ジョージア州の仮想通貨規制

現在のシナリオでは、ジョージア州は、仮想通貨関連の活動に従事する企業に中央銀行発行のライセンスの取得を義務付ける規制を導入した。 これらの規制措置は、2023 年 1 月 1 日に正式に制定されました。その後、同年 7 月 1 日には、仮想通貨分野で活動する企業の登録プロセスをガイドするための包括的な指示も最終決定されました。

これは、国内の仮想通貨運用を管理および監督するために導入された規制枠組みを示しています。 中央銀行からのライセンス要件は、暗号通貨分野におけるコンプライアンス、セキュリティ、説明責任を確保するという取り組みを示唆しています。 さらに、具体的な登録手順が利用可能になったことは、仮想通貨関連の活動に従事しようとする企業のプロセスを合理化および促進する政府の取り組みを強調し、ライセンス手続きを進める企業に明確さと指針を提供します。

利点

VASP（Virtual Asset Service Provider）は、次の活動のいずれかを行うことができます：

• 仮想資産の転送および/または保管/管理。
• 取引プラットフォームの管理。
• 国内または外国通貨、他の仮想資産、金融商品、初期配置、初期提供に関連するサービス、ポートフォリオ管理（集団ポートフォリオ管理を除く）、および仮想資産の貸付による取引（自己サービス端末を含む）。

新しい法律は、転送の対象とならない仮想資産や支払いや投資目的に使用されない仮想資産（例：ロイヤルティプログラム、ゲームポイント、または閉じられた仮想空間でのみ使用されるその他のタイプの仮想資産）に関する活動を規制しません。この法律はまた、非代替可能トークン（NFT）の規制も除外しています。

ジョージアでVASPライセンスを取得するための要件

ジョージアの会社にライセンスを取得するには、国立銀行への登録と特定の要件の遵守が必要であり、以下のカテゴリが関与しています：

1. 会社の取締役

• 取締役の数：会社は、創設者と取締役が異なる場合、1人の取締役しか持つことができます。1人の創設者が取締役でもある場合、第二の取締役を見つける必要があります。
• 取締役の資格：取締役は、経済学、ファイナンス、銀行、経営学、監査、会計、法律、情報技術、情報分析、または関連分野などの高等教育を持っている必要があります。教育要件は、金融サービスまたは仮想資産の経験がある場合、仕事経験で代替することができます。
• 法的クリーン：テロ資金提供やマネーロンダリングなどの重大な犯罪の有罪判決は許可されません。組織や金融セクターの正常な機能を脅かすような企業、銀行、または金融関連の法律の違反も許可されません。金融機関での信託義務違反が裁判所の判決により確定している場合は許可されません。
• 財務債務：未解決の財務債務、破産の宣告、または仮想資産サービスプロバイダーまたは金融機関に大きな損害を与える運用に関与していることは許可されません。
• 利益相反：取締役は、同じグループのメンバーでない限り、2つのVASPを同時に管理してはいけません。
• ジョージアでの存在：仮想資産サービスプロバイダーを代表する権限を持つ少なくとも1人の人物が、毎月少なくとも14日間ジョージアに滞在している必要があります。

2. 会社の受益者

• 法にの遵守：有罪判決のないクリーンな法的記録が必要です。テロ資金提供、マネーロンダリング、またはその他の経済犯罪などの重大な犯罪は問題があります。
• 企業、銀行、金融法の遵守：特定の組織や金融セクターの正常な機能に脅威を与える可能性のある慣行は禁止されます。
• 未解決の財務債務がないこと。
• 破産宣告されていないこと。

3. 会社のオフィススペース

• 仮想資産サービスプロバイダーのメインオフィスは、そこからディレクターが実際に業務を管理する必要があります。ジョージアにあります。
• メインオフィスは、他の任意のエンティティによって他の目的で使用される場所と物理的に分離されていなければなりません（つまり、共有オフィススペースにはできません）。
• メインオフィスの不動産と機器は、仮想資産サービスプロバイダーの活動を管理および制御するのに十分でなければなりません。国立銀行の代表者が合法性を確認するためのチェックを実施します。
• 仮想資産サービスプロバイダーの活動を容易に追跡できるように、メインオフィスは操作を系統的に記録しなければなりません。
• 現金取引を介した仮想資産の交換など、現場でサービスを提供する場合、オフィスに監視システムを設置する必要があります。

4. 電子システム

• 業務開始前に、分散台帳技術（DLT）に基づく情報を処理して注目すべき/異常な取引を自動的に検出することができる、ビジネスボリュームおよびマネーロンダリングおよびテロ資金提供のリスクに比例したソフトウェア（電子）システムをインストールする必要があります。
• 仮想資産サービスプロバイダーライセンスを取得する会社は、サービス提供プロセス全体を詳細に説明した計画を国立銀行に提出する必要があります。
• 国立銀行は、仮想資産サービスプロバイダーの活動に使用される電子システムのデモを要求する場合があります。
• ライセンスを取得するためには、仮想資産サービスプロバイダーの活動に使用される電子システムに関する以下の情報を提供する必要があります：

1. システム名。
2. メーカーのシステムのウェブサイトアドレス。
3. 電子システムに関する情報、登録ユーザーへのコミットメント、および仮想資産に関連する操作を配置する場所。
4. AML/TF保護

• ライセンス申請者は、マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止するためのコンプライアンスコントロールシステムを実装するための内部指示書（コンプライアンスポリシー手順）を持っている必要があります。
• 国立銀行は、文書を注意深くレビューしますので、ビジネスの透明性が重要です。
• 上記の文書に加えて、企業は、仮想資産サービスプロバイダーのコンプライアンスコントロールシステムを実装する必要があります。これにより、マネーロンダリングおよびテロ資金供与の予防に寄与します。

1. AML/TF内部指示書に関する声明：

マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止するための効果的なリスク評価および管理システムの実装。これは、組織内で、マネーロンダリングとテロ資金供与に関連するリスクを評価および管理するための措置の採用を指します。目的は、法的要件を遵守し、違法な金融活動を防止することです。

2. マネーロンダリングおよびテロ資金供与のリスク評価：

法に準拠して、顧客に関連するマネーロンダリングとテロ資金供与に関連するリスクを評価し、リスクレベルを決定する。組織は、顧客が引き起こす可能性のあるマネーロンダリングおよびテロ資金供与のリスクを評価する必要があります。これには、関連する法律を遵守するための体系的な評価が含まれます。

3. 法に準拠した予防措置の実施：

法的要件に従って予防的な措置を取る。これには、マネーロンダリングとテロ資金供与のリスクを軽減するための法律に基づく予防措置の実行が含まれます。

4. 自動スクリーニング用のソフトウェアの実装：

国連安全保障理事会の決議および国立銀行からの書面による指示に従って、政治的公開者（PEP）および制裁対象者を自動的にスクリーニングするソフトウェアスイートの導入。組織は、国際的な決議と国内規制によって義務付けられたように、顧客が政治的公開者であるかどうか、または制裁対象者であるかどうかを自動的にチェックするソフトウェアシステムを組み込んでいます。

5. 疑わしい/異常な取引検出システムの実装：

疑わしいまたは異常な取引を検出するシステムの導入。これには、マネーロンダリングまたはテロ資金供与活動の兆候である可能性のある取引を特定して報告するシステムの設置が含まれます。

6. 法的要件に従った情報/文書の保管：

法律によって確立された期間と手順に従って情報と文書を保管する。これは、情報の保管と保持を適切に行い、情報の保管期間と方法に関する法的要件を遵守することを指します。

7. コンプライアンスコントロールオフィサーの任命：

コンプライアンスコントロールシステムの機能を担当する個人の指定。組織内でコンプライアンスコントロールシステムの効果を監視し確保するために特定の人物が任命されます。

8. リーダーシップのメンバーまたはコンプライアンスコントロール効果の認可された個人の任命：

コンプライアンスコントロールシステムの効果を確保するためにリーダーシップのメンバーまたは認可された個人の任命。管理職の権限を持つ個人が、コンプライアンスコントロールシステムの効果を確保するように任命されます。

9. 独立した監査機能の提供：

コンプライアンスコントロールシステムの効果を評価するための独立した監査機能の提供。組織内のコンプライアンスコントロール措置の効果を評価および検証するための外部監査機能が提供されます。

10. 従業員選択規則の設立：

高度に資格のある信頼できる個人の採用を確実にするための従業員選択のルールの設定。これには、従業員を選択するための基準と手順を定義し、高い資格と良好な評判を持つ個人を採用することを目指しています。

11. 継続的な従業員トレーニングのためのコンプライアンスコントロールシステムの実装：

従業員の継続的なトレーニングのためのコンプライアンスコントロールシステムを導入しています。組織は、従業員が関連する規制やベストプラクティスについて常に最新情報を受け取るために、コンプライアンス問題に関する継続的なトレーニングを受けることを保証するシステムを導入しています。

ジョージアの暗号通貨規制概要

ライセンス取得タイムライン

ジョージアでのVASPライセンス取得のタイムラインには、いくつかの重要なマイルストーンがあります。規制フレームワークは、申請と承認プロセスを容易にするための体系的なアプローチを概説しています。企業が申請プロセスを進めるにつれて、ライセンスの取得タイムラインは効率的に設計されており、不要な遅延を最小限に抑えながら、明確さと規制の監視を提供することを目指しています。VASPのための明確に定義されたライセンス手続きの導入は、ジョージアが仮想通貨セクター内で安全で規制された環境を育成する積極的なアプローチを反映しています。ジョージアでVASPとして事業を展開する企業は、確立されたタイムラインに従うことを奨励され、既存の規制フレームワークを順守することが重要です。

National Bankは、申請提出日から2か月以内にライセンス取得の決定を下す義務があります。ただし、この期間はNational Bankが追加の文書を必要とする場合に変更される可能性があります。したがって、期間は会社やNational Bankからの追加の要求に迅速に対応するかどうかに依存する可能性があります。

ジョージアでビジネスを始める利点

1. 迅速な会社登録およびライセンス取得プロセス
2. 低いビジネスコストと税金
3. 最低資本要件なし。

ジョージアでの仮想通貨ビジネスの開始には、ブロックチェーンおよび仮想通貨業界の起業家にとって好都合な環境に貢献するいくつかの利点があります。

ジョージアの進歩的な規制環境：

この国は、仮想通貨に対する進歩的で友好的な規制フレームワークを確立しています。政府はデジタル通貨を受け入れて規制しようとする意欲を示し、仮想通貨業界で事業を行う企業に対して明確さと法的支援を提供しています。

低いビジネスコストと税金：

ジョージアは、比較的低い運営コストと税金を提供するコスト効率の良いビジネス環境を提供しています。仮想通貨セクターの起業家は、これらの好条件を活用してリソースを効率的に配分し、利益を向上させることができます。

戦略的な地理的位置：

欧州とアジアの交差点に位置するジョージアの戦略的な地理的位置は、ビジネスが国際市場へのアクセスを容易にすることを可能にしています。この有利な位置は、グローバルなパートナーシップと貿易を促進し、国境を越えた仮想通貨事業の成長と拡大を促進しています。

技術的に先進的なインフラストラクチャ：

ジョージアは、現代的で技術的に先進的なインフラストラクチャの開発に多額の投資を行っています。これには、高速通信ネットワークに依存するブロックチェーンおよび仮想通貨ビジネスの成功に不可欠な頑強なインターネット接続とデジタルインフラストラクチャが含まれます。

革新的なエコシステムと人材プール：

この国には成長中の革新的なエコシステムがあり、ブロックチェーンや仮想通貨などの新興技術を支援しています。起業家は、最新技術に精通したスキルのある人材プールにアクセスできるため、ブロックチェーンソリューションの開発と実装のための堅固な基盤が提供されます。

ビジネスフレンドリーな政策:

ジョージアは、起業を促進することにコミットしたビジネスフレンドリーな政策を実施しています。政府は積極的にイノベーションと外国投資を奨励し、起業の設立と成長を促進する雰囲気を作り出しています。簡素化された行政手続きと支持的な規制環境は、手間のかからないビジネス体験に貢献しています。

金融サービスへのアクセス：

ジョージアには、銀行サービスへのアクセスが確立された堅固な金融セクターがあり、これにより仮想通貨ビジネスが資金を管理し、伝統的な銀行業務に従事するのが容易になっています。金融サービスへのアクセスは、国内で活動する仮想通貨ベンチャーの全体的な安定性と信頼性を高めます。

ジョージアでの仮想通貨ビジネスの開始は、規制のサポート、コストの利点、戦略的な場所、先進的なインフラストラクチャ、そして支援的なエコシステムの組み合わせを提供します。これらの要因が共同して、急成長するブロックチェーンおよび仮想通貨業界の機会を活用しようとする起業家にとって好都合な環境を作り出しています。

ジョージアの税制構造

ジョージアのビジネス税制は、そのシンプルさと透明性が特徴です。この国は均一な税率を採用しており、個人と企業の両方に均等に適用されます。私の最後の知識更新時点である2022年1月現在、法人税率は15％であり、その地域で最も低い税率の1つです。

ジョージアの税制はビジネスにとってフレンドリーであり、外国投資を引き付け、経済成長を刺激することを目的としています。税法のシンプルさは、企業が税務義務を遵守するための手続きを効率的にするのに役立ちます。企業は年次納税申告書を提出する義務があり、納税年は通常カレンダー年と対応しています。

付加価値税（VAT）は、ジョージアの税制のもう一つの重要な要素です。標準的なVAT率は18％であり、ほとんどの商品およびサービスに適用されます。ただし、一部の必需品およびサービスは5％の軽減税率の対象となる場合があります。企業は、VATを徴収し、政府に納付する責任があります。

所得税とVATに加えて、企業が遭遇するかもしれない他の税金や税はいくつかあります。これには、特定の商品に対する物品税、従業員の社会保障貢献金などが含まれます。ただし、全体的な税の負担は、他の多くの国に比べて比較的低いです。

起業を奨励し、中小企業を支援するために、ジョージアはさまざまな税制優遇措置や免除を導入しています。スタートアップおよび特定の産業は、一定期間の税金の軽減または免除の恩恵を受けることがあります。これにより、ビジネスの発展に好都合な環境が育まれます。

ジョージアでビジネスを行う企業が税法や規制の変更について常に最新の情報を把握していることが重要です。税制政策は調整される可能性があるため、定期的な更新と最新の要件への適合は、国のビジネス環境内でのスムーズな運営を維持するために不可欠です。