Licencia de juego de Chipre

Las regulaciones del gobierno de Chipre facilitan la adquisición de licencias para juegos de azar en línea, que se han convertido en una industria popular y rentable.

Las apuestas deportivas están reguladas por la Clase A. Se requiere una oficina de apuestas para obtener dicha licencia. La licencia le permite aceptar todas las apuestas (excepto las de carreras). El canje en línea no está disponible.

Regula las casas de apuestas en línea de Clase B. No están cubiertas las loterías, los casinos y las máquinas tragamonedas.

Para obtener una licencia Clase A o Clase B, deberá cumplir con los siguientes requisitos:

• Las acciones de Chipre deben ser propiedad del solicitante.
• El registro de una empresa relacionada con el juego en Chipre.
• La empresa puede pagar a sus jugadores a tiempo gracias a su alto nivel de solvencia.
• Las tasas de contabilidad deben ser establecidas por la organización.
• Los jugadores están protegidos por las leyes "Acerca de las apuestas 2012".
• Se requiere una subsidiaria o sociedad con una empresa chipriota si la empresa no está registrada en Chipre. El capital social de dicha empresa debe ser de al menos 500.000 euros. Una vez emitida la licencia, el depósito de garantía caducará a los seis meses.

Hay un período de licencia de uno o dos años. Es posible que en algunos casos sea posible ampliar el plazo.

• Los menores de 18 años tienen prohibido el acceso a los juegos de azar.
• Existe una presencia física de la empresa solicitante en Chipre o una asociación con una empresa chipriota si el solicitante está registrado en el extranjero y su principal actividad comercial es realizar apuestas. Existe un requisito de capital mínimo para las empresas tanto extranjeras como chipriotas.
• Historia criminal limpia
• Seis meses después de recibir la licencia, se requiere una garantía bancaria de 550.000 EUR de un banco en Chipre u otro estado miembro de la UE.
• La prestación de los servicios debe controlarse y contabilizarse de manera adecuada
• Mantenerse al día con las regulaciones de la NBA y contra el lavado de dinero
• Una solicitud gubernamental de un año cuesta 30 000 € y una solicitud de dos años cuesta 45 000 €.

Las ganancias netas tributan al 10% y otros impuestos al 3%. La ley de tarifas de 2012 especifica que el 2% de este 3% proviene de federaciones deportivas, mientras que el 1% proviene de programas de apuestas.

Sí. El Gobierno de Chipre ha implementado regulaciones para facilitar la adquisición de licencias de juegos de azar en línea. Dependiendo de las actividades comerciales que una empresa de juegos de azar pretenda realizar, puede pertenecer a una de las siguientes clases:

Clase A: apuestas en juegos deportivos. Esta licencia permite todas las apuestas (excepto las de carreras). No válido en línea.

Clase B: regula las casas de apuestas en línea. No aplica para máquinas tragamonedas, loterías y casinos (oficinas físicas).

Para obtener una licencia de juego en Chipre, los solicitantes deben completar los cuatro pasos siguientes:

1. Registrar una empresa (o filial) en Chipre
2. Abrir una cuenta bancaria corporativa
3. Preparar y enviar documentos de licencia
4. Alinear y cumplir con los requisitos de la NBA

En Chipre, la autoridad reguladora responsable de emitir y supervisar las licencias de juegos de azar es la Autoridad Nacional de Apuestas (NBA). Para obtener una licencia de juego en Chipre, los solicitantes deben cumplir con los requisitos y procedimientos establecidos por la NBA.

Aquí hay algunos puntos clave a considerar:

1. Elegibilidad. La NBA acepta solicitudes de entidades locales e internacionales interesadas en ofrecer servicios de juegos de azar en Chipre.
2. Tipos de licencias. La NBA emite varios tipos de licencias, incluidas licencias de apuestas en línea, licencias de casinos en línea y otras licencias específicas para diferentes tipos de actividades de juego. Cada licencia tiene su propio conjunto de requisitos y condiciones.
3. Proceso de solicitud. Los solicitantes deben dirigirse a la NBA y proporcionar información detallada sobre su empresa, estructura de propiedad, estabilidad financiera, plan de negocios y los servicios de juego que pretenden ofrecer.
4. Requisitos de cumplimiento. Los solicitantes deben demostrar el cumplimiento de estrictas regulaciones contra el lavado de dinero (AML) y el financiamiento del terrorismo (CTF). También deben implementar medidas de juego responsable y salvaguardias para proteger a los jugadores.
5. Obligaciones financieras. Los titulares de licencias deben pagar una tarifa de solicitud y tarifas anuales a la NBA. El importe de estas tarifas puede variar según el tipo de licencia y la escala de operaciones.
6. Normas técnicas. Los solicitantes deben cumplir ciertos estándares técnicos para obtener una licencia.
7. Cumplimiento y seguimiento continuos. Una vez que se emite una licencia, su titular se enfrentará a controles continuos de cumplimiento y supervisión por parte de la NBA, incluidas auditorías periódicas.

El proceso de solicitud de una licencia de juego en Chipre suele tardar entre 2 y 3 meses.

No. Abrir una cuenta bancaria es un requisito formal para obtener una licencia de juego en Chipre. También es un requisito para establecer una empresa, otro elemento en la lista de verificación para una solicitud de licencia de juego.

Una licencia de juego emitida por la Autoridad Nacional de Apuestas (NBA) en Chipre suele ser válida por un período de un año. Una vez concedida la licencia inicial, los proveedores de servicios deben renovar su licencia anualmente presentando la documentación necesaria y pagando las tarifas aplicables.

Obtener una licencia de juego en Chipre ofrece beneficios tanto nacionales como transfronterizos. Algunas de las ventajas clave incluyen:

1. Legitimidad y credibilidad. Poseer una licencia de juego de una autoridad reguladora acreditada como la Autoridad Nacional de Apuestas (NBA) en Chipre mejora la legitimidad y credibilidad del operador.
2. Acceso al mercado de Chipre. Chipre tiene una población de más de un millón de personas y obtener una licencia de juego brinda a los proveedores de servicios acceso a una importante base de clientes.
3. Acceso a la Unión Europea. Chipre es un estado miembro de la Unión Europea y una licencia de juego da acceso al mercado europeo en general. Los titulares de licencias pueden ampliar sus operaciones comerciales y llegar a clientes en otros países de la UE (sujeto a las regulaciones locales).
4. Flexibilidad empresarial. La licencia de juego en Chipre cubre diversas formas de actividades de juego (apuestas en línea, casinos en línea, etc.).
5. Medidas de Juego Responsable. Chipre promueve prácticas de juego responsables y los titulares de licencias deben reflejarlo. El compromiso con el juego responsable puede mejorar la reputación del operador y atraer jugadores con conciencia social.

Sí, las empresas de juegos de azar en Chipre pueden ser propiedad de no residentes en Chipre porque la Autoridad Nacional de Apuestas (NBA) de Chipre no impone restricciones a la propiedad de las empresas de juegos de azar en función de la residencia o la nacionalidad de los propietarios.

Aun así, todas las empresas de juegos de azar deben cumplir con los requisitos reglamentarios nacionales y obtener las licencias necesarias de la NBA.

El desafío más importante para los aspirantes a titulares de licencias son las estrictas regulaciones que deben cumplirse incondicionalmente para poder obtener una licencia. Otros desafíos involucran compromisos financieros (licencias, tarifas operativas y administrativas, etc.) y un panorama regulatorio cambiante al que deben adaptarse tanto los titulares de licencias nuevos como los existentes.

Sí. La auditoría técnica de la NBA es un paso obligatorio en el proceso de solicitud para todas las empresas de juegos de azar que deseen adquirir una licencia en Chipre.

Los titulares de licencias también están sujetos a auditorías adicionales y a un seguimiento continuo por parte de la NBA.

Sí. No existen requisitos específicos en Chipre que exijan que los directores de una empresa de juegos de azar sean residentes del país.

Aun así, todas las empresas de juegos de azar deben cumplir con los requisitos reglamentarios nacionales y obtener las licencias necesarias de la NBA.

Sí. La NBA es responsable de supervisar a los operadores de juegos de azar y garantizar el cumplimiento de las regulaciones ALD. La NBA realiza auditorías e inspecciones periódicas para evaluar la eficacia de las medidas ALD de los operadores y puede imponer sanciones por incumplimiento.

La forma jurídica más común de empresa en Chipre es la sociedad privada limitada por acciones (Ltd), que puede ser fundada por extranjeros no residentes de conformidad con la Ley de Sociedades de Chipre. Una Ltd debe tener al menos un director y un secretario.

El capital social autorizado para las empresas que solicitan una licencia de juego en Chipre es de al menos 500.000 euros.

Una empresa chipriota con licencia de juego debe pagar tanto impuestos corporativos como impuestos específicos relacionados con las actividades de juego. Estos son los impuestos clave que una empresa chipriota con una licencia de juego puede tener que pagar:

Impuesto sobre Sociedades: un tipo fijo del 12,5% sobre el beneficio neto.

Contribución Especial de Defensa (COSUDE): un impuesto que grava tipos específicos de ingresos, incluidos los ingresos por intereses, los ingresos por dividendos y los ingresos por alquileres. Dependiendo de la naturaleza de las operaciones de la empresa y de las fuentes de ingresos, determinadas partes de los ingresos de la empresa pueden estar sujetas a la COSUDE.

Impuesto sobre las apuestas: impuesto específico sobre los ingresos brutos generados por las actividades de apuestas. La tarifa varía según el tipo de apuesta.

Cotizaciones a la Seguridad Social: se calculan en función de los ingresos brutos del empleado y los tipos de cotización aplicables.

La tarifa de licencia anual para una empresa de juegos de azar en Chipre puede variar según el tipo de licencia y la escala de operaciones. Las tarifas de solicitud gubernamental comienzan desde 30.000 € por un año y 45.000 € por dos años.

Hay muchas razones por las que Chipre es un centro de inversiones internacionales, incluido el juego, incluido su entorno económico estable y sus regulaciones estrictas, pero no excesivas. La industria del juego en Chipre cumple con todas las directivas pertinentes de la UE y mantiene altos estándares y seguridad a pesar de que sus marcos regulatorios son ligeramente más flexibles que los de otros países europeos.

El impuesto chipriota sobre el juego (13%) no es el más favorable en comparación con otros países europeos, pero otros impuestos son muy competitivos. Debido al bajo tipo del impuesto sobre la renta empresarial de Chipre del 12,5%, muchas empresas eligen Chipre como su jurisdicción de origen. a partir de ahí, los dividendos y los intereses no están sujetos a retención en origen sobre los dividendos y los intereses pagados a no residentes en Chipre, así como las regalías pagadas a no residentes por derechos que no se utilizan en Chipre. Chipre también ha firmado 65 acuerdos internacionales para eliminar doble imposición, con la intención de fomentar la inversión transfronteriza y reducir las cargas fiscales para los empresarios internacionales cuyas empresas sean residentes fiscales aquí.

En Chipre, la NBA está autorizada a realizar las siguientes actividades regulatorias si obtiene una licencia de juego:

• Asegurarse de que los representantes autorizados con licencia, las casas de apuestas con licencia y los propietarios de locales con licencia cumplan con los términos de sus respectivas licencias.
• Las solicitudes de licencia pueden ser examinadas por la autoridad otorgante, ya sea personalmente o con la asistencia de un abogado
• Establecer procedimientos para la presentación y análisis de quejas ante la autoridad o ante las casas de apuestas Clase A y Clase B
• Como medio para combatir el lavado de dinero, la Autoridad Asesora para la Lucha contra el Lavado de Dinero y la Financiación del Terrorismo emite directivas a los licenciatarios de conformidad con la legislación ALD/CFT
• Cooperar con las autoridades de la fiscalía para inspeccionar locales sin licencia y obtener las órdenes judiciales apropiadas para cerrar aquellos locales donde exista una sospecha razonable de que se están realizando apuestas ilegales
• El objetivo del código de prácticas es redactar un código de conducta para las apuestas publicitarias y mantenerlo
• Formular recomendaciones relevantes sobre la situación fiscal en relación con las apuestas
• Todas las direcciones de sitios web de apuestas ilegales o sin licencia deben notificarse electrónicamente a los proveedores de servicios de Internet
• Además del impuesto sobre el juego del 13 %, las casas de apuestas con licencia de Clase A y Clase B deben recaudar el 3 % de sus ganancias netas de las apuestas en los períodos contables correspondientes.

• De acuerdo con las regulaciones ALD/CFT, las empresas de juegos de azar deben divulgar los datos financieros ALD/CFT de sus clientes a sus respectivas autoridades nacionales.
• Las empresas de juego deben aplicar medidas de debida diligencia con el cliente al cobrar ganancias, apostar, o ambas, al realizar transacciones de 2000 EUR o más, ya sea que la transacción se lleve a cabo en una sola operación o en varias operaciones que parezcan estar vinculado.
• Para mitigar y gestionar los riesgos de lavado de dinero y financiación del terrorismo, las empresas de juegos de azar deben adoptar políticas, controles y procedimientos que sean apropiados y proporcionales a su naturaleza y tamaño. Entre las medidas que se deben tomar se encuentran el mantenimiento constante de registros y el examen de las transacciones que puedan revelar signos de actividad delictiva.

Los licenciatarios de juegos chipriotas figuran en el sitio web de la NBA en un registro que contiene la información adjunta a sus solicitudes.

Las licencias se diferencian según la Ley de Apuestas de 2012 de la siguiente manera:

• Con licencia para brindar servicios de apuestas dentro de locales autorizados, pero no para brindar apuestas de carreras de caballos o servicios de apuestas de Clase B
• Una licencia de apuestas electrónicas para casas de apuestas, excepto máquinas tragamonedas, juegos de azar de casino en línea y carreras de caballos electrónicas, siempre con un enlace directo.
• Es una licencia emitida a un representante de una casa de apuestas de clase B que le permite proporcionar servicios de apuestas en nombre de una casa de apuestas de clase B dentro de locales autorizados, pero no en nombre de una casa de apuestas de clase B.

Primero debe abrir una empresa local con acciones para obtener una licencia de casa de apuestas Clase A o Clase B en Chipre. Una empresa con acciones, establecida en Chipre o en el extranjero, solo puede solicitar dicha licencia de conformidad con la Ley de Apuestas de 2012. En el caso de una empresa extranjera, debe tener una sucursal en Chipre y su actividad principal debe ser facilitar apuestas. El capital social emitido y desembolsado de la empresa debe ser de al menos 500.000 euros.

Además de la solicitud, debe acompañarla una garantía bancaria de un banco comercial con sede en Chipre o de un banco cooperativo. Una vez caducada la licencia concedida, la garantía tiene un período de validez de 6 meses. La garantía bancaria obliga al banco a pagar cualquier cantidad que el licenciatario no pague a un jugador que participó en una apuesta y ganó, impuestos al gobierno chipriota y contribuciones a la NBA.

Una persona física o empresa con acciones establecidas en Chipre puede solicitar una licencia de representante autorizado de una casa de apuestas Clase A, siempre que su actividad principal sea facilitar las apuestas en nombre y para una casa de apuestas autorizada Clase A. Para representar a la casa de apuestas con licencia Clase A, el representante autorizado debe presentar a la NBA un acuerdo escrito que establezca explícitamente que proporcionará servicios de apuestas, en nombre de la casa de apuestas con licencia, en el acuerdo.

Se pueden establecer nuevas empresas con acciones en Chipre en sólo 4-5 días hábiles. La Ley de Sociedades de Chipre permite a los extranjeros no residentes establecer una sociedad privada limitada por acciones (Ltd), que es la forma jurídica de negocio más común en Chipre.

Los pasos para crear una nueva empresa de juegos en Chipre son los siguientes:

• Obtener la aprobación del Registro Mercantil (RCOR) para el nombre de la empresa.
• El equipo de nuestra empresa puede ayudarle a preparar todos los documentos necesarios, ya sean documentos personales o comerciales
• Crea una cuenta para tu empresa
• Se debe transferir un mínimo de 500.000 euros como capital autorizado
• Elegir un director y un secretario de la empresa
• Registre su empresa en Chipre
• Para el registro regular, debe pagar 165 EUR y para el registro acelerado, debe pagar otros 100 EUR.
• La solicitud y los documentos requeridos deben enviarse a RCOR
• El RCOR puede proporcionar certificados corporativos

• Un memorando de asociación
• Estatutos
• Planes de negocio
• Una copia de los pasaportes de los directores y fundadores
• Dirección del domicilio social de una empresa
• Declaraciones de directores y secretarios
• Al registrarse en línea, se requiere una declaración solemne del testigo de firmas

Estos son los requisitos para la solicitud:

• El tipo de licencia para la que se envía
• Cualquier correspondencia debe enviarse a la siguiente dirección postal en Chipre
• Una solicitud presentada por una entidad legal debe incluir el nombre y la dirección del beneficiario final, funcionario y titular de un interés significativo
• Los jugadores podrán apostar según los términos y regulaciones establecidos por el solicitante
• Una descripción general de las finanzas
• Un interés en cualquier otra actividad comercial que sea lícita, incluida, entre otras, la participación en actividades lícitas
• Procedimientos para detectar y prevenir ALD/CFT dentro de una organización
• Una copia de los antecedentes penales de cada accionista, director y beneficiario final
• Una descripción de los intereses financieros y de otro tipo de los beneficiarios, directores y accionistas significativos de la persona jurídica

The following situations aren't eligible for gaming licenses:

• A competent court has convicted the applicant of a related offense
• Under 25-year-old applicants are natural persons

Furthermore, all licenses granted are non-transferrable or assignable. A license renewal application must be submitted three months prior to the license expiration date. In order to improve the enforcement of relevant regulations, the NBA can amend, cancel, or introduce new conditions for any type of license while it is still valid. A licensee must be notified in advance and justified in writing in such cases. However, despite the volatility of the regulatory framework, Cypriot entrepreneurs and consumers shouldn't fear it.