百慕大加密货币法规

近年来，百慕大已成为加密货币和数字资产监管的主要司法管辖区。凭借前瞻性的方法和强大的监管框架，百慕大将自己定位为快速发展的加密货币领域的创新和投资中心。在本文中，我们探讨了百慕大加密货币的监管环境及其对企业和投资者的影响。

百慕大的加密货币法规

百慕大的监管框架

在百慕大的加密货币监管框架的核心是2018年通过的数字资产业务法案（DABA）。DABA是针对加密货币日益突出的地位而制定的，为百慕大内部或来自百慕大的数字资产的发行、销售和交易提供了全面的监管框架。根据DABA，从事数字资产活动的企业，如发行或交易加密货币，必须从百慕大货币管理局（BMA）获得许可证。

DABA为数字资产业务制定了明确的指导方针和标准，涵盖许可要求、反洗钱（AML）和反恐融资（CTF）措施、网络安全和投资者保护等领域。通过建立针对数字资产独特特性的监管框架，百慕大旨在促进创新，同时防范潜在风险。

百慕大

首都

人口

货币

国内生产总值

汉密尔顿

63,867

百慕大元

114,090 美元

许可和合规

Bermuda 百慕大加密货币监管的一个关键特征是对数字资产业务施加的许可制度。要在百慕大内部或来自百慕大的合法运营，从事数字资产活动的企业必须从BMA获得许可证。许可过程涉及严格的尽职调查和合规评估，以确保持牌人符合必要的诚信、能力和财务健全标准。

数字资产企业还必须遵守DABA规定的AML和CTF法规。这包括实施健全的AML/CFT政策和程序、进行客户尽职调查，并向相关当局报告可疑交易。通过遵守这些法规，百慕大旨在降低金融犯罪风险，维护其金融体系的完整性。

投资者保护和市场完整性

除了许可和合规要求外，百慕大的监管框架还优先考虑投资者保护和市场完整性。数字资产企业必须遵守严格的透明度、披露和投资者教育标准，以确保投资者得到充分的信息和保护。

此外，百慕大的监管当局积极监控加密市场，以便发现和阻止欺诈活动、市场操纵和其他形式的不当行为。通过促进公平和有序的市场，百慕大旨在增强投资者和利益相关者的信心，并促进加密生态系统的可持续增长。

展望

随着加密货币行业的不断发展，百慕大仍然致力于维持有利的监管环境，以平衡创新与投资者保护和市场诚信。政府和监管机构继续与行业利益相关者合作，以了解加密货币领域的发展并相应地调整法规。

总之，百慕大的加密货币法规代表了一种渐进且务实的数字资产监管方法。通过提供清晰度、确定性和监督，百慕大旨在吸引信誉良好的企业和投资者来到其海岸，同时降低风险并防止潜在的滥用行为。随着加密行业的成熟，百慕大将继续保持加密监管和创新的全球领导者地位。

百慕大实施了管理加密货币的全面监管框架，成为全球最早专门为数字资产量身定制的法律和监管体系之一。作为著名的离岸金融中心，百慕大采用了有利于商业的方法来监管数字资产和关联企业。

2018 年，百慕大推出了旨在监督首次代币发行 (ICO) 和数字资产业务的立法：《数字资产商业法》和《2018 年公司和有限责任公司（首次代币发行）修正案》（ICO 法）。这些法律还补充了其他法规，例如《2018 年数字资产业务（网络安全）规则》、《2018 年数字资产业务（客户披露）规则》和《2018 年数字资产业务（审慎标准）（年度回报）规则》。

这些立法措施建立了管理 ICO 和数字资产业务的标准。根据百慕大的监管框架，ICO 被归类为受限制的商业活动，需要获得百慕大金融管理局的批准。

与某些司法管辖区不同，百慕大法律不强制要求实体存在进行代币销售。一般来说，只需要在百慕大注册公司即可。然而，百慕大法律还规定了经济实质要求，这需要额外的合规标准。

数字资产企业必须遵守反洗钱（AML）和反恐怖主义融资（ATF）立法，获得许可的实体有义务采用并遵守全面的反洗钱政策。

2018年的立法对百慕大的“数字资产企业”进行监管，要求在百慕大境内或境外注册或成立的企业在百慕大境内或从百慕大从事数字资产业务必须获得百慕大金融管理局的许可。数字资产被定义为授予使用权的二进制格式实体，包括用作交换媒介、记账单位或价值存储的价值的数字表示形式。然而，特定交易存在豁免，例如亲和力或奖励计划内的交易，或在线游戏中使用的价值的数字表示形式。

根据《1969 年百慕大金融管理局法》（简称《法案》）第 4D 条，百慕大金融管理局（简称管理局或 BMA）可将其职能和权力委托给由董事会组成的官员、雇员或委员会管理局人员中。根据该法案对许可申请做出决定的权力进一步下放给了特定部门的 ALC。

ALC 结构由管理局董事会于 2007 年建立，专门用于评估打算在百慕大境内或从百慕大开展业务的金融服务企业的许可申请。负责数字资产的特定部门 ALC 由一名主席组成，通常是金融科技高级顾问或负责监督数字资产业务 (DAB) 的董事总经理。它包括来自管理局内各个部门的多元化专家小组，包括金融科技、监管、精算、政策制定和反洗钱/反恐融资。

通常，委员会每周四上午 9:00 举行会议，审查所提交的申请，并集体决定是否批准、推迟或拒绝许可请求。会议结束后，申请人会立即收到 ALC 决定的通知，管理局随后会发出正式信函确认结果。

要根据《2018 年数字资产商业法》(DABA) 申请许可，必须按照以下准则提交彻底且详细的申请：

填妥的申请表必须在下午 5:00 之前送达管理局。在该周的相应星期四。这确保了评估和许可委员会 (ALC) 在四个星期后的星期四进行审议。未能遵守此期限可能会导致 ALC 审核流程延迟。

申请应通过电子邮件发送至 [email protected]。不需要硬拷贝。如果申请人在申请表中附加文件时遇到困难，或者文件总大小超过电子邮件限制，请通过提供的电子邮件地址联系金融科技部门，获取有关通过管理局安全驱动器提交的说明。

作为 DAB 申请一部分提交的所有文件必须为英文。

申请人必须使用与所需许可证类别相对应的适当申请表格。通过提供的链接访问BMA网站上的相关申请表格的最新版本：

T（测试许可证）
M（修改许可证）
F（完整许可证）

当局理解，提交综合DAB申请所需的某些文件可能在提交时不可用，或者根据拟议的业务计划可能不适用。在这种情况下，必须提供任何省略的书面解释。

缺少必要文件的申请可能会被推迟或被认为不足以进行审查。

根据2018年数字资产业务法案（该法案），第5节的规定，本原则（以下简称原则）是由百慕大货币管理局（简称当局或BMA）根据该法案发布的，该法案授权当局或BMA公布以下原则，以指导其行动或拟议行动：

解释法案附件1中概述的最低标准和第24节规定的许可证吊销的理由。
行使授予、吊销或限制许可证的权力。
利用其权力获取信息、报告和文件。
行使其他执法权力。

这些原则旨在广泛应用，旨在适应有资格根据该法案获得许可的数字资产业务 (DAB) 服务提供商的多样性，同时还考虑潜在的制度和市场变化。因此，预计这些原则将需要定期修订和进一步发展。如果原则发生任何重大变更，管理局将发布更新版本。此外，建议审查这些原则以及根据《2008 年犯罪收益（反洗钱和反恐融资监督和执行）法》（SEA Act 2008）第 5(2) 条发布的任何指导说明，根据第 1997 年犯罪收益法 (POCA 1997) 第 49M 条和 2004 年反恐怖主义（金融和其他措施）法 (ATFA 2004) 第 12O 条。

此外，本文件应与《执行权力使用原则声明》(SPUEP) 一起考虑。 SPUEP 概述了指导管理局使用正式权力以确保遵守法律或监管要求或惩罚不遵守法律或监管要求的原则。如果 SPUEP、《2008 年犯罪收益（反洗钱和反恐融资监督和执行）法》下使用执法权力的原则声明（反洗钱原则）和本文概述的原则之间出现差异，SPUEP的内容优先。

这些原则与 SPUEP 一起，在管理局有关数字资产业务 (DAB) 公司许可的决策过程中，以及在决定是否撤销或限制许可时发挥着至关重要的作用。这些原则，加上管理局对附表 1 中列出的最低许可标准的解释以及该法案第 24 条中详细说明的撤销理由，构成了管理局在监督 DAB 期间考虑的主要标准。

DAB 的监督职能包括监督这些标准的持续遵守情况，并确保遵守该法案规定的义务、DAB 的内部政策和程序以及外部监管义务，例如《1997 年犯罪收益法》、《犯罪收益法》（反犯罪收益法）。 2008 年《反洗钱和反恐怖融资监督与执行法》及相关法规。

如果对高级代表或公司本身的角色产生担忧，管理局将评估适当的措施来解决该问题。最初，管理局可以通过说服和鼓励寻求补救行动。然而，如果这些努力被证明无效，可以考虑采取更强有力的措施来确保合规。如果管理局认为为了公共利益有必要，它可以利用该法案规定的权力，包括对许可证施加限制或最终撤销许可证。

这些原则引用了管理局发布的各种政策和指导文件，这些文件通常可以在其网站上访问：www.bma.bm。该原则的第三节深入探讨了该法案附表 1 中概述的每项许可标准的解释，而第四节概述了与管理局授予许可的自由裁量权相关的考虑因素。第五节阐述了指导管理局获取信息、报告和文件的权力的原则。

另一方面，SPUEP 概述了对启动执法行动的理由的解释，并根据具体情况进行评估，并考虑到更广泛的背景。该评估包括考虑替代措施是否更合适，并考虑受监管金融机构的情况、正在审查的行为以及更广泛的背景因素等因素。

关于执行程序，管理局可以行使其权力限制或撤销许可证。这些权力也可以在监管环境中使用，例如施加额外的报告要求或在机构停止运营或开展有限范围业务的情况下。此外，这些权力可用于维护公共利益，特别是应对与 DAB 行为无关的外部威胁，如该法案第 8 条所述。

在向数字资产企业 (DAB) 授予许可证之前，管理局必须确保申请人满足或能够满足该法案附表 1 中列出的所有标准。一旦获得许可，DAB 将继续受到管理局的持续监督和监管，其中包括持续遵守许可标准。 DAB 有义务根据该法案和相关法规、规则、指导说明或守则，按照管理局确定的时间间隔提供有关其运营的信息。如果 DAB 未能满足任何标准，管理局有权根据该法案中概述的规定以及《原则》、《反洗钱原则》和《SPUEP》中详细规定的规定采取行动。

该法案建立了一个框架，概述了获得许可的 DAB 必须遵守的最低标准。这些标准根据各个 DAB 的具体情况进行应用和解释，并考虑到该行业的发展。除了审查民建联提交的定期、年度和其他报告外，管理局的监督还包括根据需要与民建联高级管理层进行彻底审慎的讨论。这些讨论的频率是根据 DAB 及其业务活动的性质、规模、复杂性和风险状况等因素确定的。这些讨论可以亲自进行，也可以虚拟进行，可以在管理局办公室或 DAB 场所进行。

此外，定期对 DAB 的场所进行实地或虚拟的合规访问，以加强管理局对其管理结构、运营、政策和控制的了解。这些访问有助于管理局确保每个 DAB 继续谨慎开展业务并符合所有相关标准。

一旦发现违规行为或潜在违规行为，DAB 应立即向管理局发出警报，以便迅速商定必要的补救措施。同样，DAB 必须将其业务运营的任何拟议重大变更通知管理局。这使得管理局能够评估这些变化是否影响 DAB 满足最低标准的能力。

为了根据该法案颁发许可证，管理局必须确保满足附表 1 中列出的所有最低许可标准。这种满意度取决于申请人和任何其他相关方向管理局提供有关申请的所有要求的信息。即使管理局确信正在或能够满足标准，它也保留扣留许可证的权利。如果对标准的持续履行存在疑问，或者认为公共利益或客户或潜在客户的利益受到重大威胁，则可以行使这一自由裁量权。

此外，管理局还会评估是否会从 DAB 和相关方收到足够的信息，以有效监控标准的遵守情况并识别 DAB 客户的潜在风险。

“我们的团队仔细跟踪百慕大的加密货币创新，作为许可专家，我很高兴分享这个不断发展的法律环境的最新发展。”

Diana Pärnaluik

高级助理

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经常问的问题

近年来百慕大的加密领域发生了哪些变化

百慕大在近年来的加密领域中发生了一些重大变化，反映了其成为全球领先的数字资产业务中心的雄心壮志。以下是一些关键变化和发展：

加强监管框架：《数字资产业务法案》（DABA）的引入和更新是百慕大为监管数字资产相关活动所采取的最重要步骤之一。该法案建立了一个框架，用于对从事加密货币和区块链活动的公司进行许可和监管。
引入加密领域的AML/CFT标准：百慕大已经调整了其反洗钱（AML）和反恐怖融资（CFT）要求，以包括涉及数字资产的交易，增加了该领域的透明度和安全性。
支持创新：百慕大政府正在支持数字资产和区块链领域的创新项目，例如通过建立一个监管沙盒，允许新项目在受控环境中测试其产品和服务。
将数字资产作为法定货币：百慕大已经采取措施将数字资产视为法定货币，从而增强了其在商业和政府用途中的使用。
吸引国际投资：改善的监管环境和对创新的支持吸引了国际投资者和公司的关注，这些公司希望将他们的加密项目定位在百慕大。
教育倡议：发展区块链和加密货币教育和培训计划，以加强本地人才，并支持数字资产生态系统的增长。

这些和其他发展反映了百慕大致力于积极发展加密领域，为这个不断发展的行业创造了良好的增长和创新环境。

百慕大谁负责监管加密货币活动

在百慕大，百慕大金融管理局（BMA）负责监管加密货币活动。 BMA 根据《数字资产商业法》(DABA) 等当地立法监管岛屿上的金融服务，包括银行、保险、投资和数字资产活动。该机构为参与加密货币活动的公司制定标准和要求，以确保它们符合透明度、安全和反洗钱的国际标准

百慕大是否有不同类型的加密许可证

是的，在百慕大根据《数字资产业务法》（DABA）2018年，有不同类型的加密许可证。该法案定义了需要许可的不同类别的数字资产活动。DABA引入了一种反映数字资产活动多样性的许可分类。例如：

类别F许可证专为从事数字资产全方位服务的公司设计，包括托管、支付、交易和其他操作。
类别M许可证专为活动范围较窄或处于早期开发阶段需要较低监管水平的公司设计。

每种类型的许可证都考虑了公司活动的具体情况，并对其施加了适当的要求。这使得监管机构百慕大货币管理局（BMA）能够充分评估风险，并提供适当的监督和保护水平。要获得许可，公司必须满足严格的标准，包括反洗钱（AML）和反恐怖主义融资（CFT）要求，以及证明其业务模式是透明和健壮的。

因此，不同类型的加密许可证允许从事各种数字资产活动的公司在遵守当地法律法规的同时，在百慕大合法化其业务。

百慕大加密货币税收的基础知识：它是什么

百慕大对企业，包括与加密货币相关的活动，拥有一个有吸引力的税收制度。百慕大的加密货币税收亮点包括：

无直接税收：百慕大对利润、资本收益、股息或利息收入没有直接税收。这使得这些岛屿成为加密货币企业和其他国际业务活动的有吸引力的司法管辖地。
就业税和强制社会缴费：虽然百慕大没有直接税收，但公司可能会受到就业税的影响，并且必须代表员工进行社会缴费。
关税：将货物进口到百慕大需缴纳关税。这些税率可能会根据货物的类型而变化。
服务和许可税：需要从百慕大货币管理局（BMA）获得许可的加密货币公司可能会面临特定的许可证发行和更新费用。
反洗钱（AML）和打击恐怖主义融资（CFT）政策：虽然不是税收要求，但在百慕大运营的加密货币公司必须遵守严格的本地和国际AML/CFT标准，这可能包括需要维护详细的财务记录和文件。
个人所得税：百慕大也没有个人所得税，使得该地区对国际加密货币专业人士具有吸引力。

税收特点使得百慕大成为加密货币公司的有吸引力的司法管辖地。然而，需要注意的是，立法和监管要求可能会发生变化，因此建议公司向百慕大的法律和税务专家获取最新信息和专业建议。

在百慕大开展加密活动时必须满足哪些要求

在百慕大开始加密货币活动时，您需要遵守当地法规，特别是《数字资产业务法案》（DABA）设定的一系列要求。以下是一些主要要求：

许可：公司必须从百慕大货币管理局（BMA）获得适当的许可，才能从事与数字资产相关的活动。这包括根据活动类型不同而有不同类型的许可证。
AML/CFT合规：公司必须遵守本地和国际反洗钱（AML）和打击恐怖主义融资（CFT）的要求，包括进行客户身份识别程序（KYC）。
财务报告和审计：财务记录必须按照公认的标准保存，并且根据许可证的类型，必须向BMA提交报告，包括审计报告。
风险管理：公司应该制定和实施有效的风险管理系统，包括与数字资产和区块链技术相关的风险。
客户数据保护：必须确保客户个人数据的保护和遵守数据保护立法。
指定负责人：公司应指定负责监管合规的人员，包括一个AML/CFT合规主任和一个风险管理主任。
员工培训：定期对员工进行关于AML/CFT、风险管理和数字资产交易安全性要求的培训。
在百慕大注册注册办事处：公司必须在百慕大注册办事处。

遵守这些和其他要求，确保了百慕大数字资产企业的合法行为，促进了投资者的保护，并维护了该岛屿金融体系的稳定性。为了成功注册和合规，建议寻求合格的法律和财务专业人士的建议。

百慕大的资本利得税税率是多少

百慕大没有资本利得税。这是企业和投资者选择百慕大作为注册和经营地点的主要优势之一。百慕大不征收资本利得税，也不征收公司利润、股息和利息收入税，使其成为对国际商业和金融交易有吸引力的司法管辖区

百慕大有会计要求吗

是的，百慕大对公司有会计要求。这些要求确保了财务报告的透明度，并符合国际标准。以下是要点：

账簿和记录的维护：公司必须维护准确反映其财务状况的账簿和记录。这些记录必须保存在百慕大或其他批准的地点。
财务报表：公司必须编制年度财务报表。虽然并非所有公司都必须对其账目进行审计，但大型公司或受到某些监管要求约束的公司可能需要提供经过审计的财务报表。
符合国际标准：建议财务报表符合国际财务报告准则（IFRS）或其他公认的标准。
记录保留：还有关于财务记录和文件保留期限的要求。通常，公司必须保留其会计记录和文件一段时间（例如，至少5年）以供税务审计和监管监督之用。
向监管机构报告：一些公司可能需要根据其地位和业务类型，定期向百慕大货币管理局（BMA）或其他监管机构提交报告。

这些要求强调了对在百慕大注册的公司进行良好财务管理和报告的重要性。为确保符合这些和其他监管要求，公司通常建议与专门研究本地法规和国际财务报告准则的专业会计师和审计师合作。

我需要提供百慕大的 KYC/AML 文件吗

是的，百慕大有反洗钱（AML）监管合规要求和客户了解程序（KYC）。这些要求适用于金融机构、数字资产公司和其他受监管实体。以下是通常在开立银行账户、注册公司或进行其他受监管活动时需要遵守KYC/AML的文件示例：

- 个人的护照或国民身份证。
- 法人实体的公司注册证书和组成文件。

地址确认:

- 个人居住地址或公司法定地址的水电单据、银行对账单或其他官方文件。

有益所有人信息:

- 识别最终受益所有人和控制公司的人员的信息和文件。

资金来源:

- 确认公司活动或开立账户所使用的资金和资产来源的文件和信息。

业务计划和活动信息:

- 拟议活动、公司目标以及有关客户和供应商信息的描述。

AML/KYC政策和程序:

- 证明公司已制定并实施符合AML/KYC要求的政策和程序的文件，包括交易监控和员工培训。

这些要求旨在防止洗钱和恐怖主义融资，确保金融交易的透明度和安全性。确切所需文件可能因业务类型、监管要求和特定金融机构或监管机构而异。建议向百慕大的法律专业人士或监管机构咨询以获取准确和最新的信息。

百慕大的加密货币企业注册：从哪里开始

在百慕大注册加密业务始于研究有关加密货币和区块链技术的当地立法。百慕大以其对创新金融服务的欢迎态度而闻名，并为加密业务提供了良好的环境。以下是几个开始的步骤：

法规研究：熟悉《数字资产和注册服务提供者声明》（2018年数字资产业务法），该法规管控着百慕大的加密货币公司。
公司注册：首先，您需要在百慕大注册一家公司。这可以是一家本地公司或国际商业公司（IBC），具体取决于您的业务模式。
获得许可证：根据您的加密业务类型，您可能需要获得以下许可证之一：F类数字资产交易许可证（用于加密货币交易所、钱包等）或M类许可证（用于初创公司和创新项目）。
AML/KYC合规：确保您的公司符合国际反洗钱（AML）和了解您的客户（KYC）标准。这包括建立适当的程序和系统。
开设银行账户：在百慕大找到愿意与加密货币公司合作的银行可能是一项挑战，因此这一步可能需要额外的时间和精力。
与当地专家咨询：重要的是要与专门从事加密货币的当地法律和财务专家进行咨询，他们可以在注册和许可的所有阶段提供最新的信息和支持。

这些步骤是一般性指南，具体要求可能会发生变化。建议您定期关注百慕大的加密货币和区块链技术立法的更新。