ジブラルタルの仮想通貨規制

ジブラルタルは、ブロックチェーンおよび仮想通貨企業の誘致を目的とした規則を導入した管轄区域の一例である。 ジブラルタルのアプローチは「進歩的」と名付けられ、その結果、この国は多くの仮想通貨企業にとって優先管轄権となった。

DLT 規制の枠組み

ジブラルタルは、DLT 規制システム (分散型台帳技術) として知られる特別な法律を策定しました。これは 2018 年 1 月 1 日に発効し、DLT 企業に適用されます。つまり、分散型台帳を使用する規制やその他の法的枠組みの対象にはなりません。 (DLT) 他人の貴重品を譲渡または保管する技術。 DLT ライセンスが必要な活動には、暗号通貨取引所、暗号通貨財布および資産保管サービス プロバイダー、暗号通貨財布プロバイダー、商品やサービスの売買を容易にする DLT ベースの取引プラットフォームが含まれます。 他の規制枠組みの対象となる企業および活動は、引き続きこの枠組み内で規制されます。 仮想通貨取引所や保管所を含む販売業者は、DLT サプライヤーとしてジブラルタル金融サービス委員会 (GFSC) から認可およびライセンスを取得する必要があります。

ジブラルタルの仮想通貨規制

DLTの要件

ギブラルタル規制当局のDLTへのアプローチは、投資家保護を含む望ましい規制上の成果が達成されるように開発された9つの原則に従うDLTサプライヤーに求めています。 ギブラルタル規制当局は、以下の9つの基本要件を満たす必要があります:

  1. HFCは、DLTの関連する活動を実行できるように、申請者および申請者と関連する人物が次の主要な要素を確保する必要があります:(i)誠実さ;(ii)スキル、能力、勤勉さ、経験;および(iii)財務状況;
  2. 顧客の利益とニーズに適切な注意を払い、彼らと正直かつ明確にコミュニケーションを取ることに留意する必要があります。 DLTプロバイダーは、DLTの使用に関連するリスクを最小限に抑えるために最善の手法を適用し、その運営に最善の実践を採用する必要があります。
  3. 十分な財政的および非財政的リソースを維持する- DLTは、商業目的をサポートするために管理および十分な財政的リソースおよび資本レベルを持っていることを確認する必要があります;
  4. 適切なリスク管理を含む、事業を効果的に管理、管理、実施する必要があります。
  5. 顧客の資産および金銭を保護するための効果的なメカニズムが存在すること- DLTサプライヤーは、顧客の資産を保護するために必要な措置を講じる必要があり、格納された資産は販売者自身の資産とは分離されている必要があります。
  6. 効果的な企業ガバナンスメカニズムが存在すること- DLTサプライヤーは、(a)適切なスキルと経験のバランスと組み合わせを確保するための取締役会構造(構成を含む)を含む厳格な企業ガバナンス手続きを適用する必要があります。 ;(b)「四つの目の原則」の適切な適用(異なる機能の分離、相互確認、二重署名、資産の二重管理など);および(c)ギブラルタルの常識と指示の適用;
  7. すべてのセキュアアクセスシステムとプロトコルが高い基準を満たしていることを確認します;
  8. 金融犯罪防止- DLTプロバイダーは、マネーロンダリングおよびテロ資金供与(AML/CFT)などの金融犯罪のリスクを防止、検出、開示するためのシステムを持っている必要があります。 DLTプロバイダーは、リスクに見合ったマネーロンダリングおよびテロ資金供与に対する適切な予防措置を採用および実施する必要があり、該当する場合には疑わしい取引も報告する必要があります;および
  9. ビジネスの整然および有価証券の整然および有価証券の整然および有価証券の整然な清算のための緊急時計画を開発し、維持する必要があります。

これらの要件および条件は、仮想アセットのみを取引する仮想通貨取引所のライセンスにも適用されます。 利点は、サービスの提供に関して専門投資家にのみ制限がないことです。

ギブラルタルは、暗号資産ヘッジファンドマネージャーの面で米国、英国に次ぐ3位にランクされており、香港は4位です。 ギブラルタルはまた、暗号資産ヘッジファンドの4番目に人気のあるホームです。 ポジティブな発展としては、ギブラルタル新技術協会(GANT)の設立があり、これにはギブラルタルの主要な法律事務所、会計事務所、および技術企業が含まれています。 GANTには、ブロックチェーンとDLTの開発を加速するだけでなく、「新技術」の威信を高める任務があります。

ジブラルタルにおける暗号通貨規制の概要

検討期間
6ヶ月 監督の年間料金 €11,800から
申請の州料金
11,800ユーロから 現地スタッフのメンバー 少なくとも2人
必要な出資金 24,000ユーロ 物理的なオフィス 必要
法人所得税 12.5% 会計監査 必要

POD/FT規制

2018年、ギブラルタルの犯罪収益法2015年が改正され、トークン化されたデジタル資産の任意の形式からの収入を得る事業にPOC/FTの義務を拡大しました。ライセンスを取得したDLTサプライヤーは、犯罪収益法およびギブラルタル金融サービス委員会が発行した関連する指示に準拠する必要があります。

欧州連合の第五反マネーロンダリング指令(5AMLD)はギブラルタルに適用され、2015年犯罪収益法(改正)2020年の規定に基づいてギブラルタルの法律に移植されました。 5AMLDは、仮想通貨と法定通貨の間を交換するサービスプロバイダー、およびAML / CTF規制における保管財布プロバイダーを含めました。ただし、2017年にギブラルタルはすでにその活動を規制していました。ギブラルタルの法律によれば、他の人の財産を保管または移転するためにDLTを使用する者はすでに第四次反マネーロンダリング指令の対象となっています。ギブラルタルは、これらのサービスプロバイダーがDLTプロバイダーとしてのGPOおよびFTの義務をすでに負っているため、仮想通貨サービスプロバイダーおよび仮想通貨ウォレットプロバイダーのための5AMLDの規定を含めませんでした。

ICO規制

DLT規則はICOを特に規制していませんが、既存の証券規則の対象となる可能性があります。ギブラルタルは2018年3月にICOを規制する提案を発表しました。提案されたルールは、暗号化トークンの販促と販売、二次市場プラットフォーム、トークン関連の投資サービスをカバーし、ギブラルタル内外で実施されるいくつかの暗号化関連活動を規制することになります。提案された制度は、DLTを超えた仮想資産とギブラルタルの金融サービスおよび証券法を対象とします。

重要な点として、GFSCはトークンを販売する際の「良い」と見なされるものを指定する権限を持ちたいとは考えておらず、自身をそのような規制者とは見ていません。GFSCはむしろ、認可されたスポンサーの市場がICOの見た目がどのように見えるかに関する異なるオプションを提供することを望んでいます。

香港には個別の管理計画はありません。代わりに、規制当局はSFCが従来の保護機能を備えているかどうかに応じてICO規制の状態をケースバイケースで決定する実用的なアプローチを採用しています。トークンが「証券」と見なされる場合、トークンに関与するまたはトークンに関するアドバイスを提供する任意の当事者は、SFCとのライセンスまたは登録を取得する必要があります。これはもちろん、中国本土の規制的立場とは明らかに矛盾していますが、ギブラルタルの取り組みほど進歩的で積極的ではありません。規制アプローチの中心地である香港です。

提案される活動の規制範囲(ギブラルタル内またはギブラルタルから実施される場合)は次のとおりです:

  1. トークンの販促、販売、および配布;
  2. 二次市場取引プラットフォーム;および
  3. トークン関連の投資と関連サービスの提供。

提案では、公開されるすべてのICOの「認可されたスポンサー」に関する要件が導入され、認可されたスポンサー、二次市場トークンオペレーターの行動を規制し、責務を課すことになります。

ただし、提案では発行者やプロモーターマーカー、または基盤技術を規制しません。代わりに、新しいルールを遵守するように認可されたスポンサー、暗号取引所、およびサービスプロバイダーに要求することで規制されます。

提案されたガバナンス制度の目的は、これらの活動に関連するリスクを軽減することです。象徴的なクラウドファンディングの場合、完全かつ正確な開示が必要ですが、二次プラットフォーム市場は、整然と適切な行動を確保するルールに従うことになります。投資サービスプロバイダーには能力要件が適用されます。 POD / FTについてはHFCFが適切な規制当局であり、新しいマーカー規則の対象となる企業にはDLT規則の規定が適用されます。

トークンの販促、販売、および配布

GIBRALTARでの暗号通貨規制 提案された規則の最初の部分は、主要市場での販促、トークンの販売および配布を規制します(香港の場合と同様に、すでに既存の証券法の対象となっているセキュリティではないトークンに関するもの)。直接的な贈り物や寄付を使ったルールを適用します。 カバーされる活動:

  1. ジブラルタルで作られたと示唆される、またはジブラルタルで作られたと誤解されるもの;
  2. ジブラルタルの人々の注意を引くために設計された、またはジブラルタルの人々にアクセスを提供するために行われたもの;
  3. ジブラルタルに登録された組織の外国系の関連会社によって行われたもの(このような場合、ジブラルタルの人物が責任を負います);または
  4. ジブラルタルに登録された組織またはジブラルタルに通常居住している自然人の代理人および信託管理者によって行われたもの(このような場合、責任のある人物はジブラルタルの人物です)。

提案によると、これらのトークンは一般的にサービストークンまたはアクセストークンと呼ばれ、商業製品やサービスを提供します(トークンが販売される時点で存在しない場合があります)。単一の分散型仮想通貨(ビットコインなど)または中央銀行(CBDC)によって発行されるデジタル通貨としての機能のみを持つトークンは、この規則のこの部分から除外されます。ただし、ハイブリッドトークン(基本的な経済機能が仮想通貨とその他の何かであるもの)は捉えられます。

提案された法律やガイドにさらなる詳細が含まれていない限り、現在の提案は、どのトークンが新しい法律と既存の証券法の対象となり、どのトークンが未規制のままであるかについてあまり明確さを提供していません。したがって、ICO提案の規制は引き続き、マーカーに付随する権利の性質とその予定された使用に関する分析を必要とします。ヨーロッパの観点からは、米国の証券概念に最も近いものはおそらく集合投資スキーム内の単位です。現在、ICOにこの概念がどのように適用されるかについての指示はありません。ジブラルタルの提案からは、どのような「サービストークン」が二次市場で販売可能であるかにかかわらず、すべてカバーするかどうかは明確ではありません。

開示規則

トークンの販促、販売、および配布に関する提案された規則は、主要市場でトークンを購入を検討している人が適切かつ正確かつバランスの取れた開示を受けることができるように、適切であるかどうか、どのような形で開示されるかを規定することが必要です(たとえば、2ページ以下の主要な事実に関する文書で)。ジブラルタルのIDPは時折、開示規則に関する指示を発表することがあります。

金融犯罪規制

どのような形式のトークン収入を自分の口座に受け取るか、または他の人から受け取るかにかかわらず、ビジネスは2015年の犯罪収益法(POCA)改正に含まれました。 2018年3月に発効しました。したがって、発行者はトークン購入者に対してAMLおよびCTFのチェックを行うことが法的に求められています。

認可されたスポンサー

提案された規則は、トークンの公開募集を広告、販売、またはジブラルタルから配布することがあります。ジブラルタルの認可スポンサー(認可スポンサー)の認可と監督の制度を確立します。ジブラルタルで行われる。ジブラルタルまたは提案のプロパガンダ、それがどこであろうとも。

認可されたスポンサーはICOの知識と経験、およびジブラルタルに関する知識と管理情報を持っている必要があります。彼らは、オフショア輸送を含む、一部の作業を他の当事者に委任することが許可されますが、彼らの代理人の行動については直接GFCに責任を負います。

規則書

提案された制度の下では、認可されたスポンサーは、彼らが支援する提案の1つまたは複数のセットの規則を持つ必要があります。 認可されたスポンサーは、彼らが支援する提案に関するベストプラクティスを特定するのに最適であると見なされ、異なる種類のトークンとオファーに異なるコードを適用することができます。 プラクティスコードは、販売収益の適用と配布などの問題をカバーする場合があります。

認可されたスポンサーの契約にプラクティスコードを含めるべきです。 プラクティスコードの提出は、スポンサーのライセンスの申請プロセスの一部になります。 プラクティスコードの変更に関する予備報告が必要であり、他の重要な業務開発と同様に取り扱われます。

これらの規則は、規則の内容を規定する原則を定義するものとされています。 認可されたスポンサーは、承認された方法論を立案する権利を有します。

認可されたスポンサーの登録、プラクティスコード、スポンサーのクライアント、およびトークン

GFSCは、認可されたスポンサーとその行動規範(過去および現在)の公開レジストリを設立および維持します。

GFSCは、彼らが参加する公開提案の認可されたスポンサーによって行われる公開募集に関する次の情報を公開レジストリに追加します:

  1. 彼らが働くクライアント
  2. 提供に含まれるトークン
  3. 提案に適用される実務規範
  4. 彼らとそのパートナーが提供されるトークンにどのような関心を持っているか

新しい監督活動と犯罪行為

提案されている新しい監督活動は、認可されたスポンサーによる広告、トークンの販売、またはジブラルタル内またはジブラルタルからの配布で、次の要件に準拠していない場合は違法行為と見なされます:

  1. 認可されたスポンサーの要件
  2. 公開レジストリでの現在の記録の要件
  3. 一定の開示義務
  4. 該当する場合は関連するPOCA規定

トークンの公開提供の販促、販売、および配布は、レジストリにオファーがある間に1度だけ行われることができます。

二次市場活動

提案には、ジブラルタル内または外部で運営される二次市場プラットフォームの規制が含まれており、これらのプラットフォームはトークン取引に使用され、他の規制でカバーされていない範囲でその派生物も規制されます。 これらの規則は、これらの市場が公正で透明で効率的に機能し、組織化された取引が規制されたプラットフォームでのみ行われることを確認することを目的としています。

提案された規則には、次の要件が規定されます:

  1. 取引活動の公開開示
  2. GFSCトランザクションの開示
  3. トークンおよびトークン派生物ポジションの特定の監督

これらの規則は、仮想通貨を含むすべてのトークン化されたデジタル資産の二次市場取引をカバーし、できる限りMiFID 2および金融商品市場と修正規則(MiFIR)に従って市場プラットフォームをモデル化します。

認可された二次トークン市場

提案には、トークンおよびその派生物の取引に使用される二次市場プラットフォームの操作に新しい制御活動が追加されています。 GFSCは、二次トークン市場の運営業者を許可し、管理し、そのような運営業者の公開レジストリを維持します。

トークン投資およびサポートサービス

提案されている法律には、ジブラルタル内または外部でのトークンおよびその派生物に関連する投資および追加サービスの提供に対する新しい監督活動が含まれています。他の規制で提供されていない範囲について。

これらの規則のこの部分は、トークン、仮想通貨、および中央銀行が発行するデジタル通貨への投資に関する助言を提供することを目的としています。:

  1. 一般的な推奨事項(トークンへの投資とサービスに関する事実の公正で中立的な提示)
  2. 製品推奨事項(特定の投資とトークンサービスの利点と欠点の選択的および主観的な表現)
  3. および個人の助言(特定の投資家の特定のニーズと状況を考慮したもの)

私たちの高度に資格の高い信頼できる弁護士は、バーチャル通貨レジストリへの登録およびジブラルタルでの暗号ライセンスの取得に関する個別のサポートを提供いたします。私たちは地元の規制を密接に追跡しているため、登録プロセスの各段階で効果的にお客様を案内する準備が整っています。

ジブラルタルに仮想通貨会社を設立

<!-- Generator: Adobe Illustrator 24.3.0, SVG Export Plug-In --> <svg version="1.1" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg" xmlns:xlink="http://www.w3.org/1999/xlink" x="0px" y="0px" width="281.1px" height="281.4px" viewBox="0 0 281.1 281.4" style="overflow:visible;enable-background:new 0 0 281.1 281.4;" xml:space="preserve"> <style type="text/css"> .st0{fill:#F3F2EF;} </style> <defs> </defs> <g> <path class="st0" d="M85,251.2c1.4,4.4,2.8,8.6,4.1,12.9c-0.1,0.1-0.3,0.3-0.4,0.4c-3.6-2.6-7.3-5.2-11.1-7.9 c-3.7,2.6-7.3,5.3-11,7.9c-0.2-0.1-0.3-0.2-0.5-0.3c1.3-4.2,2.7-8.5,4.1-12.9c-3.7-2.8-7.4-5.5-11.1-8.3c0.1-0.2,0.1-0.3,0.2-0.5 c4.5,0,9.1,0,13.8,0c1.4-4.3,2.8-8.4,4.4-13.2c2.3,4.5,2.9,8.9,4.8,13.1c4.5,0,9,0,13.6,0c0.1,0.2,0.2,0.4,0.3,0.6 C92.4,245.6,88.8,248.4,85,251.2z"/> <path class="st0" d="M21.3,220.9c1.6-5,3-9.3,4.4-13.8c-3.7-2.7-7.3-5.4-10.9-8c0-0.2,0.1-0.4,0.1-0.5c4.5,0,9,0,13.5,0 c1.5-4.5,2.9-8.8,4.6-13.8c1.7,4.9,3.1,9.2,4.6,13.6c4.6,0,9.2,0,13.7,0c0.1,0.2,0.1,0.4,0.2,0.6c-3.6,2.7-7.3,5.3-11.1,8.2 c1.4,4.4,2.8,8.7,4.4,13.8c-4.3-3.1-7.9-5.7-11.8-8.4C29.3,215.2,25.6,217.8,21.3,220.9z"/> <path class="st0" d="M36.7,137c-3.6,2.6-7.2,5.3-11.1,8.1c1.4,4.3,2.7,8.7,4.1,13c-0.1,0.1-0.3,0.2-0.4,0.4 c-3.6-2.6-7.3-5.2-11.1-8c-3.7,2.7-7.4,5.3-11.8,8.4c1.6-5,2.9-9.3,4.4-13.8c-3.6-2.7-7.3-5.4-10.9-8c0.1-0.2,0.1-0.4,0.2-0.6 c4.4,0,8.9,0,13.5,0c1.5-4.5,2.9-8.7,4.6-13.8c1.7,4.9,3.1,9.1,4.6,13.6c4.6,0,9.1,0,13.7,0C36.6,136.6,36.7,136.8,36.7,137z"/> <path class="st0" d="M135.9,13.1c1.5-4.6,2.9-8.9,4.3-13.1c0.2,0,0.4,0,0.6,0c1.4,4.2,2.8,8.4,4.3,12.9c4.6,0,9.2,0,13.7,0 c0.1,0.2,0.1,0.3,0.2,0.5c-3.6,2.7-7.3,5.4-11.1,8.2c1.4,4.4,2.8,8.7,4.4,13.8c-4.3-3.1-8-5.7-11.8-8.4c-3.8,2.7-7.5,5.4-11.8,8.4 c1.6-5,2.9-9.2,4.4-13.8c-3.6-2.7-7.3-5.4-11.5-8.5C126.7,13.1,131.2,13.1,135.9,13.1z"/> <path class="st0" d="M212.1,51.2c-4.2-3-7.8-5.6-11.6-8.3c-4.1,2.1-7.4,5.5-11.8,8c1.5-4.8,2.9-9.1,4.3-13.5 c-3.8-2.8-7.3-5.4-11.5-8.4c5,0,9.4,0,13.9,0c2.2-4.4,3-9,4.9-13.9c1.6,4.9,3.1,9.2,4.6,13.7c4.6,0,9,0,13.5,0 c0.1,0.2,0.2,0.4,0.2,0.6c-3.6,2.7-7.2,5.3-10.9,8.1C209.2,41.9,210.5,46.2,212.1,51.2z"/> <path class="st0" d="M183.7,242.2c4.5,0,9,0,13.6,0c1.5-4.5,2.9-8.8,4.6-13.7c1.6,4.9,3,9.2,4.6,13.8c4.6,0,9.1,0,13.6,0 c0.1,0.2,0.1,0.4,0.2,0.6c-3.6,2.6-7.2,5.3-11,8.1c1.4,4.4,2.8,8.7,4.4,13.8c-4.3-3.1-7.9-5.7-11.8-8.5c-3.7,2.7-7.4,5.4-11.8,8.5 c1.6-5,3-9.3,4.4-13.8c-3.6-2.7-7.3-5.4-10.9-8.1C183.6,242.6,183.6,242.4,183.7,242.2z"/> <path class="st0" d="M89.4,51.2c-4.3-3-7.9-5.6-11.8-8.4c-3.7,2.6-7.4,5.3-11.8,8.4c1.6-5,3-9.3,4.4-13.7 c-3.7-2.7-7.3-5.4-11.5-8.5c5.2,0,9.6,0,14.3,0c1.5-4.5,2.9-8.7,4.5-13.5c2.2,4.5,2.9,9,4.8,13.3c4.5,0,9.1,0,13.6,0 c0.1,0.2,0.1,0.4,0.2,0.5c-3.6,2.7-7.3,5.4-11,8.2C86.4,41.9,87.8,46.2,89.4,51.2z"/> <path class="st0" d="M20.8,97.8c1.6-5.1,3-9.3,4.4-13.8c-3.7-2.8-7.4-5.4-11.6-8.6c5.2,0,9.7,0,14.4,0c1.5-4.4,2.9-8.7,4.4-13 c0.2,0,0.4,0,0.5,0c1.4,4.2,2.8,8.4,4.3,12.9c4.6,0,9.1,0,13.6,0c0.1,0.2,0.1,0.4,0.2,0.6c-3.6,2.7-7.3,5.4-11,8.1 c1.4,4.5,2.8,8.8,4.4,13.8c-4.2-3-7.9-5.7-11.7-8.4C28.8,92.1,25.1,94.7,20.8,97.8z"/> <path class="st0" d="M258.5,95.7c-4.3-3.1-8-5.7-11.8-8.5c-3.7,2.7-7.4,5.4-11.8,8.5c1.6-5,2.9-9.3,4.4-13.8 c-3.7-2.7-7.2-5.3-10.8-8c0-0.2,0.1-0.4,0.1-0.5c4.4,0,8.8,0,13.5,0c1.5-4.6,3-8.9,4.6-13.9c1.6,4.9,3.1,9.2,4.6,13.7 c4.6,0,9.1,0,13.6,0c0.1,0.2,0.1,0.4,0.2,0.6c-3.6,2.6-7.2,5.3-10.9,8.1C255.5,86.2,256.9,90.6,258.5,95.7z"/> <path class="st0" d="M251.2,157.4c1.4-4.3,2.8-8.5,4.2-13c-3.6-2.7-7.2-5.3-11.4-8.5c5.2,0,9.5,0,14.1,0c1.5-4.6,3-9,4.7-14 c1.7,4.9,3.1,9.3,4.6,13.8c4.6,0,9,0,13.3,0c0.1,0.2,0.2,0.4,0.3,0.6c-3.6,2.6-7.2,5.3-10.8,8c1.1,4.6,3.2,8.7,3.9,13.3l0.1-0.1 c-4.1-2-7.3-5.4-11.5-7.7c-3.1,2.2-6.3,4.5-9.5,6.8C252.5,157,252.1,157.7,251.2,157.4L251.2,157.4z"/> <path class="st0" d="M251,198.3c4.6,0,9,0,13.4,0c0.1,0.2,0.1,0.3,0.2,0.5c-3.6,2.6-7.1,5.3-10.8,8c1.4,4.5,2.8,8.8,4.4,13.8 c-4.2-3-7.9-5.7-11.8-8.5c-3.7,2.7-7.4,5.3-11.5,8.2c0.9-4.9,3-9.1,4-13.6c-3.7-2.7-7.2-5.3-11.4-8.3c5.1,0,9.5,0,14.2,0 c1.5-4.6,3-9,4.7-14C248.1,189.3,249.5,193.6,251,198.3z"/> <path class="st0" d="M133.2,267.5c-3.7-2.7-7.3-5.4-10.8-8c0.1-0.2,0.1-0.3,0.2-0.5c4.4,0,8.9,0,13.5,0c1.5-4.5,2.9-8.8,4.6-13.9 c1.7,5,3.1,9.3,4.6,13.8c4.6,0,9,0,13.5,0c0.1,0.2,0.2,0.4,0.2,0.6c-3.5,2.6-7.1,5.3-10.9,8.1c1.4,4.4,2.8,8.7,4.4,13.9 c-4.2-3.1-7.9-5.7-11.8-8.5c-3.8,2.7-7.4,5.4-11.8,8.4C130.4,276.4,131.7,272,133.2,267.5z"/> <path class="st0" d="M251.1,157.3c0.1,0.1,0.1,0.1,0.2,0.2C251.3,157.5,251.2,157.4,251.1,157.3 C251.2,157.4,251.1,157.3,251.1,157.3z"/> <path class="st0" d="M274.1,157.5c0.1,0,0.1,0.1,0.2,0.1C274.2,157.5,274.2,157.5,274.1,157.5C274.2,157.5,274.1,157.5,274.1,157.5 z"/> </g> </svg> 堅牢な規制枠組みを提供できる成熟した仮想通貨管轄区域を探している場合は、仮想通貨を最初に認識し規制した国の 1 つである英国海外領土であるジブラルタルを検討してください。 政府は、業界が規制の明確さから恩恵を受け、投資家や顧客の信頼を獲得し続けることができるように、国内法の改善を続けています。

ジブラルタルの企業は、2014 年会社法に準拠しています。この会社法は、ジブラルタルが EU に加盟していた当時の EU 指令に沿ったものであり、最新の国際基準を反映するために定期的に修正されています。 ジブラルタル企業の登録は 1984 年会社法によって規制されています。

ジブラルタルの管轄権には次のような多くの利点があります。

  • ジブラルタル国外からの収入には課税されず、キャピタルゲイン、配当、売上、贈与、財産にも課税されず、VAT も国の税制の一部ではありません。
  • 安定性と革新に対するオープンさで知られています
  • 世界クラスの公共サービスを備えたよく発達したビジネスインフラ
  • 候補者取締役には権利があります
  • 簡素化された会社設立プロセス
  • 競争力のある運用コスト
  • 高度なスキルを備えた生産性の高い労働力

利点

2018年から国家レベルでの仮想通貨規制

すべての暗号通貨取引は EU 法によって規制されています

柔軟で有利な税制

仮想通貨スタートアップへの信用機会

ビジネスエンティティの種類

ジブラルタルで完全にライセンスされた暗号ビジネスを運営するには、株式有限会社(LTD)または公開株式会社(PLC)を作成する必要があります。設立者、株主、および取締役には居住要件はありませんが、ライセンス当局はシニアマネジメントがジブラルタルに居住することを期待しています。

公開企業と非公開企業の主な違いは、公開企業の株式が初期公開募集(IPO)を通じて発行され、公開取引所で取引されるのに対し、非公開企業の株式は公共への配布の対象とされないことです。

2014年会社法には、会社の所有者の個人責任のレベルに関する次の定義と規則が含まれています:

  • 会社の会員の責任がその規約によって制限され、この制限が株式または保証によって制限される場合、会社は有限責任会社です
  • 会社の会員の責任が、彼らが所有する株式の金額に限定される場合、会社は株式に制限されます
  • 各メンバーが破産または事業の終了の場合に規定された金額を支払うことを約束する場合、会社は保証に制限されます
  • 有限保証会社は資本も持つことができます

ジブラルタルでの会社登録に必要な書類:

  • 定款
  • 結社の契約書
  • 事業モデル、目標、マーケティング計画、財務予測、販売戦略などを含む詳細な事業計画
  • 設立者、株主、および取締役の身元確認
  • 各会社メンバーの住所の確認(過去3か月以内に受け取った銀行の明細書または公共料金請求書)
  • 会社がリモートで作成される場合、委任状

会社の結社の契約書には次の内容が含まれている必要があります:

  • 適切な会社名
  • ジブラルタルに登記事務所を持つことが会社は述べられる
  • 会社の会員の責任が制限されることを主張する
  • 会社が公開または非公開であるか
  • 会社が保証によって制限されている場合、文書には、会社の資産に貢献する義務など、各会員の寄与の詳細と条件が指定されている必要があります
  • 会社が株式資本を有する場合、文書には、会社が登録する必要がある株式資本の金額、株式資本を一定額の株式に分割した情報、各株主の名前、および対応する株式番号が含まれている必要があります

結社の契約書には、各株主が少なくとも1人の証人の立ち会いのもとに署名する必要があります。

株式有限責任会社(LLC)

株式有限責任会社(LLC)は、ジブラルタルで最も一般的な法人の一つです。居住地や市民権に制限はありません。

暗号関連の活動に従事する私的有限責任会社(LLC)の要件:

  • 任意の国籍の少なくとも1人の株主(居住要件なし)
  • 非の打ちどころのない評判を持ち、会社の業務に積極的に参加する少なくとも1人の取締役(居住要件なし)
  • 最低株式資本(出資)- 100ポンド(約117ユーロ)、ただし、最終的には暗号ビジネスモデルの複雑さによって決定されます
  • ジブラルタルに少なくとも2人のスタッフがおり、そのうちの1人はディレクターに加えて主要スタッフである必要があります
  • 地元の秘書
  • 事業サイト
  • 作業プラットフォーム
  • ジブラルタルに登録されたオフィス

このような会社は、年次財務諸表を提出する必要があり、年間売上高が50万ポンド(約58.6万ユーロ)を超える場合、ジブラルタル金融サービス委員会(GFSC)に登録された地元の監査人を任命する必要があります。

公開株式有限責任会社(PLC)

株式会社(JSC)は外国人に完全に所有されることができ、すべての文書が整っていれば、新しい会社を2週間で設立することができます。

暗号関連の活動に従事する公開株式有限責任会社(PLC)の要件:

  • 少なくとも2人の取締役(国籍または居住地に制限なし)
  • 少なくとも7人の株主(市民権の制限なし)
  • 最低株式資本(出資)は20,500ポンド(約24,000ユーロ)、ただし、最終的には暗号ビジネスモデルの複雑さによって決定されます
  • 会社秘書
  • 事業サイト
  • 作業プラットフォーム
  • ジブラルタルに登録されたオフィス

暗号会社が完全に稼働するとき、少なくとも6年間のすべてのビジネス操作の一貫した記録を保持することを覚えておく必要があります。これには以下が含まれます:

  • 仮想通貨取引
  • 会社株式の購入に関する契約
  • 購入された機器、機械、および資産、購入明細書(資本利益を主張できます)
  • 売上請求書
  • 銀行明細書
  • 会社が所有するまたは会社が負う債務
  • 従業員給付の詳細

会社は、法定の監査を行い、監査された年次財務諸表を提出する地元の監査人を任命する必要があります。

どの会社を選んでも、英語でないすべての文書には、英語に翻訳された公証人によって認証された翻訳が添付されている必要があります。認定された翻訳者または公証人をお探しの場合は、お問い合わせください。お手伝いさせていただきます。

ジブラルタル

capital

首都

population

人口

currency

通貨

gdp

GDP

ジブラルタル 34,003 GIP £50,941

あなたがする必要があること

ジブラルタルで完全にライセンスされた暗号会社を設立するには、次の手順を踏む必要があります:

  • Companies House Gibraltarで独自の会社名を予約し、会社名登録証明書を発行してもらいます
  • ジブラルタルにあなたの地元スタッフが拠点とするオフィスを見つけ、すべての法的および政府の書類が配信される場所とします
  • ジブラルタル銀行で法人口座を開設します
  • 新しい銀行口座への資本の移転
  • 登録手数料100ポンド(約117ユーロ)を支払います
  • 株式資本に対する追加支払い10ポンド(約12ユーロ)
  • 必要なすべての文書を提出し、Companies House Gibraltarに会社登録の申請を行います
  • 税務署(会社および従業員)への登録
  • 雇用サービスへの登録
  • 会社が登録されたら、暗号ライセンスを申請します

あなたの暗号会社は、運営を開始する前にジブラルタル当局から完全なライセンスを取得する必要があります。AML/CFT規則に準拠することを主な目的とした暗号ライセンスまたはDLTプロバイダーのライセンスは、暗号市場参加者の一般的な監督も担当するGFSCによって発行されます。

ジブラルタルでの暗号ライセンス取得プロセスは、よく構築され、透明で効率的ですが、ライセンスされた活動の性質に応じて費用がかかる場合があります。手数料は11,800ユーロから35,000ユーロに及ぶ可能性があります。申請が適切に記入されている場合、申請処理には約3ヶ月かかります。

申請プロセスは次のステップで構成されています:

  • 事前参加
  • 申請の初期評価
  • 完全な声明とプレゼンテーション

Companies House Gibraltarに支払われる会社関連の州料金の完全なリストは、こちらで見つけることができます。

ジブラルタルにおける暗号会社の課税

ジブラルタルでは暗号通貨に関する税金はありません。すべての暗号会社は一般的な課税原則に従う必要があり、ほとんどの場合、一般的な税金を支払います。これらの税金は内国歳入庁によって徴収および管理されます。税年度は7月1日から6月30日までです。

ジブラルタルの暗号会社が通常責任を負う一般的な税金:

法人税(STI)- 12.5

社会保険(SI)- 20

スタンプ税(SD)- 不動産の場合は0-3%、または株式あたり10ポンド(約12ユーロ)

課税制度は最終的に会社の経済活動の性質と居住地の状態に依存します。ジブラルタルから会社を管理および制御している場合、またはジブラルタルの常駐者によってジブラルタル外から管理されている場合、会社はジブラルタルの課税居住者と見なされます。

法人税は2010年所得税法によって規制され、ジブラルタルで得られた所得から課税されます。つまり、収益を生む経済活動がジブラルタル外で行われる場合、あなたの暗号会社は法人税の対象とはなりません。

ジブラルタルにライセンスがある場合、または他の国のライセンスがある場合でもジブラルタルに転籍されている場合、その収入は自動的にジブラルタルの源泉と見なされ、したがって法人税の対象となります。

課税居住者として、最初の運用年には数多くの税制優遇措置および税制優遇措置の対象となる可能性があり、これらは初年度の大きな加速器となる可能性があります。

ジブラルタルの資本助成金は次のとおりです:

  • 購入時の機械および設備の初年度に最大で6万ポンド(約69,600ユーロ)のプレミアム、または期間中のコストの50%が完全に差し引かれます
  • コンピューター設備の購入については、10万ポンド(約11.6万ユーロ)まで、またはその期間のコストの50%が完全に差し引かれます
  • 年次のバランスシートベースでの25%の予備金

社会保障(保険)法(貢献改正)命令2021によると、あなたの会社がジブラルタルに登録されている場合、従業員の場所に関係なく、週次社会保障貢献の支払いを一般的に責任を負います、彼らは雇用サービスに登録されている場合。貢献は週に28ポンド(約33ユーロ)から始まり、週に50ポンド(約58ユーロ)を超えることはありません。

20人の従業員を擁するスタートアップと、10人までの従業員を擁する小規模事業者は、社会保険による最初の年に従業員1人あたり100ポンド(約116ユーロ)のクレジットを申請することができます。さらに、スタートアップは、2021年7月1日以降に雇用された新しい従業員の固定給与の50%を追加控除する雇用促進プログラムによって支援されます。

職場に関連する職業の訓練の費用は、企業の利益から150%控除されることがあります。

ジブラルタルは二重課税の除去に関する国際協定を1つしか持っておらず、それはイギリスとの間で締結されています。暗号会社は、2010年所得税法に基づいて法人税を支払う必要がある人々に利用可能な税免除を利用することができますが、同じ利益に対して他の管轄区で所得税を支払ったか、または支払う義務があることを内国歳入庁に証明できる場合です。

ジブラルタルでの暗号スタートアップのサポート

ジブラルタルに登録された暗号会社は、暗号およびその他のブロックチェーンベースの製品およびサービスの開発を支援するために作成されたいくつかのイニシアチブから利益を得ることができます。1つは、政府がジブラルタル大学およびいくつかの主要な暗号通貨ビジネスと提携して設立した新技術教育(NTiE)グループです。このグループの目標は、革新的なビジネス志向のブロックチェーン教育技術を提供することです。

もう1つの注目すべきイニシアチブは、GCFイノベーションおよび開発グループです。このグループの役割は、規制問題を明確にし、起業家が製品とサービスの効果的な市場参入戦略を開発するのを支援することによって、イノベーションを促進し、容易にすることです。

当社の専門的かつ質の高い弁護士チームは、ジブラルタルでの暗号通貨会社の設立、暗号ライセンス申請を含む、カスタマイズされた付加価値サポートを提供することを喜んでお手伝いいたします。プロセスの最初から、AML/CFT法の急速な法律開発、企業の設立、報告および税務アドバイスの分野の専門家のサポートを受けることができます。今日当社に連絡して、カスタマイズされた提案を取得してください。

また、Regulated United Europeの弁護士たちは、暗号プロジェクトの法的サポートを提供し、MICA規制への適応を支援します。

Sheyla

“ジブラルタルでの暗号ライセンスの手続きを喜んでお手伝いさせていただきます。 私は、ライセンスプロセス全体を通じて包括的なサポートを提供し、仮想通貨関連活動に対するジブラルタルの規制へのコンプライアンスを確保するためにここにいます。”

Sheyla

ライセンスサービスマネージャー

email2[email protected]

RUEカスタマーサポートチーム

Milana
Milana

「こんにちは。プロジェクトを始めようとしている場合、またはまだ懸念がある場合は、包括的なサポートが必要なため、私に連絡してください。 私に連絡して、あなたのビジネスベンチャーを始めましょう。」

Sheyla

"「こんにちは、私はシェイラです。ヨーロッパやその他の地域でのあなたのビジネスベンチャーをお手伝いする準備ができています。 国際市場であっても、海外での機会を模索していても、私は指導とサポートを提供します。 自由に連絡してください!"

Sheyla
Diana
Diana

“こんにちは、私の名前はダイアナです。私はクライアントのさまざまな質問をサポートすることを専門としています。 ご連絡いただければ、ご要望に応じて効率的なサポートを提供させていただきます。”

Polina

“こんにちは、私の名前はポリーナです。 選択した管轄区域でプロジェクトを開始するために必要な情報を喜んで提供させていただきます。詳細については、私に連絡してください。”

Polina

お問い合わせ

現在、当社の主力サービスはFinTechプロジェクト向けの法務・コンプライアンスソリューションです。 当社のオフィスはビリニュス、プラハ、ワルシャワにあります。 法務チームは、法的分析、プロジェクトの構築、法的規制を支援できます。

Company in Czech Republic s.r.o.

登録番号: 08620563
日付: 21.10.2019
電話: +420 775 524 175
メール:  [email protected]
住所: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 Prague

Company in Lithuania UAB

登録番号: 304377400
安野: 30.08.2016
電話: +370 6949 5456
メール: [email protected]
住所: Lvovo g. 25 – 702, 7th floor, Vilnius,
09320, Lithuania

Company in Poland
Sp. z o.o

登録番号: 38421992700000
日付: 28.08.2019
メール: [email protected]
住所: Twarda 18, 15th floor, Warsaw, 00-824, Poland

Regulated United
Europe OÜ

登録番号: 14153440
日付: 16.11.2016
電話: +372 56 966 260
メール:  [email protected]
住所: Laeva 2, Tallinn, 10111, Estonia 

リクエストを残してください