Licencia Forex de Mauricio

Beneficios de la Licencia de Forex en Mauricio

Mauricio es conocido por su estabilidad política, buena gobernanza y un entorno favorable para los inversores que proporciona condiciones seguras y transparentes para que las empresas de forex operen e inviertan. El país ha simplificado los procesos regulatorios y reducido los obstáculos burocráticos para comenzar y operar empresas de forex, lo que respalda la facilidad de hacer negocios y fomenta el espíritu emprendedor. Además, Mauricio cuenta con una infraestructura moderna y bien desarrollada, que incluye sistemas de transporte, redes de comunicación y tecnología que son cruciales para dirigir con éxito un negocio de forex.

En Mauricio, no existen controles de cambio impuestos por el gobierno. En otras palabras, no hay restricciones estrictas en las transacciones de divisas extranjeras y el movimiento de fondos dentro y fuera del país para los titulares de licencias de forex en Mauricio. Esto crea un entorno regulatorio favorable que permite a los operadores de forex llevar a cabo sus actividades con relativa facilidad y flexibilidad en términos de conversión de moneda, transferencias de fondos y transacciones internacionales. La falta de controles de cambio generalmente conduce a procedimientos administrativos simplificados relacionados con las transacciones de divisas.

Mauricio ofrece un régimen fiscal ventajoso, que incluye exenciones de impuestos sobre las ganancias de capital, retención de impuestos y una tasa relativamente baja de impuesto de sociedades (15%). Esta eficiencia fiscal puede contribuir significativamente a la rentabilidad de las empresas de forex que operan bajo una licencia de Mauricio. Además, los acuerdos de doble imposición de Mauricio a menudo establecen tasas reducidas de retención de impuestos sobre intereses, regalías y otros ingresos. Esto puede mejorar los rendimientos después de impuestos para las empresas que participan en transacciones transfronterizas.

Mauricio cuenta con un sector bancario robusto y bien regulado que ofrece una variedad de servicios financieros adaptados a las necesidades de los operadores de forex. Estos servicios incluyen cuentas en múltiples monedas, transferencias eficientes de fondos y acceso a tecnologías bancarias de vanguardia que facilitan transacciones sin fricciones y seguras. También ofrece instalaciones eficientes de intercambio de divisas, lo que permite a los titulares de licencias de forex en Mauritius convertir monedas y gestionar los riesgos de cambio asociados con las actividades de comercio internacional de manera eficiente.

El sistema legal respetado de Mauricio, arraigado en la tradición del derecho común, ofrece muchos beneficios para los operadores e inversores de forex, brindándoles un marco legal familiar y confiable que rige sus actividades. Contribuye a un entorno estable y seguro para llevar a cabo operaciones de comercio de forex e inversión. La legislación de Mauricio brinda claridad y previsibilidad a los operadores e inversores de forex en lo que respecta a sus derechos legales, obligaciones y posibles responsabilidades.

Regulaciones de Forex en Mauricio

La Comisión de Servicios Financieros (FSC) de Mauricio supervisa y regula los servicios financieros, incluido el comercio de forex. La FSC ha establecido normas estrictas para garantizar el cumplimiento, la transparencia y la protección de los inversores, lo que contribuye a un entorno seguro y bien regulado para los operadores de forex. La autoridad realiza debidamente una diligencia debida continua sobre los titulares de licencias de forex para asegurarse de que sigan cumpliendo con los requisitos regulatorios. Esto puede implicar revisiones periódicas de estados financieros, operaciones comerciales, procedimientos de cumplimiento y prácticas de gestión de riesgos.

Leyes y regulaciones clave que rigen las empresas de forex en Mauricio:

• Ley de Servicios Financieros de Mauricio
• Ley de Valores de Mauricio
• Reglas de Licencia de Valores (2007) de Mauricio
• Ley de Sociedades de 2001 de Mauricio
• Ley de Prevención de la Corrupción de 2002
• Ley de Prevención del Terrorismo de 2002
• Manual AML-CFT
• Ley de Inteligencia Financiera y Contra el Lavado de Dinero de 2002 (FIAMLA)

La Ley de Servicios Financieros de Mauricio es el pilar de la regulación financiera y proporciona el marco legal para la concesión de licencias y la supervisión de servicios financieros, incluidas las actividades de comercio de forex. Describe el proceso de concesión de licencias, los requisitos operativos y la supervisión regulatoria para los proveedores de servicios financieros. En general, la ley tiene como objetivo promover la estabilidad financiera, la protección de los inversores y la integridad del sector financiero.

La Ley de Inteligencia Financiera y Contra el Lavado de Dinero de 2002 (FIAMLA) es una de las principales leyes destinadas a combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. La ley establece un marco integral para la prevención, detección, investigación y enjuiciamiento de estas actividades. FIAMLA ordena a los titulares de licencias de forex que realicen medidas de diligencia debida del cliente para identificar y verificar la identidad de sus clientes.

Las regulaciones de Mauricio también enfatizan la protección de los fondos e intereses de los clientes. A menudo se requiere que los corredores de forex segreguen los fondos de los clientes de sus propios fondos operativos para garantizar que los fondos de los clientes no se utilicen para los gastos operativos del corredor. Esta práctica sirve como un salvaguardia crucial que ayuda a garantizar la seguridad, la transparencia y la integridad de los activos de los clientes, incluida su protección contra la insolvencia o quiebra del corredor.

VENTAJAS

Tipos de licencias de Forex en Mauricio

La FSC ofrece diferentes tipos de licencias según la naturaleza de las actividades de comercio de divisas previstas. Estas licencias permiten a las empresas participar en diversos aspectos del comercio de divisas y servicios financieros relacionados. Los requisitos específicos para cada tipo de licencia de Forex pueden variar, incluidos requisitos de capital, medidas de cumplimiento, obligaciones de presentación de informes y otras consideraciones regulatorias.

Los principales tipos de licencias de divisas de Mauricio son los siguientes:

• Licencia de agente de inversiones: para empresas que deseen operar como corredores de divisas, proporcionando plataformas comerciales y facilitando el comercio de divisas para los clientes; permite al licenciatario ofrecer servicios de comercio de divisas, incluido el comercio de pares de divisas y derivados relacionados, a clientes minoristas e institucionales.
  • Capital inicial: 700 000 MUR (aprox. 14 000 EUR)
  • Tasa de procesamiento de solicitud: 5000 MUR (aprox. 100 EUR)
  • Cuota anual: 60 000 MUR (aprox. 1200 EUR)
• Licencia de Asesor de Inversiones:  para empresas que brindan servicios de consultoría y asesoramiento de inversiones relacionados con Forex a sus clientes; Los titulares de licencias pueden ofrecer recomendaciones, análisis y orientación sobre las tendencias del mercado de divisas, estrategias comerciales y oportunidades de inversión.
  • Capital inicial: 600 000 MUR (aprox. 12 000 EUR)
  • Tasa de procesamiento de solicitud: 5000 MUR (aprox. 100 EUR)
  • Cuota anual: 57 000 MUR (aprox. 1200 EUR)
• Licencia comercial global (GBL): no es una licencia forex específica, pero los titulares de licencia aún pueden participar en diversas actividades financieras, incluido el comercio de divisas y la gestión de inversiones; permite una gama más amplia de servicios financieros, incluido el comercio de divisas, la tenencia de inversiones y otras actividades financieras.
  • Capital inicial: desde 45 MUR (aprox. 1 EUR)
  • Tasa de procesamiento de solicitud: 23 000 MUR (aprox. 460 EUR)
  • Cuota anual: 90 000 MUR (aprox. 1800 EUR)

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Requisitos para los Solicitantes de la Licencia de Forex en Mauricio

Para obtener una licencia de forex y comenzar a operar en el mercado de forex en Mauricio, deberá cumplir con varios requisitos legales, ya que la FSC ha establecido estrictos criterios de elegibilidad para obtener una licencia de forex en Mauricio.

Durante el proceso de obtención de la licencia, la autoridad realiza una evaluación exhaustiva de la estabilidad financiera del solicitante, su competencia, plan de negocios y cumplimiento de las regulaciones AML/CFT, incluyendo los procedimientos de conozca a su cliente (KYC).

Una empresa que se prepara para solicitar una licencia de forex en Mauricio debe cumplir con los siguientes requisitos:

• Constituir una empresa local
• Los directores, funcionarios y personal clave de la empresa deben cumplir con los criterios de Apto y Propio de la FSC, que evalúan su integridad, competencia y experiencia en la industria financiera
• El personal clave debe tener cualificaciones y experiencia relevantes en el comercio de forex, servicios financieros, gestión de riesgos y cumplimiento
• Desarrollar e implementar políticas y procedimientos sólidos de AML/CFT, que incluyen la verificación de la identidad de los clientes, el monitoreo de transacciones y la notificación de actividades sospechosas
• Establecer protocolos efectivos de gestión de riesgos, que incluyan medidas para gestionar el riesgo de mercado, el riesgo de crédito y el riesgo operativo asociados con las actividades de comercio de forex
• Demostrar las capacidades de la plataforma de operaciones, que incluyen la ejecución de órdenes, la transparencia de precios y las herramientas de gestión de riesgos
• Comprometerse a cumplir con los requisitos de presentación de informes y divulgación ante la FSC, que incluyen informes financieros periódicos, evaluaciones de riesgos e informes de cumplimiento

Los siguientes documentos deben presentarse junto con el formulario de solicitud:

• Copia certificada del Certificado de Constitución de la empresa
• Copia certificada de la Constitución de la empresa (Memorando y Estatutos)
• Un plan de negocios detallado o un estudio de viabilidad que describa la naturaleza de las actividades de comercio de forex previstas, mercados objetivos, estrategias de marketing, procedimientos de gestión de riesgos y medidas de cumplimiento
• Descripción de los servicios de forex previstos, como pares de divisas, plataformas de negociación, niveles de apalancamiento y métodos de ejecución de órdenes
• Estados financieros auditados de la empresa para demostrar su estabilidad financiera y capacidad para cumplir con las obligaciones continuas
• Detalles de las medidas para proteger los fondos de los clientes, incluyendo la segregación de los fondos de los clientes de los fondos operativos, así como mecanismos para garantizar la protección de los intereses de los clientes
• Prueba del cumplimiento de los requisitos de capital mínimo
• Un CV de cada director, funcionario y personal clave involucrado en las actividades de comercio de forex
• Declaraciones de estado de Apto y Propio para cada director, funcionario y personal clave, que incluyan información sobre su experiencia, cualificaciones y cualquier problema regulatorio o legal pasado

LICENCIA DE FOREX EN MAURICIO

Cómo Establecer una Compañía de Forex en Mauricio

Una Compañía de Negocios Global (GBC) es una estructura corporativa ampliamente utilizada en Mauricio que ofrece flexibilidad y acceso a un régimen fiscal favorable y puede tener licencias para llevar a cabo actividades relacionadas con el forex. Puede constituirse en virtud de la Ley de Sociedades de 2001 de Mauricio. El proceso de constitución puede llevar varios días hábiles, según la complejidad del negocio y la calidad de los documentos proporcionados.

Los principales requisitos para una GBC son los siguientes:

• Al menos un accionista
• Al menos 2 directores residentes en Mauricio
• Un secretario de empresa calificado que sea residente de Mauricio
• Requisitos de capital inicial según el tipo de licencia
• Una dirección de oficina registrada en Mauricio a la que se pueden enviar comunicaciones oficiales y avisos, y donde se deben mantener los registros contables
• Para convertirse en residente fiscal en Mauricio y disfrutar de los beneficios fiscales, la GBC debe ser gestionada y controlada desde Mauricio (alternativamente, un no residente puede estar exento de impuestos)
• Una cuenta bancaria corporativa en Mauricio para facilitar las operaciones financieras de la GBC
• Una GBC debe ser administrada por una empresa de gestión que actúe como intermediaria entre la empresa y la FSC
• Se deben preparar y auditar estados financieros estatutarios en Mauricio

Para constituir una empresa en Mauricio, debe seguir los siguientes pasos:

• Encontrar una empresa de gestión
• Seleccionar un nombre único y adecuado que cumpla con las convenciones nacionales de denominación y esté disponible para su reserva
• Preparar todos los documentos requeridos
• Pagar las tasas de constitución
• Presentar los documentos requeridos y los formularios de solicitud al Registro de Empresas
• Una vez que se constituya la GBC, abrir una cuenta bancaria corporativa en Mauricio
• Registrar la GBC a efectos fiscales en la Autoridad de Ingresos de Mauricio (MRA)
• Registrarse como empleador en el Ministerio de Trabajo, Relaciones Industriales y Empleo
• Registrar a sus empleados en el Fondo de Pensiones Nacionales (NPF) y en el Fondo de Ahorro Nacional (NSF)

Los siguientes documentos son, entre otros, necesarios para constituir una empresa en Mauricio:

• Un Memorando
• Artículos de Asociación
• Copias de los pasaportes de los directores, secretario y accionistas
• Un formulario de solicitud de constitución de la empresa
• Un aviso de reserva de nombre emitido por el Registro de Empresas
• El consentimiento de los directores de la empresa
• El consentimiento del secretario de la empresa
• El consentimiento de cada accionista de la empresa
• Prueba de la dirección de la oficina registrada de la empresa en Mauricio
• Un plan de negocios detallado que describa sus actividades comerciales, mercados objetivos, gestión de riesgos y procedimientos de cumplimiento
• Estados financieros auditados que demuestren la estabilidad financiera de la empresa y el cumplimiento de los requisitos de capital mínimo
• Procedimientos documentados para mantener registros precisos, informar a las autoridades regulatorias y cumplir con las obligaciones de cumplimiento continuo

Mauricio

Capital	Población	Moneda	PBI
Port Louis	1,295,789	MUR	$29,164

Cómo Solicitar una Licencia de Forex en Mauricio

Una vez que se haya constituido una empresa local, puede presentar una solicitud a la autoridad reguladora. El proceso de solicitud puede llevar de 4 a 8 meses, según la complejidad del negocio y la calidad de la solicitud presentada.

Los pasos clave para solicitar una licencia de forex en Mauricio son los siguientes:

• Preparar todos los documentos requeridos
• Completar el formulario de solicitud y los cuestionarios personales de los directores y accionistas de la empresa
• Pagar las tarifas de solicitud requeridas
• Presentar la solicitud junto con los documentos a la FSC
• Esperar la debida diligencia exhaustiva y las verificaciones de antecedentes de los directores, accionistas y personal clave de la empresa, que pueden necesitar tomar pruebas pertinentes o asistir a una reunión con la autoridad para proporcionar más detalles

La solicitud es exitosa solo si la FSC está convencida de lo siguiente:

• El solicitante cumple con los criterios establecidos en el Acta relevante aplicable para la concesión de la licencia
• El solicitante tiene recursos, infraestructura y personal adecuados con la competencia, experiencia y capacidad apropiadas para llevar a cabo la actividad para la cual se solicita la licencia
• El solicitante tiene arreglos adecuados para la supervisión adecuada de todo lo realizado bajo la licencia para garantizar el cumplimiento de la ley y las condiciones de su licencia
• El solicitante y cada uno de sus controladores y beneficiarios son personas aptas y adecuadas para llevar a cabo el negocio para el cual se solicita una licencia
• Una vez otorgada la licencia, el solicitante podrá cumplir con los criterios o estándares, incluidos los estándares prudenciales, aplicables a su actividad comercial
• No se causaría ni ocurriría ningún daño en la industria de servicios financieros si se otorgara la licencia

Requisitos Continuos para Titulares de Licencia de Forex en Mauricio

De acuerdo con la legislación y regulaciones nacionales, los titulares de licencias de forex en Mauricio deben cumplir con varios requisitos legales para mantener altos estándares de actividades de comercio de forex y salvaguardar la reputación de la jurisdicción. En particular, es importante prestar atención a los requisitos de AML/CFT, informes financieros y publicidad.

Los aspectos clave de las regulaciones de AML/CFT para empresas de forex en Mauricio son los siguientes:

• Las empresas de forex deben implementar procedimientos sólidos de diligencia debida del cliente (CDD) al establecer relaciones comerciales con clientes, incluida la verificación de la identidad de los clientes, la evaluación de su perfil de riesgo y la obtención de documentación relevante
• Las empresas de forex deben mantener registros precisos y actualizados de la identidad de sus clientes, transacciones y relaciones comerciales (estos registros deben conservarse durante un período especificado según lo requiera la ley)
• Las empresas de forex están obligadas a informar de las transacciones o actividades que sospechen que están relacionadas con el lavado de dinero o el financiamiento del terrorismo a la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) de Mauricio
• Es obligatorio tener controles internos eficaces y prácticas de gestión de riesgos para mitigar el riesgo de ser utilizado para el lavado de dinero u otras actividades ilegales
• Se debe proporcionar capacitación adecuada a los empleados para crear conciencia sobre las regulaciones de AML/CFT y sus responsabilidades para identificar y denunciar actividades sospechosas
• Las empresas de forex deben tamizar a los clientes y las transacciones en las listas de sanciones para asegurarse de que no están tratando con individuos, empresas o países sujetos a sanciones internacionales
• Es obligatorio presentar informes periódicos a las autoridades reguladoras sobre las actividades de AML/CFT de la empresa, los procedimientos y los esfuerzos de cumplimiento
• Cada empresa de forex en Mauricio debe realizar un seguimiento continuo de las transacciones y relaciones con los clientes para identificar actividades inusuales o sospechosas

Otro requisito notable es que todos los años, los titulares de licencias de forex deben presentar ante la FSC estados financieros auditados preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera. Deben presentarse en un plazo de 6 meses después del cierre del ejercicio (la FSC puede prorrogar este período en caso de emergencia).

Los titulares de licencias de forex también están obligados a cumplir con normas éticas y justas en publicidad. Solo los titulares de licencias de forex pueden publicar o hacer publicar un anuncio relacionado con la realización de actividades con licencia. Todos los titulares de licencias deben publicar o hacer publicar un anuncio relacionado con la realización de actividades con licencia de manera clara, veraz y sin inducir a error al público.

Si desea obtener una licencia de forex en Mauricio y comenzar a operar en forex, nuestro equipo aquí en Regulated United Europe estará encantado de ayudarlo en la constitución de una empresa y la solicitud de la licencia. Con asesores legales dedicados, expertos fiscales y contadores financieros a su lado, encontrará que los procesos para obtener una licencia de forex en Mauricio son fáciles, sin problemas y transparentes. Contáctenos ahora para programar una consulta personalizada y sentar las bases para un éxito duradero.

LICENCIA COMPLETA DE DISTRIBUIDOR DE INVERSIÓN EN MAURICIO

En términos de servicios financieros y de inversión, Mauricio ha logrado grandes avances para convertirse en un centro sólido, respetable y competitivo. Estas iniciativas se han fortalecido significativamente al establecer, desarrollar y ampliar la Comisión de Servicios Financieros (FSC) de Mauricio, el organismo supervisor de los servicios financieros no bancarios y las empresas globales.

Al otorgar licencias, regular y supervisar servicios de valores, servicios de seguros y servicios de activos virtuales, el FSC Mauricio contribuye a un sistema financiero justo, transparente y eficiente. Ha habido un aumento de empresas emergentes, grupos financieros establecidos y empresas interesadas en ampliar su alcance y presencia en esta región en evolución.

RAZONES PARA ELEGIR MAURICIO

Una empresa de inversión puede beneficiarse de las ventajas políticas, sociales y financieras de Mauricio. Además de ser miembro de la Commonwealth británica, la Organización Internacional de la Francofonía y el Mercado Común para África Oriental y Meridional, Mauricio también es miembro de la Unión Africana, las Naciones Unidas, la Organización Mundial del Comercio y la Organización Mundial del Comercio. .

Más de 40 tratados de doble imposición y 28 acuerdos de promoción y protección de inversiones confirman los fuertes vínculos del país con países de todos los continentes. Los inversores y empresas de Mauricio han podido ingresar a los mercados africanos gracias a las relaciones amistosas con los estados africanos. Mauricio también ha creado vínculos sustanciales con los Estados miembros de la Unión Europea debido a su herencia política y su dependencia de los mercados occidentales.

FSC

Los Agentes de Inversión operan dentro del marco legal establecido por la Ley de Valores de 2005 (“la Ley”) y las Reglas (de Licencias) de Valores de 2007. Todas las licencias de Agentes de Inversión son emitidas por la Comisión de Servicios Financieros (“FSC”) bajo una Licencia Comercial Global ( “GBL”). A modo de negocio, una persona que no posea una Licencia de Distribuidor de Inversiones no podrá:

• Obtener transacciones de valores en nombre de otros actuando como intermediario;
• Especular sobre la posibilidad de negociar valores como principal, con la intención de venderlos al público en general, o presentarse como un comerciante profesional.
• Sin una licencia de corredor de inversiones emitida por la Comisión o sin ser representante de un corredor de inversiones autorizado por la Comisión, una persona puede suscribir o distribuir valores en nombre de un emisor o tenedor de valores.

Sólo una persona jurídica puede obtener una licencia para agentes de inversiones.

MARCO

La Ley de Valores de 2005, modificada periódicamente, regula el funcionamiento de una licencia de agente de inversiones en Mauricio. Para asuntos relacionados con licenciatarios en el sector de valores, la FSC ha publicado reglas y regulaciones que refuerzan la Ley. Cuestiones de este tipo pueden referirse, entre otras cosas, también a:

• Normas de auditoría y contabilidad,
• Un estado financiero, un informe anual o el contenido y la forma de otro documento.
• Oferta de valores y requisitos de emisión,
• Una solicitud para otorgar o renovar una licencia,
• Las licencias se otorgan según criterios,
• El proceso de determinar si un individuo cumple con los requisitos de la Ley.

Además del cumplimiento de la legislación contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la corrupción, todas las instituciones financieras deben cumplir con el marco regulatorio posterior a la crisis. Los actos incluidos en este son:

• La Ley de Inteligencia Financiera y Lucha contra el Lavado de Dinero de 2002,
• la Ley de Prevención de la Corrupción de 2002, y
• La Ley de Prevención del Terrorismo de 2002.

CATEGORÍAS DE LICENCIA PARA DISTRIBUIDOR DE INVERSIONES

Los titulares de licencias de intermediarios de inversiones pueden establecer plataformas comerciales en Mauricio y ejecutar transacciones en nombre de sus clientes.

Según el artículo 29 de la Ley, según las Normas sobre (licencias) de valores de 2007, cualquier persona que pretenda realizar una actividad de corredor de inversiones debe solicitar una licencia, que puede expedirse en las siguientes categorías:

Licencia de agente de inversiones
(Distribuidor de servicio completo que incluye suscripción)

• Ejecutar transacciones de valores en nombre de clientes (CFD, FX, materias primas, acciones, bonos);
• Invertir en valores con la intención de revenderlos;
• Un emisor o tenedor de valores puede suscribir o distribuir valores;
• Brindar asesoramiento sobre inversiones además de sus actividades comerciales habituales; y gestionar carteras de clientes.

Licencia de distribuidor de inversiones (distribuidor de servicio completo sin suscripción)

Una licencia de esta categoría tiene objetivos similares a la anterior, excepto que el licenciatario no puede suscribir los productos financieros.

Agente de descuentos

Sin dar asesoramiento, autorizado para ejecutar órdenes para clientes.

​​Corredor

Gestionar carteras de clientes, realizar órdenes para clientes y asesorar a clientes en transacciones de valores.

LA LICENCIA AUTORIZA LAS SIGUIENTES ACTIVIDADES

1. Proporcionar a los clientes transacciones de valores como intermediario;
2. Comprar y vender valores como principal con la intención de revenderlos;
3. Asesorar a emisores o distribuir valores en nombre de los tenedores;
4. Asesorar a clientes sobre inversiones fuera del curso normal del negocio;
5. Cuidar las carteras de clientes.

CONDICIONES DE LICENCIA DE AGENTES DE INVERSIÓN

Si la Comisión de Servicios Financieros no está satisfecha de que el solicitante cumpla con todos los requisitos de la lista de verificación, incluido el requisito mínimo de capital intacto establecido, no podrá emitir una Licencia de corredor de inversiones al solicitante.

El capital mínimo exigido para obtener una licencia completa de agente de inversiones es de 10.000.000 de rupias mauricianas, o aproximadamente 200.000 euros.

REQUISITOS PARA LOS SOLICITANTES

Varios requisitos pertenecen a los aspectos organizativos, de cumplimiento y operativos de la licencia de corredor de inversiones, que incluyen:

• La creación y composición de un plan de negocios detallado;
• Información de la plataforma;
• Servicios de proveedores de liquidez;
• Mercado cliente del solicitante;
• El equipo de agentes de inversión;
• El marco para el cumplimiento ALD/CFT;
• Implementación de políticas y procedimientos;
• Información sobre la presencia física de Mauricio.

IMPUESTOS

Se debe utilizar una GBL como estructura para TODAS las solicitudes de Licencias de Distribuidor de Inversiones. En consecuencia, las Legislaciones Tributarias ofrecen un régimen fiscal preferencial a las empresas.

El Régimen de Exención Parcial permite a los Agentes de Inversión eximir de impuestos el 80% de sus “Ingresos Brutos” y el 15% de sus “Ingresos Imponibles”. Esto reduce la tasa impositiva efectiva a un miserable 3%.

Licencia comercial global y licencia de distribuidor de inversiones en Mauricio

Las ventajas de Mauricio

Mauricio ofrece a las empresas que buscan expandir sus operaciones un entorno político y económico estable, regulaciones fiscales favorables y una fuerza laboral bien educada.

Es la tierra de los sueños de un empresario cuando hay una infraestructura futura, mano de obra calificada y un entorno regulatorio más favorable, incluidas políticas fiscales, leyes laborales y regulaciones comerciales favorables.

Con una tasa de crecimiento del PIB del 7,4% (2022), Mauricio cuenta con una economía diversa y próspera. El PIB de Mauricio generó aproximadamente 11,53 mil millones de dólares en 2021, según datos oficiales del Banco Mundial.

Las economías en crecimiento generalmente generan mayores ingresos para las personas, lo que a su vez conduce a un mejor acceso a la atención médica y la educación, así como a otros servicios esenciales. Los inversores extranjeros acuden en masa a Mauricio como resultado de la reputación del país, lo que eventualmente atrae más fondos.

Los sectores financiero y bancario del país brindan finanzas, capital de inversión y otros servicios financieros. El sector bancario de Mauricio ha recibido recientemente varios premios y reconocimientos internacionales, lo cual no es sorprendente.

Negocios globales en Mauricio

Las empresas mauricianas que deseen realizar negocios fuera de Mauricio tienen acceso al régimen Global Business (GB). Según S71 (1) de la Ley de Servicios Financieros de 2007 (FSA), GB está gobernado por la Comisión de Servicios Financieros (FSC).

Una Licencia Comercial Global se puede dividir en dos categorías:

• Licencia empresarial global de categoría 1 (GBC1);
• Licencia empresarial global de categoría 2 (GBC2)

Una licencia comercial global (GBL) está disponible para quienes cumplan con los siguientes criterios:

Existen ciertos requisitos para operar en el sector GB, que incluyen:

El FS/GB01-14 fue publicado el 14 de marzo de 2013:

1. Los solicitantes de GBL deben ser “corporaciones residentes” según S71 (1) FSA:

El término “corporación residente” en la FSA se aplica a las empresas GBC1 que están constituidas o registradas conforme a la Ley de Sociedades, sociedades o asociaciones registradas en Mauricio, fideicomisos u otras personas establecidas conforme a las leyes de Mauricio.

Además, la legislación de Mauricio también permite las fundaciones y sociedades en comandita, que se rigen por leyes específicas.

1. Las empresas privadas se consideran “corporaciones residentes” según S71(3) de la FSA para empresas GBC2.

Cuidando el negocio

Las empresas con sede en Mauricio que realizan negocios en el extranjero pueden optar por operar el régimen GB.

Para calificar para una licencia GB, una empresa debe pasar la prueba de propósito comercial final, que determina si el solicitante operará fuera de Mauricio. La FSC utiliza esta prueba para determinar si el propósito final de una solicitud GBL es realizar una inversión fuera de Mauricio o proporcionar un servicio fuera de Mauricio.

Gestión y control

La FSC puede, según lo considere necesario dadas las circunstancias, tener en cuenta si la corporación realiza negocios desde Mauricio de acuerdo con S71 (4) (b) de la FSA:

• Los directores de una empresa deberán ser residentes en Mauricio y tener suficiente calibre para ejercer juicio y pensamiento independientes;
• La cuenta bancaria principal de la organización debe mantenerse en Mauricio en todo momento;
• Además, los registros contables de la empresa deben mantenerse en su domicilio social en Mauricio en todo momento;
• Se preparará, o se propondrá preparar, o se preparará, un estado financiero legal, y será auditado en Mauricio;
• Se celebrará o se dispondrá una reunión de directores de conformidad con esta disposición

Empezando

Habrá dos tipos de licencias para la empresa propuesta, a saber, la Licencia de Distribuidor de Inversiones basada en la Ley de Valores de 2005, las Reglas de Valores (Reglas de Licencias de 2007 y las Reglas de Servicios Financieros (licencias y tarifas consolidadas) de 2008 y la Licencia Comercial Global (GBL). basado en la Ley de Servicios Financieros.

Además de la suscripción, los distribuidores de servicio completo están autorizados a:

• Ejecutar transacciones de valores en nombre de clientes como intermediario
• Como principal, negociar valores con la intención de revenderlos

Aspectos a considerar

• Proyectas una buena imagen de tu empresa ante tus clientes cuando haces negocios en Mauricio
• Operaciones comerciales destacadas con gran reputación
• Las tarifas relacionadas con sellos, registros y cargos similares están exentos
• En el caso de pagos de regalías a no residentes, no hay impuestos
• Sin registros públicos, alto nivel de confidencialidad
• En Mauricio, puedes abrir una cuenta bancaria
• No hay listas negras

Proceso de obtención de una licencia

Estructura organizativa

• El número mínimo de accionistas es uno (los accionistas físicos no tienen que ser de una nacionalidad determinada)
• Debe haber al menos dos directores residentes

El sistema fiscal

• Los dividendos y los ingresos no están sujetos a impuestos;
• No hay impuesto a las ganancias de capital ni a la herencia;
• El sistema de control de cambios no está restringido;
• Las tasas impositivas para las corporaciones se reducen del 15% al 3%;
• El capital, los dividendos y las ganancias pueden repatriarse libremente.

 Auditores y contadores

• Dentro de los tres meses siguientes a la fecha del balance general, la empresa debe presentar estados financieros auditados y una declaración de impuestos.
• Mauricio debería ser el lugar de la auditoría.
• Las empresas pueden ser auditadas por las autoridades semestralmente.
• Los administradores deben mantener registros contables en sus oficinas locales.
• Se requiere un agente registrado
• El domicilio social debe estar ubicado
• Se requiere el cargo de secretaria

Nombre de la empresa

• Puedes elegir inglés o francés como idioma
• Están prohibidos nombres idénticos o similares o que sugieran el patrocinio del gobierno o del presidente de Mauricio.
• Se requiere consentimiento o licencia para los siguientes nombres y derivados: banco, sociedad de construcción, seguro, fideicomiso, cámara de comercio, colegiada, cooperativa, gubernamental, imperial, municipal, real, estatal o cualquier nombre que sugiere el patrocinio del Gobierno o del Presidente de Mauricio, según lo determine el Registrador.
• Una sociedad de responsabilidad limitada puede denominarse mediante los sufijos Limited, Corporation, Incorporated, Public Limited Company, Sociedad Anónima, Sociedad Anónima, Société Anonyme à Responsabilité Limitée, Berhad, Proprietary, Naamloze Vennootschap, Besloten Vennootschap, Aktiengesellschaft o la correspondiente. abreviaturas.

La licencia se obtendrá siguiendo estos pasos:

• Reservar el nombre de una empresa
• Obtener una licencia de empresa comercial global de la Comisión de Servicios Financieros (FSC) y enviarla a la comisión
• Documentos para la constitución y preparación de solicitudes y presentación al Registro
• Se constituye la empresa
• Establecer una cuenta bancaria en el área local
• Obtención de la licencia

Documentos requeridos

• Los directores y accionistas deben proporcionar una copia notariada de sus pasaportes
• Una copia notariada del comprobante de domicilio de cada director (por ejemplo, una factura de servicios públicos)
• Cada director y accionista debe presentar una carta de referencia de carácter de un profesional.
• Referencias del banco de cada director
• Un CV detallado de cada Consejero y Accionista (fechado y firmado por el solicitante)
• Diplomas de educación superior con certificación
• Antecedentes penales notariados
• Planifique su negocio en detalle
• Se encuentran disponibles los siguientes manuales: manual de procedimientos, política de privacidad, plan de recuperación ante desastres, política de manejo de quejas, política contra el lavado de dinero, política y procedimientos de seguridad

Siempre que una empresa sea accionista, deberá aportar:

• Certificado de registro certificado como copia fiel
• A continuación se enumeran los accionistas
• Una copia oficial de su último informe anual/financiero
• Apostilla del Certificado de Vigencia

La Comisión de Servicios Financieros podrá prescribir debida diligencia adicional:

• Prueba de fuente de capital: documentos originales

La documentación debe proporcionarse en inglés.

Para certificar información específica, la FSC o el banco local pueden solicitar documentos adicionales.

Una traducción notariada debe acompañar a los documentos que no estén en inglés.

Se requiere una cantidad mínima de capital:

1. Agente de inversiones (incluida suscripción) – 10 000 000 MUR
2. Agente de inversiones (sin suscripción) – 1.000.000 MUR

Obtener la licencia suele tardar seis meses.

Licencia de agente de inversiones sin suscripción en Mauricio

Elegir Mauricio

Las empresas que deseen ampliar sus operaciones pueden encontrar en Mauricio un lugar atractivo debido a su clima político y económico estable, su régimen fiscal favorable, su ubicación estratégica y su fuerza laboral bien educada.

El entorno soñado por los empresarios consiste en una infraestructura próspera, mano de obra calificada y regulaciones comerciales favorables.

Un presidente electo actúa como jefe de estado y un primer ministro actúa como jefe de gobierno en Mauricio. Con un sistema multipartidista y una larga historia de estabilidad política, se pueden esperar condiciones económicas predecibles y políticas consistentes.

Generalmente existe un menor nivel de riesgo asociado con la jurisdicción. Es menos probable que una organización se vea afectada negativamente por cambios repentinos de políticas o cambios regulatorios. Esto facilita la planificación a largo plazo, las decisiones de inversión y la evitación de conflictos con socios extranjeros.

Marco

Las comunidades de corretaje globales exigen cada vez más licencias de intermediarios de inversiones de Mauricio. En Mauricio, las Normas sobre licencias de valores de 2007 y la Ley de valores de Mauricio de 2005 definen el marco jurídico para las licencias de intermediarios de inversiones. También es necesario que el solicitante tenga una licencia del GBC para poder solicitar una licencia de agente de inversiones.

Como un corredor de inversiones opera dentro del marco de la Ley de Valores de 2005 y las Reglas de (Licencias) de Valores de 2007, la Ley de Valores y las Reglas de (Licencias) de Valores proporcionan el marco legal. Las licencias de Distribuidor de Inversiones son emitidas por la Comisión de Servicios Financieros (“FSC”) bajo una Licencia Comercial Global (“GBL”). Las personas sin Licencias de Distribuidor de Inversiones no podrán participar en las siguientes actividades comerciales:

• Ejecutar transacciones de valores en nombre de otros como intermediario;
• Vender valores al público como principal o presentarse como negociante de valores como principal; o
• Una persona que no tiene licencia como corredor de inversiones por parte de la Comisión o que no tiene licencia como representante de un corredor de inversiones sin presentarse como suscriptor o distribuidor de un emisor o tenedor de valores.

Las licencias de intermediarios de inversiones sólo pueden ser solicitadas por personas jurídicas.

La suscripción no está incluida en el servicio ofrecido por un distribuidor de inversiones (Full-Service Dealer)

Esta licencia le permite realizar las siguientes actividades:

• Ayudar en la compra y venta de valores actuando como intermediario
• Negociación y reventa de valores
• Ayúdelo en sus actividades comerciales brindándole asesoramiento sobre inversiones
• Gestión de carteras de clientes

Sin embargo, no se permite la suscripción.

REQUISITOS PARA LA LICENCIA

No se puede otorgar una licencia para un Distribuidor de Inversiones (Distribuidor de Servicio Completo, excluyendo la Suscripción) hasta que la FSC esté convencida de que el solicitante ha implementado procedimientos destinados a prevenir conflictos de intereses y el uso indebido de información privilegiada mediante la segregación efectiva de sus diferentes operaciones.

Para garantizar la continuidad del negocio, el solicitante debe nombrar al menos dos agentes de inversión.

Un componente importante de la aplicación es el equipo de agentes de inversiones.

REQUISITOS DE CUMPLIMIENTO

Las regulaciones del FSC requieren el nombramiento de un Oficial de Informes de Lavado de Dinero (“MLRO”) y un MLRO Adjunto.

El reglamento de 2007 estipula que se debe mantener un capital mínimo declarado intacto de 1 millón de MUR (aproximadamente 25.000 USD).

Si el capital intacto del licenciatario cae por debajo del mínimo requerido, debe informar a la FSC inmediatamente.

El sistema fiscal

Se debe utilizar una GBL para solicitudes de CUALQUIER Licencia de corredor de inversiones. Como resultado, nuestras legislaciones fiscales ofrecen a la empresa un régimen fiscal preferencial.

Un comerciante de inversiones puede acogerse al Régimen de Exención Parcial, en el que el 80% de sus ‘Ingresos Brutos’ está exento de impuestos y el resto se incluye en su ‘Ingreso Imponible’ y está sujeto a una tributación del 15%. Esto da como resultado una escasa tasa impositiva efectiva del 3%.