WELCHE ART VON AKTIVITÄT ERFORDERT EINE KRYPTO-LIZENZ IN ESTLAND

In Estland müssen Unternehmen, die Dienstleistungen im Zusammenhang mit virtuellen Währungen anbieten, eine Lizenz erwerben.

Der Virtual Currency Service ist ein in den Absätzen 3 10) und 101) des Gesetzes zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AMLA) genannter Dienst. Datendienste:

• virtueller Wallet-Dienst, der verschlüsselte Client-Schlüssel erstellt oder speichert, die zum Speichern und Übertragen virtueller Währungen verwendet werden können;
• Der virtuelle Währungsumtauschdienst ist ein Dienst, bei dem ein Kunde virtuelle Währung gegen Geld oder Geld gegen virtuelle Währung oder eine virtuelle Währung gegen eine andere tauscht.

Virtuelle Währung – ein in digitaler Form dargestellter Wert, der digital übertragen, gespeichert oder verkauft und von natürlichen oder juristischen Personen als Zahlungsmittel akzeptiert werden kann, jedoch kein gesetzliches Zahlungsmittel oder Finanzinstrument eines Landes im Sinne der Richtlinie (EU) 2015/2366 des Europäischen Parlaments und des Rates über inländische Zahlungsdienste, zur Änderung der Richtlinien 2002/65/EG, 2009/110/EG und 2013/36/EG und der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 und zur Aufhebung der Richtlinie 2007/64/EG (PLO 337 vom 23.12.2015, S. 35-127) im Sinne des Artikels 4 (25) oder ein Zahlungsinstrument oder eine Zahlungstransaktion im Sinne des Artikels 3 Buchstaben k und l dieser Richtlinie ist.

Um in Estland legal einen Dienst für virtuelle Geldbörsen anbieten zu können, müssen Unternehmen, die einen solchen Dienst anbieten, der die Speicherung der virtuellen Währung Dritter umfasst, eine entsprechende Lizenz beantragen. Auf diese Weise verfügt das Unternehmen über die erforderlichen Daten und die Kontrolle über die in den Geldbörsen der Kunden stattfindenden Transaktionen.

BEANTRAGUNG EINER KRYPTOWÄHRUNGSLIZENZ IN ESTLAND

Der Antrag auf eine Kryptowährungslizenz in Estland wird elektronisch über das staatliche Portal mtr.mkm.ee eingereicht.

Ein Lizenzantrag muss folgende Angaben enthalten:

1. Adresse des Dienstleisters und unterzeichneter Büromietvertrag in Estland/Vereinbarung, die das Eigentum an dem Büro bestätigt.
2. Name und Kontaktdaten der für die Erbringung der Dienstleistung verantwortlichen Person an allen Orten, an denen diese Dienstleistungen erbracht werden, sind in Absatz 1 aufgeführt.
3. Name, Personencode, Geburtsdatum, Geburtsort und Wohnadresse eines Mitglieds des Leitungsgremiums und des Rechtsanwalts eines Dienstleisters, der eine juristische Person ist, sofern der Dienstleister nicht im estnischen Unternehmensregister eingetragen ist.
4. Gemäß PTA 14 und 15 erstellte Geschäftsordnungen und interne Kontrollen zu Geldangelegenheiten, und im Fall von Personen mit besonderen Verantwortlichkeiten, die im Gesetz über internationale Sanktionen 20 aufgeführt sind, gemäß dem Gesetz über internationale Sanktionen erstellte Geschäftsordnungen und das Verfahren zur Überprüfung ihrer Einhaltung.
5. Name, ggf. Personencode, Geburtsdatum, Geburtsort, Staatsbürgerschaft, Wohnadresse, Funktion und Kontaktdaten der gemäß Nr. 17 des PTS benannten Kontaktperson.
6. Name, Personenkennzeichen, sofern kein Geburtsdatum vorhanden ist, Geburtsort, Staatsangehörigkeit, Adresse, Funktion und Kontaktdaten der Person, die für die Umsetzung der vom Unternehmen verhängten internationalen Finanzsanktion nach § 20 Abs. 3 des Gesetzes über internationale Sanktionen verantwortlich ist.
7. Handelt es sich bei dem Unternehmen, einem Mitglied seines Leitungsorgans, einem Staatsanwalt, dem wirtschaftlichen Eigentümer oder dem Eigentümer um einen Ausländer, einen im Ausland registrierten Dienstleister oder – sofern es sich bei dem Unternehmen um einen ausländischen Dienstleister handelt – um ein Führungszeugnis oder eine gleichwertige Bescheinigung, die von einer zuständigen Justiz- oder Verwaltungsbehörde ausgestellt wurde oder im Zusammenhang mit einer anderen vorsätzlich begangenen Straftat steht; diese muss nicht älter als drei Monate nach der Ausstellung sein und muss notariell beglaubigt oder in gleichwertiger Weise beglaubigt und legalisiert oder durch eine neue Legalisationsurkunde (Apostille) bestätigt sein, sofern in einem internationalen Vertrag nichts anderes bestimmt ist.
8. Handelt es sich bei dem Unternehmen, einem Mitglied seines Leitungsorgans, einem Staatsanwalt, einem wirtschaftlichen Eigentümer oder einer selbständigen Person um einen Ausländer, Kopien von Ausweisdokumenten aller Länder, deren Staatsangehörigkeit sie besitzen, sowie von nicht in Gewahrsam befindlichen Dokumenten gemäß Absatz 8
9. Für Mitglieder eines Verwaltungsorgans und Staatsanwälte: Unterlagen mit Angabe des Ausbildungsniveaus, einer vollständigen Liste der Positionen und, im Falle von Mitgliedern eines Leitungsorgans, der Pflichten sowie Unterlagen, die der Bewerber für die Stelle als wichtig erachtet, sowie eine Zusammenfassung der bisherigen Berufserfahrung.
10. eine Liste der im Namen des Antragstellers eröffneten Zahlungskonten mit einer eindeutigen Kennung jedes Zahlungskontos und dem Namen des Kontoinhabers; Alle verfügbaren Zahlungskonten müssen zusammen mit einem Antrag auf eine Lizenz zum Betrieb im Register für wirtschaftliche Tätigkeiten eingereicht werden, dem eine Bescheinigung eines Kreditinstituts, E-Geld-Instituts oder Zahlungsinstituts beigefügt ist; Nachweis des Zahlungskontos.
11. Informationen darüber, welcher virtuelle Währungsdienst bereitgestellt wird.
12. Das Kapital des Unternehmens zum Zeitpunkt der Antragstellung in Euro und eine Erklärung der Bank, die das Vorhandensein dieser Mittel bestätigt.
13. Tochtergesellschaften (vorbehaltlich einer Kryptowährungslizenz), sofern vorhanden.
14. Angaben zur Wirtschaftsprüfungsgesellschaft/zum Wirtschaftsprüfungsunternehmen, die den Antragsteller prüfen wird.
15. Der Geschäftsplan des Unternehmens für die nächsten zwei Jahre.
16. Detaillierte technische Beschreibung der Website des Unternehmens, über die Dienste angeboten werden.

ANFORDERUNGEN AN EINEN BEWERBER

Um eine Betriebserlaubnis zu erhalten, muss ein Unternehmen folgende Bedingungen einer kontrollierten Anlage erfüllen:

• Eine Gesellschaft, ihre Geschäftsführer, Staatsanwälte, Begünstigten und Eigentümer dürfen nicht wegen eines Verbrechens gegen den Staat, wegen Geldwäsche oder anderer vorsätzlicher Straftaten gesetzlich bestraft werden.
• Das Unternehmen, sein Mitgliedsleitungsorgan, der Staatsanwalt, der wirtschaftliche Eigentümer und der Eigentümer verfügen über einen guten Ruf. Die Genehmigungsbehörde beurteilt das Vorliegen eines guten Rufs unter Berücksichtigung der bisherigen Tätigkeiten und Umstände der Person. Ein guter Ruf wird vermutet, wenn keine Umstände vorliegen, die Zweifel daran aufkommen lassen.
• Die vom Unternehmen gemäß § 17 RahaPTS Geld benannte Kontaktperson erfüllt die gesetzlich festgelegten Anforderungen. Zur Kontaktperson kann nur eine Person mit der erforderlichen Ausbildung, den erforderlichen Fähigkeiten, persönlichen Eigenschaften und Erfahrungen sowie einem einwandfreien Ruf ernannt werden.
• Wenn das Unternehmen eine Tochtergesellschaft hat, für die eine Lizenz zur Geschäftstätigkeit im Namen des Unternehmens wünschenswert ist, muss die Tochtergesellschaft ebenfalls die oben genannten Anforderungen erfüllen.
• Die juristische Adresse, der Vorstand und das Geschäft eines Unternehmens, das eine Lizenz im Tätigkeitsbereich eines Anbieters virtueller Währungen beantragt, müssen sich in Estland befinden, oder das ausländische Unternehmen ist in Estland über eine in Estland registrierte Niederlassung tätig. Schätzung
• Der Sitz des Rates basiert beispielsweise auf dem Wohnsitz und der Staatsbürgerschaft der Mitglieder des Rates (das Ratsmitglied ist entweder ein Einwohner oder ein estnischer Staatsbürger) und anderen Nachweisen des Sitzes des Rates. Der Tätigkeitsort muss den Anforderungen von Absatz 2 von Artikel 29 des Gesetzes über den Allgemeinen Teil des Bürgerlichen Gesetzbuchs entsprechen (Tätigkeitsort einer juristischen Person – Ort der Ausübung ihrer dauerhaften und langfristigen Wirtschaftstätigkeit oder einer anderen gesetzlich vorgeschriebenen Tätigkeit). Wenn es nicht möglich ist, einen virtuellen Währungsdienst auf der Website bereitzustellen oder die Anforderungen von RahaPTS nicht zu erfüllen, kann dies kein Tätigkeitsort sein. In der Praxis bedeutet dies, dass diejenigen, die für die Einhaltung der RahaPTS-Vorschriften und die Feldarbeit verantwortlich sind, direkten Zugriff auf obligatorische RahaPTS-Daten haben, die eine Person erfassen, speichern und der Aufsichtsbehörde zur Verfügung stellen muss, sowie direkten Zugriff auf das Antragsverfahren, die Risikobewertung, die internen Kontrollregeln und andere mögliche zusätzliche Dokumente haben, um die Einhaltung der Anforderungen von RahaPTS, der betroffenen Person und ihrer Mitarbeiter sicherzustellen. Der Standort sollte es der Financial Intelligence Unit auch ermöglichen , die gesetzlich vorgeschriebene Aufsicht durchzuführen, einschließlich der Vor-Ort-Aufsicht. Anbieter virtueller Devisendienste werden aufgefordert, dem Handelsregister ein Dokument beizufügen, das das Recht zur Nutzung des Standorts und des Geschäfts bescheinigt, beispielsweise einen Miet- oder Pachtvertrag. Es besteht ein direkter Zugriff auf obligatorische Daten, die über das RahaPTS-System erhalten werden und die die betroffene Person sammeln, speichern und der Aufsichtsbehörde zur Verfügung stellen muss, sowie auf Vorschriften, Risikobewertungen, interne Kontrollregeln und andere mögliche zusätzliche Dokumente.
• Ein Unternehmen, das eine Lizenz im Tätigkeitsbereich des Anbieters virtueller Währungen beantragt, muss über ein offenes Zahlungskonto bei einem Kreditinstitut, einem E-Geld-Institut oder einem Zahlungsinstitut verfügen, das in Estland oder einem Vertragsstaat des Europäischen Wirtschaftsraums ansässig ist und grenzüberschreitende Dienstleistungen erbringt oder eine Niederlassung in Estland eröffnet. Alle verfügbaren Zahlungskonten müssen mit einem Lizenzantrag für Aktivitäten im Register der Wirtschaftstätigkeiten eingereicht werden, für den eine Bescheinigung eines Kreditinstituts, eines E-Geld-Instituts oder eines Zahlungsinstituts beigefügt werden muss, die die Existenz eines Zahlungskontos bestätigt.

 

Auf welche Informationen achtet die FIU besonders bei der Erlangung einer Kryptowährungslizenz in Estland?

• Herkunft des genehmigten Kapitals von Anbietern virtueller Währungen.
• Informationen zum Vorstrafenregister des Unternehmens und der beteiligten Personen, zur Teilnahme an verschiedenen Verfahren (Strafverfahren, Verfahren wegen einer Ordnungswidrigkeit, Verwaltungsverfahren, Konkursverfahren usw.).
• Ausbildung und Erfahrung der Menschen, Verbindungen zum Unternehmertum.
• Die Financial Intelligence Unit ist außerdem berechtigt, gemäß Gesetz § 54(11) und § 58(1) über Geldwäsche von anderen öffentlichen Behörden sowie im Rahmen des internationalen Informationsaustauschs gemäß Gesetz § 63 über Geldwäsche wie vorgeschrieben Informationen von Dritten anzufordern.

Bevorstehende Änderungen in der estnischen Gesetzgebung

Die estnische Regierung hat einen Gesetzentwurf unterstützt, der die Anforderungen an Anbieter virtueller Währungen verschärft, um das Risiko von Finanzkriminalität zu verringern. Unter anderem wird künftig nur noch den Dienstleistern eine Tätigkeitslizenz ausgestellt, die in Estland arbeiten wollen, und die Daten der Kunden müssen zudem mit den Transaktionen verknüpft werden.

„Im Bereich der virtuellen Währungen sind die Risiken in den letzten Jahren rasant gestiegen und wir mussten schnell handeln“, sagte der Direktor der Financial Intelligence Unit Matis Mäeker. Eine der wichtigsten Änderungen wird die Verringerung der Anonymität von Kryptotransaktionen sein, um Transparenz und eine effektivere Überwachung des Geschäftsumfelds zu gewährleisten. In Zukunft erfordert die Bereitstellung eines Umrechnungs- oder Umtauschdienstes für virtuelle Währungen die Identifizierung des Benutzers. Persönliche Daten müssen auf die gleiche Weise wie bei Banküberweisungen mit der Transaktion kommunizieren. Wenn die Geldbörse des Empfängers keinen Dienstanbieter hat oder keine Daten empfangen kann, muss eine Echtzeit-Transaktionsüberwachung und Risikoanalyse jeder Transaktion sichergestellt werden.

Die Anforderungen ähneln denen, die für den Geldverkehr über Banken und Zahlungsinstitute gelten. Virtuelle Währungen werden auch hier hauptsächlich für Zahlungen oder Werttransfers verwendet, also als Tauschwährung – zum Beispiel für den Kauf von Dienstleistungen. Die Datenerfassung und -weitergabe verringert das Risiko von Finanzkriminalität erheblich. Unter anderem wurde die Ausweitung der Regeln auf Anbieter von virtuellen Währungsdiensten von der FATF empfohlen, dem internationalen Standard zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

Die aktuellen Regeln ermöglichen es Dienstleistern, die nicht in Estland arbeiten, keine Verbindung zu Estland haben und deren Aufsicht – beispielsweise zur Ermittlung der tatsächlichen Begünstigten – unangemessene Ressourcen erfordern würde, eine estnische Betriebslizenz zu beantragen. Allerdings werden die Risiken auf Estlands wirtschaftliches Umfeld übertragen, was gesetzestreue Dienstleister gefährdet, deren Ruf geschädigt werden könnte und deren Kommunikation mit ausländischen Partnern schwierig sein könnte.“

Dem Projekt zufolge kann die FIU künftig die Erteilung einer Lizenz für virtuelle Währungsdienste verweigern, wenn sich herausstellt, dass das Unternehmen nicht beabsichtigt, in Estland tätig zu sein, oder dass sein Geschäft keinen Bezug zu Estland hat. Das Projekt sieht außerdem vor, dass die Betriebslizenz nicht übertragbar ist. Die Handelsmöglichkeiten mit lizenzierten Unternehmen werden eingeschränkt: In Zukunft wird der Verkauf qualifizierter Beteiligungen während der ersten zwei Betriebsjahre verboten sein. Lieferanten sind diejenigen, die virtuelle Devisendienstleister in großem Maßstab zum Verkauf an Dritte erstellen. Eine Änderung ist notwendig, um eine Situation zu vermeiden, in der das Unternehmen nach Erhalt einer Lizenz an eine Person weiterverkauft wird, die die Anforderungen der Lizenz nicht erfüllt. Darüber hinaus wird das Projekt die Kapitalanforderungen erhöhen, was die Verantwortung der Unternehmen erhöht und sicherstellt, dass Lizenznehmer aktive Unternehmen sind. Für die Gründung eines virtuellen Devisendienstleisters als neues Unternehmen sollte die Kapitaleinlage je nach den erbrachten Dienstleistungen zwischen 125.000 und 350.000 EUR liegen. In ähnlicher Weise sollten lizenzierte Betriebsunternehmen künftig auch eigene Mittel einbringen. Die derzeitige Mindestgrenze des genehmigten Kapitals beträgt 12.000 EUR.

Die Einhaltung der Kapitalanforderungen sollte für den durchschnittlichen Anbieter virtueller Devisendienstleistungen möglich sein, da der durchschnittliche Umsatz eines in diesem Bereich tätigen Unternehmens von der FIU auf 80 Millionen Euro pro Jahr geschätzt wird.

Wirtschaftsorganisationen und Experten, darunter die Estnische Vereinigung für virtuelle Währungen, der Anbieter virtueller Währungen xChange AS, das Komitee für IO- und IT-Recht der Estnischen Anwaltskammer und die Estnische Industrie- und Handelskammer, waren an der Projektentwicklung und der Unterbreitung von Vorschlägen beteiligt.

Änderungen in der estnischen Gesetzgebung – aktualisierte Anforderungen für Kryptowährungsunternehmen ab 15.03.2022

Das Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der geänderten Fassung trat am 15. März 2022 in Estland in Kraft.

Das Hauptziel der neuen Gesetzgebung besteht darin, das Risiko der Geldwäsche, der Terrorismusfinanzierung und der Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen im Bereich virtueller Währungen zu verringern.

Diese Maßnahmen werden ergriffen, um die mit Anbietern virtueller Vermögenswerte (VASP) verbundenen Risiken zu verringern und die Aufsicht über VASP zu verbessern. Diese Änderungen zielen auch darauf ab, sicherzustellen, dass VASP, das nicht mit Estland verbunden ist, die estnische Lizenz für virtuelle Währungen verliert.

Die wichtigsten Änderungen sind wie folgt:

1) Das genehmigte Kapital des Anbieters virtueller Devisendienstleistungen sollte betragen:

Mindestens 100.000 Euro, wenn der Anbieter des virtuellen Währungsdienstes einen virtuellen Währungsumtauschdienst anbietet (ein Dienst, bei dem eine Person virtuelle Währung gegen Geld oder Geld gegen virtuelle Währung oder eine virtuelle Währung gegen eine andere tauscht).

Mindestens 250.000 EUR, wenn der Anbieter von virtuellen Währungsdiensten einen virtuellen Währungstransferdienst anbietet (ein Dienst, der es Ihnen ermöglicht, eine Transaktion zur Überweisung von virtueller Währung auf das virtuelle Währungs-Wallet oder -Konto des Empfängers zumindest teilweise elektronisch über den Anbieter von virtuellen Währungsdiensten im Namen des Initiators durchzuführen).

Bei der Gründung eines Unternehmens für einen virtuellen Anbieter von Devisendienstleistungen kann die Zahlung des genehmigten Kapitals des Unternehmens nur in Form von Geld erfolgen.

2) Voraussetzungen für die Kundenidentifizierung und -verifizierung

Der Dienstanbieter sollte zur Identifizierung und Überprüfung der Identität eine Technologie mit einem hohen Maß an Zuverlässigkeit einsetzen und dafür Informationstechnologie-Tools einsetzen, die eine echte Identifizierung ermöglichen und die Veränderung oder den Missbrauch der übermittelten Daten verhindern.

Bei der Identifizierung und Identitätsüberprüfung mittels Informationstechnologie muss die in Artikel 31 Absätze 1 und 2 des Gesetzes zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung genannte natürliche Person oder der gesetzliche Vertreter der juristischen Person ein digitales Authentifizierungsdokument oder ein anderes elektronisches Identifizierungssystem mit einem durch das Gesetz über Identitätsdokumente festgelegten hohen Maß an Zuverlässigkeit verwenden, das in der im Amtsblatt der Europäischen Union gemäß Artikel 9 der Verordnung (EG) Nr. 910/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates der Treuhänder veröffentlichten Liste der für die elektronische Identifizierung und elektronische Transaktionen erforderlichen Mittel und zur Aufhebung der Richtlinie 1999/93/EG (ABl. L 257 vom 28.08.2014, S. 73–114) aufgeführt ist, sowie das Informationstechnologietool mit einer funktionierenden Kamera und einem Mikrofon, der für die digitale Identifizierung erforderlichen Hard- und Software und einer Internetverbindung von ausreichender Qualität.

Zur Identifizierung und Überprüfung der Identität kann der Dienstanbieter auf ein informationstechnisches Tool zurückgreifen, um biometrische Daten abzugleichen.

Bei der Durchführung der Umtausch- und Überweisungstransaktion stellt der Anbieter virtueller Währungsdienste die Identität jedes Kunden gemäß den Bestimmungen der Artikel 21 und 22 dieses Gesetzes fest und erfasst mindestens die folgenden Informationen über die Person, die die Transaktion durchgeführt hat:

1) bei natürlichen Personen – Name, eindeutige Transaktionskennung, Kennung des Zahlungskontos oder der virtuellen Geldbörse, Name und Personalausweisnummer sowie persönliche Identifikationsnummer oder Geburtsdatum, Geburtsort und Wohnadresse;

Bei der Durchführung einer Transaktion zum Umtausch oder zur Überweisung einer virtuellen Währung erfasst der Anbieter der virtuellen Währung eindeutige Identifikationsdaten der Transaktion über den Empfänger der virtuellen Währung oder der Überweisung sowie Daten der Zahlungskontokennung oder der virtuellen Geldbörse, wenn die Daten des Zahlungskontos oder die Kennung der virtuellen Geldbörse für die Transaktion verwendet werden.

3) Geschäftsplan für Anbieter virtueller Währungen

Der Geschäftsplan des virtuellen Währungsanbieters wird mindestens zwei Jahre lang vorgelegt.

4) Anforderungen an die Eigenmittel des Anbieters virtueller Währungen

Die Eigenmittel des Anbieters virtueller Währungen müssen jederzeit einer der folgenden Größen entsprechen, je nachdem, welche größer ist:

1) Höhe des genehmigten Kapitals

2) Höhe der Eigenmittel berechnet nach der Berechnungsmethode:

Wenn der Anbieter des virtuellen Währungsdienstes den in den Absätzen 101 oder 102 des Teils 3 dieses Gesetzes genannten Dienst erbringt, sollten die Eigenmittel des Anbieters mindestens der Summe der folgenden Teile des Volumens entsprechen:

1) 4 % des Transaktionsvolumens für die Erbringung von Dienstleistungen, das 5 Millionen Euro beträgt oder beträgt;

2) 2,5 % Anteil an Dienstleistungsgeschäften, deren Wert 5 Mio. EUR übersteigt, jedoch 10 Mio. EUR nicht übersteigt;

3) 1 % des Anteils der im Rahmen der Erbringung von Dienstleistungen durchgeführten Transaktionen, der mehr als 10 Millionen Euro beträgt, jedoch 100 Millionen Euro nicht übersteigt;

4) 0,5 % des Anteils der im Dienstleistungssektor durchgeführten Transaktionen, der mehr als 100 Millionen Euro beträgt, jedoch 250 Millionen Euro nicht übersteigt;

5) 0,25 % des Anteils der im Rahmen der Dienstleistung durchgeführten Transaktionen, der mehr als 250 Millionen Euro beträgt.

Der Anteil der als Dienstleistung ausgeführten Transaktionen gemäß Absatz 6 dieses Artikels wird auf der Grundlage eines Zwölftels des Gesamtvolumens der als Dienstleistung ausgeführten Transaktionen gemäß den Absätzen 101 und 102 von Artikel 3 dieses Gesetzes für das Vorjahr berechnet. Der Risikokapitalgeber, der im Vorjahr weniger als 12 Monate tätig war, muss den Betrag der im Vorjahr getätigten Überweisungen und Devisentransaktionen durch die Anzahl der Monate im Vorjahr teilen, um den entsprechenden Betrag zu erhalten.

Der virtuelle Devisendienstleister sollte Vorkehrungen treffen, um sicherzustellen, dass seine Eigenmittel jederzeit mit ausreichender Genauigkeit berechnet werden können.

Die Zentralstelle für Finanzintelligenzuntersuchungen kann eine Frist festlegen, innerhalb derer der Anbieter von virtuellen Devisendienstleistungen seine eigenen Mittel in Einklang mit den Anforderungen dieses Gesetzes und der auf seiner Grundlage erlassenen Rechtsakte bringen muss.

5) Audit der Anbieter virtueller Währungen

Die Jahresberichte des Anbieters virtueller Devisendienstleistungen müssen geprüft werden. Die Daten des Prüfers müssen bei der Beantragung einer Lizenz angegeben werden.

6) Anforderungen an Standort, Standort, Vorstandsmitglieder und Ansprechpartner des Anbieters virtueller Währungen

Das Vorstandsmitglied des Anbieters von virtuellen Währungen muss über eine Hochschulbildung und eine Berufserfahrung von mindestens zwei Jahren verfügen.

Ein Vorstandsmitglied eines virtuellen Devisendienstleisters darf nicht die Position eines Vorstandsmitglieds bei mehr als zwei virtuellen Devisendienstleistern innehaben.

7) Die staatliche Gebühr für die Beantragung einer Kryptowährungslizenz wurde von 3.300 Euro auf 10.000 Euro erhöht

Die Anwälte unseres Unternehmens beantworten gerne alle Ihre Fragen zum Erhalt einer Lizenz für Kryptowährungen in Estland und begleiten Ihr Unternehmen während des gesamten Lizenzierungsprozesses.

GRÜNDEN SIE EIN KRYPTOUNTERNEHMEN IN ESTLAND

Die estnische Regierung hat kürzlich die Krypto-Vorschriften verschärft, die die Bedeutung von Geschäftszuverlässigkeit und Transparenz unterstreichen. Obwohl dies mit hohen Gebühren für die Beantragung einer Krypto-Lizenz verbunden ist, ist der Standort aufgrund von Vorteilen wie dem stabilen Geschäftsumfeld, der Befreiung von der Körperschaftssteuer auf nicht ausgeschüttete Gewinne sowie hochmodernen öffentlichen E-Services und E-Banking, zu denen weit verbreitete digitale Signaturen gehören, die schnellere Geschäftstransaktionen ermöglichen, weiterhin attraktiv.

Weitere bemerkenswerte Vorteile des estnischen Geschäftsumfelds:

• Eines der politisch und wirtschaftlich stabilsten und sich dennoch ständig verbessernden und weiterentwickelnden Länder in Mittel- und Osteuropa, ein vertrauenswürdiges Mitglied der EU, der OECD, der Eurozone und des Schengen-Raums
• Estland belegt im Korruptionswahrnehmungsindex 2021 den 13. Platz von 180 Ländern, was darauf hinweist, dass es eines der transparentesten und am wenigsten korrupten Länder ist.
• Im Index der wirtschaftlichen Freiheit 2022, der unter anderem die Effektivität der Justiz, die Steuerlast, die Effizienz der Regulierung und die Investitionsfreiheit misst, belegt Estland den 7. Platz von 177 Ländern.
• Estland belegt im Ease of Doing Business 2019 der Weltbank den 18. Platz von 190 Ländern, was ein Hinweis auf die günstigen Bedingungen für Unternehmen ist
• Estnisches WLAN ist das 22. schnellste der Welt
• Eine hochqualifizierte Belegschaft, die gut vorbereitet und motiviert ist, Ihr Unternehmen voranzubringen
• Lizenzierte estnische Kryptounternehmen können ihre Dienste außerhalb des Landes anbieten, ohne eine neue Lizenz beantragen zu müssen, sofern sie die von den ausländischen Behörden verschärften Anforderungen erfüllen.
• Estland bietet E-Residency-Karten an. Dabei handelt es sich um von der Regierung ausgestellte Ausweise mit digitaler Signatur, die eine Firmengründung und ein effektives Management aus der Ferne ermöglichen (die Antragsgebühr beträgt 120 EUR).
• Das estnische Unternehmensregistrierungsportal ist das schnellste der Welt

Das wichtigste Gesetz, das das Gesellschaftsrecht in Estland regelt, ist das Handelsgesetzbuch . Für ausländische Investoren gibt es keine besonderen Anforderungen, was bedeutet, dass alle nicht-estnischen Unternehmer dieselben Rechte und Pflichten haben wie Esten.

Das öffentliche Register der estnischen Unternehmen wird vom Zentrum für Register und Informationssysteme (RIK) geführt. Dort werden alle öffentlich zugänglichen Informationen über estnische Unternehmen gespeichert.

Rechtliche Geschäftsstruktur für Kryptoaktivitäten

Um in Estland ein voll lizenziertes Kryptounternehmen zu werden, ist es notwendig, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ) zu gründen. Zu den Vorteilen gehören eine flexible Governance-Struktur, das Fehlen von Wohnsitz- und Staatsbürgerschaftsanforderungen für Gründer und Direktoren sowie das Fehlen einer persönlichen Haftung für Schulden und Verbindlichkeiten von Unternehmen. Die Beiträge jedes Aktionärs bestimmen dessen Verpflichtungen.

Wichtige Mitglieder der Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ):

• Gründer – der allererste Eigentümer des Unternehmens, der nie wechselt
• Aktionäre oder Eigentümer sind die Anteilseigner des Unternehmens (die Anteile können verkauft werden, was zu einem Eigentümerwechsel führt)
• Vorstand oder Vorstandsmitglieder – Vertreter von Unternehmen (Eigentümer von Unternehmen können zu Vorstandsmitgliedern ernannt werden)

Voraussetzungen für eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ):

• Der Name des Unternehmens muss den nationalen Gesetzen entsprechen und mit dem Akronym OÜ enden.
• Mindestens ein Gründer, der eine natürliche oder juristische Person sein kann
• Mindestens ein Aktionär beliebiger Nationalität
• Mindeststammkapital – 100.000 EUR (kann nur in Fiatgeld, nicht in Kryptowährung gezahlt werden)
• Der Mindestnennwert der Aktie und das niedrigste Grundkapital dürfen 0,01 EUR betragen.
• Der Anteil muss in Fiatgeld eingezahlt werden, wenn die Satzung keine Sacheinlagen vorsieht
• Einrichten eines Firmensitzes in Estland, wo kryptografische Aktivitäten durchgeführt werden
• Eröffnung eines kryptofreundlichen Firmenbankkontos in Estland oder dem EWR
• Ernennung eines Vorstands zur Vertretung des Unternehmens (die Mitglieder können E-Residenten sein und das Unternehmen online verwalten)
• Wenn alle Geschäftsführer des Unternehmens elektronische Einwohner sind, muss das Unternehmen eine lokale Kontaktstelle beauftragen, die für den Empfang von Dokumenten der estnischen Behörden zuständig ist.
• Einen lokalen Buchhalter einstellen
• Einstellung eines AML/CFT Compliance Officers

Notwendige Dokumente:

• Gesellschaftsvertrag
• Gesellschaftsvertrag
• Fotokopien der Ausweisdokumente von Gründern, Aktionären und Geschäftsführern
• Ein Geschäftsplan, der ein Geschäftsmodell widerspiegelt, das die Nachhaltigkeit des Geschäfts beweist
• Bestätigung der Büroadresse in Estland (Wohnadresse nicht zulässig)
• Gründer, Aktionäre und Geschäftsführer eines Unternehmens erhalten Bescheinigungen über die Abwesenheit eines Vorstrafenregisters

Die Satzung muss folgende Angaben enthalten:

• Name der Firma
• Gültige Adresse
• Namen und Adressen des Wohnsitzes oder Sitzes der Gründer
• Vorgeschlagene Höhe des Eigenkapitals
• Nennwert und Anzahl der Geschäftsanteile, einschließlich deren Aufteilung unter den Gründern
• Zu zahlender Betrag für Aktien, Bestellung, Zahlungszeit und -ort
• Wenn ein Anteil für die Nutzung von Sacheinlagen gezahlt wird, sollte dies angegeben und die Bewertungsmethode klar beschrieben werden.
• Informationen zum Vorstand
• Bei der Einrichtung der Beobachtungsstelle werden Informationen über ihre Mitglieder
• Gegebenenfalls Angaben zu Staatsanwälten oder Wirtschaftsprüfern
• Voraussichtliche Mittelverwendung und Zahlungsmodalitäten

Die Satzung sollte folgende Informationen enthalten:

• Name der Firma
• Sitz der Gesellschaft
• Die Höhe des Eigenkapitals kann als bestimmter Betrag oder als Mindest- und Höchstkapital angegeben werden (das Mindestkapital sollte mindestens ein Viertel des Höchstkapitals betragen);
• Besondere Verfahren für die Zahlung von Anteilen
• Spezifische Rechte in Bezug auf eine Aktie oder einen Aktionär; wenn sich verschiedene Aktienklassen und Rechte unterscheiden, gibt das Dokument die Namen der verschiedenen Aktienklassen und die spezifischen Rechte an, die mit jeder Aktienklasse verbunden sind
• Wenn ein Anteil für die Nutzung von Sacheinlagen gezahlt wird, sollte dies angegeben und die Bewertungsmethode klar beschrieben werden.
• Bildung und Umfang der gesetzlichen Rücklage
• Wenn es einen Vorstand und einen Aufsichtsrat gibt, muss die Anzahl der Mitglieder festgelegt werden (dies kann in Form einer bestimmten Zahl oder einer Höchst- und Mindestzahl ausgedrückt werden, sowie, falls erforderlich, Angaben zum Vertretungsrecht der Vorstandsmitglieder).
• Weitere gesetzlich vorgeschriebene Bedingungen
• Alle Dokumente müssen in estnischer Sprache eingereicht werden. Fremdsprachige Dokumente müssen zusammen mit beglaubigten Übersetzungen ins Estnische eingereicht werden. Wenn Sie einen vereidigten Übersetzer oder Notar suchen, zögern Sie nicht, uns zu kontaktieren – wir finden gerne die beste Lösung für Sie.

Bestimmungen für Sach- und Sacheinlagen:

• Es kann sich um alles handeln, was sofort bewertet und an die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ) übertragen wird und Gegenstand eines Anspruchs sein kann.
• Es darf sich dabei nicht um eine Dienstleistung oder Arbeit des Unternehmens oder um die Tätigkeit der Gründer bei der Gründung des Unternehmens handeln.
• Der Gesellschafter hat die Rechte Dritter hinsichtlich der Sacheinlage bekannt zu geben
• wenn zum Zeitpunkt der Eintragung der Gesellschaft in das Handelsregister oder im Falle einer Erhöhung des Stammkapitals der Wert der Sacheinlage niedriger ist als der Nennwert des erhaltenen Geschäftsanteils aufgrund der zu erhöhenden Einlage oder des zu erhöhenden Geschäftsanteils, kann die Gesellschaft vom Gesellschafter die Leistung einer Einlage in Fiatgeld verlangen, soweit der Wert der Einlage unter dem Nennwert lag

Darüber hinaus bieten Anwälte von Regulated United Europe Rechtsberatung für die Erlangung einer Krypto-Lizenz in Europa an.