Licencia de juego de Costa Rica

Costa Rica es un país centroamericano con leyes basadas en las tradiciones del derecho civil francés y español. Actualmente, la industria del juego no está regulada ni autorizada para ofrecer servicios dentro del territorio costarricense, pero aún cuenta con varios cientos de empresas de juego registradas que ofrecen servicios en todo el mundo. Esta jurisdicción es valorada por nuevas empresas y pequeñas empresas que buscan probar e iterar una nueva idea de negocio al menor costo en un entorno empresarial flexible.

A pesar de la ausencia de un marco regulatorio para las empresas de juegos de azar, Costa Rica todavía se considera una jurisdicción confiable. Es miembro de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), lo que es una indicación de que se cumplen los estándares internacionales, que también se aplican en las economías más ricas. Los inversores y clientes generalmente confían en las empresas registradas en los países miembros de la OCDE debido a su compromiso con las mejores prácticas comerciales y políticas regulatorias.

Costa Rica no está en el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) Lista de países que han sido identificados con deficiencias estratégicas ALD, lo que también la convierte en una jurisdicción confiable. Según el Informe de Evaluación Mutua del GAFI sobre los estándares ALD/CFT en Costa Rica, es una jurisdicción que cumple en gran medida. El GAFI informa que Costa Rica continúa logrando avances significativos en el tratamiento del cumplimiento técnico y otras deficiencias identificadas durante la evaluación. Por lo tanto, debe estar seguro de que administrar un negocio de juegos de azar generalmente no regulado desde Costa Rica puede ganarse la confianza de los jugadores de todo el mundo.

Ventajas de administrar una empresa de juegos de azar en Costa Rica

Costa Rica tiene una economía estable y un entorno favorable a la inversión donde hay bajos niveles de criminalidad, lo que brinda a los empresarios la seguridad de que sus negocios no enfrentarán cambios de políticas o daños inesperados. Además, este país no se considera una jurisdicción offshore y, por lo tanto, tener una empresa en Costa Rica no le cerrará las puertas a trabajar con socios en Estados Unidos u otros países prósperos.

Dado que el gobierno de Costa Rica no participa activamente en la regulación de los negocios de juegos de azar, usted podría utilizar esta jurisdicción como una zona de pruebas donde su concepto de negocio podría probarse, iterarse y perfeccionarse para eventualmente satisfacer los requisitos regulatorios en una jurisdicción donde es una licencia para empresas de juegos de azar más maduras. No existen obligaciones estrictas que impongan tarifas elevadas o restrinjan la experimentación con el negocio del juego y la toma de decisiones dinámicas.

Además, le complacerá saber que en Costa Rica no existen impuestos sobre el juego. Los ingresos generados fuera de Costa Rica no están sujetos a impuestos y, dado que las empresas de juegos de azar no pueden vender sus servicios a residentes de Costa Rica, no se aplica ningún impuesto de sociedades. Costa Rica deduce el impuesto en la fuente sobre los dividendos remitidos fuera de Costa Rica a una tasa del 15% en el caso de acciones nominativas y a una tasa del 5% en el caso de acciones al portador. Costa Rica tiene acuerdos para la eliminación de la doble tributación con Alemania, México y España que garantizan una tributación justa de dividendos, intereses y servicios de asesoría entre las partes firmantes.

Una empresa de juegos de azar costarricense puede ofrecer métodos de pago que involucran criptomonedas como Bitcoin o Ethereum, lo que significa que es posible administrar un negocio de criptocasino, el tipo de actividades de juego en línea que están ganando popularidad. Debido a las capas de seguridad habilitadas por blockchain, los criptocasinos a menudo se consideran una opción más segura que los juegos de azar con monedas fiduciarias, lo cual es una de las razones por las que el mercado de los casinos en línea está creciendo.

En comparación con jurisdicciones con un marco regulatorio sólido, Costa Rica cuenta con muchas otras ventajas que vale la pena mencionar. No existen requisitos para probar el software de juegos de apuestas, lo que crea una barrera de entrada baja. Los requisitos de diligencia debida son mínimos y no es necesario preparar una gran cantidad de documentos detallados para el regulador, lo que acelera significativamente el proceso de establecimiento de una empresa de juegos de azar en pleno funcionamiento.

Ventajas

Regulaciones de juegos de azar en Costa Rica

En Costa Rica no existe un marco regulatorio ni una autoridad supervisora dedicada exclusivamente a los negocios de juegos de azar. Las autoridades gubernamentales locales (municipios o ayuntamientos) son responsables de la supervisión general de las empresas de juegos de azar y tienen como objetivo garantizar que cumplan con la legislación local general. Las leyes costarricenses no permiten a los residentes costarricenses participar en actividades de juego en línea, y los casinos físicos están permitidos dentro de las instalaciones del hotel.

De conformidad con las leyes nacionales de Costa Rica, el juego en línea es una actividad que se lleva a cabo donde se procesan las transacciones entre jugadores y operadores, es decir, donde se encuentran los jugadores, y no en el lugar donde se encuentra el operador de juego. Por lo tanto, los negocios de juegos de azar en línea pueden operar desde Costa Rica siempre y cuando sus transacciones no sean procesadas por bancos costarricenses y no ofrezcan actividades de juego a residentes costarricenses. Dichos empresarios pueden establecer un negocio de juegos de azar en Costa Rica con el fin de atraer jugadores fuera del país y en tales casos están obligados a cumplir con la legislación general.

Se aplica la siguiente legislación:

• Reglamento Nacional contra el Lavado de Dinero
• Ley de Transacciones Inusuales
• Reglamento sobre la financiación del terrorismo
• Políticas de Conozca a su Cliente (KYC)
• El Código Penal
• El Código de Comercio

Los mejores casinos en línea en Costa Rica

Licencia de Procesamiento de Datos para una Empresa de Juegos de Azar en Costa Rica

En Costa Rica, no hay una Licencia de Juegos de Azar, pero para poder operar un negocio de juegos de azar desde Costa Rica, necesitarás una Licencia de Procesamiento de Datos. Esta simplemente indica que la empresa autorizada puede procesar datos. La licencia es otorgada por la autoridad gubernamental local, que es la municipalidad. La Licencia de Procesamiento de Datos te permitirá alojar servidores en Costa Rica, realizar actividades como casinos de criptomonedas, póker en línea, tragamonedas en línea, apuestas deportivas, entre otros, y proporcionar servicios de software de juegos de azar a negocios de juegos de azar.

La Licencia de Procesamiento de Datos permite 2 tipos de arrendamientos de oficinas:

• Permanente: se utiliza cuando necesitas mantener la licencia permanentemente y, en este caso, el arrendamiento de la oficina debe pagarse anualmente para mantener el espacio de la oficina.
• Temporal: igual que permanente, solo que la oficina se arrienda por 6 meses para obtener la licencia, y una vez que se emite la licencia, el cliente deja de alquilar el espacio de la oficina.

Requisitos para los Solicitantes de la Licencia de Procesamiento de Datos de Costa Rica

Para obtener una Licencia de Procesamiento de Datos para tu negocio de juegos de azar, primero debes establecer una empresa en Costa Rica. Para hacerlo, no puedes ser ciudadano de Costa Rica ni de otro país donde los casinos en línea sean ilegales o requieran una licencia local, y no puedes ofrecer servicios de juegos de azar o vender actividades de juegos de azar a residentes de Costa Rica u otros países donde no se permitan los juegos de azar.

Para evitar el incumplimiento, debes dejar claro en el momento de la incorporación que el objetivo de la empresa es vender servicios de juegos de azar en línea fuera de Costa Rica. Además, debes bloquear las direcciones IP en esos países para evitar que sus residentes accedan a tu sitio web de juegos de azar.

También debes tener en cuenta que el servidor anfitrión del sitio del casino y todos sus datos deben estar físicamente presentes en Costa Rica, así como una oficina local registrada que también determinará de qué municipio necesitarás una Licencia de Procesamiento de Datos. Los requisitos de licencia pueden variar ligeramente en diferentes municipios. Si deseas identificar el municipio costarricense más adecuado para tu negocio de juegos de azar, ponte en contacto con nuestro equipo aquí en Regulated United Europe y organizaremos una consulta personalizada para ti.

Cómo Establecer una Empresa de Juegos de Azar en Costa Rica

En Costa Rica, existen varios tipos de estructuras legales empresariales que sirven para diferentes modelos de negocios. El proceso de incorporación lleva de 2 a 3 semanas, lo que incluye la preparación de documentos.

Una cosa importante a tener en cuenta es que la ausencia de un marco regulador de juegos de azar y una licencia significa que a las empresas de juegos de azar costarricenses no se les permite abrir una cuenta comercial y asociarse con empresas convencionales de procesamiento de pagos que faciliten tales pagos como tarjetas de crédito en Costa Rica. Los bancos en Costa Rica no permiten que las empresas de juegos de azar no reguladas abran cuentas con ellos. Si tu objetivo es abrir un negocio de juegos de azar basado en criptomonedas, que es una de las tendencias más populares en juegos en línea, sigue leyendo, ya que una empresa costarricense es una de las soluciones más viables.

De acuerdo con el Código de Comercio (1964), puedes elegir entre los siguientes tipos de estructuras legales empresariales:

• Corporación (Sociedad Anónima)
• Sociedad de Responsabilidad Limitada
• Sociedad en Comandita por Acciones
• Empresa Individual de Responsabilidad Limitada
• Sociedad en Nombre Colectivo
• Sociedad en Comandita Simple

Existen varios beneficios significativos de constituir una Corporación o Sociedad de Responsabilidad Limitada en Costa Rica:

• No hay requisitos de capital social autorizado inicial
• No hay limitaciones con respecto a los accionistas de la empresa: los no residentes pueden ser propietarios del 100% de la empresa
• No hay restricciones ni altos requisitos para los directores
• Proceso de formación de la empresa muy rápido
• Bajos costos de formación de la empresa
• Es ideal para empresas de juegos de azar con criptomonedas, ya que según la ley, el salario mínimo debe pagarse en moneda fiduciaria, pero cualquier cantidad que exceda el salario mínimo puede pagarse en monedas virtuales

Requisitos clave para una empresa costarricense:

• La empresa debe tener un representante legal o un agente de registro local
• Al menos 2 accionistas
• Una oficina local en Costa Rica

Un representante legal actúa en nombre de la empresa en situaciones legales y es signatario de todas las actividades operativas. Son responsables de garantizar el buen funcionamiento de la empresa. Un representante legal es personalmente responsable de cualquier problema legal relacionado con la empresa.

Para ser elegible para el cargo, la persona debe ser ciudadana costarricense o extranjera con visa válida de Costa Rica. Si el representante legal de la empresa no es residente de Costa Rica, dicha empresa debe designar un agente residente que debe ser un abogado costarricense que resida en Costa Rica y cuya responsabilidad sería recibir notificaciones legales y administrativas.

Para incorporar una empresa, debes preparar los siguientes documentos:

• Escritura de Constitución notariada
• Poderes notariales para el registro de la empresa otorgados ante notario costarricense
• Copias notariadas de los pasaportes de accionistas y directores
• Certificados de residencia autorizados por el Departamento de Migración de Costa Rica si los fundadores son extranjeros
• Prueba de la dirección de la oficina en Costa Rica (contrato de arrendamiento de oficina)
• Permiso de salud del Ministerio de Salud de Costa Rica
• Póliza de seguro para los trabajadores

El idioma oficial de Costa Rica es el español y, por lo tanto, debes preparar los documentos en español. Si necesitas servicios de traducción jurada, ponte en contacto con nuestro equipo aquí en Regulated United Europe y estaremos encantados de encontrar la solución más eficiente en tiempo y costos para ti.

Una vez que hayas elegido una estructura legal para tu empresa, los principales pasos para establecer una empresa en Costa Rica serán los siguientes:

• Verifica y reserva un nombre de empresa conforme
• Prepara toda la documentación requerida
• Abre una cuenta comercial en un banco extranjero para transacciones comerciales
• Realiza los controles de debida diligencia de las personas involucradas
• Paga las tarifas de formación de la empresa
• Presenta una solicitud al Registro Costarricense de Personas Jurídicas
• Registra un acuerdo de accionistas en el Registro Costarricense de Personas Jurídicas
• Registra ante las autoridades fiscales presentando el formulario D-140 y obtén un número de identificación tributaria único (Número de Identificación Tributaria o NIT) para la empresa
• De acuerdo con las normas de la OCDE, presenta la Declaración de Beneficiario Final (UBO) ante el Banco Central de Costa Rica
• Registra tu empresa como empleador ante la Caja Costarricense de Seguro Social
• Solicita el seguro nacional y el seguro de riesgos laborales

Una vez que se presenten los documentos ante el Registro, se tarda de 24 a 48 horas en registrar una nueva empresa, lo cual es muy eficiente en comparación con otras jurisdicciones.

También debes tener en cuenta que la Declaración de Beneficiario Final (UBO) incluye detalles de identidad, información de contacto, capital, tipos de acciones y cantidad de acciones poseídas. La plataforma de registro es segura y no está disponible para el público.

El acuerdo de accionistas debe incluir lo siguiente:

• Detalles sobre el nombramiento de un representante legal
• Objetivos, detalles sobre el capital y los altos directivos competentes de la empresa
• Una declaración expresa de sometimiento a la ley costarricense

Todos los documentos son validados por el Consulado de Costa Rica en el país de origen y registrados en Costa Rica para adquirir el certificado legal local.

LICENCIA DE JUEGOS DE AZAR EN COSTA RICA

Por Qué Deberías Iniciar un Casino de Criptomonedas en Costa Rica

Un casino de criptomonedas es una plataforma de juegos de azar en línea que acepta transacciones con criptomonedas, incluidos depósitos, pagos y retiros de criptomonedas. Tener un casino de criptomonedas brinda la oportunidad de acceder a nuevas audiencias y mercados, ya que esta tendencia de juegos en línea aún está creciendo y su potencial no se ha realizado completamente.

Los casinos de criptomonedas cuentan con los siguientes beneficios:

• Acceso a una base de clientes global
• Transacciones rápidas y seguras
• Bajas tarifas de transacción
• Una mayor variedad de juegos que atraen a un número creciente de jugadores

Además de los pasos habituales de formación de una empresa, deberás elegir un proveedor de software de juegos confiable e integrar un sistema de pago de criptomonedas. Aunque las autoridades locales de Costa Rica no tienen requisitos específicos para el software de juegos de azar, debes dedicar tiempo para establecer las bases tecnológicas que brinden buenas experiencias de usuario y no causen problemas legales. Podemos asesorarte en todos los asuntos legales en el proceso de establecer un casino de criptomonedas, lo que hará que tu viaje de formación de empresa sea sin fricciones y claro.

Cómo Solicitar una Licencia en Costa Rica

Una vez que hayas establecido una empresa en Costa Rica, puedes solicitar una Licencia de Procesamiento de Datos, otorgada por la municipalidad local. Si tienes todos los documentos preparados, el proceso es sencillo y puede tardar alrededor de 5 días hábiles. Los documentos incluyen la Escritura de Constitución, un plan de negocios y documentos de identificación de los accionistas y directores.

Los pasos esenciales para obtener una Licencia de Procesamiento de Datos son los siguientes:

• Además de los documentos corporativos habituales, prepara la evidencia de que tu empresa tiene procedimientos y políticas internas de prevención del lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (AML/CFT) de acuerdo con la legislación pertinente.
• Debes presentar una solicitud electrónica a la municipalidad local en español.
• La municipalidad puede inspeccionar tu negocio de juegos de azar en función de criterios generales para garantizar que se cumplan las normas comerciales habituales.

Requisitos Básicos para los Titulares de Licencias

Las empresas costarricenses están obligadas a cumplir con la legislación general relativa al funcionamiento de cualquier negocio, ya que no existen requisitos específicos para los juegos de azar. Los requisitos generales son bastante exhaustivos, pero manejables, al igual que en otras jurisdicciones similares. La autoridad gubernamental local realiza auditorías de cumplimiento de manera regular para asegurar que las empresas de juegos de azar cumplan con todos los términos de la licencia otorgada.

Es importante tener en cuenta que las empresas de juegos de azar costarricenses están obligadas a cumplir con la legislación nacional de prevención del lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (AML/CFT). Las normas esenciales de AML/CFT son similares a las de otras jurisdicciones de la OCDE, donde las empresas responsables deben demostrar su capacidad para mantener registros de identificación de clientes, supervisar a los clientes en busca de actividades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, así como informar transacciones sospechosas a las autoridades competentes. Por ejemplo, las empresas de juegos de azar costarricenses deben adoptar la política de conoce a tu cliente (KYC) como un conjunto de procedimientos y pautas para que puedan identificar de manera efectiva a sus clientes y verificar y supervisar las operaciones financieras en las que participan, en relación con los riesgos y prácticas de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo que representan.

Debes tener en cuenta que las empresas de juegos de azar costarricenses deben mantener registros contables de acuerdo con la legislación nacional. De acuerdo con el Código de Comercio, los registros contables deben mantenerse en idioma español. Los registros contables deben incluir un libro mayor general, un diario diario, un inventario y resultados diarios. También es obligatorio mantener un libro de actas de las juntas de accionistas y un registro de libros de accionistas en idioma español.

Las

autoridades fiscales en Costa Rica también pueden llevar a cabo auditorías fiscales en cualquier momento para garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales locales.

Impuestos y Tarifas para Empresas de Juegos de Azar en Costa Rica

En Costa Rica, las empresas de juegos de azar están sujetas a impuestos corporativos sobre las ganancias generadas por sus operaciones. A partir de 2023, la tasa de impuestos corporativos es del 30%. Sin embargo, los ingresos derivados de actividades fuera de Costa Rica no están sujetos a impuestos en el país.

Es importante destacar que Costa Rica no impone impuestos sobre las ganancias de capital, las ganancias de capital y las transacciones comerciales internacionales. Además, no hay impuestos sobre las ventas ni impuestos al valor agregado (IVA) en Costa Rica, lo que puede resultar atractivo para los empresarios y propietarios de casinos en línea.

Costa Rica no aplica tarifas de supervisión anuales o tarifas estatales adicionales por una Licencia de Procesamiento de Datos. En comparación con otras jurisdicciones, esta es una ventaja significativa para las empresas que operan en la industria del juego en línea.

Conclusión

Costa Rica ofrece una excelente opción para establecer y operar un negocio de juegos de azar en línea, especialmente para casinos de criptomonedas. Con su estructura empresarial flexible, costos bajos, acceso a audiencias globales y una estructura impositiva favorable, es un destino atractivo para los empresarios de juegos de azar en línea. Sin embargo, es fundamental comprender y cumplir con todos los requisitos legales, de registro y de cumplimiento aplicables para asegurar una operación legal y exitosa de su casino en línea en Costa Rica.

Si estás interesado en establecer un negocio de juegos de azar en línea en Costa Rica o en cualquier otra jurisdicción, te animamos a que te pongas en contacto con nuestro equipo en Regulated United Europe. Estamos aquí para ayudarte en cada paso del proceso y garantizar que tu empresa cumpla con todas las leyes y regulaciones aplicables. ¡No dudes en ponerte en contacto con nosotros para obtener más información y asistencia personalizada!

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