، وموقعها الاستراتيجي، وقوى العمل المتعلمة جيدًا.

البيئة المثالية لرواد الأعمال هي تلك التي تتميز بالبنية التحتية المزدهرة، والعمالة الماهرة، وتنظيمات الأعمال الملائمة.

يعمل الرئيس المنتخب كرئيس للدولة، ويعمل رئيس الوزراء كرئيس للحكومة في موريشيوس. مع نظام تعدد الأحزاب وتاريخ طويل من الاستقرار السياسي، يمكنك توقع ظروف اقتصادية قابلة للتنبؤ وسياسات ثابتة.

عادةً ما يكون هناك مستوى أقل من المخاطر المرتبطة بالاختصاص القضائي. من غير المرجح أن تتأثر المنظمة سلبًا بالتغيرات المفاجئة في السياسات أو التحولات التنظيمية. يسهل ذلك التخطيط طويل الأجل، واتخاذ القرارات الاستثمارية، وتجنب النزاعات مع الشركاء الأجانب.

الإطار القانوني

تطلب المجتمعات العالمية للوساطة بشكل متزايد تراخيص تاجر الاستثمار في موريشيوس. في موريشيوس، تحدد قواعد ترخيص الأوراق المالية 2007 وقانون الأوراق المالية في موريشيوس 2005 الإطار القانوني لتراخيص تاجر الاستثمار. من الضروري أيضًا أن يمتلك المتقدم ترخيص GBC للتقدم بطلب للحصول على ترخيص تاجر الاستثمار.

بما أن تاجر الاستثمار يعمل ضمن إطار قانون الأوراق المالية 2005 وقواعد ترخيص الأوراق المالية 2007، فإن قانون الأوراق المالية وقواعد ترخيص الأوراق المالية توفر الإطار القانوني. يتم إصدار تراخيص تاجر الاستثمار من قبل لجنة الخدمات المالية (“FSC”) بموجب ترخيص الأعمال العالمية (“GBL”). لا يجوز للأشخاص الذين ليس لديهم تراخيص تاجر الاستثمار أن يشاركوا في الأنشطة التجارية التالية:

• تنفيذ معاملات الأوراق المالية نيابة عن الآخرين كوسيط؛
• بيع الأوراق المالية للجمهور كطرف رئيسي أو تمثيل نفسه كمتداول في الأوراق المالية كطرف رئيسي؛ أو
• شخص ليس لديه ترخيص كوسيط استثماري من قبل اللجنة أو ليس لديه ترخيص كممثل لتاجر استثمار دون أن يظهر نفسه كوكيل اكتتاب أو موزع للجهة المصدرة أو حامل الأوراق المالية.

يمكن تقديم طلبات تراخيص تاجر الاستثمار فقط من قبل الكيانات القانونية.

لا تشمل الخدمة التي يقدمها تاجر الاستثمار (تاجر الخدمة الكاملة) الاكتتاب

يسمح لك هذا الترخيص بأداء الأنشطة التالية:

• المساعدة في شراء وبيع الأوراق المالية من خلال العمل كوسيط
• تداول الأوراق المالية وإعادة بيعها
• مساعدته في نشاطاته التجارية من خلال تقديم المشورة الاستثمارية
• إدارة محافظ العملاء

ومع ذلك، لا يُسمح بالاكتتاب.

المتطلبات للحصول على الترخيص

لا يمكن منح ترخيص لتاجر الاستثمار (تاجر الخدمة الكاملة، باستثناء الاكتتاب) حتى تكون لجنة الخدمات المالية (FSC) راضية عن أن المتقدم قد نفذ إجراءات تهدف إلى منع تضارب المصالح وسوء استخدام المعلومات الداخلية من خلال فصل عملياتها المختلفة بفعالية.

لتأمين استمرارية الأعمال، يجب على المتقدم تعيين ما لا يقل عن اثنين من تجار الاستثمار.

عنصر مهم في الطلب هو فريق تاجر الاستثمار.

المتطلبات للامتثال

تتطلب لوائح لجنة الخدمات المالية تعيين ضابط للإبلاغ عن غسل الأموال (“MLRO”) ونائب MLRO.

تنص اللوائح 2007 على أنه يجب الحفاظ على رأس المال غير المقيد الأدنى البالغ 1 مليون روبية موريشية (حوالي 25,000 دولار أمريكي).

إذا انخفض رأس المال غير المقيد للمرخص له أدنى من الحد الأدنى المطلوب، يجب عليه إبلاغ لجنة الخدمات المالية على الفور.

النظام الضريبي

يجب استخدام ترخيص GBL لتقديم طلبات لأي ترخيص تاجر استثمار. يتوفر نظام ضريبي تفضيلي بموجب تشريعاتنا الضريبية نتيجة لذلك.

يمكن لتاجر الاستثمار الاستفادة من نظام الإعفاء الجزئي، حيث يتم إعفاء 80% من “الإيرادات الإجمالية” من الضرائب، ويتم إدراج البقية في “الدخل الخاضع للضريبة” وتخضع لضريبة بنسبة 15%. وهذا يؤدي إلى معدل ضريبة فعالة منخفضة تبلغ 3%.

كما يقدم المحامون من Regulated United Europe خدمات قانونية للحصول على ترخيص العملات المشفرة في أوروبا.