LICENCIA DE CRIPTOMONEDA EN LA REPÚBLICA CHECA

The Czech National Bank [CNB] is the body in charge of general supervision of the financial market of the Czech Republic. Indeed, according to the authorities, cryptocurrency is not a course of legal currency. Cryptographic data-recorded on a blockchain-does not represent any credit in traditional form of a national currency issued by a central bank, credit institution, or another provider of payment services. Pursuant to the Act on Payment Systems, Section 4(1), cryptocurrencies are not e-money. According to Section 2 (1) c), they are neither funds either. Cryptocurrencies are qualified as commodities.
Before starting your cryptographic activities in the Czech Republic, you can use the support provided by local initiatives. Many startups and incubators provide product development-related support for crypto-products, marketing, and sales. One of them is Czechlnvest-just one governmental agency that offers a seven-month-long incubator program, the CzechStarter, where you could get finance for your startup but also seminars and expert consulting.

Blockchain Connect/Czech Alliance was founded in 2018 to accelerate development and increase the usage of blockchain technology across the nation. On the other hand, the Association also considers fighting fraud and rooting out corruption to be part of its objectives, a fact that should instill trust into innovative financial solutions.

Cryptoanarchy Institute, an organization established by the non-profit organization Paralelni Polis, wants to develop a decentralized economy, including unlimited dissemination of information and general introduction of chain-of-blocks-based products and services, such as cryptocurrencies.
This FinTech Contact Point CNB is a widely improved communication channel intended to improve the functionality of market financial participants, emphasizing innovation. It can be used both by new and already existing crypto-enterprises.

The normative advice could be requested by cryptographic companies only by filling out a contact form explaining why a given product or service is considered a financial innovation. This does not replace professional lawyers. For complete legal advice, we invite interested parties to contact us, and we will be more than happy to advise.

Servicios adicionales

LEGISLACIÓN SOBRE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

Según el resumen «Seguridad de los pagos por Internet y criptomonedas», publicado en 2018 por la CNB, debido a que no existe un marco criptográfico nacional confiable que proteja completamente a los inversores, las empresas criptográficas checas aún están sujetas a la legislación de la UE.

Las leyes de la UE, las directivas 4AMLD y 5AMLD, se han implementado en la República Checa con respecto a los intercambios de moneda virtual y los proveedores de billeteras, y obligan a estas entidades a asegurarse de que se implementen políticas internas AML/CFT, como la política de «Conozca a su Cliente». Además, la legislación checa novelada es más amplia en su actividad con criptomonedas, ya que se aplica a los empresarios que comercian, almacenan, gestionan o actúan como intermediarios en la compra o venta de moneda virtual o brindan otros servicios relacionados con la criptografía.

A efectos de combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, la moneda digital se define como una unidad digital que no encaja en la categoría de dinero fiduciario, pero que aún es aceptada por personas físicas y jurídicas distintas del emisor de dicha unidad, como pago por bienes y servicios.

La siguiente legislación sobre AML y CFT se aplica a todas las empresas criptográficas en la República Checa que realicen actividades económicas relevantes en general:

• Ley de lucha contra el blanqueo de capitales  (Ley N.º 253/2008) que establece las medidas que deben adoptarse para prevenir la legalización de los ingresos del crimen y la financiación del terrorismo
• Código Penal (Ley N.º 40/2009), que define los delitos penales
• Ley sobre Sanciones Internacionales (Ley N.º 69/2006), que define las reglas para imponer sanciones internacionales
• Unidad Analítica Financiera – el principal organismo supervisor de la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo; la otra parte de la legislación del mercado financiero es supervisada por el CBN. En la actualidad, las autoridades no han introducido ningún proceso de registro complejo para las empresas dedicadas a actividades económicas relacionadas con la criptografía, lo que facilita la entrada al mercado.

Las empresas que realizan actividades relacionadas con la criptografía deben tener en cuenta las siguientes leyes generales que rigen los servicios financieros:

• Ley de licencias comerciales (Ley N.º 455/1991)
• Ley de Bancos (Ley N.º 21/1992 Coll.)
• Ley de Obligaciones de las Empresas del Mercado de Capitales (Ley N.º 256/2004 Coll.)
• Ley de Empresas de Gestión y Fondos de Inversión (Ley N.º 240/2013 Coll.)
• Ley de Seguros (Ley N.º 277/2009 Coll.)
• Ley de Pagos (Ley N.º 284/2009 Coll.)
• La ley general permitirá que las empresas criptográficas sepan dónde encuadrar sus actividades en el actual marco regulatorio del Mercado Financiero. FIN

La legislación general exigirá la autorización de la NSC para los siguientes tipos de actividades económicas relacionadas con la criptografía:

• Criptoderivados operativos: dado que tienen las características de instrumentos de inversión, operar con ellos requerirá una licencia de empresa de inversión
• Gestionar activos de fondos de inversión que incluyan criptomonedas, ya sea ofrecidos al público o a un grupo limitado de inversores.
• Transferencia de fondos relacionados con la organización de transacciones con criptomonedas, por ejemplo, en la operación de un intercambio de criptomonedas, cuando una persona transfiere dinero no en efectivo o dinero electrónico y tales transferencias tienen signos de la provisión de servicios de pago, en particular, la transferencia de fondos desde las cuentas de los clientes de dicho intercambio a las cuentas de pago especificadas por ellos.

TIPOS DE LICENCIAS DE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

En realidad, la mayoría de las empresas criptográficas que están a punto de comenzar actividades económicas dentro de la República Checa deben obtener una de las licencias comerciales estándar del Registro de Licencias Comerciales, que les permite llevar a cabo actividades dentro de la UE, incluida la apertura de una oficina en cualquier estado miembro sin verse afectadas por una burocracia pesada, siempre y cuando notifiquen a las autoridades locales de acuerdo con las regulaciones locales.

Clasificación de actividades:

• Las operaciones sujetas a notificación pueden llevarse a cabo inmediatamente después de la notificación
• Las actividades que han sido licenciadas pueden realizarse tras la concesión de una licencia comercial especial, si se deben cumplir ciertos requisitos previamente, como experiencia profesional relevante o educación

Los titulares de licencias criptográficas emitidas dentro de la UE/EEE no tienen la obligación de obtener una licencia checa. En su lugar, pueden notificar a las autoridades checas simplemente proporcionando un pasaporte.

Dependiendo del propósito del uso de la criptomoneda, la empresa solicitará el siguiente tipo de licencia:

• Clásica – Proporcionar acceso entre criptomonedas por una tarifa
• Fiat – Proporcionar acceso entre criptomonedas y efectivo fiduciario por una tarifa
• Tradicional – Mediar en el intercambio de todo tipo de monedas
• Especializada – Productos y servicios específicos relacionados con la criptografía (billeteras criptográficas, claves de clientes cifradas, etc.)

En caso de que la empresa criptográfica no reciba dicha licencia, corre el riesgo de ser calificada como estafadora, ser multada con hasta 500.000 CZK (aproximadamente 20.204 EUR) y obligada a ser cerrada.

VENTAJAS

CÓMO ESTABLECER UNA EMPRESA CRIPTOGRAFICA EN LA REPÚBLICA CHECA

Para obtener una de las cuatro licencias, una empresa criptográfica debe estar registrada en la República Checa. SRO es una de las estructuras legales empresariales más populares en la República Checa por las ventajas que ofrece, como por ejemplo, los requisitos de capital mínimo poco exigentes, el reducido número de fundadores y la posibilidad de exención de la auditoría financiera. Además, si se presentan los documentos pertinentes a tiempo, la empresa puede registrarse en un plazo de tres semanas.

Requisitos principales para una empresa criptográfica:

Toda la documentación necesaria debe presentarse en lengua checa. Si necesita un traductor jurado, nuestro equipo de Regulated United Europe (RUE) estará encantado de ayudarle.

También puede optar por la constitución de una empresa a distancia, en cuyo caso deberá firmar un poder que permita a su representante actuar en su nombre durante todo el proceso de creación de su criptoempresa.

PROCESO DE CONCESIÓN DE LICENCIAS DE CRIPTOMONEDA EN LA REPÚBLICA CHECA

In the absence of special licensing of cryptocurrencies in the Czech Republic, the company that plans economic activities with them is obliged to proceed according to general authorization procedures provided for by the Commercial Register. The authorization procedure itself may take as long as four months, including incorporation.

Normally, this requires writing an application to one of the general trade offices in the Czech language, which should contain basic information about the company and its founders-shareholders. This should be supplemented with a business plan, including strategy and operations, as well as various documents of reference.

The applications can be submitted online, with a secure electronic signature, and sent to the headquarters of the electronic filing of the Commercial Register. Filing is processed by a competent Commercial License Office stated by the applicant.

Evaluation may also involve the competent regulator sharing information with foreign regulatory authorities. Upon successful application, a license will be granted in respect of particular activities concerning crypto-currency only. Remarkably, sometimes a license may be conditional; this means that, for example, a new licensee would have to satisfy other requirements pending before commencing activity in the Czech Republic.

Una vez que una casa de criptomonedas obtenga su licencia en la República Checa, el titular de la licencia estará obligado a compartir los informes relevantes -por ejemplo, la información sobre los clientes- con autoridades como el CNB y la FAU. Something going wrong, or being rejected, could result in the suspension of this license and no more can be granted, as such a company would be deemed fraudulent.

NORMATIVA SOBRE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

IMPUESTOS SOBRE LAS CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA

Cualquier tipo de licencia comercial que su empresa criptográfica vaya a solicitar estará sujeta a impuestos en la República Checa. La tributación es llevada a cabo por las autoridades fiscales. El año fiscal es el mismo que el año calendario, pero las empresas pueden optar por que el año contable sea el año fiscal.

El régimen fiscal de las empresas criptográficas varía según el propósito de la actividad criptográfica, pero no difiere de otras empresas, a menos que se promulgue una legislación particular de la UE. Por ejemplo, el TJUE ya ha decidido que las criptomonedas como Bitcoin, para efectos del IVA, representan dinero tradicional y, por lo tanto, los servicios relacionados con el intercambio de criptomonedas por dinero fiduciario y viceversa, así como con otras criptomonedas, constituyen una actividad que no entra dentro del ámbito del IVA.

Las empresas que proporcionen diferentes tipos de productos y servicios criptográficos deben registrarse como contribuyentes del IVA. Periodo fiscal para nuevos contribuyentes del IVA: un mes natural. Tasas de impuestos típicas en la República Checa: Impuesto sobre Sociedades – 19%, Impuesto sobre Sucursales – 19%, Impuesto sobre Retención de Ganancias de Capital – 0%-19%, Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) – 21%, Seguro Social – 24.8%, Seguro Médico SA – 9.

Los residentes fiscales son gravados en función de sus ingresos, y los no residentes solo pagan impuestos sobre las ganancias obtenidas en la República Checa. Si su empresa tiene su sede en la República Checa, se considerará como un contribuyente residente. La base imponible: se calcula en función de las ganancias contables de acuerdo con la contabilidad checa.

Dado lo novedoso de las actividades que realizan, los Proveedores de Criptomonedas con Licencia y sus socios deben asegurarse de poder operar dentro del sistema fiscal existente. Por ejemplo, se tendrá en cuenta lo siguiente: se considera que si los empleados reciben su salario en criptomonedas, ellos y su empleador están obligados a pagar los impuestos generales.

• Si los empleados pagan en criptomoneda, ellos y su empleador están obligados a pagar los impuestos generales
• Mientras que las empresas de criptomonedas pueden estar fuera del alcance del IVA donde no exista una relación de vendedor-cliente, los ingresos de explotación por comisión generalmente están dentro del ámbito de la tasa estándar del impuesto de sociedades.
• Cuando los proveedores de bienes y servicios normales cobran en criptomonedas, están sujetos a tributación de la misma manera que aquellos que reciben contraprestación en dinero fiduciario.

Aunque la mayoría de las actividades económicas relacionadas con las criptomonedas no están reguladas en la República Checa, su uso como medio para evadir impuestos o por incumplimiento inconsciente de las normas fiscales definitivamente los llevará a litigios, ya que el gobierno ha priorizado la eliminación de la evasión fiscal a través del anonimato de los propietarios de criptomonedas. Si necesita una mejor idea sobre las obligaciones fiscales de su empresa criptográfica, nuestros expertos fiscales estarán encantados de asesorarlo. La buena noticia es que los licenciados criptográficos también pueden obtener beneficios fiscales existentes e incentivos. Por ejemplo, las empresas criptográficas checas que cumplan con los requisitos tienen acceso al crédito fiscal por I+D, en el que hasta el 100% de los gastos de I+D calificados incurridos durante el año fiscal se deducen de la base imponible como un crédito fiscal. Esto simplemente significa que los gastos se deducen dos veces para efectos fiscales: una vez como gastos ordinarios, exentos de impuestos, y otra vez como crédito fiscal por I+D. Además, si los gastos subvencionables del ejercicio fiscal en curso son mayores que los del ejercicio anterior, otro 10% puede ser aplicado como complemento.

República Checa

Capital	Población	Moneda	PIB
Praga	10,516,707	CZK	$28,095

Los Requisitos de Información IN­tenden cumplir finalmente con los estrictos requisitos de información corporativa en estrecha asociación con las Normas Internacionales de Información Financiera.

Los estados financieros anuales deben contener un balance, una cuenta de resultados y notas. Asimismo, las empresas que estén obligadas a presentar estados financieros auditados también deben proporcionar un estado de flujos de efectivo y un estado de variación del patrimonio neto. Los estados financieros anuales aparecerán en el Registro Mercantil y se presentarán con la declaración de ingresos.

La auditoría es obligatoria para las empresas que cumplan al menos dos de los siguientes criterios:

• Ingresos superiores a 80 millones de CZK (aproximadamente 3.234.413 EUR)
• El total de activos excede los 40 millones de CZK (aproximadamente 1.617.206 EUR)
• Número medio de empleados superior a 50

Si ha decidido obtener una licencia de criptografía en la República Checa, nuestro equipo altamente experimentado y dinámico de Europa Unida Regulada (RUE) está aquí para guiarle a través del proceso. Ofrecemos asistencia en la formación de empresas de criptomonedas y en la obtención de licencias, así como servicios de contabilidad. Además, estaremos encantados de asesorarle en materia de impuestos y de informes corporativos. Puede estar seguro de que garantizamos eficiencia, confidencialidad y atención minuciosa a cada detalle que impacta el éxito de su empresa. Contáctenos hoy para organizar una consulta personal.

Comprar una empresa en la República Checa que ya tenga permiso para operar un intercambio de criptomonedas; este será el movimiento estratégico para los emprendedores que busquen entrar rápidamente al mercado. Este proceso requiere un alto nivel de planificación previa, conocimiento sobre el entorno legal local y un enfoque responsable respecto a los aspectos legales relacionados con la transacción. Aquí estudiaremos las principales etapas de la compra de una empresa de este tipo, los requisitos para los compradores y cuál es el plazo estimado para llevar a cabo un proyecto de esta naturaleza.

El proceso de compra de una empresa en la República Checa con licencias existentes para operar un intercambio de criptomonedas es un proceso bastante difícil y complejo, con muchos detalles en cada paso. El proceso es tanto una gran oportunidad para ingresar rápidamente al mercado de criptomonedas sin complicaciones como, al mismo tiempo, requiere un enorme conocimiento de finanzas, derecho y criptomonedas por parte del comprador.

Cumplimiento con la Legislación de Criptomonedas: Una Forma de Obtener una Licencia de Crypto-Intercambio en la República Checa 2024

La industria de las criptomonedas ha crecido muchas veces, y la República Checa representa uno de los puntos de entrada estratégicos para cualquier empresa dispuesta a ingresar al mercado europeo. Este artículo será su guía integral sobre cómo obtener una sólida Licencia de Crypto-Intercambio en la República Checa, aclarando el panorama regulador, el proceso de solicitud y los beneficios derivados de la perspectiva de un operador con licencia.

Marco Regulatorio para la Obtención de Licencia de Criptomonedas en la República Checa

Las criptomonedas están reguladas en la República Checa por el Banco Nacional Checo, el CNB, pero también por las regulaciones más amplias de la UE sobre financiación por medios electrónicos. Para operar legalmente, es necesario cumplir con una serie de requisitos regulatorios, incluida la nueva legislación contra el lavado de dinero, entre otros marcos de la UE para los criptoactivos.

Tipos de Licencias de Criptomonedas Disponibles en la República Checa

Dependiendo del tipo de actividad con criptomonedas, existen varias licencias, como:

1. LICENCIA DE EXCHANGE DE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA – permite a las empresas ofrecer servicios para comprar y vender criptomonedas.
2. LICENCIA DE CORREDOR DE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA – otorga el derecho a negociar en nombre de los clientes.
3. LICENCIA PARA REALIZAR ACTIVIDADES DE CRIPTOMONEDAS EN LA REPÚBLICA CHECA – para actividades de comercio específicas.
4. Licencia de Proveedor de Servicios de Activos Virtuales de criptomonedas en la República Checa – cubre todos los servicios de intercambio, soluciones de custodia, entre otros.

Requisitos para obtener una licencia criptográfica en la República Checa

Los solicitantes deben presentar una extensa documentación que incluye planes de negocio, políticas contra el lavado de dinero y prueba de capacidad económica. Además, son requisitos estrictos los controles de seguridad operativa y cumplimiento regulatorio para garantizar la protección contra amenazas cibernéticas y delitos financieros.

Costes de las licencias de criptomonedas

La tarifa para obtener una Licencia de Crypto-Intercambio en la República Checa depende del tipo de licencia y del alcance de la actividad planificada. Aunque considerable, estos costos son competitivos en comparación con otras jurisdicciones de la UE, lo que convierte a la República Checa en una base viable para las empresas de criptomonedas desde el punto de vista financiero.

Ventajas de Tener una Licencia de Criptografía en la República Checa

La obtención de la licencia fortalece la reputación de la empresa y facilita la interacción con los sistemas financieros internacionales. Coloca a la empresa en una posición favorable para escalar su crecimiento dentro y fuera de las fronteras de la República Checa.

Oportunidades de Inversión en el Mercado de Criptomonedas Checo

El mercado de criptomonedas de la República Checa es uno de los más prometedores debido a factores favorables, como la licencia de criptomonedas más barata de la República Checa. Los nuevos participantes pueden aprovechar las políticas económicas favorables y prosperar en la comunidad tecnológica local. El resultado es, por supuesto, una empresa de criptomonedas con licencia exitosa.

Cómo Adquirir una Licencia de Criptomonedas Ya Existente

A excepción de aquellos que tienen prisa por ingresar al mercado, comprar una licencia existente para vender en un intercambio de criptomonedas en la República Checa puede ser una opción viable. Esta ruta requiere una gran cantidad de escrutinio legal para garantizar el cumplimiento total de todos los requisitos regulatorios.

Con la República Checa aún perfeccionando su legislación sobre criptomonedas, una licencia de intercambio de criptomonedas en la República Checa es un hito para cualquier empresa que quiera ingresar al mercado legítimo de criptomonedas en Europa. El cumplimiento, la preparación adecuada y una comprensión apropiada del panorama legal son las claves para aprovechar las oportunidades que presenta este sector dinámico.