ANONG URI NG GAWAIN ANG KAILANGAN NG CRYPTO LICENSE SA ESTONIA

Sa Estonia, ang mga kumpanyang nagbibigay ng mga serbisyong nauugnay sa mga virtual na pera ay kailangang kumuha ng lisensya.

Ang Virtual Currency Service ay isang serbisyong tinukoy sa mga talata 3 10) at 101) ng Money Laundering at Terrorism Financing Prevention Act (AMLA). Mga serbisyo ng data:

• serbisyo ng virtual na wallet na gumagawa o nag-iimbak ng mga naka-encrypt na susi ng kliyente na maaaring magamit upang mag-imbak at maglipat ng mga virtual na pera;
• Ang serbisyo ng virtual na palitan ng pera ay isang serbisyo kung saan ang isang kliyente ay nagpapalitan ng virtual na pera para sa pera o pera para sa virtual na pera o isang virtual na pera para sa isa pa.

Virtual na pera – isang halaga na kinakatawan sa digital form na maaaring ilipat, iimbak o ibenta nang digital at tanggapin bilang paraan ng pagbabayad ng mga natural o legal na tao, ngunit hindi isang legal na tender o instrumento sa pananalapi ng anumang bansa sa loob ng kahulugan ng Directive (EU ) 2015/2366 ng European Parliament at ng Council on Domestic Payment Services na nagsususog sa Directives 2002/65/EC, 2009/110/EC at 2013/36/EC at Regulasyon (EU) 1093/2010 at pagbawi ng Directive 2007/64/EC (PLO 337, 23.12.2015, p. 35-127) sa loob ng kahulugan ng Artikulo 4 (25) o isang instrumento sa pagbabayad o transaksyon sa loob ng kahulugan ng Artikulo 3(k) at (L) ng Direktiba na ito.

Upang legal na makapagbigay ng serbisyo ng virtual money wallet sa Estonia, ang mga kumpanyang nag-aalok ng naturang serbisyo, na kinabibilangan ng pag-iimbak ng virtual na pera ng mga ikatlong partido, ay dapat mag-aplay para sa isang lisensya sa ganitong paraan, Sa ganitong paraan, ang kumpanya ay may kinakailangang data at kontrol sa mga transaksyong nagaganap sa mga wallet ng customer.

NAG-APPLY PARA SA LISENSYA NG CRYPTOCURRENCY SA Estonia

Ang aplikasyon para sa lisensya ng cryptocurrency sa Estonia ay isinumite sa elektronikong paraan sa State Portal mtr.mkm.ee.

Ang isang application ng lisensya ay dapat maglaman ng sumusunod na impormasyon:

1. Address ng service provider at nilagdaang kasunduan sa pag-upa ng opisina sa Estonia/kasunduan na nagkukumpirma sa pagmamay-ari ng opisina.
2. Ang pangalan at mga detalye sa pakikipag-ugnayan ng taong responsable para sa pagbibigay ng mga serbisyo sa lahat ng lugar kung saan ibinibigay ang mga naturang serbisyo ay ibinibigay sa talata 1.
3. Pangalan, personal na code, petsa ng kapanganakan, lugar ng kapanganakan at tirahan ng tirahan ng isang miyembro ng namumunong katawan at solicitor ng isang service provider na legal na tao kung ang service provider ay hindi nakarehistro sa Estonian Business Register.
4. Mga Panuntunan ng Pamamaraan at Mga Panloob na Kontrol na inihanda alinsunod sa PTA 14 at 15 sa pera, at sa kaso ng mga taong may mga espesyal na responsibilidad na nakalista sa International Sanctions Act 20, Mga Panuntunan ng pamamaraan na inihanda alinsunod sa Batas sa mga Internasyonal na Sanction at ang pamamaraan para sa pagpapatunay ng pagsunod nito.
5. Pangalan, personal na code, kung mayroon man, petsa ng kapanganakan, lugar ng kapanganakan, pagkamamamayan, address ng tirahan, posisyon at mga detalye sa pakikipag-ugnayan ng contact person na itinalaga alinsunod sa Nº 17 ng PTS.
6. Pangalan, personal na code, kung walang petsa ng kapanganakan, lugar ng kapanganakan, nasyonalidad, address, posisyon at mga detalye sa pakikipag-ugnayan ng taong responsable para sa pagpapatupad ng international financial sanction na ipinataw ng enterprise alinsunod sa paragraph 20 (3) ng International Sanctions Act.
7. Kung ang enterprise, isang miyembro ng namumunong katawan nito, isang tagausig, kapaki-pakinabang na may-ari o may-ari ay isang dayuhan, isang service provider na nakarehistro sa ibang bansa o, kung ang enterprise ay isang dayuhang service provider, Criminal record certificate o katumbas na ibinigay ng isang karampatang hudisyal o administratibong awtoridad o kaugnay ng isa pang kriminal na pagkakasala na sadyang ginawa; hindi hihigit sa tatlong buwan pagkatapos ng pag-iisyu nito ay na-notaryo o na-certify sa katumbas na paraan at na-legal o na-certify ng isang bagong sertipiko ng legalisasyon (apostille), maliban kung iba ang ibinigay ng isang internasyonal na kasunduan.
8. Kung ang enterprise, miyembro ng namamahala nitong katawan, tagausig, beneficial owner o self-employed na tao ay isang dayuhan, mga kopya ng mga dokumento ng pagkakakilanlan para sa lahat ng bansa ng nasyonalidad at mga non-custodial na dokumento na tinutukoy sa talata 8
9. Para sa miyembro ng administratibong katawan at tagausig – mga dokumentong naglalaman ng antas ng edukasyon, isang buong listahan ng mga posisyon at, sa kaso ng isang miyembro ng namumunong katawan, mga obligasyon, pati na rin ang mga dokumento na itinuturing ng aplikante na mahalaga para sa probisyon, pati na rin ang buod ng nakaraang karanasan.
10. isang listahan ng mga account sa pagbabayad na binuksan sa pangalan ng aplikante na may natatanging identifier ng bawat account sa pagbabayad at ang pangalan ng may-ari ng account; Ang lahat ng magagamit na mga account sa pagbabayad ay dapat isumite kasama ng isang aplikasyon para sa isang lisensya upang gumana sa Rehistro ng Mga Aktibidad sa Pang-ekonomiya, kung saan ay nakalakip ang isang sertipiko ng isang institusyon ng kredito, institusyong elektroniko ng pera o institusyon ng pagbabayad; patunay ng account sa pagbabayad.
11. Impormasyon sa kung anong serbisyo ng virtual na pera ang ibibigay.
12. Ang kapital ng negosyo sa oras ng aplikasyon sa euro at isang pahayag mula sa bangko na nagkukumpirma sa pagkakaroon ng mga pondong ito.
13. Mga subsidiary (napapailalim sa lisensya ng cryptocurrency), kung mayroon.
14. Data ng kumpanya sa pag-audit/pag-audit na mag-a-audit sa aplikante.
15. Ang plano sa negosyo ng kumpanya para sa susunod na dalawang taon.
16. Detalyadong teknikal na paglalarawan ng website ng kumpanya kung saan iaalok ang mga serbisyo.

MGA KINAKAILANGAN PARA SA ISANG APLIKANTE

Upang makakuha ng lisensya sa pagpapatakbo, dapat sumunod ang isang enterprise sa mga sumusunod na kondisyon ng isang kontroladong pasilidad:

• Ang isang lipunan, ang miyembro nito ng pamamahala, tagausig, benepisyaryo at may-ari ay hindi papatawan ng batas para sa isang krimen laban sa Estado, para sa money laundering o iba pang sinadyang krimen.
• Ang kumpanya, ang miyembro ng management body nito, ang prosecutor, ang beneficial owner at ang may-ari ay may wastong reputasyon sa negosyo. Dapat tasahin ng awtoridad sa paglilisensya ang pagkakaroon ng wastong reputasyon sa negosyo, na isinasaalang-alang ang mga nakaraang aktibidad at kalagayan ng tao. Ang isang magandang reputasyon sa negosyo ay ipinapalagay sa kawalan ng mga pangyayari na nagtatanong dito.
• Ang contact person na itinalaga ng enterprise alinsunod sa ¿ 17 RahaPTS money, ay nakakatugon sa mga kinakailangan na itinatag ng batas. Tanging isang taong may kinakailangang edukasyon, kakayahan, personal na katangian at karanasan, pati na rin ang hindi nagkakamali na reputasyon ng contact person ang maaaring humirang ng contact person.
• Kung ang enterprise ay may subsidiary kung saan kanais-nais na gumamit ng lisensya para magpatakbo sa ngalan ng enterprise, dapat ding matugunan ng subsidiary ang mga kinakailangan sa itaas.
• Ang legal na address, board at negosyo ng isang enterprise na nag-a-apply para sa isang lisensya sa saklaw ng aktibidad ng isang virtual currency provider ay dapat nasa Estonia, o ang dayuhang kumpanya ay nagpapatakbo sa Estonia sa pamamagitan ng isang sangay na nakarehistro sa Estonia. Pagtatantya
• Ang upuan ng Konseho ay nakabatay, halimbawa, sa paninirahan at pagkamamamayan ng mga miyembro ng Konseho (ang miyembro ng Konseho ay maaaring residente o isang Estonian citizen) at iba pang ebidensya ng upuan ng Konseho. Ang lugar ng aktibidad ay dapat sumunod sa mga kinakailangan ng talata 2 ng artikulo 29 ng Batas sa Pangkalahatang Bahagi ng Civil Code (lugar ng aktibidad ng isang ligal na nilalang – lugar ng pagsasagawa ng permanenteng at pangmatagalang aktibidad sa ekonomiya o iba pang ligal. itinakdang aktibidad). Kung hindi posible na magbigay ng isang virtual na serbisyo ng pera sa site o imposibleng matupad ang mga kinakailangan ng RahaPTS, hindi ito maaaring maging isang lugar ng aktibidad. Sa pagsasagawa, nangangahulugan ito na ang mga responsable para sa pagsunod sa RahaPTS, field work, ay may direktang access sa mandatoryong data ng RahaPTS na kinakailangang kolektahin, iimbak at gawing available ng isang tao sa supervisory authority, gayundin ang pagkakaroon ng direktang access sa pamamaraan ng aplikasyon, pagtatasa ng panganib, mga panuntunan sa panloob na kontrol at iba pang posibleng karagdagang mga dokumento, upang matiyak ang pagsunod sa mga kinakailangan ng RahaPTS, ang taong kinauukulan at ang mga empleyado nito. Dapat ding payagan ng site ang Financial Intelligence Unit na isagawa ang pangangasiwa na kinakailangan ng batas, kabilang ang on-site na pangangasiwa. Ang mga virtual foreign exchange service provider ay hinihiling na mag-attach sa commercial registry ng isang dokumentong nagpapatunay ng karapatang gamitin ang lugar at lugar ng negosyo, tulad ng isang lease o lease agreement. May direktang pag-access sa mandatoryong data na nakuha sa pamamagitan ng RahaPTS system, kung saan ang taong kinauukulan ay obligadong kolektahin, iimbak at ibigay sa awtoridad na nangangasiwa, gayundin sa mga regulasyon, Risk assessment, internal control rules at iba pang posibleng karagdagang dokumento.</ li>
• Ang isang enterprise na nag-a-apply para sa isang lisensya sa saklaw ng aktibidad ng virtual currency provider ay dapat magkaroon ng isang bukas na account sa pagbabayad sa isang institusyon ng kredito, institusyon ng electronic na pera o institusyon ng pagbabayad; itinatag sa Estonia o sa Contracting State ng European Economic Area at nagbibigay ng mga serbisyong cross-border o pagbubukas ng sangay sa Estonia. Ang lahat ng magagamit na account sa pagbabayad ay dapat isumite kasama ng isang aplikasyon ng lisensya para sa mga aktibidad sa Register of Economic Activities kung saan ang isang credit institution certificate, isang electronic monetary institution o isang payment institution na nagkukumpirma ng pagkakaroon ng isang payment account, ay dapat na nakalakip.

 

Anong impormasyon ang binibigyang pansin ng FIU sa proseso ng pagkuha ng lisensya ng cryptocurrency sa Estonia

• Pinagmulan ng awtorisadong kapital ng mga virtual currency service provider.
• Impormasyon sa rekord ng kriminal ng negosyo at mga kaugnay na tao, paglahok sa iba’t ibang paglilitis (mga paglilitis sa kriminal, paglilitis para sa isang pagkakasala, paglilitis sa administratibo, paglilitis sa pagkabangkarote, atbp.).
• Edukasyon at karanasan ng mga tao, mga koneksyon sa entrepreneurship.
• May karapatan din ang Financial Intelligence Unit na humiling ng impormasyon mula sa ibang pampublikong awtoridad alinsunod sa Act ¿ 54(11) at ¿ 58(1) Money-laundering; gayundin mula sa mga ikatlong partido ayon sa inireseta at sa balangkas ng internasyonal na pagpapalitan ng impormasyon alinsunod sa Batas ¿ 63 sa money-laundering.

Mga paparating na pagbabago sa batas ng Estonia

Sinuportahan ng Gobyernong Estonian ang isang panukalang batas upang higpitan ang mga kinakailangan para sa mga nagbibigay ng serbisyo ng virtual currency upang mabawasan ang mga panganib ng krimen sa pananalapi. Kabilang sa iba pang mga bagay, sa hinaharap, ang isang lisensya sa aktibidad ay ibibigay lamang sa mga service provider na nagpaplanong magtrabaho sa Estonia, at ang data ng mga kliyente ay dapat ding nauugnay sa mga transaksyon.

“Sa larangan ng mga virtual na pera sa mga nakaraang taon ang mga panganib ay mabilis na lumaki at kinakailangan nitong kumilos kami nang mabilis, sabi ng direktor ng financial intelligence unit na Matis Mäeker. Ang isa sa pinakamahalagang pagbabago ay ang bawasan ang hindi pagkakilala ng mga transaksyon sa crypto upang matiyak ang transparency at mas epektibong pagsubaybay sa kapaligiran ng negosyo. Sa hinaharap, ang pagbibigay ng isang virtual na currency translation o exchange service ay nangangailangan ng pagkakakilanlan ng user. Dapat makipag-ugnayan ang personal na data sa transaksyon sa parehong paraan tulad ng mga bank transfer. Kung ang pitaka ng tatanggap ay walang service provider o hindi makatanggap ng data, dapat tiyakin ang real-time na pagsubaybay sa transaksyon at pagsusuri sa panganib ng bawat transaksyon.

Ang mga kinakailangan ay katulad ng mga naaangkop sa paggalaw ng pera sa pamamagitan ng mga bangko at mga institusyon ng pagbabayad. Ginagamit din ang mga virtual na pera para sa mga pagbabayad o paglilipat ng halaga, ibig sabihin, bilang exchange currency – halimbawa, para sa pagbili ng mga serbisyo. Ang pagkolekta at pagbabahagi ng data ay makabuluhang binabawasan ang panganib ng krimen sa pananalapi. Sa iba pang mga bagay, ang pagpapalawak ng mga patakaran sa mga supplier ng virtual na serbisyo ng pera ay inirerekomenda ng FATF, ang internasyonal na pamantayan para sa pag-iwas sa money laundering at pagpopondo ng terorista.

Ang kasalukuyang mga patakaran ay nagpapahintulot sa mga service provider na hindi nagtatrabaho sa Estonia na walang koneksyon sa Estonia at kung saan ang pangangasiwa – halimbawa, ay mangangailangan ng hindi makatwirang mga mapagkukunan upang maitatag ang mga aktwal na benepisyaryo – na mag-aplay para sa Estonian operating license. Gayunpaman, inililipat ang mga panganib sa pang-ekonomiyang kapaligiran ng Estonia, na nagdudulot ng panganib sa mga tagapagbigay ng serbisyo na sumusunod sa batas na maaaring masira ang reputasyon at maaaring mahirap ang pakikipag-ugnayan sa mga dayuhang kasosyo.”

Ayon sa proyekto, ang FIU ay maaaring tumanggi na mag-isyu ng isang lisensya para sa mga serbisyo ng virtual na pera sa hinaharap kung ito ay lumabas na ang enterprise ay hindi nagnanais na magtrabaho sa Estonia o na ang negosyo nito ay hindi konektado sa Estonia. Ang proyekto ay nagbibigay din na ang lisensya sa pagpapatakbo ay hindi maililipat. Ang mga pagkakataon sa pangangalakal sa mga lisensyadong kumpanya ay magiging limitado: sa hinaharap, ang pagbebenta ng kwalipikadong paghawak ay ipagbabawal sa unang dalawang taon ng operasyon. Ang mga supplier ay ang mga gumagawa ng virtual foreign exchange service provider sa malaking sukat para ibenta sa mga third party. Ang isang pagbabago ay kinakailangan upang maiwasan ang isang sitwasyon kung saan, pagkatapos makakuha ng isang lisensya, ang negosyo ay ibinebenta muli sa isang tao na hindi nakakatugon sa mga kinakailangan ng lisensya. Bilang karagdagan, ang proyekto ay magpapataas ng mga kinakailangan sa kapital, na magpapataas ng responsibilidad ng mga kumpanya at matiyak na ang mga lisensyado ay mga aktibong kumpanya. Para sa paglikha ng isang virtual foreign exchange service provider bilang isang bagong kumpanya, ang capital na kontribusyon ay dapat nasa pagitan ng EUR 125,000 at 350,000, depende sa mga serbisyong ibinigay. Katulad nito, ang mga lisensyadong operating kumpanya ay dapat ding mag-ambag ng kanilang sariling mga pondo sa hinaharap. Ang kasalukuyang minimum na limitasyon ng awtorisadong kapital ay EUR 12,000.

Ang pagsunod sa mga kinakailangan sa kapital ay dapat na available sa average na virtual foreign exchange service provider, dahil ang average na turnover ng isang kumpanyang nagtatrabaho sa larangang ito ay tinatantya ng FIU sa 80 milyong euro bawat taon.

Ang mga organisasyon at eksperto sa negosyo, kabilang ang Estonian Virtual Currency Association, xChange AS virtual currency service provider, ang IO at IT Law Committee ng Estonian Bar Association at ang Estonian Chamber of Commerce and Industry, ay lumahok sa pagbuo at paggawa ng mga panukala.

Mga pagbabago sa batas ng Estonia – na-update na mga kinakailangan para sa mga kumpanya ng cryptocurrency mula 15.03.2022

Ang Act on the Prevention of Money Laundering at Financing of Terrorism, bilang susugan, ay nagkabisa sa Estonia noong 15 Marso 2022.

Ang pangunahing layunin ng bagong batas ay upang mabawasan ang panganib ng money laundering, ang pagtustos ng terorismo at ang pagpopondo ng paglaganap ng mga armas ng malawakang pagkawasak sa globo ng mga virtual na pera.

Isinasagawa ang mga hakbang na ito upang mabawasan ang mga panganib na nauugnay sa mga virtual asset provider (VASP) at upang mapabuti ang pangangasiwa ng VASP. Ang mga pagbabagong ito ay naglalayon din na matiyak na ang VASP, na hindi kaakibat sa Estonia, ay mawawalan ng lisensya ng Estonian virtual currency.

Ang mga pangunahing pagbabago ay ang mga sumusunod:

1) Ang awtorisadong kapital ng tagapagbigay ng serbisyo ng virtual na palitan ng ibang bansa ay dapat na:

Hindi bababa sa 100,000 euros kung ang provider ng serbisyo ng virtual na pera ay nagbibigay ng serbisyo ng virtual na palitan ng pera (isang serbisyo kung saan ang isang tao ay nagpapalitan ng virtual currency para sa pera o pera para sa virtual na currency o isang virtual na currency para sa isa pa).

Hindi bababa sa EUR 250,000 kung ang provider ng serbisyo ng virtual na pera ay nagbibigay ng virtual currency transfer service (isang serbisyong nagbibigay-daan sa iyong magsagawa ng transaksyon kahit man lang bahagyang elektroniko sa pamamagitan ng provider ng virtual currency services sa ngalan ng initiator para sa paglipat ng virtual currency sa virtual currency wallet o account ng tatanggap).

Kapag lumilikha ng isang kumpanya para sa isang virtual provider ng mga serbisyo ng banyaga palitan, ang pagbabayad ng awtorisadong kapital ng kumpanya ay maaari lamang maging pera.

2) Mga paunang kondisyon para sa pagkakakilanlan at pag-verify ng customer

Ang service provider ay dapat gumamit ng teknolohiya na may mataas na antas ng pagiging maaasahan upang matukoy at ma-verify ang pagkakakilanlan sa pamamagitan ng mga tool sa teknolohiya ng impormasyon na nagbibigay ng tunay na pagkakakilanlan at maiwasan ang pagbabago o maling paggamit ng data na ipinadala.

Sa pagkakakilanlan at pagpapatunay ng pagkakakilanlan sa pamamagitan ng teknolohiya ng impormasyon, ang natural na tao na tinutukoy sa artikulo 31, talata 1 at 2, ng Batas sa Pag-iwas sa Money-Laundering at Pagpopondo ng Terorismo, o ang legal na kinatawan ng legal dapat gumamit ang entidad ng digital authentication document o iba pang electronic identification system na may mataas na antas ng pagiging maaasahan na itinatag ng Identity Documents Act, ay kasama sa listahang inilathala sa Opisyal na Journal ng European Union alinsunod sa Artikulo 9 ng Regulasyon; (EC) No. 910/2014 ng European Parliament at ng Council of Trustees na kinakailangan para sa electronic na pagkakakilanlan at mga elektronikong transaksyon, pagpapawalang-bisa sa Directive 1999/93/EC (OJ L 257, 28.08.2014, pp. 73-114) at ang impormasyon tool sa teknolohiya na may gumaganang camera, mikropono, hardware at software na kinakailangan para sa digital na pagkakakilanlan at koneksyon sa Internet na may sapat na kalidad.

Sa pagtukoy at pag-verify ng pagkakakilanlan, maaaring gumamit ang service provider ng tool sa teknolohiya ng impormasyon upang ihambing ang biometric data.

Sa pagsasagawa ng palitan at paglipat ng transaksyon, ang Provider ng serbisyo ng virtual na pera ng transaksyon ay dapat magtatag ng pagkakakilanlan ng bawat customer alinsunod sa mga probisyon ng Artikulo 21 at 22 ng Batas na ito at dapat mangolekta ng hindi bababa sa sumusunod na impormasyon, tungkol sa taong ginawa ang transaksyon:

1) sa kaso ng isang natural na tao – pangalan, natatanging pagkakakilanlan ng transaksyon, account sa pagbabayad o pagkakakilanlan ng virtual na pitaka ng pera, pangalan at numero ng kard ng pagkakakilanlan, pati na rin ang personal na code ng pagkakakilanlan o petsa ng kapanganakan, lugar ng kapanganakan at address ng tirahan;

Kapag gumagawa ng isang transaksyon para sa palitan at paglilipat ng virtual na pera, ang tagapagbigay ng virtual na pera ay nangongolekta ng natatanging data ng pagkakakilanlan ng transaksyon tungkol sa tatanggap ng virtual na pera o paglilipat, pati na rin ang data ng payment account identifier o virtual money purse, kung ang pagbabayad data ng account o tagatukoy ng wallet ng virtual na pera ang ginagamit para sa transaksyon.

3) Plano ng Negosyo ng Tagapagbigay ng virtual na pera

Ang business plan ng tagapagbigay ng virtual na pera ay ipinakita nang hindi bababa sa dalawang taon.

4) Mga kinakailangan sa pagmamay-ari ng mga pondo ng tagapagbigay ng virtual na pera

Ang sariling mga pondo ng Tagapagbigay ng virtual na pera ay dapat tumugma sa isa sa mga sumusunod na laki anumang oras, alinman ang mas malaki:

1) Sukat ng awtorisadong kapital

2) Halaga ng sariling mga pondo na kinakalkula sa pamamagitan ng paraan ng pagkalkula:

Kung ang provider ng virtual currency service ay nagbibigay ng serbisyong tinukoy sa mga talata 101 o 102 ng bahagi 3 ng Batas na ito, ang sariling pondo ng provider ay dapat na hindi bababa sa katumbas ng kabuuan ng mga sumusunod na bahagi ng volume:

1) 4% ng dami ng mga transaksyon para sa pagkakaloob ng mga serbisyo, na o mga halaga sa 5 milyong euro;

2) 2.5% na bahagi ng mga pagpapatakbo ng mga serbisyo na nagkakahalaga ng higit sa EUR 5 milyon ngunit hindi hihigit sa EUR 10 milyon;

3) 1% ng bahagi ng mga transaksyon na isinasagawa sa pagkakaloob ng mga serbisyo, na higit sa 10 milyong euro, ngunit hindi lalampas sa 100 milyong euro;

4) 0.5% ng bahagi ng mga transaksyon na isinasagawa sa sektor ng serbisyo, na higit sa 100 milyong euro, ngunit hindi lalampas sa 250 milyong euro;

5) 0.25% ng bahagi ng mga transaksyon na isinagawa sa loob ng serbisyo, na higit sa 250 milyong euro.

Ang bahagi ng mga transaksyon na isinagawa bilang isang serbisyo na tinukoy sa talata 6 ng Artikulo na ito ay dapat kalkulahin batay sa isang ikalabindalawa ng kabuuang dami ng mga transaksyon na isinagawa bilang mga serbisyo na tinukoy sa mga talata 101 at 102 ng Artikulo 3 ng Batas na ito para sa nakaraang taon. Ang venture capital provider, na nagpapatakbo ng mas mababa sa 12 buwan sa nakaraang taon, ay dapat hatiin ang halaga ng mga remittance at mga transaksyon sa banyaga palitan na ginawa sa nakaraang taon sa bilang ng mga buwan sa nakaraang taon upang makuha ang katumbas na halaga.

Ang virtual na palitan ng ibang bansa service provider ay dapat gumawa ng mga hakbang upang matiyak na ang sarili nitong mga pondo ay maaaring kalkulahin nang may sapat na katumpakan anumang oras.

Ang Financial Intelligence Unit ay maaaring magtatag ng isang yugto ng panahon kung saan ang provider ng virtual na palitan ng ibang bansa services ay dapat magdala ng sarili nitong mga pondo sa pagsunod sa mga iniaatas na itinatag ng Batas na ito at ang mga legal na aksyon na inisyu batay dito.

5) Pag-audit ng Tagapagbigay ng virtual na pera

Ang pag-audit ng mga taunang ulat ng virtual na palitan ng ibang bansa service provider ay sapilitan. Dapat tukuyin ang data ng auditor kapag nag-aaplay para sa isang lisensya.

6) Mga kinakailangan para sa lokasyon, lokasyon, mga miyembro ng board at contact person ng tagapagbigay ng virtual na pera

Ang miyembro ng board ng provider ng serbisyo ng virtual na pera ay dapat may mas mataas na edukasyon at propesyonal na karanasan ng hindi bababa sa dalawang taon.

Ang isang miyembro ng board ng isang virtual na palitan ng ibang bansa service provider ay hindi maaaring humawak ng posisyon ng isang miyembro ng board ng higit sa dalawang virtual na palitan ng ibang bansa service provider.

7) Ang bayad ng estado para sa pag-aplay para sa lisensya ng cryptocurrency ay tumaas mula 3,300 euros hanggang 10,000 euros

Ang mga abogado ng aming kumpanya ay palaging masaya na sagutin ang lahat ng iyong mga katanungan tungkol sa pagkuha ng lisensya para sa cryptocurrency sa Estonia, pati na rin ang samahan ang iyong kumpanya sa buong proseso ng paglilisensya.

MAGTATAG NG CRYPTO COMPANY SA ESTONIA

Kamakailan ay pinahusay ng gobyerno ng Estonia ang mga regulasyon sa crypto na nagsasaad ng kahalagahan ng pagiging maaasahan at transparency ng negosyo. Bagama’t naabot ito sa halaga ng pagbabayad ng matataas na bayarin sa aplikasyon ng lisensya ng crypto, napanatili ng hurisdiksyon ang apela nito dahil sa mga kalamangan gaya ng matatag na kapaligiran ng negosyo, pagbubukod sa Buwis ng Corporate Income sa mga hindi naipamahagi na kita pati na rin ang makabagong pampublikong e- mga serbisyo at e-banking na kinabibilangan ng malawakang pinagtibay na mga digital na lagda na nagbibigay-daan sa mas mabilis na mga transaksyon sa negosyo.

Iba pang kapansin-pansing bentahe ng kapaligiran ng negosyo sa Estonia:

• Isa sa pinaka-matatag sa pulitika at ekonomiya ngunit patuloy na umuunlad at sumusulong na mga bansa sa CEE, isang pinagkakatiwalaang miyembro ng EU, OECD, Eurozone, at Schengen Area
• Ang Estonia ay nasa ika-13 sa 180 bansa sa Corruption Perception Index 2021 na isang indikasyon ng pagiging isa sa mga pinaka-transparent at pinakakaunting corrupt na bansa
• Ang Estonia ay nasa ika-7 sa 177 na bansa sa 2022 Index of Economic Freedom, ang mga hakbang kung saan ay ang pagiging epektibo ng hudisyal, pasanin sa buwis, kahusayan sa regulasyon, kalayaan sa pamumuhunan, atbp.
• Ang Estonia ay nasa ika-18 sa 190 na bansa sa World Bank Ease of Doing Business 2019 na isang indikasyon ng mga paborableng kondisyon para sa mga negosyo
• Ang Estonian Wi-Fi ay ang ika-22 na pinakamabilis sa mundo
• Isang may mataas na pinag-aralan na manggagawa, handang-handa at motibasyon na isulong ang iyong negosyo
• Ang mga lisensyadong Estonian crypto na kumpanya ay maaaring mag-alok ng kanilang mga serbisyo sa labas ng bansa nang hindi kinakailangang mag-aplay para sa isang bagong lisensya, basta’t sumusunod sila sa mga kinakailangan na pinalakas ng mga dayuhang awtoridad
• Nag-aalok ang Estonia ng mga E-Residency card, mga ID card na ibinigay ng gobyerno na idinisenyo para sa digital signing na nagbibigay-daan sa malayuang pagbuo ng kumpanya at epektibong pamamahala (ang bayad sa aplikasyon ay 120 EUR)
• Ang Estonian company registration portal ay ang pinakamabilis sa mundo

Ang pangunahing bahagi ng batas na namamahala sa batas ng kumpanya sa Estonia ay ang Komersyal Code. Walang partikular na mga kinakailangan na inilatag para sa mga dayuhang mamumuhunan na nangangahulugan na ang lahat ng hindi taga-Estonian na negosyante ay may parehong mga karapatan at responsibilidad tulad ng mga Estonian.

Ang pampublikong rehistro ng mga kumpanyang Estonian ay pinapanatili ng Sentro ng Mga Rehistro at Sistema ng Impormasyon (RIK). Dito nakaimbak ang lahat ng legal na pampublikong impormasyon tungkol sa mga kumpanyang Estonian.

Legal na istraktura ng negosyo para sa mga aktibidad ng crypto

Upang maging isang ganap na lisensyadong negosyo ng crypto sa Estonia, kinakailangan na lumikha ng isang limitadong kumpanya ng pananagutan (OÜ). Kasama sa mga benepisyo ang isang flexible na istraktura ng pamamahala, ang kawalan ng paninirahan at mga kinakailangan sa pagkamamamayan para sa mga tagapagtatag at direktor, at ang kawalan ng personal na pananagutan para sa mga utang at pananagutan ng mga negosyo. Ang mga kontribusyon ng bawat shareholder ay tumutukoy sa kanilang mga obligasyon.

Mga pangunahing miyembro ng Limited Liability Company (OÜ):

• Tagapagtatag – ang pinakaunang may-ari ng kumpanya, na hindi nagbabago
• Ang mga shareholder, o may-ari, ay ang mga shareholder ng kumpanya (maaaring ibenta ang mga share, na magreresulta sa pagbabago ng pagmamay-ari)
• Lupon ng mga direktor o miyembro ng lupon – mga kinatawan ng mga kumpanya (maaaring mahirang na direktor ang mga may-ari ng mga kumpanya)

Mga Kinakailangan para sa Limited Liability Company (OÜ):

• Dapat sumunod ang pangalan ng kumpanya sa pambansang batas at magtatapos sa acronym na OÜ
• Kahit isang founder na maaaring natural o legal na tao
• Hindi bababa sa isang shareholder ng anumang nasyonalidad
• Minimum na kapital ng bahagi – 100000 EUR (maaaring bayaran lang fiat money, hindi cryptocurrency)
• Ang minimum na nominal na halaga ng bahagi at ang pinakamababang share capital ay maaaring 0.01 EUR
• Ang bahagi ay dapat bayaran sa fiat money kung ang mga tuntunin ay hindi nagsasaad ng mga kontribusyon sa uri
• Pagkuha ng rehistradong opisina sa Estonia, kung saan isasagawa ang mga cryptographic na aktibidad
• Pagbubukas ng isang crypto-friendly na corporate bank account sa Estonia o sa EEA
• Paghirang ng isang lupon ng mga direktor upang kumatawan sa kumpanya (maaaring maging mga e-residente at pamahalaan ang kumpanya online)
• Kung ang lahat ng direktor ng kumpanya ay mga elektronikong residente, ang kumpanya ay dapat kumuha ng lokal na contact point na siyang magiging responsable sa pagtanggap ng mga dokumento mula sa Estonian na awtoridad
• Pag-hire ng lokal na accountant
• Pagre-recruit ng isang opisyal ng pagsunod sa AML/CFT

Mga kinakailangang dokumento:

• Memorandum of association
• Mga artikulo ng asosasyon
• Mga larawan ng mga dokumento ng pagkakakilanlan ng mga tagapagtatag, shareholder at direktor
• Isang business plan na sumasalamin sa isang business model na nagpapatunay ng business sustainability
• Pagkumpirma ng address ng opisina sa Estonia (hindi pinapayagan ang address ng tirahan)
• Ang mga tagapagtatag, shareholder at direktor ng isang kumpanya ay dapat makatanggap ng mga sertipiko na nagpapatunay sa kawalan ng isang kriminal na rekord

Ang memorandum of association ay dapat maglaman ng sumusunod na impormasyon:

• Pangalan ng kumpanya
• Legal na address
• Mga pangalan at address ng tirahan o mga rehistradong opisina ng mga founder
• Iminungkahing halaga ng equity capital
• Nominal na halaga at bilang ng mga pagbabahagi, kasama ang kanilang paghahati sa mga tagapagtatag
• Halagang babayaran para sa mga bahagi, order, oras at lugar ng pagbabayad
• Kung binayaran ang isang bahagi para sa paggamit ng mga in-kind na kontribusyon, dapat itong tukuyin at malinaw na inilarawan ang paraan ng pagtatasa nito
• Impormasyon ng board
• Kapag itinatag ang Observatory, impormasyon sa mga miyembro nito
• Kung kinakailangan, impormasyon sa mga prosecutor o auditor
• Tinatayang paggasta sa pondo at mga pamamaraan ng pagbabayad

Dapat maglaman ang batas ng sumusunod na impormasyon:

• Pangalan ng kumpanya
• Rehistradong opisina
• Ang halaga ng equity na maaaring tukuyin bilang isang partikular na halaga o minimum at maximum na kapital (ang pinakamababang kapital ay dapat na hindi bababa sa isang quarter ng maximum na kapital);
• Mga partikular na pamamaraan para sa pagbabayad ng mga pagbabahagi
• Mga partikular na karapatan na nauugnay sa isang share o isang shareholder; kung magkaiba ang iba’t ibang klase ng share at karapatan, tinutukoy ng dokumento ang mga pangalan ng iba’t ibang klase ng share at partikular na karapatan na nauukol sa bawat klase ng share
• Kung binayaran ang isang bahagi para sa paggamit ng mga in-kind na kontribusyon, dapat itong tukuyin at malinaw na inilarawan ang paraan ng pagtatasa nito
• Pagbuo at lawak ng legal na reserba
• Kung mayroong lupon ng mga direktor at lupon ng pangangasiwa, dapat tukuyin ang bilang ng mga miyembro (maaaring ipahayag ito sa anyo ng isang partikular na numero o maximum at minimum na bilang, gayundin, kung kinakailangan, mga detalye ng ang karapatan sa pagkatawan ng mga miyembro ng lupon)
• Iba pang mga obligadong kundisyon na ibinigay ng batas
• Dapat na isumite ang lahat ng dokumento sa Estonian. Ang mga dokumento sa isang wikang banyaga ay dapat isumite kasama ng mga sertipikadong pagsasalin sa Estonian. Kung naghahanap ka ng sinumpaang tagasalin o notaryo, huwag mag-atubiling makipag-ugnayan sa amin – malugod naming hahanapan ka ng pinakamahusay na solusyon.

Mga probisyon para sa hindi pera o in-kind na kontribusyon:

• Maaari itong maging anumang bagay na agad na sinusuri at inilipat sa Private Limited Company (OÜ) at maaaring maging paksa ng isang paghahabol
• Hindi ito dapat isang serbisyo o gawaing ibinigay ng kumpanya o mga aktibidad ng mga founder sa pundasyon ng kumpanya
• Aabisuhan ng shareholder ang mga karapatan ng mga ikatlong partido kaugnay ng kontribusyon na hindi pera
• kung, sa panahon ng pagsasama ng kumpanya sa commercial register o sa kaso ng pagtaas sa share capital, ang halaga ng non-monetary na kontribusyon ay mas mababa kaysa sa nominal na halaga ng natanggap na bahagi dahil sa kontribusyon o dagdagan ang bahagi, maaaring hilingin ng kumpanya sa shareholder na magbayad ng kontribusyon sa fiat money hanggang sa ang halaga ng kontribusyon ay mas mababa sa halaga ng mukha

Ano ang kailangan mong gawin

Upang makapagtatag ng isang Estonian na kumpanya, kailangan mong gumamit ng e-reserve card na nagpapahintulot sa iyong irehistro ang iyong kumpanya online o pumirma sa isang kapangyarihan ng abogado na nagpapahintulot sa kinatawan na kumilos sa ngalan namin. Bilang kahalili, maaari kang pumunta sa Estonia at gawin ang lahat ng mga pamamaraan sa iyong sarili.

Kung ang lahat ng mga dokumento na kinakailangan ng batas ay nakakatugon sa mga kinakailangan at naisumite, ang proseso ng pagpaparehistro ay karaniwang tumatagal ng hanggang isang linggo.

Upang makapagtatag ng Limited Liability Company (OÜ), dapat gawin ang mga sumusunod na hakbang:

• Suriin ang pangalan ng iyong kumpanya at ireserba ito sa commercial register
• Kung kinakailangan, lagdaan ang isang kapangyarihan ng abogado
• Lagda ng kasunduan sa pag-upa para sa iyong lokal na opisina
• Magbukas ng corporate bank account sa pangalan ng kumpanya at ilipat ang kinakailangang equity bago mag-isyu ng cryptographic na lisensya
• Magsumite ng aplikasyon para sa pagpaparehistro kasama ng mga kinakailangang notarized na dokumento sa Commercial Register
• Bayarin sa pagpaparehistro – 265 EUR
• Makakatanggap ang kumpanya ng natatanging code sa pagpaparehistro kapag nagparehistro sa rehistro
• Pagpaparehistro sa Estonian Social Insurance Board (ENSIB)
• Recruitment upang matugunan ang mga minimum na kinakailangan
• Mag-apply para sa lisensya ng cryptography mula sa Financial Intelligence Unit (FIU) na kumokontrol sa mga aktibidad laban sa money laundering sa Estonia

Awtomatikong isasama ng Tax and Customs Office ang iyong kumpanya bilang isang nagbabayad ng buwis, kapag ito ay nakarehistro sa commercial register, kailangan mo lamang kunin ang iyong kumpanya ng tax identification number (TIN).

Ang mga lisensyadong kumpanya ng crypto lamang ang maaaring gumana sa Estonia. Upang makakuha ng lisensya (na may bisa nang walang katapusan), kailangan mong magbayad ng entrance fee na EUR 10000. Ang FIU ay nag-isyu ng lisensya sa loob ng 6 hanggang 12 buwan kung ang lahat ng mga kinakailangan ng AML ay maayos na natutugunan.

Ang bawat matagumpay na aplikante ay binibigyan ng katayuan ng isang institusyong pampinansyal, na nangangahulugan na ito ay obligadong sumunod sa parehong mga patakaran at mga kinakailangan sa pag-uulat tulad ng anumang iba pang institusyong pinansyal sa Estonia.

Kung gusto mong gumawa ng anumang mga pagbabago sa iyong negosyong crypto pagkatapos maibigay ang lisensya, maging handa na magbayad ng bayad ng gobyerno na 4000 EUR para sa pag-update ng lisensya at maghintay para sa pag-apruba ng awtoridad bago i-restart ang iyong negosyo.

Pagbubuwis ng mga kumpanya ng crypto sa Estonia

Sa sandaling ang isang kumpanya ng crypto ay naisama sa Estonia, ito ay magiging isang residente ng buwis at samakatuwid ay awtomatikong kasama sa rehistro ng mga Estonian na nagbabayad ng buwis. Ang VAT ay ang tanging buwis na nangangailangan ng hiwalay na pagpaparehistro.

Ang Estonia ay hindi nagpakilala ng anumang crypto-specific na balangkas ng pagbubuwis na nangangahulugang ang mga kumpanya ng crypto ay kasalukuyang binubuwisan sa parehong paraan tulad ng iba pang mga negosyo. Ang mga buwis sa Estonia ay kinokolekta at pinangangasiwaan ng Estonian Tax and Customs Board (ETCB).

Mga karaniwang rate ng buwis sa Estonia:

• Corporate Income Tax (CIT) – 0%-20% (kinokontrol ng Income Tax Act)
• Social Tax (ST) – 33% (kinokontrol ng Social Tax Act)
• Value Added Tax (VAT) – 20% (kinokontrol ng Value-Added Tax Act)
• Withholding Tax (WHT) – 7%-20% (kinokontrol ng Income Tax Act)

Ang Corporate Income Tax ay hindi ipinapataw sa napanatili at muling namuhunan na mga kita ng kumpanya na kapaki-pakinabang sa mga kumpanyang crypto na nakatuon sa paglago (nangangahulugan ito na malilibre ka sa buwis kung ang iyong kumpanya ng crypto ay hindi namamahagi ng mga dibidendo). Ang mga residenteng kumpanya ay binubuwisan sa kanilang kita sa buong mundo, samantalang ang mga hindi residenteng kumpanya ay binubuwisan lamang sa kita na galing sa Estonia.

Ang Social Tax ay dapat bayaran ng mga kumpanyang residente, mga kumpanyang hindi residente na mayroong permanenteng establisyimento sa Estonia at mga kumpanyang hindi residente na nagsasagawa ng mga pagbabayad na tinukoy sa subsection 1 ng seksyon 2 ng Social Tax Act.

Ang pagpaparehistro para sa VAT ay opsyonal maliban kung ang iyong negosyo ay umabot sa taunang turnover threshold na 40,000 EUR. Sa sandaling lumampas ang kumpanya sa threshold, mayroon itong tatlong araw ng negosyo para magparehistro bilang isang nagbabayad ng VAT. Gayunpaman, anuman ang araw ng pagpaparehistro, mananagot ito sa pagbabayad ng VAT mula sa sandaling lumampas ang threshold. Ang bilis ng pag-abot sa threshold ay nakasalalay sa likas na katangian ng mga aktibidad ng kumpanya dahil hindi lahat ng aktibidad sa ekonomiya na nauugnay sa crypto ay napapailalim sa VAT. Ayon sa desisyon ng European Court of Justice, ang pagbili at pagbebenta ng mga cryptocurrencies ay walang VAT.

Ang rate ng Withholding Tax ay nakasalalay sa uri ng pagbabayad (mga serbisyo, bayad, interes, royalties, atbp.). Ang mga dibidendo ay tax-exempt, bagama’t ang pinababang rate na 7% ay ipinapataw sa mga dibidendo na ibinayad sa mga residente at hindi residente kung ang pamamahagi ay nabuwisan sa pinababang halaga ng Corporate Income Tax.

Kabilang sa iba pang mga allowance sa buwis, ang Estonia ay may higit sa 60 internasyonal na kasunduan sa pag-aalis ng dobleng pagbubuwis na maaaring magbigay-daan sa iyong negosyong crypto na protektahan ang iyong kita mula sa pagbubuwis sa dalawang magkaibang bansa.

Kung naghahanda kang magtatag ng isang kumpanya ng crypto sa Estonia, tutulungan ka ng aming karanasan at dinamikong koponan ng Regulated United Europe (RUE) na itakda ang yugto para sa tagumpay sa pamamagitan ng pagbibigay ng komprehensibong legal payo sa pagbuo ng kumpanya, paglilisensya, pagbubuwis gayundin sa pamamagitan ng pag-aalok ng mga propesyonal na serbisyo sa accounting sa pananalapi. Makipag-ugnayan sa aming mga eksperto ngayon para makatanggap ng personalized na alok.

Bukod dito, nag-aalok kami ng isang virtual na serbisyo sa opisina na nag-aalis ng pangangailangan para sa mga mamahaling pag-upa ng opisina, kagamitan at kawani. Ito ay isang kapaki-pakinabang na solusyon para sa mga maliliit na negosyo na handang lumikha ng isang propesyonal na imahe sa pamamagitan ng pagkakaroon ng access sa mga pisikal na tungkulin ng opisina bilang isang address ng negosyo, mga pasilidad sa pagpupulong, at pagtanggap, habang sa parehong oras ay binabawasan ang mga gastos at pagpapanatili ng mga benepisyo ng malayong trabaho. Magtanong tungkol sa aming virtual na opisina ngayon.

Also, lawyers from Ang Regulated United Europe ay nagbibigay ng mga legal na serbisyo para sa pagkuha ng lisensya ng crypto sa Europe.