Regulaciones cripto de Bermudas 2025

En los últimos años, Bermudas se ha convertido en una jurisdicción líder en la regulación de criptomonedas y activos digitales. Con un enfoque con visión de futuro y un marco regulatorio sólido, Bermuda se ha posicionado como un centro para la innovación y la inversión en el criptoespacio en rápida evolución. En este artículo, exploramos el panorama regulatorio que rige las criptomonedas en las Bermudas y sus implicaciones para las empresas y los inversores.

Crypto regulations in Bermuda

Marco Regulatorio de Bermudas

En el corazón del marco criptorregulador de Bermudas se encuentra la Ley de Negocios de Activos Digitales de 2018 (DABA). Promulgada en respuesta a la creciente prominencia de las criptomonedas, DABA proporciona un marco regulatorio integral para la emisión, venta y comercialización de activos digitales dentro o desde Bermudas. Según DABA, las empresas dedicadas a actividades de activos digitales, como la emisión o el comercio de criptomonedas, deben obtener una licencia de la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA).

BABA establece pautas y estándares claros para las empresas de activos digitales, que cubren áreas como los requisitos de licencia, las medidas contra el lavado de dinero (AML) y el financiamiento del terrorismo (CTF), la ciberseguridad y la protección de los inversores. Al establecer un marco regulatorio adaptado a las características únicas de los activos digitales, Bermudas tiene como objetivo fomentar la innovación al tiempo que se protege contra posibles riesgos.

Bermuda

Capital

Población

Moneda

PIB

Hamilton

63,867

Dólar de Bermuda

114,090 USD

Licencias y Cumplimiento

Una de las características clave de las criptorregulaciones de Bermudas es el régimen de licencias impuesto a las empresas de activos digitales. Para operar legalmente dentro o desde Bermudas, las empresas involucradas en actividades de activos digitales deben obtener una licencia de la BMA. El proceso de concesión de licencias implica estrictas verificaciones de diligencia debida y evaluaciones de cumplimiento para garantizar que los licenciatarios cumplan con los estándares necesarios de integridad, competencia y solidez financiera.

Las empresas de activos digitales también deben cumplir con las regulaciones ALD y CTF, según lo ordenado por DABA. Esto incluye implementar políticas y procedimientos sólidos ALD / CFT, realizar la debida diligencia del cliente y reportar transacciones sospechosas a las autoridades pertinentes. Al adherirse a estas regulaciones, Bermudas tiene como objetivo mitigar el riesgo de delitos financieros y mantener la integridad de su sistema financiero.

Protección del Inversor e Integridad del Mercado

Además de los requisitos de licencias y cumplimiento, el marco regulatorio de Bermudas prioriza la protección de los inversores y la integridad del mercado. Las empresas de activos digitales deben cumplir con estrictos estándares de transparencia, divulgación y educación de los inversores para garantizar que los inversores estén adecuadamente informados y protegidos.

Además, las autoridades reguladoras de Bermudas monitorean activamente el criptomercado para detectar y disuadir actividades fraudulentas, manipulación del mercado y otras formas de mala conducta. Al promover mercados justos y ordenados, Bermudas busca infundir confianza en los inversores y partes interesadas y fomentar el crecimiento sostenible en el ecosistema criptográfico.

Mirando Hacia El Futuro

A medida que la criptoindustria continúa evolucionando, Bermudas mantiene su compromiso de mantener un entorno regulatorio propicio que equilibre la innovación con la protección de los inversores y la integridad del mercado. El gobierno y las autoridades reguladoras continúan interactuando con las partes interesadas de la industria para mantenerse al tanto de los desarrollos en el criptoespacio y adaptar las regulaciones en consecuencia.

En conclusión, las criptorregulaciones de Bermudas representan un enfoque progresivo y pragmático para regular los activos digitales. Al brindar claridad, certeza y supervisión, Bermudas tiene como objetivo atraer empresas e inversionistas de renombre a sus costas, al tiempo que mitiga los riesgos y protege contra posibles abusos. A medida que madura la criptoindustria, Bermudas está preparada para seguir siendo un líder mundial en criptorregulación e innovación.

Bermudas ha implementado un marco regulatorio integral que rige las criptomonedas, marcando uno de los primeros sistemas legales y regulatorios del mundo diseñados específicamente para activos digitales. Como un destacado centro financiero extraterritorial, Bermudas ha adoptado un enfoque favorable a los negocios para regular los activos digitales y las empresas asociadas.

En 2018, Bermudas introdujo una legislación destinada a supervisar las ofertas iniciales de monedas (ICO) y los negocios de activos digitales: la Ley de Negocios de Activos Digitales y la Ley de Enmienda de Sociedades y Sociedades de Responsabilidad Limitada (Oferta Inicial de Monedas) de 2018 (Ley ICO). Estas leyes se complementaron con regulaciones adicionales, como las Reglas de Negocios de Activos Digitales (Ciberseguridad) de 2018, las Reglas de Negocios de Activos Digitales (Divulgación de Clientes) de 2018 y las Reglas de Negocios de Activos Digitales (Estándares Prudenciales) (Declaración Anual) de 2018.

Estas medidas legislativas establecen estándares que rigen las ICO y los negocios de activos digitales. Según el marco regulatorio de Bermudas, las ICO se clasifican como actividades comerciales restringidas que requieren la aprobación de la Autoridad Monetaria de Bermudas.

A diferencia de algunas jurisdicciones, la ley de Bermudas no exige una presencia física para llevar a cabo una venta simbólica. Generalmente, solo requiere el registro corporativo en Bermudas. Sin embargo, la ley de Bermudas también impone un requisito de sustancia económica, que conlleva estándares de cumplimiento adicionales.

Las empresas de activos digitales deben adherirse a la legislación contra el lavado de dinero (AML) y el financiamiento del terrorismo (ATF), y las entidades autorizadas están obligadas a adoptar y adherirse a políticas integrales contra el lavado de dinero.

La legislación de 2018 regula los «negocios de activos digitales» en Bermudas, obligando a las empresas, constituidas o formadas dentro o fuera de Bermudas, que realicen negocios de activos digitales dentro o desde Bermudas a obtener una licencia de la Autoridad Monetaria de Bermudas. Los activos digitales se definen como entidades de formato binario que otorgan el derecho a usarlos, incluidas las representaciones digitales de valor que sirven como medios de intercambio, unidades de cuenta o depósitos de valor. Sin embargo, existen exenciones para transacciones específicas, como aquellas dentro de programas de afinidad o recompensas, o representaciones digitales de valor utilizadas en juegos en línea.

De conformidad con la sección 4D de la Ley de la Autoridad Monetaria de Bermudas de 1969 (la Ley), la Autoridad Monetaria de Bermudas (denominada Autoridad o BMA) puede delegar sus funciones y poderes en un funcionario, servidor o comité constituido por la junta directiva de entre el personal de la Autoridad. La autoridad para tomar decisiones con respecto a las solicitudes de licencias en virtud de la Ley se delega aún más en el ALC específico del sector.

La estructura de ALC fue establecida en 2007 por la junta directiva de la Autoridad específicamente para evaluar las solicitudes de licencias de empresas de servicios financieros que tenían la intención de operar dentro o desde Bermudas. El ALC específico del sector responsable de los activos digitales comprende un presidente, generalmente el Asesor Principal, FinTech o Director Gerente que supervisa los Negocios de Activos Digitales (DAB). Incluye un panel diverso de expertos provenientes de varios departamentos dentro de la Autoridad, incluidos FinTech, Supervisión, Actuarial, Desarrollo de Políticas y Lucha contra el Lavado de Dinero/Financiamiento del Terrorismo.

Por lo general, el Comité se reúne semanalmente los jueves por la mañana a las 9:00 a.m. para revisar las solicitudes presentadas y decidir colectivamente si aprueba, difiere o rechaza las solicitudes de licencia. Después de la reunión, los solicitantes son notificados de inmediato de la decisión del ALC y, posteriormente, la Autoridad emite una carta formal confirmando el resultado.

Para solicitar la licencia en virtud de la Ley de Negocios de Activos Digitales de 2018 (DABA), se debe presentar una solicitud exhaustiva y detallada siguiendo las pautas que se detallan a continuación:

Las solicitudes completas deben llegar a la Autoridad a más tardar a las 5:00 p. m.del jueves respectivo de la semana. Esto garantiza la consideración por parte del Comité de Evaluación y Licencias (ALC) cuatro semanas después, un jueves. El incumplimiento de este plazo puede provocar demoras en el proceso de revisión por parte del ALC.

Las solicitudes deben enviarse por correo electrónico a [email protected]. No se requieren copias impresas. Si los solicitantes encuentran dificultades para adjuntar documentos dentro de los formularios de solicitud o si el tamaño total de los documentos excede el límite de correo electrónico, comuníquese con el Departamento de Tecnología Financiera a la dirección de correo electrónico proporcionada para obtener instrucciones sobre cómo enviarlos a través del disco seguro de la Autoridad.

Todos los documentos presentados como parte de la solicitud de la DAB deben estar en inglés.

Los solicitantes deben utilizar el formulario de solicitud correspondiente a la clase de licencia deseada. Acceda a la última versión del formulario de solicitud correspondiente a través del sitio web de BMA utilizando los enlaces proporcionados para:

T (licencia de prueba)
M (licencia modificada)
F (licencia completa)

La Autoridad entiende que ciertos documentos requeridos para una solicitud integral de DAB pueden no estar disponibles en el momento de la presentación o pueden no ser aplicables según el plan de negocios propuesto. En tales casos, se debe proporcionar una explicación por escrito de cualquier omisión.

Las solicitudes que carezcan de los documentos necesarios pueden aplazarse o considerarse insuficientes para su revisión.

Esta Declaración de Principios (los Principios) se emite de conformidad con la sección 5 de la Ley de Negocios de Activos Digitales de 2018 (la Ley), que ordena a la Autoridad Monetaria de Bermudas (denominada Autoridad o BMA) publicar los Principios que rigen sus acciones o acciones propuestas con respecto a:

Interpretar los criterios mínimos descritos en el Anexo 1 de la Ley y los motivos para la revocación de la licencia como se especifica en la sección 24.
Ejercer su autoridad para otorgar, revocar o restringir licencias.
Utilizar su autoridad para obtener información, informes y documentos.
Ejercer otros poderes de ejecución.

Estos Principios están destinados a una amplia aplicación y tienen como objetivo adaptarse a la diversidad de proveedores de servicios de Negocios de Activos Digitales (DAB) elegibles para licencias en virtud de la Ley, al tiempo que consideran posibles cambios institucionales y de mercado. Por lo tanto, se espera que estos Principios requieran una revisión periódica y un mayor desarrollo a lo largo del tiempo. En caso de que se produzcan cambios sustanciales en los Principios, la Autoridad publicará una versión actualizada. Además, se recomienda revisar estos Principios junto con cualquier Nota de Orientación emitida en virtud de la sección 5(2) de la Ley sobre el Producto del Delito (Prevención del Lavado de Dinero y Supervisión y Ejecución de la Financiación del Terrorismo) de 2008 (Ley SEA de 2008), de conformidad con la sección 49M de la Ley sobre el Producto del Delito de 1997 (POCA 1997) y la sección 12O de la Ley contra el Terrorismo (Medidas Financieras y de Otro Tipo) de 2004 (ATFA 2004).

Además, este documento debe considerarse junto con la Declaración de Principios sobre el Uso de los Poderes de Ejecución (SPUEP). El SPUEP describe los principios que guían el uso de poderes formales por parte de la Autoridad para garantizar el cumplimiento o penalizar el incumplimiento de los requisitos legales o reglamentarios. En situaciones en las que surjan discrepancias entre el SPUEP, la Declaración de Principios sobre el Uso de los Poderes de Ejecución en virtud de la Ley de Productos del Delito (Supervisión y Ejecución contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo) de 2008 (Principios ALD) y los Principios descritos en este documento, el contenido del SPUEP tendrá prioridad.

Los Principios, junto con el SPUEP, juegan un papel crucial en el proceso de toma de decisiones de la Autoridad con respecto a la concesión de licencias de una empresa de Negocios de Activos Digitales (DAB), así como para determinar si revocar o restringir una licencia. Estos Principios, combinados con la interpretación de la Autoridad de los criterios mínimos de concesión de licencias descritos en el anexo 1 y los motivos de revocación detallados en la sección 24 de la Ley, forman los estándares primarios considerados por la Autoridad durante su supervisión de los DAB.

Las funciones de supervisión con respecto a los DAB implican monitorear el cumplimiento continuo de estas normas y garantizar el cumplimiento de las obligaciones exigidas por la Ley, las políticas y procedimientos internos de la DAB y las obligaciones regulatorias externas, como la Ley sobre el Producto del Delito de 1997, la Ley sobre el Producto del Delito (Supervisión y Cumplimiento de la Ley contra el Lavado de Dinero y la Financiación del Terrorismo) de 2008 y las regulaciones pertinentes.

En los casos en que surjan inquietudes con respecto al papel de un representante senior o de la propia empresa, la Autoridad evaluará las medidas apropiadas para abordar el problema. Inicialmente, la Autoridad puede buscar medidas correctivas a través de la persuasión y el estímulo. Sin embargo, si tales esfuerzos resultan ineficaces, se pueden considerar medidas más estrictas para garantizar el cumplimiento. Si la Autoridad lo considera necesario en interés público, puede utilizar sus poderes en virtud de la ley, incluida la imposición de restricciones a una licencia o, en última instancia, revocarla.

Los Principios incorporan referencias a diversos documentos de política y orientación emitidos por la Autoridad, a los que normalmente se puede acceder en su sitio web: www.bma.bm. La sección III de los Principios profundiza en la interpretación de cada criterio de concesión de licencias descrito en el anexo 1 de la Ley, mientras que la sección IV describe las consideraciones relevantes para la discreción de la Autoridad al otorgar una licencia. La sección V aborda los principios que guían el poder de la Autoridad para obtener información, informes y documentos.

Por otro lado, el SPUEP describe las interpretaciones de los motivos para iniciar acciones de ejecución, con evaluaciones realizadas caso por caso, teniendo en cuenta el contexto más amplio. Esta evaluación incluye la consideración de si las medidas alternativas pueden ser más apropiadas, considerando factores como las circunstancias de la institución financiera regulada, la conducta bajo revisión y elementos contextuales más amplios.

Con respecto a los procesos de ejecución, la Autoridad puede ejercer sus facultades para restringir o revocar una licencia. Estos poderes también pueden utilizarse en un contexto de supervisión, como imponer requisitos adicionales de presentación de informes o en los casos en que una institución cesa sus operaciones o realiza negocios de alcance limitado. Además, estos poderes pueden emplearse para salvaguardar los intereses públicos, particularmente en respuesta a amenazas externas no relacionadas con la conducta de la DAB, como se describe en la sección 8 de la ley.

Antes de otorgar una licencia a un Negocio de Activos Digitales (DAB), la Autoridad debe asegurarse de que se cumplan todos los criterios descritos en el anexo 1 de la Ley o de que el solicitante pueda cumplirlos. Una vez autorizados, los DAB permanecen bajo la supervisión y regulación continuas de la Autoridad, lo que incluye el cumplimiento continuo de los criterios de licencia. Los DAB están obligados a proporcionar información sobre sus operaciones a intervalos determinados por la Autoridad, según la Ley y los reglamentos, normas, notas orientativas o códigos relacionados. Si un DAB no cumple con algún criterio, la Autoridad tiene el poder de tomar medidas de acuerdo con las disposiciones descritas en la Ley, así como detalladas en los Principios, los Principios ALD y el SPUEP.

La Ley establece el marco que describe los criterios mínimos a los que deben adherirse los DAB con licencia. Estos criterios se aplican e interpretan dentro de las circunstancias específicas de los DAB individuales, considerando los desarrollos dentro del sector. Además de revisar los informes periódicos, anuales y de otro tipo presentados por los DAB, la supervisión de la Autoridad implica llevar a cabo discusiones prudenciales exhaustivas con la alta dirección de los DAB, según sea necesario. La frecuencia de estas discusiones se determina en función de factores como la naturaleza, la escala, la complejidad y el perfil de riesgo del DAB y sus actividades comerciales. Estas discusiones pueden ocurrir en persona o virtualmente, ya sea en las oficinas de la Autoridad o en las instalaciones de la DAB.

Además, las visitas de cumplimiento se realizan regularmente, ya sea física o virtualmente, a las instalaciones de los DAB para mejorar la comprensión de la Autoridad de sus estructuras de gestión, operaciones, políticas y controles. Estas visitas ayudan a la Autoridad a garantizar que cada DAB continúe realizando sus actividades con prudencia y de conformidad con todos los criterios pertinentes.

Al darse cuenta de infracciones o posibles infracciones, se espera que los DAB alerten de inmediato a la Autoridad para que se puedan acordar rápidamente las medidas correctivas necesarias. Del mismo modo, los DAB deben informar a la Autoridad de cualquier cambio significativo propuesto en sus operaciones comerciales. Esto permite a la Autoridad evaluar si estos cambios afectan la capacidad del DAB para cumplir con los criterios mínimos.

Para emitir una licencia en virtud de la Ley, la Autoridad debe asegurarse de que se cumplan todos los criterios mínimos de licencia descritos en el anexo 1. Esta satisfacción depende de que el solicitante y cualquier otra parte pertinente proporcionen toda la información solicitada a la Autoridad con respecto a la solicitud. Incluso cuando la Autoridad confía en que se están cumpliendo o se pueden cumplir los criterios, se reserva el derecho de retener una licencia. Esta discreción puede ejercerse si existen dudas sobre el cumplimiento continuo de los criterios o si se perciben amenazas significativas para el interés público o los intereses de clientes o clientes potenciales.

Además, la Autoridad evalúa si recibirá información adecuada de la DAB y las partes asociadas para supervisar eficazmente el cumplimiento de los criterios e identificar posibles riesgos para los clientes de la DAB.

PREGUNTAS FRECUENTES

¿Qué hace que las Islas Caimán sean un buen lugar para iniciar un negocio de criptomoneda?

Las Islas Caimán son una opción popular para iniciar un negocio de criptomoneda por varias razones clave:

Regulación progresiva: Las Islas Caimán ofrecen una regulación clara y progresiva para las sociedades de activos digitales, proporcionando claridad jurídica y apoyo a las empresas en este ámbito.
Ventajas fiscales: Las Islas Caimán no tienen impuestos directos, como el impuesto de sociedades, el impuesto sobre el capital o el impuesto sobre las plusvalías, lo que las convierte en un lugar atractivo para hacer negocios.
Reconocimiento internacional: Debido a su condición de centro financiero internacional, las Islas Caimán gozan de reconocimiento y credibilidad internacionales, lo que puede contribuir a atraer inversiones y socios.
Alto nivel de privacidad: Las Islas Caimán ofrecen un alto nivel de privacidad para las empresas y sus propietarios, al tiempo que se adhieren a las normas internacionales de transparencia y lucha contra el blanqueo de dinero.
Servicios corporativos de calidad: Las islas cuentan con un sólido sector de servicios corporativos, incluidas empresas jurídicas, de auditoría y consultoría especializadas en prestar servicios a estructuras empresariales internacionales, incluidas las criptomonedas.
Acceso a profesionales cualificados: Las Islas Caimán disponen de una amplia gama de profesionales cualificados en los ámbitos jurídico, financiero y tecnológico para ayudar a las empresas a alcanzar el éxito.
Estabilidad: La estabilidad política y económica de las Islas Caimán las convierte en un lugar seguro para hacer negocios.

Estos factores hacen de las Islas Caimán un destino atractivo para emprendedores y empresas que buscan desarrollar proyectos de criptomoneda y blockchain. Sin embargo, es importante reconocer que la gestión de un negocio exitoso también requerirá una planificación cuidadosa, el cumplimiento de las regulaciones y normas locales e internacionales, y apoyo legal y financiero profesional.

¿Qué cambios se han producido en el ámbito de las criptomonedas en Bermudas en los últimos años?

Bermudas ha sido testigo de varios cambios significativos en la esfera de las criptomonedas en los últimos años, lo que refleja su ambición de convertirse en un centro mundial líder para las empresas de activos digitales. Estos son algunos de los principales cambios y novedades:

Fortalecimiento del marco normativo: La introducción y actualización de la Ley de Empresas de Activos Digitales (DABA) es uno de los pasos más significativos dados por Bermudas para regular las actividades relacionadas con los activos digitales. Esta Ley establece un marco para la concesión de licencias y la regulación de las empresas dedicadas a actividades relacionadas con criptomonedas y blockchain.
Introducción de normas ALD/CFT para el sector de las criptomonedas: Bermudas ha adaptado sus requisitos contra el blanqueo de capitales (ALD) y la financiación del terrorismo (CFT) para incluir las transacciones con activos digitales, aumentando la transparencia y la seguridad en este ámbito.
Apoyo a la innovación: El Gobierno de Bermudas apoya proyectos innovadores en los sectores de los activos digitales y el blockchain, por ejemplo mediante la creación de un sandbox regulador que permite a los nuevos proyectos probar sus productos y servicios en un entorno controlado.
Activos digitales como moneda de curso legal: Bermudas ha adoptado medidas para reconocer los activos digitales como moneda de curso legal, lo que potencia su uso con fines comerciales y gubernamentales.
Atracción de inversiones internacionales: Un entorno normativo mejorado y el apoyo a la innovación han atraído la atención de inversores y empresas internacionales que buscan ubicar sus criptoproyectos en Bermudas.
Iniciativas educativas: Desarrollar programas de educación y formación en blockchain y criptomoneda para reforzar el talento local y apoyar el creciente ecosistema de activos digitales.

Estos y otros avances reflejan el compromiso de Bermudas con el desarrollo activo de la criptoesfera, creando un entorno favorable para el crecimiento y la innovación en este sector en rápida evolución.

¿Quién es responsable en Bermudas de regular la actividad de las criptomonedas?

En Bermudas, la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA) es responsable de regular la actividad de la criptomoneda. La BMA regula los servicios financieros en las islas, incluida la banca, los seguros, las inversiones y las actividades de activos digitales en virtud de la legislación local, como la Ley de Negocios de Activos Digitales (DABA). Este organismo establece normas y requisitos para las empresas que participan en actividades de criptodivisas con el fin de garantizar que cumplen las normas internacionales de transparencia, seguridad y lucha contra el blanqueo de capitales.

¿Existen diferentes tipos de criptolicencias en Bermudas?

Sí, hay diferentes tipos de licencias de cripto en Bermudas bajo la Ley de Negocios de Activos Digitales (DABA) 2018. Esta ley define diferentes categorías de actividades de activos digitales que requieren licencias. DABA introduce una clasificación de licencias que reflejan la diversidad de actividades de activos digitales. Por ejemplo:

La licencia de clase F está pensada para empresas que operan con activos digitales como servicio completo, incluidas la custodia, los pagos, la negociación en bolsa y otras operaciones.
Una licencia de clase M está diseñada para una gama más limitada de actividades o para aquellas en las primeras fases de desarrollo que requieren un menor nivel de supervisión reglamentaria.

Cada tipo de licencia tiene en cuenta las especificidades de las actividades de las empresas y les impone los requisitos adecuados. Esto permite al regulador, la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA), evaluar adecuadamente el riesgo y proporcionar un nivel apropiado de supervisión y protección. Para obtener una licencia, las empresas deben cumplir criterios estrictos, incluidos requisitos contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT), así como demostrar que su modelo de negocio es transparente y sólido.

Así, los diferentes tipos de licencias de criptomonedas permiten a las empresas dedicadas a una variedad de actividades de activos digitales legalizar sus negocios en Bermudas, cumpliendo al mismo tiempo con las leyes y regulaciones locales.

Aspectos básicos de la tributación de las criptomonedas en Bermudas: ¿qué es?

Bermudas cuenta con un atractivo sistema impositivo para las empresas, incluidas las actividades relacionadas con la criptomoneda. Los aspectos más destacados de la tributación de la criptomoneda en Bermudas incluyen:

Sin impuestos directos: Bermudas no tiene impuestos directos sobre beneficios, ganancias de capital, dividendos o ingresos por intereses. Esto convierte a las islas en una jurisdicción atractiva para los negocios de criptomoneda y otras actividades empresariales internacionales.
Impuesto sobre el trabajo y cotizaciones sociales obligatorias: Aunque Bermudas no tiene impuestos directos, las empresas pueden estar sujetas al impuesto sobre el trabajo y están obligadas a realizar cotizaciones sociales en nombre de sus empleados.
Derechos de aduana: La importación de mercancías en Bermudas está sujeta a derechos de aduana. Estos tipos pueden variar en función del tipo de mercancía.
Impuesto sobre servicios y licencias: Las empresas de criptomoneda que requieren una licencia de la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA) pueden enfrentarse a ciertas tasas de emisión y renovación de licencias.
Política Antilavado de Dinero (AML) y Contra el Financiamiento del Terrorismo (CFT): Aunque no es un requisito impositivo, las compañías de criptomoneda que operan en Bermuda deben cumplir con estrictas normas locales e internacionales AML/CFT, que pueden incluir la necesidad de mantener registros y documentación financiera detallada.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas: Bermudas tampoco tiene impuesto sobre la renta de las personas físicas, lo que hace que la región sea atractiva para los profesionales internacionales de la criptodivisa.

Las características fiscales hacen de Bermudas una jurisdicción atractiva para las empresas de criptomoneda. Sin embargo, es importante tener en cuenta que la legislación y los requisitos reglamentarios pueden cambiar, por lo que se aconseja a las empresas buscar información actualizada y asesoramiento profesional de especialistas legales y fiscales en Bermudas.

¿Qué requisitos deben cumplirse en Bermudas para iniciar una actividad de criptomoneda?

Al iniciar una actividad criptográfica en Bermudas, hay una serie de requisitos establecidos en la legislación local, en particular en virtud de la Ley de Negocios de Activos Digitales (DABA). Estos son algunos de los requisitos clave:

Licencias: Las sociedades deben obtener la licencia adecuada de la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA) para llevar a cabo actividades relacionadas con activos digitales. Esto incluye diferentes tipos de licencias en función del tipo de actividad.
Cumplimiento de las normas ALD/CFT: Las empresas deben cumplir los requisitos locales e internacionales contra el blanqueo de capitales (ALD) y la financiación del terrorismo (CFT), incluida la realización de procedimientos de identificación de clientes (CSC).
Informes financieros y auditoría: Los registros financieros deben llevarse de acuerdo con las normas aceptadas y, dependiendo del tipo de licencia, deben presentarse informes a la BMA, incluidos informes de auditoría.
Gestión de riesgos: Las empresas deben desarrollar y aplicar sistemas eficaces de gestión de riesgos, incluidos los riesgos asociados a los activos digitales y las tecnologías blockchain.
Protección de los datos de los clientes: Debe garantizarse la protección de los datos personales de los clientes y el cumplimiento de la legislación sobre protección de datos.
Designación de responsables: Las empresas deben designar a los responsables del cumplimiento de la normativa, incluido un responsable de cumplimiento en materia de PBC/FT y un responsable de gestión de riesgos.
Formación de los empleados: Formación periódica de los empleados sobre los requisitos relacionados con la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, la gestión de riesgos y la seguridad de las transacciones de activos digitales.
Registro de una oficina registrada en Bermuda: Una sociedad debe tener una oficina registrada en Bermuda.

El cumplimiento de estos y otros requisitos garantiza la conducta legal de las empresas de activos digitales en Bermudas, promueve la protección de los inversores y mantiene la estabilidad del sistema financiero de las islas. Para el éxito del registro y el cumplimiento normativo, se recomienda buscar el asesoramiento de profesionales jurídicos y financieros cualificados.

¿Cuál es el tipo impositivo sobre las plusvalías en Bermudas?

En Bermudas no existe el impuesto sobre plusvalías. Esta es una de las principales ventajas para las empresas y los inversores que eligen Bermudas como lugar para constituirse y operar. La ausencia del impuesto sobre las plusvalías, junto con la ausencia de impuestos sobre los beneficios empresariales y los ingresos por dividendos e intereses, hace de Bermudas una jurisdicción atractiva para los negocios y las transacciones financieras internacionales.

¿Existen requisitos contables en Bermudas?

Sí, Bermudas tiene requisitos contables para las empresas. Estos requisitos garantizan la transparencia de la información financiera y el cumplimiento de las normas internacionales. He aquí los aspectos más destacados:

Mantenimiento de libros y registros: Se exige a las sociedades que mantengan libros y registros que reflejen con exactitud su situación financiera. Estos registros deben mantenerse en Bermuda o en otro lugar aprobado.
Estados financieros: Las empresas están obligadas a elaborar estados financieros anuales. Aunque no todas las empresas están obligadas a auditar sus cuentas, las grandes empresas o aquellas sujetas a determinados requisitos normativos pueden estar obligadas a presentar estados financieros auditados.
Cumplimiento de las normas internacionales: Se recomienda que los estados financieros cumplan las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) u otras normas reconocidas.
Conservación de registros: También existen requisitos para los periodos de conservación de registros y documentos financieros. Por lo general, las empresas deben conservar sus registros y documentos contables durante un determinado periodo de tiempo (por ejemplo, un mínimo de 5 años) a efectos de auditoría fiscal y supervisión reglamentaria.
Presentación de informes a las autoridades reguladoras: Algunas sociedades pueden estar obligadas a presentar informes periódicos a la Autoridad Monetaria de Bermudas (BMA) o a otras autoridades reguladoras, dependiendo de su estatus y tipo de negocio.

Estos requisitos enfatizan la importancia de una buena gestión e información financiera para las sociedades constituidas en Bermudas. Para garantizar el cumplimiento de estos y otros requisitos reglamentarios, se suele aconsejar a las empresas que trabajen con contables y auditores profesionales especializados en la legislación local y las normas internacionales de información financiera.

¿Debo presentar algún documento KYC/AML en Bermudas?

Sí, Bermudas tiene requisitos de cumplimiento normativo contra el blanqueo de capitales (AML) y procedimientos de conocimiento del cliente (KYC). Estos requisitos se aplican a las instituciones financieras, empresas de activos digitales y otras entidades reguladas. Aquí hay ejemplos de documentos que normalmente se requieren para cumplir con KYC/AML al abrir una cuenta bancaria, registrar una empresa o comenzar otras actividades reguladas:

- Pasaporte o documento nacional de identidad para particulares.
- Certificado de registro de la empresa y documentos constitutivos de las personas jurídicas.

Confirmación de dirección:

- Un recibo de servicios públicos, un extracto bancario u otro documento oficial que confirme la dirección de residencia de un particular o la dirección legal de una empresa.

Información sobre los beneficiarios efectivos:

- Información y documentos que identifiquen a los beneficiarios finales y a las personas que tengan el control de la empresa.

Origen de los fondos:

- Documentos e información que confirmen el origen de los fondos y activos utilizados en las actividades de la empresa o para abrir una cuenta.

Plan de negocio e información sobre actividades:

- Descripción de las actividades previstas, objetivos de la empresa y, en algunos casos, información sobre clientes y proveedores.

Políticas y procedimientos AML/KYC:

- Documentación que demuestre que la empresa ha desarrollado e implantado políticas y procedimientos para cumplir los requisitos AML/KYC, incluida la supervisión de las transacciones y la formación del personal.

Estos requisitos tienen por objeto prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, así como garantizar la transparencia y la seguridad de las transacciones financieras. Los documentos exactos exigidos pueden variar en función del tipo de negocio, de los requisitos reglamentarios y de la institución financiera o regulador concreto. Es aconsejable consultar con profesionales jurídicos o reguladores en Bermudas para obtener información precisa y actualizada.

Registro de criptoempresas en Bermudas: ¿por dónde empezar?

El registro de una criptoempresa en Bermudas comienza con la investigación de la legislación local sobre criptomoneda y tecnología blockchain. Bermudas es conocida por su actitud acogedora hacia los servicios financieros innovadores y ofrece un entorno favorable para las criptoempresas. Aquí hay algunos pasos para empezar:

Estudio de la legislación: Familiarícese con la Declaración de Activos Digitales y Proveedores de Servicios Registrados (Ley de Negocios de Activos Digitales de 2018), que regula las empresas de criptomoneda en Bermudas.
Constitución de sociedades: En primer lugar, deberá registrar una sociedad en Bermudas. Puede tratarse de una sociedad local o de una International Business Company (IBC), en función de su modelo de negocio.
Obtención de una licencia: Dependiendo del tipo de su criptoempresa, es posible que necesite obtener una de las siguientes licencias: una licencia de clase F para transacciones digitales activas (para intercambios de criptomonedas, carteras, etc.) o una licencia de clase M (para nuevas empresas y proyectos innovadores).
Cumplimiento de las normas AML/KYC: Asegúrese de que su empresa cumple las normas internacionales contra el blanqueo de dinero (AML) y de conocimiento del cliente (KYC). Esto incluye establecer procedimientos y sistemas adecuados.
Abrir una cuenta bancaria: Encontrar un banco en Bermudas que esté abierto a trabajar con empresas de criptomoneda puede ser un desafío, por lo que este paso puede requerir tiempo y esfuerzo adicionales.
Consulta con expertos locales: Es importante consultar con expertos jurídicos y financieros locales especializados en criptomonedas que puedan proporcionar información actualizada y apoyo en todas las fases de registro y concesión de licencias.

Estos pasos son pautas generales y los requisitos específicos están sujetos a cambios. Se recomienda monitorear regularmente la legislación de Bermudas sobre criptomoneda y tecnología blockchain para actualizaciones.

¿Qué hace que Bermudas sea un buen lugar para iniciar un negocio de criptomoneda?

Bermudas atrae a muchos emprendedores y empresas que buscan entrar en el negocio de la criptodivisa debido a su enfoque progresivo de la regulación de la criptodivisa y blockchain, así como a su clima fiscal favorable y sistema legal estable. Estos son los aspectos clave que hacen de las Bermudas un destino atractivo para las empresas de criptomoneda:

Regulación progresiva

Bermudas fue una de las primeras jurisdicciones en promulgar legislación especializada destinada a regular las criptomonedas y los proyectos de blockchain. En 2018, se introdujeron dos leyes clave: la Ley de Negocios de Activos Digitales (DABA) y la Ley de Oferta Inicial de Monedas (ICO). Estas leyes crearon un marco jurídico claro para las transacciones de criptomonedas, las ofertas iniciales de monedas y otras iniciativas de blockchain, al tiempo que proporcionan protección a los inversores y transparencia a los reguladores.

Ventajas fiscales

Bermudas es conocida por su favorable régimen fiscal, que incluye la ausencia de impuestos sobre la renta, las ganancias de capital, los dividendos y los intereses. Esto convierte a las islas en un destino atractivo para las empresas de criptomoneda que pueden capitalizar mayores beneficios netos y reinvertir los fondos para hacer crecer sus negocios.

Infraestructura financiera

Bermudas cuenta con una sólida infraestructura financiera y una comunidad profesional que incluye bancos y bufetes de abogados y contables especializados en prestar servicios a empresas internacionales y fondos de inversión. Esto proporciona a las empresas de criptomoneda acceso a servicios financieros y de asesoramiento de calidad.

Estabilidad política y económica

Bermudas tiene un alto nivel de estabilidad política y económica, lo que es importante para la planificación y el desarrollo empresarial a largo plazo. Esto también contribuye a la confianza de inversores y clientes en la fiabilidad y sostenibilidad del sector local de la criptodivisa.

Cumplimiento de las normas internacionales

Bermudas se ha comprometido a cumplir las normas internacionales contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT), lo que proporciona una capa adicional de confianza y seguridad para las transacciones de criptomoneda. La aplicación de estas normas también facilita la cooperación con las instituciones financieras y los reguladores internacionales.

Apoyo a la innovación

El Gobierno de Bermudas apoya activamente la innovación en tecnología financiera, incluidas las criptomonedas y blockchain. Esto se refleja en la creación de un entorno normativo y empresarial favorable, así como en la oferta de diversas iniciativas y programas de apoyo para las empresas de nueva creación y las empresas tecnológicas emergentes.

En general, Bermudas ofrece una combinación única de regulación progresiva, ventajas fiscales, infraestructura financiera de calidad, estabilidad política y apoyo a la innovación, lo que la convierte en una de las jurisdicciones más atractivas para iniciar y hacer crecer un negocio de criptomoneda.

Equipo de atención al cliente de RUE

Milana

“Hola, si está buscando comenzar su proyecto o aún tiene algunas inquietudes, definitivamente puede comunicarse conmigo para obtener asistencia integral. Contáctame y comencemos tu aventura empresarial.”

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Sheyla

“Hola, soy Sheyla, lista para ayudarte con tus negocios en Europa y más allá. Ya sea en mercados internacionales o explorando oportunidades en el extranjero, ofrezco orientación y apoyo. ¡No dude en ponerse en contacto conmigo!”

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Diana

“Hola, mi nombre es Diana y me especializo en ayudar a los clientes en muchas preguntas. Contácteme y podré brindarle un apoyo eficiente en su solicitud.”

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Polina

“Hola, mi nombre es Polina. Estaré encantada de brindarle la información necesaria para lanzar su proyecto en la jurisdicción elegida. ¡Contácteme para obtener más información!”

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Por el momento, los principales servicios de nuestra empresa son las soluciones legales y de cumplimiento para proyectos FinTech. Nuestras oficinas se encuentran en Vilna, Praga y Varsovia. El equipo jurídico puede ayudarle con el análisis legal, la estructuración de proyectos y la normativa legal.

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