KRYPTO-LIZENZ IN BULGARIEN

Fertige Unternehmen mit erworbener Kryptolizenz in Bulgarien	Weitere Informationen

CRYPTO-GESETZGEBUNG IN BULGARIEN

Da Bulgarien ist Mitglied der EU, ist es verpflichtet, die Umsetzung aller crypto-bezogene Regeln. Derzeit, die wichtigsten Gesetze kryptogeld-Unternehmen in Bulgarien ist, die Maßnahmen Gegen Geldwäsche Fungieren (MAMLA), das teilweise umgesetzt, die Bestimmungen des 5. EU-Anti-geldwäscherichtlinie (5AMLD), die Einführung von zusätzlichen Maßnahmen für die Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems für Zwecke der Geldwäsche oder der Terrorismusfinanzierung.

In übereinstimmung mit der 5AMLD, MAMLA wurde das Konzept der “virtuelle Währungen” und definiert Sie als eine digitale Darstellung von Wert, der nicht ausgegeben bzw. garantiert werden, von einer Zentralbank oder einer öffentlichen Körper, ist nicht unbedingt Verwandte zu gesetzliches Zahlungsmittel und hat keinen rechtlichen status von Währung, aber wird akzeptiert von natürlichen oder juristischen Personen als Tauschmittel und kann übertragen werden, gespeichert und elektronisch gehandelt. Eine Krypto-wallet-Anbieter, bietet custodial services ist definiert als eine Natürliche oder juristische person oder eine andere juristische Person, die Dienstleistungen für den Schutz privater kryptografischer Schlüssel im Namen seiner Kunden für den Besitz, Speicherung und übertragung von virtuellen Währungen.

MAMLA verpflichtet Krypto-Unternehmen zu engagieren, die in der folgenden Aktivitäten:

• Etablieren und durchführen von Kunden-due-diligence-und know-your-customer-Verfahren; wo die erstere erfolgt in vereinfachten, erweiterten, bzw. komplexeren Ebenen, komplexe due diligence ist ein standard und muss durchgeführt werden, in den Fällen der Transaktionen übersteigt 30,000 BGN (ca. 15.000 EUR), unabhängig davon, ob die Transaktion erfolgt in einem einzigen Vorgang oder in mehreren
• Die Transaktionen, durch das sammeln und die Pflege relevanten Informationen und Dokumentationen in Bezug auf die Identifizierung von Kunden, Transaktionen und damit verbundene Tätigkeiten
• Bewertung von Risiken der Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere kriminelle finanzielle Aktivitäten durch den Einsatz von internen Standard-Verfahren
• Im Fall von Zahlungen von mehr als 30.000 BGN (ca. 15.000 EUR) zu Benachrichtigen, die Financial Intelligence Direktion der Staatlichen Agentur für Nationale Sicherheit
• Informationen über verdächtige Kunden, Transaktionen und andere Aktivitäten, die Financial Intelligence Direktion der Staatlichen Agentur für Nationale Sicherheit in Einklang mit den internen Verfahren

Krypto-Unternehmen wählen, ob Sie zum herstellen einer AML/CFT compliance-Abteilung, Ausübung oder anderen Formen der internen Kontrolle zu erfüllen gesetzlichen Pflichten durch Ihre Geschäftsführer, Manager und Vertreter.

Wenn es um die Lizenzierung crypto-bezogene Dienste, die folgende Tätigkeiten fallen nicht in die Kategorie der lizenzierbaren payment-service-Aktivitäten gemäß dem Payment-Services und Payment-Systeme Handeln (PSPSA):

• Mining und der Handel mit virtuellen Währungen
• Finanzierung durch virtuelle Währungen
• Bergbau und den Verkauf von virtuellen Währungen
• Kauf und Verkauf von Maschinen und Geräte für das mining von virtuellen Währungen

Die Markets in Financial Instruments Act (MFIA) nicht erkennen cryptoassets als Finanzinstrumente. Stattdessen sind Sie so behandelt, als waren und Ihre Geschäfte sind reguliert durch die Verpflichtungen und die Verträge zu Handeln und die Commerce-Gesetz. Die wichtigsten geltenden Regel, dass der Vertrag von Verkauf-Transaktion verpflichtet den Verkäufer zur übertragung der Eigentümerschaft von Besitz oder einem anderen Recht der Käufer zum vereinbarten Preis. Gemäß der Commerce-Gesetz, wenn eine Natürliche person Käufe cryptocurrencies, deren übertragung nicht als kommerzielle Transaktion. Streitigkeiten in Bezug auf cryptoasset Transaktionen werden behandelt in übereinstimmung mit der Allgemeinen Ansprüche Verfahren anstelle der Handelsstreitigkeiten Verfahren nach dem bulgarischen Zivilprozessordnung. In Bezug auf Verbraucher-Schutz, den Verbraucherschutz Gesetz gilt nur, wenn cryptoassets nicht erworben, zum Zwecke der Investition (D. H., den Handel für profit).

Wenn es um die Förderung von Krypto-bezogene Aktivitäten, Ihre Werbung ist erlaubt und nicht reguliert. , Dass sagte, es sollte im Einklang mit den Allgemeinen einschlägigen Rechtsvorschriften, beispielsweise für den Schutz des Wettbewerbs zu Handeln, was bedeutet, irreführende Nachrichten oder vergleichende Werbung, verursachen Schäden an den Konkurrenten ist streng verboten für cryptoasset Unternehmen.

For the EU, the cryptocurrency industry is among the regulatory priorities and the authoritative institutions have been working tirelessly to introduce much-needed improvements which will set global standards and build trust in the industry. In 2022, the European Securities and Markets Authority (ESMA) introduced a pilot regime for market infrastructures based on distributed ledger technology (DLT Pilot Regime). It was originally published as part of the EU Digital Finance Package along with the proposal for a regulation on markets in crypto-assets (MiCAR), the aim of which is to support the development of digital finance and mitigate associated risks. The pilot is launching in March 2023 and is scheduled for review in 2026.

Im wesentlichen, die DLT-Pilot-Regime führt einen EU-weiten regulatorischen sandbox, die es ermöglichen die sichere Experimente mit kryptografischen Technologien für Unternehmen, die bereit zu bedienen Wertpapierhandel und-Abwicklung-Systeme basierend auf der DLT. Die Teilnahme kann zulassen, dass solche Unternehmen von der Steuer befreit werden, die aus bestimmten EU-Vorschriften, die möglicherweise die Störung der Einsatz von DLT im Wertpapierhandel.

Darüber hinaus 2022, dem Wirtschafts-und währungsausschuss genehmigt die Märkte in Crypto-Assets (MiCA) Verordnung für die Abstimmung mit dem europäischen Parlament und den EU-Mitgliedstaaten, die Klärung der bestehenden Vorschriften, die sich auf Europäische Krypto-Asset-Service-Provider (CASPs). MiCA ‘ s framework sucht zu bekämpfen Krypto-Markt Missbrauch und manipulation, einschließlich insider-Handel. Wichtige änderungen eingeführt, durch Glimmer umfassen solche ökologischen Verantwortung als Verpflichtung für Krypto-Unternehmen zu veröffentlichen, die Höhe Ihres Energieverbrauchs auf Ihre business-websites und teilen diese Daten mit den nationalen Behörden.

Nicht-konforme CASPs wird überwacht werden und sorgfältig geprüft durch die European Banking Authority (EBA), die pflegen eine öffentliche register von solchen Anbietern. Eine nicht-konforme CASP ist ein Krypto-Unternehmen, dessen Muttergesellschaft mit Sitz in einem Land, das klassifiziert die von der EU entweder als drittes Land posiert hohen Geldwäsche-Risiken, oder nicht-kooperative Zuständigkeit für steuerliche Zwecke.

Eine weitere Veränderung eingeführt, durch Glimmer ist in Bezug auf strengere Vorschriften der stablecoins. Stablecoin-Emittenten, die innerhalb der EU erforderlich, um den Aufbau einer ausreichend Flüssigkeit reserve mit einem Verhältnis von 1:1, teilweise in form von Einlagen. Sie ermöglichen es den stablecoin-Inhaber angeboten werden, eine Forderung, die von der Emittentin jederzeit und kostenlos. Die European Banking Authority (EBA) verantwortlich für die überwachung von stablecoins.

KRYPTOREGULIERUNG IN BULGARIEN

WARUM WÄHLEN SIE EINE BULGARISCH KRYPTO-LIZENZ

Bulgarien hat keine crypto-spezifischen Lizenz EZB-crypto-bezogenen wirtschaftlichen Aktivitäten und es gibt keine besonderen Einschränkungen oder Verpflichtungen, und Unternehmen können auch akzeptieren Verpfändung in cryptocurrencies, die als Sicherheiten für die Vergabe von Krediten, die nicht fallen innerhalb eines bestimmten rechtlichen Rahmens. Das heißt, eine Lizenz ist noch immer erforderlich für die meisten crypto-related businesses für AML/CFT Zwecke gemäß MAMLA.

Cryptoasset Börsen und Depot-wallet-Anbieter sind verpflichtet, sich zu registrieren in das öffentliche register, das aufrechterhalten wird durch die NRA, die auch verantwortlich für die Erteilung der Krypto-Zulassung. Bei der Anmeldung eines Unternehmens-Zertifikat ausgestellt, das ist ein äquivalent von eine Krypto-Lizenz und ist das einzige offizielle Dokument, ausgestellt durch die nationale Behörde, so dass cryptoasset Unternehmer engagieren, um in Krypto-bezogenen wirtschaftlichen Aktivitäten innerhalb des Allgemeinen Rechtsrahmens. Liste der gesetzlichen Unternehmen als virtuelle Währung exchange-operator in Bulgarien.

Die wichtigsten Merkmale des Bulgarisch crypto Lizenz:

• Keine lokalen Mitarbeiter erforderlich ist
• Schnelle Anwendung Prozess
• Die gesamte Lizenzierung-Anwendung abgeschlossen werden kann aus der Ferne
• Keine Voraussetzung für eine AML/CFT compliance officer
• Low anfänglichen Aktienkapital Anforderungen – von 2 BGN (ca. 1 EUR)

ANFORDERUNGEN FÜR CRYPTO-LIZENZ BEWERBER

Natürliche und juristische Personen aus dem Ausland sind erlaubt zu gelten für crypto-Zulassung in Bulgarien so lange wie Sie sind in der Lage zu zeigen, Ihre Fähigkeit zur Einhaltung der AML/CFT-Vorschriften.

Gemäß Artikel 2, p. 2 der Verordnung, die folgenden Informationen müssen enthalten sein in die crypto-Lizenz-Anwendung für ein Unternehmen:

• Name des Unternehmens
• Sitz und Adresse der Verwaltung
• Adresse für Korrespondenz
• Business E-Mail-Adresse
• Vertreter in der Registrierung eingetragen Agentur
• Kontaktieren person (Rolle, Telefonnummer und E-Mail-Adresse)
• Einzigartige Unified Identification Code (UIC), auch genannt BULSTAT Code, der von der Firma erworben aus dem Handelsregister
• Details der bank eröffneten Konten in Bulgarien und im Ausland
• Beschreibung der business-website und-software, einschließlich einer mobilen Anwendung verwendet, um bieten die geplante Krypto-Produkte und-Dienstleistungen
• Beschreibung der beabsichtigten crypto-bezogene Produkte und Dienstleistungen
• Liste der Länder, in denen die Krypto-bezogene Dienstleistungen sind geplant zur Verfügung gestellt werden
• Informationen darüber, ob die Klägerin ist ein Unternehmen mit grenzüberschreitenden Tätigkeiten schaffen oder einen Teil eines grenzüberschreitenden Unternehmen (im Sinne der EU-Gesetzgebung)

Gemäß Artikel 2, p. 2 der Verordnung, die folgenden Informationen müssen enthalten sein in die crypto-Lizenz-Anwendung für Einzelunternehmer:

• Name der alleinige Eigentümer
• Anschrift
• Adresse des ständigen Wohnsitzes
• Kontaktieren person (Rolle, Telefonnummer, E-Mail-Adresse)
• PIN/Persönliche Identifikationsnummer eines Ausländers oder Aktenzeichen von der NRA Registrierung
• Beschreibung der business-website und-software, einschließlich einer mobilen Anwendung verwendet, um bieten die geplante Krypto-Produkte und-Dienstleistungen
• Beschreibung der beabsichtigten crypto-bezogene Produkte und Dienstleistungen
• Liste der Länder, in denen die Krypto-bezogene Dienstleistungen sind geplant zur Verfügung gestellt werden
• Informationen darüber, ob der Antragsteller ist engagiert in Kreuz-Grenze Aktivitäten oder Teil einer grenzüberschreitenden Unternehmen (im Sinne der EU-Gesetzgebung)

ÖFFNEN SIE EINE CRYPTO-FIRMA IN BULGARIEN

Der Prozess der Gründung eines Unternehmens in Bulgarien ist schnell und hassle-kostenlos. Es dauert in der Regel bis zu zwei Monate, um die Gründung eines neuen Unternehmens in Bulgarien, das umfasst die Vorbereitung der Dokumente und die Registrierung eines neuen Unternehmens. Ein neues Unternehmen registriert werden können, innerhalb von wenigen Tagen, sofern alle notwendigen Dokumente sind in Ordnung.

Eine ready-made Gesellschaft hingegen, erworben werden können, innerhalb von sieben business Tage. Unten teilen wir die Prozesse der Etablierung einer neuen bulgarischen Gesellschaft, aber wenn Sie schauen, für eine schnellere Lösung, bitte erreichen Sie heraus an unsere erfahrenen team, die können ebenso beraten Sie beim Erwerb einer ready-made Gesellschaft.

Die folgenden rechtlichen Gesellschaftsformen sind in Bulgarien:

• Eine Gesellschaft mit Beschränkter Haftung anfängliche Aktienkapital – 2 BGN (ca. 1 EUR)
• A Closed Joint Stock Company, anfängliche Grundkapital bis 50.000 BGN (ca. 25,600 EUR)
• Eine Open Joint Stock Company, initial share capital – 100,000 BGN (ca. 51,000 EUR)
• Eine Limited Partnership, Startkapital – 4 BGN (ca. 2 EUR)
• Eine Allgemeine Partnerschaft, keine Kapital-Anforderungen
• Eine Einzelfirma, Startkapital – 2 BGN (ca. 1 EUR)

Die beliebteste Art der Rechtsform ist eine Gesellschaft mit Beschränkter Haftung, die integriert werden können, von einer ausländischen natürlichen oder juristischen person gemäß dem bulgarischen handelsgesetzes.

Key requirements for a Limited Liability Company:

• A Bulgarian corporate bank account
• Possession of the minimum share capital, ready to be transferred to a Bulgarian bank account
• At least one shareholder
• Mindestens einen Geschäftsführer (kann der gleiche sein wie der Aktionär und ein ausländischer Staatsbürger ohne Wohnsitz in Bulgarien)
• Sitz in Bulgarien, die einen steuerlichen Wohnsitz-status (ein virtuelles Büro genügt)

Ein Girokonto für eine Bulgarische Firma kann geöffnet werden in einem der lokalen Banken aus der Ferne, wenn der Unternehmer Anzeichen einer Vollmacht, und bietet die Vertreter mit notariell beglaubigten Unterlagen. Eine der Bedingungen, wie bereits erwähnt, ist die starke Präsenz des Unternehmens in Bulgarien. Wenn Sie wünschen, um alle lebensfähigen Optionen und Hilfe in diesem Bereich, wenden Sie sich bitte an unsere freundliche und effiziente team, die vorschlagen, eine maßgeschneiderte Lösung nach Ihren individuellen Bedürfnissen.

Die folgenden Dokumente sind erforderlich:

• Fotokopien der Pässe, der Eigentümer und Geschäftsführer
• Notariell beglaubigte Satzung
• Memorandum of Association in die Fall von einem einzigen Aktionär
• Das Protokoll der Gesellschafterversammlung der
• Notarielle Beglaubigung Unterschrift Muster und schriftliche Genehmigung durch einen Vertreter des Unternehmens
• Kontoauszug zeigt hinterlegt Anfangskapital
• Ein Zertifikat der Firma

Wichtige Schritte zur Gründung eines Krypto-Unternehmens in Bulgarien:

• Reservieren Sie einen kompatiblen Firmenname (unterliegt der staatlichen Gebühren)
• Bereiten Sie alle erforderlichen Dokumente (Sie benötigen eine beglaubigte übersetzung, Beglaubigung, und apostillisation Dienstleistungen, die wir können Ihnen helfen mit)
• Öffnen Sie ein Bankkonto für das Stammkapital Beitrag
• Einzahlung das anfängliche Aktienkapital der bulgarischen corporate bank-Konto eröffnet im Namen des Unternehmens
• Eine Anmeldegebühr von 55 BGN (ca. 28, – EUR) an das Handelsregister des Registry-Agentur
• Einen Antrag zusammen mit dem Erhalt der Bezahlung und der erforderlichen Unterlagen an das Handelsregister des Registry-Agentur
• Registrieren Sie sich als Umsatzsteuer-Zahler (es ist ein obligatorischer Schritt für die bulgarischen Unternehmen, die über die 50.000 BGN (ca. 25,600 EUR) in einem 12-Monats-Zeitraum)
• Registrieren Sie Arbeitnehmer in der Sozialversicherung Zwecke (Beiträge zur sozialen Sicherheit, sind notwendig, Bulgarien)
• Bewerben Sie sich für eine Krypto-Lizenz von der NRA

KRYPTO STEUERN IN BULGARIEN

Für steuerliche Zwecke, die NRA behandelt cryptoassets in übereinstimmung mit den MAMLA definition und die Europäische Bank Behörde, Politik und identifiziert Natürliche und juristische Personen als Steuer-Schuldner. Regelmäßige Zulagen und Ausnahmen gelten, als auch als crypto-spezifische Regeln eingeführt durch die EU. Zum Beispiel, cryptocurrencies sind MwSt-befreit, soweit Sie als gleichwertig zu der Bereitstellung von Finanzdienstleistungen. Andere crypto-bezogene wirtschaftliche Aktivitäten unterliegen der Umsatzsteuer in einem standard-20% rate.

Andere standard-Steuersätze in Bulgarien:

• Körperschaftsteuer – 10%
• Einkommensteuer – 10%
• Social Security-Beitrag – 24,3% (13,72% zu Lasten der Arbeitgeber, und 10,58% für Arbeitnehmer)
• Nationale Krankenversicherung – 8% (4,8% zu Lasten der Arbeitgeber und 3,2% für Arbeitnehmer)
• Quellensteuer von 5% (erhoben auf ausgeschüttete Dividenden)

Die folgenden Arten von Einkommen STEUERPFLICHTIG sind:

• Einkommen aus dem Handel oder Austausch von cryptoassets
• Einkünfte aus Erwerb cryptoassets
• Einkommen aus dem Bergbau cryptoassets
• Einkommen vom Austausch von cryptoassets in eine andere Art von cryptoassets
• Einkünfte aus staking

Einkommen aus dem Handel oder Austausch von cryptoassets ist als das Einkommen aus dem Verkauf von Finanzanlagen und deshalb gelten die folgenden Regeln:

• Zu versteuernde Einkommen aus dem Verkauf oder Tausch von finanziellen Vermögenswerten ist die Summe der realisierten Gewinn im Veranlagungszeitraum, definiert für jedes einzelne Angebot, vermindert um die Summe der realisierten Verlust in dem Veranlagungszeitraum, definiert für jeden einzelnen befassen; die Summe der Netto-Ergebnisse von alle Angebote, Formulare und jährliche Besteuerungsgrundlage und muss erklärt werden in der jährlichen Steuererklärung
• Die jährliche Besteuerungsgrundlage können sich aus den cryptoasset in eine andere, wenn die erworbene profit generiert
• Keine Voraus-Steuer wird für cryptoassets
• Keine spezifischen Dokumente für die übertragung von rechten oder Eigentum reguliert werden und alle relevanten Dokumente archiviert werden müssen, die für fünf Jahre nach Ablauf der Steuer-Frist
• Wenn die trading-Aktivität ist durchgeführt durch eine Firma als eine regelmäßige Tätigkeit, die zuweisbaren Kosten könnte reduzieren den zu versteuernden Gewinn
• Der nicht realisierte Gewinn aus dem Verkauf oder Austausch von finanziellen Vermögenswerten ist STEUERPFLICHTIG

Erträge aus dem Erwerb oder der Bergbau cryptoassets ist als Einkünfte aus wirtschaftlichen Tätigkeiten, die gemäß der Einkommenssteuer auf Natürliche Personen Handeln, und Kauf von Krypto-mining-Ausrüstung und dem anschließenden Verkauf der abgebauten cryptoassets ist als eine wirtschaftliche Tätigkeit ausüben, und das zu versteuernde Ergebnis ist gebildet in übereinstimmung mit dem Corporate Income Tax Act. Wenn der Bergbau-oder der Erwerb ist durchgeführt durch eine Firma, die zuweisbaren Kosten könnte reduzieren den zu versteuernden Gewinn.

Anbinden ist als profit-generating-Aktivitäten, es ist zwar nicht klar definiert, indem die Einkommensteuer auf Natürliche Personen Handeln oder den Corporate Income Tax Act. Für Unternehmen auf der Basis der Nationalen Rechnungslegungsvorschriften, jeden Erwerb einer cryptoasset eingegeben werden müssen, da ein Anstieg der immateriellen Vermögenswerte und müssen neu bewertet werden regelmäßig auf einer Messe oder einem Markt-Preis.

Auch die Anwälte Regulated United Europe erbringen juristische Dienstleistungen für die Erlangung eines crypto-Lizenz in Europa.