マルタギャンブルライセンス

ギャンブル起業家の間では、マルタは最も信頼できる管轄区域の 1 つとして知られており、リモート ゲーム、スポーツ賭博、アミューズメント ゲーム、カジノ ゲーム、ゲーム デバイス、さまざまな宝くじなどのギャンブル ビジネスに規制の枠組みを提供しています。 マルタのギャンブル産業は 100 年前に合法化され、それ以来、業界の変化するニーズに対応して適応し、既存のノウハウを構築することで絶えず進化してきました。 この国は、市場参加者の公平性と安全を確保するだけでなく、規制の明確さ、健全なビジネスインフラ、政府の支援を提供しています。

マルタ賭博ライセンスの利点

マルタは、操作コストが小さいだけでなく、便利で尊敬されるEU管轄区域のすべての利点を提供する自由市場経済です。EU市場に参入する方法をお探しの場合は、マルタのゲームライセンスがEUパスポート権を付与し、EEAの他の管轄区域でゲームサービスを提供できるようにします。これは、ビジネスを行うEEAの各国で物理的なオフィス支店を設立する必要がないことを意味します。マルタのゲームライセンスを保持している限り、関連する国立金融当局への通知で十分であり、富裕層の欧州管轄区域でのライセンス取得と比較して、よりコスト効果的です。

マルタでは、ゲーム税が運営者が提供したゲームサービスから得たゲーミング収益にのみ課税され、税率はわずか5％です。賭博企業は、賭博活動から得た収入が2つの異なる国で2重課税されないことを保証する2つの二重課税の排除に関する国際協定を70以上利用できます。特定の場合には、源泉徴収税が利子、ロイヤルティ、配当、および清算から課されません。一般的に、会社は35％の法人所得税の対象ですが、非居住者の株主はこの税金のほとんどを返還されることができ、実効税率が大幅に低下します。会社の収益のタイプなどの要因に応じて、税金は0〜10％に削減されることがあります。

マルタの企業は、監査からも免除されることができます。たとえば、プライベート有限責任会社（Ltd）は、最大年間売上高が80,000 EURを超えないか、会計年度が12か月以外の場合は比例額である場合、監査から免除される場合があります。この免除を利用することは比較的簡単です−企業は、免除が適用されるべき会計期間の終了後6か月以内に、申請を マルタ商業登記（MBR） に提出する必要があります。

マルタの賭博規制

マルタ法では、すべての賭博およびゲーム活動を指す用語として「ゲーム」を使用します。 2018年のゲーミング定義規則によると、ゲーミングは、運勢や技量のゲームに参加すること、ゲームサービスを提供すること、またはゲーミングサプライを行うことを含む活動です。経済活動としてプレーヤーにゲームを直接または間接的に、個別または共同で提供するとき、オペレーターはゲームサービスを提供します。

マルタのゲーミング業界は、主に 2018年のマルタゲーム法 によって規制されており、その目的は、ゲーミングセクターが一般の利益のために保持されることを確認し、持続可能なゲーミング、経済成長、革新、およびマルタをゲーミング関連の能力の卓越性と専門知識の中心地として開発することです。また、ゲーミング機関、監査、未成年者やその他の脆弱な人々の保護、およびプレーヤーの責任などの側面も対象としています。

以下の副法令は、2018年のゲーム法に基づいており、それに従って規制の明確さを提供しています：

• ゲーミング承認規則
• ゲーミング商業通信規則
• ゲーミングコンプライアンスおよび執行規則
• 上記のゲーミング定義規則
• ゲーミングプレーヤー保護規則
• ゲーミング施設規則
• ゲーミングライセンス料規則</ li>
• ゲーミング税規則
• 社会的原因基金規則
• データの保持（MGA）規則

2018年のマルタゲーム法によると、マルタゲーミング局（MGA）は、陸上および遠隔ゲーミングセクターを含むゲーミング業界のさまざまなセクターを規制する責任があります。MGAは、すべてのライセンス取得ゲーミングオペレーションがすべてのプレーヤーに対して公正かつ透明であり、犯罪を防止し、汚職を防ぎ、マネーロンダリングやテロ資金供与を検出し、脆弱な社会のメンバーを保護することを保証します。

MGAは、次のような規制活動も行います：

• すべての規制された実践とオペレーション、およびゲーミングセクターのパフォーマンスを定期的にレビューする
• 一般に情報とガイダンスを提供する
• ゲーミングサービスが公平かつ責任を持って宣伝されることを確認する
• プレーヤーからの苦情を受け取り、調査し、プレーヤー間またはプレーヤーとオペレーター間の紛争の適時かつ公正かつ適切な解決を支援および促進する
• すべての関連データの収集、編集、編纂、および維持を要求する
• ゲームビジネスを行う者が適切であり、その機能を遂行するために適切であることを確認する
• ゲーミングビジネス活動のライセンス、承認、認識、またはその他の認可を付与する
• 規則に違反する犯罪を防止し、検出し、起訴する

ゲーミングプレーヤー保護規則の責任あるゲーム目標に沿って、ゲーミングオペレーターは、MGAが指定する手段に従って、次の目標が満たされていることを示す十分な証拠を提供する必要があります：

• 未成年者によるゲーミングを防ぐために適切なコントロール、ポリシー、および手順が整っている必要があります
• 脆弱な人々を保護するために適切なコントロール、ポリシー、および手順が整っている必要があります
• すべてのプレーヤーの利益を十分に保護し、認定された者の決定に不満を感じた場合に、プレーヤーが持つリソースに関する情報を提供する必要があります
• ゲーミングサービスに関連するすべての情報がプレーヤーにとって容易に利用可能である必要があります
• 責任あるゲーミングに関する情報がプレーヤーにとって容易に利用可能である必要があります
• プレーヤーやその他の人々がゲーミングサービスの利用を制御し、問題のゲーミングの影響から自己を保護するためのツールが容易に利用可能である必要があります
• ゲーミングサービスのマーケティングおよび広告活動が、ゲーミング商業通信規則およびその他の適用可能な規制インストゥルメントや法律に準拠して公正である必要があります

マルタでライセンスを取得することを希望するほとんどのゲームオペレーターは、マネーロンダリング防止法（1994年）およびマネーロンダリング防止およびテロ資金供与法（2018年）にも留意する必要があります。これらの法律に従って、内部ポリシーを作成し、マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止するための他の措置を講じる必要があります。ルールには顧客認識（KYC）ポリシー、不審な活動の報告、ビジネスリスク評価の実施が含まれます。MGAは、規制を施行するために必要な関連データを収集、処理、分析する責任があります。マルタゲーミング局 – ライセンス保持者登録

年間ライセンス料

ゲーミングライセンス料金規則によると、すべてのライセンス保有者は、ライセンス期間ごとに支払われるコンプライアンス貢献金と、ライセンス発行後の12か月間およびライセンスの期間中の毎年記念日に支払われる非払い戻しの固定年間ライセンス料を支払う義務があります。

年間ライセンス料は、事前に支払われ、払い戻しはできず、ライセンスの種類によって異なる場合があります：

• ゲーミングサービスライセンス
  • タイプ1-3 – 25,000ユーロ
  • タイプ4 – 10,000ユーロ
• クリティカルゲーミングサプライライセンス
  • ゲームの物質的要素を供給および管理する事業者
    • 会社の年間収益が5百万ユーロ以下の場合 – 25,000ユーロ
    • 会社の年間収益が10百万ユーロ以下の場合 – 30,000ユーロ
    • 会社の年間収益が10百万ユーロを超える場合 – 35,000ユーロ
    • 会社がタイプ4ライセンスを持っている場合 – 年間収益に関係なく10,000ユーロ
  • 規制記録などを処理するためのソフトウェアを提供および管理する企業
    • 会社の年間収益が1百万ユーロ以下の場合 – 3,000ユーロ
    • 会社の年間収益が1百万ユーロを超える場合 – 5,000ユーロ

マルタでギャンブル会社を設立する方法

マルタでのゲーミングライセンス申請の前に、まず現地企業を設立する必要があります。マルタの会社設立プロセスは比較的迅速ですが、必要な情報と文書がすべて揃っている場合に限ります。マルタでのビジネスの最も一般的な法的構造の1つは、プライベートリミテッドライアビリティカンパニー（Ltd）です。新しい会社を登録することは3か月で可能であり、マルタへの渡航を希望しない場合は、弁護士に委任状にサインしてプロセスを委任することもできます。

プライベートリミテッドライアビリティカンパニー（Ltd）の要件：

• その名称は、「株式非公開会社」または「有限会社」またはその略語「Ltd」で終わる必要があります
• 少なくとも1人の会社取締役
• 1人の会社秘書</li >
• 1-50の株主（マルタの居住者である必要はありません）
• ゲーミング規制に基づく最小認可資本の保有
• 現地の登記済み事務所の住所

マルタで新しい会社を設立するには、次の手順を実行する必要があります：

• 一意かつ適合した会社名を確認および予約する（3か月間有効）
• マルタでオフィススペースを見つけ、マルタ当局が法的文書を配達する法的住所を取得する
• 会社取締役、秘書、およびAMLオフィサーを雇う
• 現地の銀行口座を開設する
• お使いのゲーミング活動のタイプに必要な最低限の資本金を移管する
• 会社登録手数料を支払う（承認された資本額の価値に応じて245-1,750ユーロ）
• 必要な書類をMBRに提出する会社登録申請書を提出する
• MBRから登録証明書を取得する
• 税務目的で収入委員会（CFR）に会社を登録する

提出するための以下の書類が準備されていることを確認してください：

• 組織規約
• 会社規約
• 株主および取締役のパスポートの公証された写し
• 会社の実質的所有者の詳細を含むフォームBO1
• 現地登記済み事務所の住所の証明
• 移管された株式資本の証明

利点

ライセンス申請者の要件

マルタのゲーミングライセンスフレームワークは、オープンウィンドウの原則に基づいており、これは当局によって付与されるライセンスの数に制限がなく、ゲームオペレーターはいつでもライセンスを申請できます（国立宝くじライセンスを除く）。マルタまたはEU/EEAに設立された法人であり、すべての事業活動および該当する場合はマルタにあるゲームサーバーを持つ者だけが、MGAによって付与されるゲーミングライセンスを申請して保有することができます。

申請者が法人である場合、自身のみまたは法人グループの代表としてライセンスを申請できます。グループを代表して申請する場合、関連する規則の中で申請者に言及されるすべての箇所は、法人グループのすべてのメンバーに言及し、そのようなライセンスが付与されると、法人グループの各メンバーおよびすべてのメンバーが連帯してライセンス保有者と見なされます。グループを持つまたはグループの代表で申請する企業は、ライセンス保有の一部を構成するエンティティのどれかに最低限の株式資本を持っている必要があります。

ゲーム会社を登録する際、ライセンス保有者は以下の最低限の株式資本を持たなければなりません：

• ゲーミングサービスライセンス
  • タイプ1およびタイプ2 – 少なくとも100,000ユーロ
  • タイプ3およびタイプ4 – 少なくとも40,000ユーロ
• クリティカルゲーミングサプライライセンス – 少なくとも40,000ユーロ
• 複数のライセンスを持つ企業は、上記の株式資本要件を累積的に満たす必要があり、上限は240,000ユーロです

ゲーミングサービスライセンスを保有する者は、タイプ1、2、および3のゲームを提供する場合、AML/CFT要件を満たす義務があります。これらの要件は以下の規則で定められています：

• MGAが承認し、金融情報分析部（FIAU）にも承認され、登録されているAML担当者の指定
• マネーロンダリングおよびテロ資金供与に関連する活動を検出および報告するための内部AML/CFT手続きと方針の作成
• 顧客対応デューデリジェンス（CDD）および顧客知識（KYC）手続きの作成

ゲーミングライセンス申請者は、以下の文書を準備する必要があります：

• 設立文書
• すべての所有者のパスポートの公証された写し
• 犯罪歴証明書（3か月以内）
• 合格した適格性試験の証明
• すべての株主の元の銀行参照（3か月以内）
• 詳細な事業計画
• コンプライアンスおよびソフトウェア監査
• 使用するすべてのゲームソフトウェアの詳細
• 第三者契約

マルタでのギャンブルライセンス申請プロセス

ゲーミングライセンスの申請は、MGAのライセンシーポータルを通じて提出できます。新しいライセンス申請オプションを選択して、ポータルにログインしてプロセスの手順に従うことで、申請を行うことができます。ポータルでは、リクエストの状況をリアルタイムで確認できるタイムラインが提供され、効率と透明性が確保されています。全体のプロセスは、申請の品質に応じて7-12か月かかる場合が

あります。不完全な申請は1回だけ「不完全」のステータスに設定され、60日間有効です。この期間内に完全な申請が再提出されない場合、当局は申請を拒否し、閉鎖します。

申請プロセスの主要なマイルストーンは以下の通りです：

• 申請者が適格性試験およびAMLの対応手続きを完了する
• 申請者が一度だけの返金不可のライセンス申請手数料（すべてのタイプのライセンスに対して5,000ユーロ）を支払う
• 申請者がすべての関連文書をMGAのライセンシーポータルにアップロードする
• ゲーミングライセンスの申請はすぐに認可チームに割り当てられ、申請の受領を確認する公式確認メールが申請者に送信される
• 申請者は、ステージ環境でシステム監査を行うよう招待されます。ここでは、提供される実際のゲームとすべての技術的セットアップが、申請者が選択し、MGAが承認した独立した監査人によって監査されます
• ポジティブな監査報告書がMGAに提出されると、当局は待望のゲーミングライセンスを発行します

新しいライセンスが発行された後、ライセンシーには60日間の運用開始期間が与えられます。運用開始日に関係なく、ライセンス料、コンプライアンス貢献金、およびギャミング税はライセンス発行日から支払われます。運用を開始するには、ライセンシーは運用開始の2日前にゴーライブ申請書を提出する必要があります。この申請書は、ライセンシーポータルで見つけることができます。