Licencia para criptomonedas en Bulgaria

 

Crypto Licence in Bulgaria

Bulgaria es una de esas jurisdicciones en las que los negocios de criptomonedas siguen sin estar regulados en gran medida, excepto a efectos de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. El Banco Nacional de Bulgaria (BNB) y la Comisión de Supervisión Financiera (FSC) supervisan la situación y han adoptado una posición en línea con el Banco Central Europeo. El Gobierno espera la introducción de normativas a escala de la UE en lugar de crear un marco regulador nacional. No obstante, las empresas de criptomonedas necesitan en Bulgaria una licencia de la Agencia Tributaria Nacional (NRA), cuya función principal es administrar los impuestos y las cotizaciones a la seguridad social, así como recaudar otros cobros públicos y privados del Estado.

En 2019, el Consejo de Ministros búlgaro anunció un programa nacional «Digital Bulgaria 2025» con el objetivo de promover un crecimiento digital inteligente, sostenible e inclusivo, incluida la adopción de innovaciones como la tecnología de libro mayor distribuido (DLT) y la inteligencia artificial, así como la introducción de altos estándares de ciberseguridad e interoperabilidad. En el futuro, los criptoempresarios pueden esperar mayores demandas de sus productos y servicios en las instituciones públicas y otras áreas significativas. Mientras que el Gobierno nacional solo está iniciando conversaciones sobre la adopción de criptomonedas, los criptoempresarios pueden aprovechar las normas de concesión de licencias poco complejas y el régimen fiscal favorable.

LICENCIA PARA CRIPTOMONEDAS EN BULGARIA

PAQUETE «LICENCIA DE EMPRESA Y CRIPTO EN BULGARIA»

6,500 EUR
EL PAQUETE «EMPRESA Y LICENCIA CRIPTO EN BULGARIA» INCLUYE:
  • Constitución de una empresa con poder notarial
  • Adquisición de un domicilio legal durante un año
  • Registro de una empresa conforme a la ley
  • Conjunto de documentos de la empresa traducidos, apostillados y jurados
  • Registro de la cuenta de capital compartido + asistencia para aportar el capital
  • Normas de procedimiento estándar KYK/AML
  • Tasas estatales y notariales
  • Asistencia en la contratación del funcionario KYC/AML y registro en las autoridades fiscales
  • Solicitud al regulador para actividades criptográficas
  • Consulta general
Servicios jurídicos para criptoproyectos 1,500 EUR

La prestación de los siguientes servicios requiere la autorización criptográfica de la autoridad supervisora búlgara:

  • Intercambio de criptoactivos por otro tipo de criptoactivos
  • Las criptomonedas se convierten en dinero fiduciario y viceversa
  • Servicios de salvaguarda de claves criptográficas privadas por cuenta de clientes
  • Servicios de tenencia, almacenamiento y transferencia de criptoactivos

En la actualidad, el Gobierno no ofrece ningún tipo de apoyo a través de programas de pruebas como los «sandboxes» reguladores, aunque en 2020 el país anunció sus planes para poner en marcha un «Sofia Sandbox». Su propósito sería proporcionar un campo de pruebas seguro a pequeña escala para nuevos modelos de negocio, que aún no están protegidos por la normativa. De este modo, las autoridades búlgaras podrán seguir de cerca los avances y experimentos.

CRIPTOLEGISLACIÓN EN BULGARIA

Dado que Bulgaria es miembro de la UE, está obligada a transponer todas las normas relacionadas con las criptomonedas. Actualmente, la principal ley que rige los negocios de criptomoneda en Bulgaria es la Ley de medidas contra el blanqueo de capitales (MAMLA), que transpuso parcialmente las disposiciones de la 5ª directiva de la UE contra el blanqueo de capitales (5AMLD), que introdujo medidas adicionales para la prevención del uso de los sistemas financieros con fines de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.

De acuerdo con la 5AMLD, MAMLA introdujo el concepto de «monedas virtuales» y las define como una representación digital de valor que no es emitida o garantizada por un banco central o un organismo público, no está necesariamente relacionada con la moneda de curso legal, y no tiene estatus legal de moneda, pero es aceptada por personas físicas o jurídicas como medio de intercambio y puede ser transferida, almacenada y negociada electrónicamente. Un proveedor de criptocarteras que ofrece servicios de custodia se define como una persona física o jurídica, u otra entidad legal, que presta servicios para la protección de claves criptográficas privadas en nombre de sus clientes para poseer, almacenar y transferir monedas virtuales.

MAMLA obliga a las criptoempresas a realizar las siguientes actividades:

  • Establecer y llevar a cabo procedimientos de diligencia debida con respecto al cliente y de conocimiento del cliente; los primeros deben realizarse en los niveles simplificado, avanzado o complejo; la diligencia debida compleja es una norma y debe realizarse en los casos de transacciones superiores a 30.000 BGN (aprox. 15.000 EUR), independientemente de que esa transacción se lleve a cabo en una sola operación o en varias.
  • Registrar las transacciones recopilando y conservando la información y documentación pertinentes en relación con la identificación de los clientes, las transacciones y las actividades conexas.
  • Evaluar los riesgos de blanqueo de capitales, financiación del terrorismo y otras actividades financieras delictivas empleando procedimientos internos normalizados.
  • En caso de pagos superiores a 30.000 BGN (unos 15.000 EUR), notifíquelo a la Dirección de Inteligencia Financiera de la Agencia Estatal de Seguridad Nacional.
  • Revelar información sobre clientes, transacciones y otras actividades sospechosas a la Dirección de Inteligencia Financiera de la Agencia Estatal de Seguridad Nacional de conformidad con los procedimientos internos.

Las criptoempresas pueden optar por establecer un departamento de cumplimiento AML/CFT o ejercer otras formas de control interno para cumplir con las obligaciones legales a través de sus directores generales, gerentes y representantes.

En lo que respecta a la concesión de licencias para servicios relacionados con las criptomonedas, las siguientes actividades no entran en la categoría de actividades de servicios de pago susceptibles de licencia de conformidad con la Ley de servicios de pago y sistemas de pago (PSPSA, por sus siglas en inglés):

  • Minería y comercio de monedas virtuales
  • Financiación mediante monedas virtuales
  • Minería y venta de monedas virtuales
  • Compraventa de máquinas y dispositivos para el minado de monedas virtuales

Crypto Licence in Bulgaria

La Ley de mercados de instrumentos financieros (MFIA, por sus siglas en inglés) no reconoce las criptoactivos como instrumentos financieros. En su lugar, se tratan como mercancías y sus operaciones están reguladas por la Ley de obligaciones y contratos y la Ley de comercio. La principal norma aplicable es que el contrato de una transacción de venta obliga al vendedor a transferir la propiedad de la posesión o un derecho diferente al comprador por un precio acordado. De conformidad con la Ley de comercio, si una persona física compra criptodivisas, su transferencia no se considera una transacción comercial. Las disputas relativas a transacciones de criptodivisas se abordan de conformidad con el Procedimiento general de reclamaciones en lugar del Procedimiento de disputas comerciales del Código de procedimiento civil búlgaro. En cuanto a la protección de los consumidores, la Ley de protección de los consumidores sólo es aplicable si las criptoactivos no se adquieren con fines de inversión (es decir, comercio con ánimo de lucro).

Cuando se trata de promocionar actividades relacionadas con las criptomonedas, su publicidad está permitida y no regulada. Dicho esto, debe cumplir con la legislación general pertinente, por ejemplo, la Ley de protección de la competencia, que significa que los mensajes engañosos o la publicidad comparativa que causen daños a los competidores están estrictamente prohibidos para las empresas de criptoactivos.

Para la UE, el sector de las criptomonedas es una de las prioridades en materia de regulación, y las instituciones competentes han trabajado sin descanso para introducir mejoras muy necesarias que establezcan normas mundiales y generen confianza en el sector. En 2022, la Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM) introdujo un régimen piloto para las infraestructuras de mercado basadas en la tecnología de libro mayor distribuido (régimen piloto DLT). Se publicó originalmente como parte del paquete de finanzas digitales de la UE junto con la propuesta de reglamento sobre mercados de criptoactivos (MiCAR), cuyo objetivo es apoyar el desarrollo de las finanzas digitales y mitigar los riesgos asociados. El régimen piloto se pondrá en marcha en marzo de 2023 y está previsto que se revise en 2026.

Esencialmente, el régimen piloto de DLT introduce una sandbox reguladora a escala de la UE que permitirá la experimentación segura con tecnologías criptográficas a las empresas dispuestas a operar sistemas de negociación y liquidación de valores basados en DLT. La participación puede permitir a dichas empresas quedar exentas de determinadas normativas de la UE que podrían estar perturbando el despliegue de la DLT en la negociación de valores.

Además, en 2022, la Comisión de Asuntos Económicos y Monetarios aprobó el Reglamento sobre Mercados de Criptoactivos (MiCA, por sus siglas en inglés) para su votación por el Parlamento Europeo y los miembros de la UE, que aclarará la normativa vigente aplicable a los proveedores europeos de servicios de criptoactivos (CASP, por sus siglas en inglés). El marco de MiCA pretende combatir el abuso y la manipulación del mercado de criptomonedas, incluido el uso de información privilegiada. Los cambios clave introducidos por MiCA abarcan responsabilidades medioambientales tales como la obligación de que las empresas de criptomonedas publiquen los niveles de su consumo de energía en sus sitios web empresariales y compartan estos datos con las autoridades nacionales.

La Autoridad Bancaria Europea (ABE), que mantendrá un registro público de estos proveedores de servicios, supervisará y comprobará minuciosamente los CASP que no cumplan las normas. Un CASP no conforme es una criptoempresa cuya empresa matriz está registrada en un país clasificado por la UE como tercer país con alto riesgo de blanqueo de capitales o jurisdicción no cooperativa a efectos fiscales.

Otro cambio introducido por la MiCA está relacionado con una regulación más estricta de las stablecoins. Los emisores de stablecoins que operen en la UE deberán constituir una reserva líquida suficiente con una proporción de 1:1, en parte en forma de depósitos. Permitirá a todos los titulares de stablecoins recibir una oferta de crédito del emisor en cualquier momento y de forma gratuita. La Autoridad Bancaria Europea (ABE) será responsable de la supervisión de las stablecoins.

CRIPTO REGULACIÓN EN BULGARIA

Período de tramitación
hasta 1 mes Tasa anual de supervisión No
Tasa estatal de solicitud
25 EUR Personal local No
Capital social exigido desde 1 € Oficina física No
Impuesto de sociedades 10% Auditoría contable No

¿Por qué elegir una criptolicencia búlgara?

Bulgaria no tiene una licencia criptoespecífica que rija las actividades económicas relacionadas con las criptomonedas y no existen restricciones u obligaciones particulares, y las empresas pueden incluso aceptar pignoraciones en criptomonedas como garantía para conceder préstamos que no entren dentro de ningún marco normativo específico. Dicho esto, todavía se requiere una licencia para la mayoría de los negocios relacionados con las criptomonedas a efectos de AML/CFT de conformidad con la MAMLA.

Las bolsas de criptoactivos y los proveedores de monederos custodiados están obligados a inscribirse en el registro público, que mantiene la NRA, que también es responsable de conceder la autorización de criptoactivos. Tras el registro, se expide un certificado de empresa que equivale a una licencia criptográfica y es el único documento oficial expedido por la autoridad nacional que permite a los empresarios de criptoactivos realizar actividades económicas relacionadas con las criptoactivos dentro del marco regulador general.

Las principales características de una criptolicencia búlgara:

  • No se necesita personal local
  • Proceso de solicitud rápido
  • Toda la solicitud de licencia puede realizarse a distancia
  • No se exige la existencia de un responsable de cumplimiento en materia de AML/CFT
  • Bajo capital social inicial requerido: a partir de 2 BGN (aprox. 1 EUR)

Requisitos para los solicitantes de licencias cripto

Las personas físicas y jurídicas extranjeras pueden solicitar la autorización de criptomonedas en Bulgaria siempre que puedan demostrar su capacidad para cumplir la normativa AML/CFT.

De conformidad con el Art. 2, p. 2 de la Ordenanza, la siguiente información debe incluirse en la solicitud de licencia criptográfica de una empresa:

  • Nombre de la empresa
  • Sede y domicilio de la dirección
  • Dirección para la correspondencia
  • Dirección de correo electrónico profesional
  • Representantes inscritos en la Agencia de registro
  • Persona de contacto (cargo, número de teléfono y dirección de correo electrónico)
  • Código único de identificación (UIC, por sus siglas en inglés), también llamado Código BULSTAT, de la empresa obtenido del Registro Mercantil
  • Datos de las cuentas bancarias abiertas en Bulgaria y en el extranjero
  • Descripción del sitio web de la empresa y del software, incluida una aplicación móvil, utilizados para ofrecer los productos y servicios criptográficos previstos.
  • Descripción de los productos y servicios criptográficos previstos
  • Lista de países en los que está previsto prestar los servicios relacionados con criptomonedas
  • Información sobre si el solicitante es una empresa con actividades transfronterizas o parte de una empresa transfronteriza (en el sentido de la legislación de la UE)

De conformidad con el Art. 2, p. 2 de la Ordenanza, la siguiente información debe incluirse en la solicitud de licencia criptográfica para un empresario individual:

  • Nombre del empresario individual
  • Dirección permanente
  • Dirección de residencia permanente
  • Persona de contacto (función, número de teléfono, dirección de correo electrónico)
  • PIN/Número Personal de Extranjero o número de referencia oficial del Registro de la NRA
  • Descripción del sitio web de la empresa y del software, incluida una aplicación móvil, utilizados para ofrecer los productos y servicios criptográficos previstos.
  • Descripción de los productos y servicios criptográficos previstos
  • Lista de países en los que se prevé prestar los servicios relacionados con criptomonedas
  • Información sobre si el solicitante realiza actividades transfronterizas o forma parte de una empresa transfronteriza (en el sentido de la legislación de la UE)

PROCESO DE CONCESIÓN DE LICENCIAS DE CRIPTOMONEDAS EN BULGARIA

En comparación con otras jurisdicciones europeas, el proceso de obtención de una licencia de cripto en Bulgaria es bastante sencillo. De acuerdo con la Ordenanza N-9 emitida por el Ministerio de Finanzas en agosto de 2020, cada solicitud se procesa antes del inicio de las actividades de cripto en Bulgaria.

Pasos esenciales necesarios para obtener una licencia criptográfica en Bulgaria:

  • Registrar una empresa en Bulgaria
  • Diseñar procedimientos internos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo acordes con las directivas de la UE.
  • Prepare una descripción de los servicios criptográficos previstos
  • Pagar la cuota de inscripción de 50 BGN (aprox. 25 EUR) a la NRA.
  • Presentar un formulario de solicitud en línea junto con la documentación requerida

El formulario de solicitud ha sido diseñado por la NRA y está disponible en su sitio web oficial. Dado que se trata de un formulario de solicitud electrónico, debe estar firmado con una firma electrónica reconocida y contener la información requerida de conformidad con el Art. 2, p. 2 de la Ordenanza.

Los solicitantes seleccionados cuyos servicios estén definidos por la legislación en materia de AML/CFT, y que faciliten información precisa y documentación completa, además de abonar la tasa de solicitud correspondiente, reciben un Certificado de Registro en el plazo de un mes. Se entrega en forma de documento electrónico firmado con una firma electrónica cualificada. Los funcionarios de la NRA notifican a cada solicitante seleccionado la expedición del certificado.

La NRA también supervisa todos los cambios en las circunstancias de las empresas autorizadas, como cambios de nombre, dirección y cualquier dato relacionado con los propietarios, directores y representantes. Un proveedor de servicios criptográficos debe notificar a la NRA cualquier cambio para que la autoridad pueda actualizar el registro en consecuencia. El cambio de la información sobre el sitio web de su empresa o el software para servicios relacionados con las criptomonedas no conlleva tasas adicionales.

VENTAJAS

Ejecución rápida de los proyectos

Existe una solución lista para usar

Posibilidad de soluciones totalmente a distancia

No es obligatorio tener una oficina

ABRIR UNA CRIPTOEMPRESA EN BULGARIA

El proceso de creación de una empresa en Bulgaria es rápido y sin complicaciones. Normalmente se tarda hasta dos meses en crear una nueva empresa en Bulgaria, lo que incluye la preparación de documentos y el registro de una nueva empresa. Una nueva empresa puede registrarse en varios días, siempre que todos los documentos necesarios estén en regla.

En cambio, una sociedad ya constituida puede adquirirse en un plazo de siete días hábiles. A continuación, le explicamos el proceso de creación de una nueva empresa búlgara, pero si busca una solución más rápida, póngase en contacto con nuestro experimentado equipo, que también puede asesorarle sobre la adquisición de una sociedad ya constituida.

En Bulgaria existen los siguientes tipos jurídicos de entidades empresariales:

  • Sociedad de responsabilidad limitada, capital social inicial – 2 BGN (aprox. 1 EUR)
  • Sociedad Anónima Cerrada, capital social inicial – 50.000 BGN (aprox. 25.600 EUR)
  • Sociedad anónima abierta, capital social inicial – 100.000 BGN (aprox. 51.000 EUR)
  • Sociedad en comandita simple, capital inicial – 4 BGN (aprox. 2 EUR)
  • Sociedad colectiva, sin requisitos de capital
  • Empresa individual, capital inicial – 2 BGN (aprox. 1 EUR)

El tipo de estructura jurídica más popular es la Sociedad de Responsabilidad Limitada, que puede ser constituida por cualquier persona física o jurídica extranjera de conformidad con el Código de Comercio búlgaro.

Requisitos clave para una Sociedad de Responsabilidad Limitada:

  • Una cuenta bancaria corporativa búlgara
  • Poseer el capital social mínimo, listo para ser transferido a una cuenta bancaria búlgara.
  • Al menos un accionista
  • Al menos un director gerente (puede ser el mismo que el accionista y un ciudadano extranjero no residente en Bulgaria)
  • Domicilio social en Bulgaria, que le otorgará la condición de residente fiscal (bastará con una oficina virtual)

Se puede abrir una cuenta corriente para una empresa búlgara en uno de los bancos locales a distancia si el empresario firma un poder y facilita a los representantes la documentación requerida ante notario. Una de las condiciones, como ya se ha mencionado, es la presencia significativa de la empresa en Bulgaria. Si desea explorar todas las opciones viables y recibir ayuda en este ámbito, póngase en contacto con nuestro equipo amable y eficiente que le propondrá una solución a medida de acuerdo con sus necesidades individuales.

Se requieren los siguientes documentos:

  • Fotocopias de los pasaportes de los propietarios y directores gerentes
  • Estatutos notariales
  • Escritura de constitución en el caso de un socio único
  • El acta de la junta de accionistas
  • Modelo de firma ante notario y consentimiento por escrito de un representante de la empresa
  • Extracto bancario del capital inicial depositado
  • Un certificado de la razón social

Pasos clave para establecer una criptoempresa en Bulgaria:

  • Reservar un nombre de empresa conforme (sujeto a tasas estatales)
  • Preparar todos los documentos necesarios (necesitará una traducción jurada, servicios de notarización y apostillado en los que podemos ayudarle).
  • Abrir una cuenta bancaria temporal para la aportación de capital social
  • Depositar el capital social inicial en la cuenta bancaria búlgara abierta a nombre de la empresa.
  • Pagar una tasa de registro de 55 BGN (aprox. 28 EUR) en el Registro Mercantil de la Agencia de Registro.
  • Presentar una solicitud junto con el recibo del pago y los documentos requeridos en el Registro Mercantil de la Agencia de Registro.
  • Registrarse como contribuyente del IVA (es un paso obligatorio para las empresas búlgaras que superen los 50.000 BGN (aprox. 25.600 EUR) en un periodo de 12 meses).
  • Dar de alta a los trabajadores a efectos de seguridad social (las cotizaciones a la seguridad social son obligatorias en Bulgaria).
  • Solicitar una licencia criptográfica a la NRA

Bulgaria

capital

Capital

population

POBLACIÓN

currency

MONEDA

gdp

PIB

Sofia  6,520,314 BGN $12,505

Impuestos sobre criptomonedas en Bulgaria

A efectos fiscales, la NRA trata los criptoactivos de acuerdo con la definición de MAMLA y las políticas de la Autoridad Bancaria Europea, e identifica a las personas físicas y jurídicas como sujetos pasivos. Se aplican las desgravaciones y exenciones habituales, así como normas específicas para las criptomonedas, introducidas por la UE. Por ejemplo, las criptomonedas están exentas de IVA, ya que se consideran equivalentes a la prestación de servicios financieros. Otras actividades económicas relacionadas con las criptomonedas pueden estar sujetas al IVA a un tipo normal del 20%.

Otros tipos impositivos normales en Bulgaria:

  • Impuesto de sociedades – 10%.
  • Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas – 10
  • Cotización a la Seguridad Social – 24,3 % (13,72 % a cargo de los empresarios y 10,58 % a cargo de los trabajadores).
  • Seguro Nacional de Salud – 8% (4,8% pagado por los empresarios y 3,2% pagado por los trabajadores)
  • Retención a cuenta – 5% (se aplica a los dividendos distribuidos)

Los siguientes tipos de ingresos están sujetos a impuestos:

  • Ingresos procedentes de la negociación o el intercambio de criptoactivos
  • Ingresos procedentes de la adquisición de criptoactivos
  • Ingresos procedentes de la minería de criptoactivos
  • Ingresos procedentes del intercambio de criptoactivos por otro tipo de criptoactivos
  • Ingresos por staking

Los ingresos procedentes de la negociación o el intercambio de criptoactivos se consideran ingresos procedentes de la venta de activos financieros y, por lo tanto, se aplican las siguientes normas:

  • Los ingresos imponibles procedentes de la venta o el intercambio de activos financieros son la suma de los beneficios realizados dentro del periodo imponible, definidos para cada operación por separado, menos la suma de las pérdidas realizadas dentro del periodo imponible, definidas para cada operación por separado; la suma de los resultados netos de todas las operaciones constituye la base imponible anual y debe declararse en la declaración de la renta anual.
  • La base imponible anual puede formarse a partir del intercambio de una criptomoneda por otra si la adquirida genera beneficios
  • No hay que pagar impuestos anticipados por las criptoactivos
  • No se regula ningún documento específico para la transferencia de derechos o propiedad y todos los documentos pertinentes deben archivarse durante cinco años después del periodo de devengo del impuesto.
  • Si la actividad comercial se realiza a través de una empresa como actividad habitual, los costes imputables podrían reducir el beneficio neto imponible
  • Los beneficios no realizados procedentes de la venta o permuta de activos financieros son imponibles

Los ingresos procedentes de la adquisición o minería de criptoactivos se consideran rendimientos de actividades económicas de acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, y la adquisición de equipos de minería de criptoactivos y la posterior venta de los criptoactivos minados se considera una actividad económica, y el resultado imponible se forma de acuerdo con la Ley del Impuesto sobre Sociedades. Si la minería o adquisición se realiza a través de una empresa, los costes imputables podrían reducir el beneficio neto imponible.

El staking se considera una actividad generadora de beneficios, aunque no está claramente definida en la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas ni en la Ley del Impuesto sobre Sociedades. Para las empresas, basándose en las Normas nacionales de contabilidad, cualquier adquisición de un criptoactivo debe contabilizarse como un aumento de los activos intangibles y debe reevaluarse periódicamente a un precio justo o de mercado.

CONTABILIDAD E INFORMES

La Ley de contabilidad de 2015 y la Ley de auditoría financiera independiente de 2016 rigen los procesos de contabilidad y elaboración de informes en Bulgaria. Dado que Bulgaria es miembro de la UE, estas leyes están en consonancia con las directivas y reglamentos de la UE. Si una empresa está exenta de la auditoría legal, los criptoactivos deben incluirse en los estados financieros anuales.

De conformidad con la Ley de contabilidad, las siguientes empresas deben auditar sus estados financieros:

  • Pequeñas empresas que superan al menos dos de los siguientes parámetros: 1) activos totales: 2 mill. BGN (aprox. 1 millón de euros), 2) ingresos totales: 4 millones de BGN (aprox. 2 millones de euros). BGN (aprox. 2 millones de euros), y 3) número medio de empleados: 50.
  • Medianas y grandes empresas y entidades de interés público (PIEs, por sus siglas en inglés)
  • Grupos medianos y grandes, y grupos que incluyen un PIE
  • Sociedades anónimas y Sociedades en comandita por acciones, salvo en los casos en que no se realicen actividades a lo largo del año.
  • Estados financieros consolidados y estados financieros de las empresas incluidas en la consolidación

BAJA EN EL REGISTRO PÚBLICO

Por diversas razones, una inscripción de autorización criptográfica puede ser eliminada del Registro Público y, en consecuencia, el Certificado de Registro electrónico puede ser invalidado.

Una inscripción en el Registro Público de la NRA podría suprimirse en los siguientes casos:

  • Si se solicita individualmente por motivos tales como el cese de los servicios relacionados con la criptomoneda, la disolución de las personas jurídicas y la proclamación del régimen de incapacidad de las personas físicas
  • Si la NRA determina que se ha facilitado información incompleta, engañosa o incorrecta
  • Si las autoridades competentes determinan que una empresa ha infringido la legislación en materia de AML/CFT y se le han impuesto sanciones
  • Por baja registral de personas jurídicas en el Registro Mercantil o en el Registro BULSTAT de la Agencia registral
  • En caso de fallecimiento de la persona física titular de la licencia

Si desea obtener una licencia de cripto en Bulgaria y beneficiarse de las relajadas normas de concesión de licencias, así como del muy favorable marco fiscal, nuestros consultores altamente cualificados y experimentados aquí en Regulated United Europe (RUE) estarán encantados de equiparle con los conocimientos necesarios que le ayudarán a trazar su camino hacia el éxito. Conocemos muy bien y seguimos de cerca la legislación relacionada con las criptomonedas en Bulgaria y en el resto de la UE, y por lo tanto podemos guiarle a través de la creación de una empresa y la obtención de una licencia de criptomonedas, incluyendo el desarrollo de procedimientos internos AML/CFT. Además, estaremos encantados de ayudarle con la contabilidad financiera y la optimización fiscal. Reserve ahora una consulta personalizada para iniciar una nueva andadura en el sector de las criptomonedas.

PREGUNTAS MÁS FRECUENTES

En la actualidad, Bulgaria no cuenta con una licencia específica para las criptomonedas, pero, no obstante, todas las criptoempresas están legalmente obligadas a obtener una autorización general de la Agencia Nacional Tributaria (NRA) antes de iniciar actividades económicas relacionadas con las criptomonedas en Bulgaria.

Para obtener una licencia búlgara de criptomoneda, primero debe establecer una empresa en Bulgaria y poner en marcha un sitio web comercial que cumpla las normas, junto con una aplicación móvil. También se requiere preparar una descripción de las actividades criptográficas previstas e implementar procedimientos internos para combatir y prevenir el lavado de dinero y las actividades de financiación del terrorismo. Por último, debe presentar una solicitud electrónica junto con los documentos requeridos que respalden la información facilitada.

Sí, hay que pagar una tasa de registro de 50 BGN (unos 25 EUR) a la Agencia Tributaria Nacional (NRA), una de las tasas más bajas de Europa.

Es obligatorio obtener la autorización de la Agencia Tributaria Nacional (NRA) antes de acceder al mercado búlgaro.

La autorización búlgara para criptomonedas permite actividades como los intercambios de criptomonedas (criptomonedas por otras criptomonedas, así como criptomonedas por dinero fiduciario y viceversa), criptocarteras y salvaguarda de claves privadas, así como servicios de tenencia, almacenamiento y transferencia de criptomonedas.

Si todos los documentos presentados están en orden, una criptoempresa se incluye en el registro público y se le concede un Certificado de registro en el plazo de un mes natural, lo que es muy eficiente en comparación con muchas otras jurisdicciones europeas.

La Agencia Tributaria Nacional (NRA) exige que se incluyan datos de la empresa como el nombre, la dirección, los datos de los representantes de la empresa y el Código único unificado de identificación (UIC). También es obligatorio incluir una descripción detallada del modelo de negocio y las actividades criptográficas previstas, así como una lista de los países en los que la empresa tiene previsto ofrecer productos y servicios criptográficos.

Sí. Bulgaria no tiene requisitos de ciudadanía o residencia para los fundadores de criptoempresas.

Los estatutos notariales, un certificado del nombre de la empresa, fotocopias del pasaporte de los fundadores y directores de la empresa, y un extracto bancario local que muestre el capital inicial depositado son algunos de los documentos clave necesarios para establecer una empresa de criptomoneda en Bulgaria.

No. Una licencia búlgara de criptomonedas puede ser obtenida por una empresa búlgara que sólo puede establecerse si tiene una cuenta bancaria búlgara.

No. Todos los documentos de constitución de una sociedad búlgara deben redactarse y presentarse en lengua búlgara, por lo que lo más probable es que necesite contratar a un traductor jurado para abrir una cripto sociedad búlgara.

Las principales ventajas de obtener una criptoautorización búlgara son unos procesos óptimos de constitución de empresas y criptoautorización que pueden realizarse a distancia, así como unos requisitos mínimos de capital inicial y la ausencia de onerosas tasas de solicitud y supervisión de la criptoautorización. Aunque las normas son más relajadas que en muchas otras jurisdicciones europeas, tener una licencia búlgara de cripto puede abrir puertas al resto de la UE, ya que Bulgaria es también su país miembro.

En general, las criptomonedas búlgaras están sujetas a auditorías legales. Sin embargo, la exención de auditoría se aplica a las empresas que no superan al menos dos de los siguientes parámetros:

  • Activos totales: 2 mill. BGN (aprox. 1 mill. EUR)
  • Ingresos totales: 4 mill. BGN (aprox. 2 mill. EUR)
  • El número medio anual de empleados: 50

Sí. Bulgaria no tiene requisitos de ciudadanía o residencia para los directores de criptoempresas.

Sí, Bulgaria supervisa las criptoempresas a efectos de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT). La principal ley aplicable es la Ley de medidas contra el blanqueo de capitales (MAMLA), que ha integrado parcialmente las disposiciones de la quinta directiva de la UE contra el blanqueo de capitales (5AMLD).

El gobierno búlgaro no ofrece actualmente ningún tipo de apoyo a través de programas de prueba como los sandboxes regulatorios, lo que significa que no se facilita la prueba de ideas relacionadas con las criptomonedas y, por lo tanto, puede ser más difícil navegar por las regulaciones nacionales y garantizar el cumplimiento de diversos requisitos de seguridad, lo cual es imperativo a la hora de obtener una licencia de criptomonedas.

Sí. Una criptoempresa búlgara generalmente puede y debe abrir una cuenta bancaria local para depositar el capital inicial en el momento de su constitución.

Sí. Todas las criptoempresas que operan en o desde Bulgaria están sujetas a impuestos de conformidad con la legislación nacional y de la UE aplicable y, por lo tanto, deben registrarse como contribuyentes. En general, están sujetas al Impuesto de Sociedades, el IVA, las cotizaciones a la Seguridad Social, la retención a cuenta y otros impuestos.

Polina

Polina Merkulova

GESTOR DE SERVICIOS DE LICENCIAS

email2[email protected]

Equipo de atención al cliente de RUE

Milana

Milana

“Hola, si está buscando comenzar su proyecto o aún tiene algunas inquietudes, definitivamente puede comunicarse conmigo para obtener asistencia integral. Contáctame y comencemos tu aventura empresarial.”

Sheyla

“Hola, soy Sheyla, lista para ayudarte con tus negocios en Europa y más allá. Ya sea en mercados internacionales o explorando oportunidades en el extranjero, ofrezco orientación y apoyo. ¡No dude en ponerse en contacto conmigo!”

Sheyla
Diana

Diana

“Hola, mi nombre es Diana y me especializo en ayudar a los clientes en muchas preguntas. Contácteme y podré brindarle un apoyo eficiente en su solicitud.”

Polina

“Hola, mi nombre es Polina. Estaré encantada de brindarle la información necesaria para lanzar su proyecto en la jurisdicción elegida. ¡Contácteme para obtener más información!”

Polina

CONTACTAR CON NOSOTROS

Por el momento, los principales servicios de nuestra empresa son las soluciones legales y de cumplimiento para proyectos FinTech. Nuestras oficinas se encuentran en Vilna, Praga y Varsovia. El equipo jurídico puede ayudarle con el análisis legal, la estructuración de proyectos y la normativa legal.

Company in Lithuania UAB

Número de registro: 304377400
Año: 30.08.2016
Teléfono: +370 661 75988
Correo electrónico: [email protected]
Dirección: Lvovo g. 25 – 702, 7ª planta, Vilna, 09320, Lituania

Company in Poland Sp. z o.o

Número de registro: 38421992700000
Año: 28.08.2019
Teléfono: +48 50 633 5087
Correo electrónico: [email protected]
Dirección: Twarda 18, 15ª planta, Varsovia, 00-824, Polonia

Company in Czech Republic s.r.o.

Número de registro: 08620563
Año: 21.10.2019
Teléfono: +420 775 524 175
Correo electrónico:  [email protected]
Dirección: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 Praga

POR FAVOR, DEJE SU SOLICITUD