マルタの暗号ライセンス

マルタはヨーロッパで初めて国家レベルで暗号通貨に関する法律を制定し、世界最大の暗号通貨取引所をこの島に誘致しました。

マルタは、さまざまな形式の仮想金融資産 (VFA) および仮想金融資産に関連するサービス (VFA サービスとも呼ばれます) を規制する法的枠組みを開発しました。 暗号通貨会社は次の 3 つの法律に準拠しています。

  • 革新的技術契約およびサービスに関する法律 (ITAS 法)。技術サービスプロバイダーの登録と技術契約の認証を規定しています。
  • 仮想金融資産法 (VFAA) は、VFA サービス プロバイダー、コインの主要供給 (ICO)、および VFA エージェントの規制を担当します。
  • マルタデジタルイノベーション庁(MDIA)を規制するマルタデジタルイノベーション法(MDIA法)

VFAA の規定により、マルタ金融サービス局からのライセンスなしに、いかなる組織もマルタ内外で VFA サービスを提供することは許可されません。

マルタの暗号ライセンス

暗号通貨ライセンスの費用

パッケージ「マルタの企業&暗号通貨ライセンス」

パッケージ「マルタの企業&暗号通貨ライセンス」には以下が含まれます:
  • デューディリジェンス文書の収集とレビュー
  • 構造化、法的および規制上のアドバイス
  • 提供されるサービスの法的性質を分類する法的意見の提供
  • 申請書およびライセンスの発行に必要な文書の作成
  • ビジネスプラン
  • 申請書
  • コンプライアンス手順マニュアル
  • PMLFTマニュアル
  • 利益相反ポリシー
  • 顧客分類ポリシー
  • 顧客注文執行ポリシー
  • 苦情処理手順マニュアル
  • 個人取引ポリシー
  • 違反報告ポリシー
  • 誘因ポリシー
  • 報酬ポリシー
  • 事業継続計画
  • 外部委託ポリシー
  • 緊急事態対応計画
  • データプライバシーポリシー
  • 申請に必要なすべての支援文書の作成。
暗号プロジェクトの法的サービス 1,500 ユーロ

企業の要件

マルタの暗号通貨ライセンスサービスプロバイダーは、暗号通貨の取引のライセンスを申請および取得する前に、以下の要件を満たす必要があります。

  • 申請者の最低法定資本金は730,000ユーロである必要があります。
  • 申請会社はマルタに物理オフィスを持っている必要があります。
  • 企業のディレクターや最高経営責任者、KYC/AMLオフィサーは、規制当局の要件を満たす必要があります
  • 少なくとも2人の人物がディレクターまたは取締役会の役職を保持している必要があります。
  • AML/KYCオフィサーの存在

金融ライセンスは、4つのクラスに分かれています。暗号通貨は第4カテゴリに分類され、これはVFAサービスのすべての規定およびVFAサービスの提供に関連する顧客の資金の管理または保管をカバーしています。

申請手数料

マルタでの暗号通貨ライセンスの申請に際して、会社は24,000ユーロの税金を支払う必要があります。

要件

ライセンス取得済みの暗号通貨会社は、顧客の資金の保管を担当する場合、信用機関または銀行のカストディアンを指名する必要があります。すべてのアイテムはFIATで保管される必要があります。

顧客資産の保護

各VFA取引所は、顧客の資産を保護するための管理メカニズムを実装する必要があります。VFA取引所は、顧客の資産を保護するためのコンプライアンスおよび義務に関連する事項に責任を持つスキルと権限を有する公式を指名する必要があります。

マルタの暗号通貨企業の課税

マルタの暗号通貨ライセンス

暗号通貨活動から得られる利益は企業の利益です。マルタの暗号通貨会社の法人利益税率は35%であり、サービス提供から得られた利益に対してライセンシーが関連する税務当局に支払います。各具体的なケースにおいて多数の税制免除が適用され、これにより支払う法人税が減額されます。 マルタの暗号通貨税について詳しく読む。

報告要件

ライセンス取得済みの暗号通貨会社は、VFAA法の第50条(6)に基づき、少なくとも年に一度、外部監査人の報告書を提供する必要があります。MDIAでのシステム監査報告書の処理料金は3,000ユーロです。

年間ライセンス料金

マルタの 暗号通貨取引ライセンス の費用には、年間監視料も含まれます。暗号通貨ライセンスを保持する企業は、MFSAに年間監視料を支払わなければなりません。この料金は、ライセンシーが受け取る収益に応じて以下のようになります:

  • 最大1,000,000ユーロの場合、年間監視料は50,000ユーロです。
  • 1,000,000ユーロを超える利益の場合、1,000,000ユーロの利益ごとに追加で5,000ユーロです。

現在までに、マルタで 暗号通貨ライセンスを受け取った企業は20社未満です

利点

欧州で初めて仮想通貨法を導入した国

管轄権の威信と世界的な認知度

暗号通貨に対する進歩的な状態のアプローチ

VATは仮想通貨交換取引には適用されません

マルタの暗号通貨規制

マルタは、暗号通貨に対して積極的なアプローチをとり、暗号通貨の規制において世界のリーダーと位置付けています。マルタでは暗号通貨が法定通貨ではないにもかかわらず、政府はそれを「交換手段、計算単位、または貯蓄手段」と指定しています。既存のPOD/FT法律に加えて、マルタ政府は3つのデジタルアセット法(MDIA、ITAS、VFA)およびブロックチェーン法を適用した最初の国でした。 マルタの暗号通貨規制 には特定の税法が含まれておらず、現在、VATは通貨を暗号通貨に交換する取引に適用されていません。

暗号通貨取引所

マルタでの暗号通貨取引所は合法であり、2018年にマルタ政府は、新しい暗号通貨の規制枠組みを定義し、POD/FTの問題を解決した画期的な法律を可決しました。マルタの暗号通貨のこの規制には、仮想金融資産法(VFA)を含むいくつかの法令が含まれており、これは暗号通貨取引所、ICO、ブローカー、ウォレットサプライヤー、コンサルタント、資産管理者に適用される規制体制を確立することで、世界的な先例を確立しています。

VFA(2018年11月から)は、将来の登録および暗号サービスプロバイダーの報告のための制度を確立した革新的な技術およびサービス法によって補完されました。マルタのデジタルイノベーション局も設立されました:MDIAは、暗号通貨政策の開発、他の国や組織との協力、暗号通貨やブロックチェーン技術の使用に対する倫理基準の確保を担当する政府機関です。

マルタの暗号通貨規制

マルタ金融サービス庁(MFSA)は、2019年から2021年の戦略計画で述べたように、新しい資金洗浄法や暗号通貨としての暗号通貨が検討されていません。マルタ政府は、ライセンスを持つ仮想資産およびビジネス暗号通貨に関連するビジネスリスクを積極的に監視および管理し、資金洗浄およびその他の金融犯罪リスクに対処するために、AIを暗号通貨規制に統合し、セキュリティトークン提案に対する特定のガイドラインを導入することに焦点を当てると述べています。

現行のマルタ法規

VFA法は、ICOなどの仮想金融資産やそれらに関連する実体、仮想資産取引所、投資顧問、財布提供者、ブローカー、ポートフォリオマネージャーなどの枠組みを提供しています。

マルタは、ICOを発行する任意の個人がICOを発行するために行わなければならない金融商品テストを採用しており、このテストによって作成された資産の種類とICOおよびトークン自体に適用される法律が決定されます。この資産が「仮想金融資産」または「VFA」(金融商品、仮想トークン、または電子マネー以外のデジタル記録媒体のすべての形式)と定義された場合、それはVFA法によって規制されます。

  1. 金融商品 – 金融商品はEU金融サービス市場指令(MiFID)およびマルタ投資サービス法に従って定義され、金融商品に関連する活動は投資サービス法によって規制されます;
  2. 仮想トークンは、その有用性、価値、または使用が、発行されたまたは発行された登録簿の独占的なプラットフォームでの商品やサービスの取得または使用に限定されているトークンです。仮想トークンは、通常、DLTプラットフォーム上で商品やサービスを購入するためのユーティリティと価値しか持たないサービストークンです。仮想マーカーに関連する活動は規制されていません。そして最後に、
  3. 電子マネー – DLTアセットが電子マネーと見なされるためには、発行者が資金を受領したときに名義価値で発行され、発行者によってのみいつでも償還できる必要があります。それは支払いに使用され、非発行者によって支払い手段として受け入れられる必要があります。

DLTアセットが他のDLTアセットに変換可能である場合、それは変換可能なDLTアセットのタイプとして扱われます。典型的には、ほとんどの仮想資産は仮想金融資産です。

香港との主な違いは、現在香港にはICOや仮想資産に適用される特定の法律が存在しないことです。ただし、香港のFSTBが2020年11月に仮想資産取引所に対するライセンスを提案すると、これは変わるでしょう。これに加えて、香港では異なるタイプのトークンの間には厳格な区別がないため、トークンがセキュリティ特性を持たない限り、すべてのトークンが仮想商品と見なされます。

技術説明書の内容の要件

DFA法は発行者がライセンスを取得するか、MFAに登録することを義務付けていませんが、DFA法で指定されたさまざまな要件を満たす技術文書を発行する必要があります。この要件は、(i)マルタで一般に仮想金融資産を提供するか、または(ii)DLT取引所で仮想金融資産を取引するために申請するすべての法人に適用されます。VFA発行者の定義は、マルタ法に基づいて設立された法人にのみ適用されます。したがって、発行者がVFA(すなわちICO)を開催したい場合は、マルタに登録する必要があります。 DLTアセットが仮想トークンと定義されている場合(これはVFAによって規制されていない)、技術文書は必要ありません。 VAIOTは、2020年10月にMFSAとの技術文書の登録に成功し、VFA法によって規制される最初のプロジェクトとなりました。

発行者の責任

VFA発行者は、事業を正直かつ慎重に、適切な資格、注意、そして注意深さを持って行うことに関連する発行者の義務を遵守しなければなりません。投資家との関係、利益相反、投資家保護、管理メカニ

ズム、安全性、およびPOD/FTの遵守。

発行者は、公式文書または広告に含まれる誤った情報に基づいて仮想金融資産の購入によって損失を被った人に対して補償する義務があります。

これは、FCS規制アプローチと比較可能であり、FCS行動規範の下での投資家保護措置は従来の仲介者の参加にのみ適用され、FCS行動規範は証券発行者に適用されないため、規範には義務が含まれていません。発行者の行動は、そのマーケティング文書に記載されている情報の正確性を確保するために通常のセキュリティマーカーのオファーで評価されるべきです。ただし、公式文書で虚偽または誤解を招く発言を行った発行者は、詐欺、窃盗、または虚偽表示の責任を負う可能性があります。

VFAエージェントの要件

マルタでは、ICOの発行者はMFSAによって承認されたVFAエージェントを常時指名する必要があります。弁護士、会計士、および企業サービスプロバイダーはAFWエージェントとしての承認を申請することができます。 VFAエージェントは、VFA法および関連する規則および規制に基づく発行者の責任と義務に関してアドバイスし、指示する責任があります。発行者が仮想金融資産の供給または取引所への承認(適切な場合)のためのすべての適用可能な規制要件を遵守したと仮定し、発行者が適切かつ適切であると見なす必要があります。 DFAエージェントは発行者とMFAの間の連絡役を務め、VFA法および関連する規則および規制で必要とされるすべての文書を提供する必要があります。特に、発行者が規制要件を遵守していることを確認する適合証明書をIFSAに年次提出する必要があります。 VFAエージェントは、IFAS規則に違反している重大な情報について開示する必要があります。

VFAの広告要件

VFA法は、初期のVFA提案またはVFA承認の広告要件を定めています。広告は明確に識別され、含まれている情報は正確であり、誤解を招かず、公式文書に含まれている情報と一致している必要があります。広告には、公式文書が発行されたこと、または発行されること、およびコピーが一般に利用可能になるアドレスと時刻が含まれていることを示す声明が含まれる必要があります。 VFAサービスに関連する広告は、VFAライセンス保持者またはその他の人物によってのみ発行され、その内容がライセンス保持者の管理委員会によって検証および承認されたものである必要があります。

VFAサービスプロバイダー

マルタまたはマルタからVFAサービスを提供するには、プロバイダーはMFSAにライセンスを取得する必要があります。 VFAサービスの例には、ポートフォリオ管理、名義の管理サービス、仮想金融資産に関する投資助言、仮想金融資産の仮想配置、VFA取引所の管理、注文受付および転送、それに関連する仮想金融資産、注文の執行などがあります。

マルタの暗号通貨規制

審査期間 最大9ヶ月 監督のための年間料金 50,000 €
申請手数料 24,000 € 現地スタッフ 最低3名
必要な株式資本 最大730,000 € 事務所の設置 必須
法人所得税 35% 会計監査 必須

マルタの暗号通貨ライセンス申請

VFAライセンスを申請する組織は、申請するために登録されたVFAエージェントを指名する必要があります。MFAは、VFAに特定のサービスの提供に限定されるか一般的な性質を持つかもしれないライセンスを発行することがあります。ライセンスの発行には、MFSAが以下を継続的に確認する必要があります:

  1. 申請者(およびその実益所有者、資格所有者、取締役会のメンバー、または申請者の業務を管理するその他の人物)が、VFAに適切なサービスを提供するための適格で適切であり、VFA法およびその他の関連規制および規則を遵守していることを確認し、遵守すること;
  2. 申請者が自然人の場合、その者がマルタの居住者であること;
  3. 申請者が法人の場合、マルタに設立されているか、マルタ法に従って設立されたか、または認知された管轄区域に設立され、マルタに支店を持っていること。その目標または目的は、ライセンス保持者としての活動および付随的または二次的な活動の実行に限定され、ライセンス保持者のVFAサービスとは互換性のない目標または目的は含まれていないこと。互換性のない目標または施設には、VFA法を除く任意のマルタ法によってMFAによる認可が必要な活動が含まれます;
  4. その実際の活動が、VFAサービスと互換性があり、関連していること。

MFAによって適切と判断される条件の下でライセンスが発行され、その後、ライセンスが取り消されるか、追加の条件が課される場合があります。外務省のライセンスの発行または拒否の決定は、投資家と一般市民の保護、マルタの評判の保護、イノベーションと競争の促進、および申請者および関連する当事者の評判の維持に関する目的に基づいて行われます。

外務省がライセンスの発行を拒否する場合、その他の一連の理由があります。これには、申請者が健全で合理的な経営、信頼できる管理メカニズム、適切な内部統制またはセキュリティメカニズムを欠いていると判断される場合、または申請者が任意の他の人物または人物との関係を結んでいると判断される場合が含まれます。 申請者の監督を妨げる、または申請者へのライセンスの付与が投資家、一般市民、マルタの評判、およびイノベーションまたは競争の促進にリスクをもたらす場合。

MFSAは、以下を含む理由でライセンスを一時停止または取り消すことがあります:

  1. ライセンスの発行日から12か月以内にライセンス保持者がVFAにサービスを提供してはならない;
  2. ライセンス保持者が破産宣告を受け、清算されるか、債権者との和解契約を締結したり、他の方法で清算された場合。
  3. ライセンスの発行を規制する他の適格な規制機関の書面による要求。

ライセンス保持者の責任

VFA法は、ライセンス保持者に行動基準を課し、公正かつ公正に、専門的に行動し、VFA法および関連する規則および規制を遵守し、顧客に対して受託責任を持つことを要求しています。 ライセンス保持者は、高い基準のセキュアアクセスシステムとプロトコルを維持する必要があります。

</div >

マルタ

capital

首都

population

人口

currency

通貨

gdp

GDP

 バレッタ 519,562  EUR $32,912

市場濫用防止

VFA法は、マルタ内外で取引が許可される仮想金融資産に関して、インサイダー取引、市場操作、内部情報の不正開示を犯罪化しています:

  1. インサイダー取引 – インサイダー情報を持っている人が、その情報を利用して自己または第三者の費用で、直接または間接的にその情報に関連する仮想金融資産を取引する場合、またはその情報に基づいて他の人にその情報に関連する仮想金融資産を取得または処分させるか、その情報に関連する仮想金融資産に関連する命令を取り消すか変更させる場合、知りながら、他の人にインサイダー取引に参加するよう勧めたり誘ったりすることは違法です。
  2. インサイダー情報の不正開示 – インサイダー情報を持っている人が、VFA法およびそれに基づく規制または規則に許可されていない限り、その情報を他の人に開示することは違法です。犯罪の煽動、助長、または援助も違法です。
  3. 市場操作 – 虐待的な戦略を用いて仮想金融資産またはベンチマークを操作または操作しようとすることが市場操作と定義されます。

VFA取引所は、市場での濫用を監視および検出するための効果的なシステム、手順、およびメカニズムを有している必要があり、市場での濫用の疑いがある場合にはMFSAに報告する必要があります。

ライセンス保持者の監査

ライセンス保持者は、MFSAに対して、ライセンス保持者の会計報告書の重大な免責または否認、適用可能な立法または規制要件の重大な違反、またはライセンス保持者の業務を継続する能力の制限をもたらす可能性のある事実または決定を報告するよう求められます。そのようなライセンス保持者に密接な関係を持つ者も、監査人がそのような報告をMFSAに行う必要があります。監査人は、報告書をMFSAに年次報告する必要があります。

故意に誤解を招く、偽りの、または誤った声明を行うことにより、他の人をVFA契約に参加させようとすることは、犯罪です。また、VFA法によって与えられた権利の行使を故意に妨害する行為も、犯罪と見なされます。VFA法に違反した場合、最高1500万ユーロの罰金、犯罪の結果として回避された利益または損失の3倍までの罰金、最大6年の懲役、または同時に罰金および懲役が科されます。VFA法はまた、マネーロンダリングおよびテロ資金供与の疑いを報告する義務を課しています。VFA発行者、VFAエージェント、またはライセンス保持者の役員または従業員が、トランザクションがマネーロンダリングまたはテロ資金供与に関連している可能性があると判断した場合。

また、Regulated United Europe の弁護士は、暗号プロジェクトの法的サポートを提供し、MICA規制 への適応を支援します。

Diana

“マルタは、安全な商業環境、政治的安定、有利な税率で知られる信頼できる場所として認識されています。 私にご連絡ください。マルタでのビジネスの確立をお手伝いします。”

Diana Pärnaluik

先輩

email2[email protected]

よくある質問

マルタで暗号ライセンスを取得するには、必要な書類をすべて提出し、マルタ金融サービス局主導の申請プロセスを完了する必要があります。

はい。 仮想通貨企業には法人税およびその他の税金が課せられます。 収入を報告し、税金を支払うには、マルタ財務省の州税務調査局に連絡する必要があります。

はい。 マルタでは、歳入庁が正式な税務当局です。 仮想通貨取引所から得られた利益は法人税の対象となります。 ただし、場合によっては税額控除が受けられる場合があります

VFAA ライセンスには 4 つのクラスまたはレベルがあります。VFAA クラス 1 では、保有者は注文の受信と送信、および/または仮想資産に関連する投資アドバイスの提供が可能になります。 VFAA クラス 2 により、保有者は VFA 関連のサービスを提供できます。 ただし、保有者が VFA 交換を操作することはできません。 VFAA クラス 3 により、所有者は VFA サービスを提供できます。 ただし、保有者が VFA 交換を操作することはできません。 VFAA クラス 4 により、保有者はあらゆる VFA サービスを提供できます。 このライセンス クラスでは、所有者がクライアントの資産や金銭を保持または管理することもできます。これは、下位のライセンス クラスには含まれていません。

最初の申請から最終決定までの期間は 3 ~ 4 か月かかります。

はい。 ただし、申請プロセス中に所有者の物理的な立ち会いが必要です。 申請者が法人である場合、マルタ国内または国外で設立することができます。 後者の場合、申請者はマルタにある支店と事務所を登録する必要があります。

はい。 取締役会および管理者は少なくとも 2 名で構成されなければなりません。 少なくとも 1 人は国内に物理的に存在する必要があります

はい。 暗号通貨会社のビジネス モデルに資産と投資家の資金の保管が含まれる場合、会社は VFA を保管する保管者を任命する必要があります。 法定通貨は認可された銀行/信用機関に保管されます。

マルタでは、仮想通貨取引所には73万ユーロの初期資本要件が課されます

暗号ライセンスの所有者は、ライセンスの有効性を維持するために年間更新料を支払う必要があります

いいえ。認可された資本は法定通貨で預け入れる必要があります。

Fintech 分野では、マルタはビジネスを運営するのに非常に魅力的な環境として広く知られています。 マルタは小さな国であるため、業界の変化や革新的なコンセプトに対応するために規制ネットワークを比較的迅速に更新しています。 さらに、ヨーロッパ大陸の少数の国とは異なり、マルタは暗号通貨とブロックチェーン技術に対する進歩的な態度とアプローチを発展させてきました。 また、暗号通貨ビジネスのための包括的な規制ネットワークも備えており、消費者保護を厳密に監督し、金融の安定を促進し、業界に関わるすべての人にとって平等な競争条件を作り出しています。

はい。 マルタの暗号通貨企業は、内部監査人およびシステム監査人の任命に加えて、少なくとも年に1回外部監査人の報告書を提出する必要があります。

いいえ、その国に物理的に存在することが、暗号通貨企業の取締役にとって正式な要件です。 ただし、取締役は名目上の代表者となることもできる

マルタで活動する仮想通貨会社は、マネーロンダリング報告責任者、コンプライアンス責任者、リスクマネージャーを任命することが正式に義務付けられている。 すべてのライセンス申請者は、AML ポリシーと手順に関するレポートも提出する必要があります。 最後に、申請書には、申請者のデューデリジェンス システムと、クライアントのオンボーディングおよび KYC に関連する管理に関する情報も含める必要があります。

これらの措置は、まず申請プロセス中に、申請者に社内慣行に関する関連レポートと情報の提出を要求することによって適用されます。 任命されたコンプライアンスマネージャーは、内部プロセスにおける一貫したコンプライアンスを定期的に確保します。

2018 年の規制枠組みの大きな変更により、MFA は仮想通貨ライセンスを付与し、ライセンスを取得した仮想通貨企業が実施する商業活動を監督するプロセスにおいて、非常に選択的かつ細心の注意を払うようになりました。 第4種ライセンスは取得が最も複雑であり、そのプロセスには綿密な準備が必要です


RUEカスタマーサポートチーム

Milana
Milana

「こんにちは。プロジェクトを始めようとしている場合、またはまだ懸念がある場合は、包括的なサポートが必要なため、私に連絡してください。 私に連絡して、あなたのビジネスベンチャーを始めましょう。」

Sheyla

"「こんにちは、私はシェイラです。ヨーロッパやその他の地域でのあなたのビジネスベンチャーをお手伝いする準備ができています。 国際市場であっても、海外での機会を模索していても、私は指導とサポートを提供します。 自由に連絡してください!"

Sheyla
Diana
Diana

“こんにちは、私の名前はダイアナです。私はクライアントのさまざまな質問をサポートすることを専門としています。 ご連絡いただければ、ご要望に応じて効率的なサポートを提供させていただきます。”

Polina

“こんにちは、私の名前はポリーナです。 選択した管轄区域でプロジェクトを開始するために必要な情報を喜んで提供させていただきます。詳細については、私に連絡してください。”

Polina

お問い合わせ

現在、当社の主力サービスはFinTechプロジェクト向けの法務・コンプライアンスソリューションです。 当社のオフィスはビリニュス、プラハ、ワルシャワにあります。 法務チームは、法的分析、プロジェクトの構築、法的規制を支援できます。

Company in Lithuania UAB

登録番号: 304377400
安野: 30.08.2016
電話: +370 661 75988
メール: [email protected]
住所: Lvovo g. 25 – 702, 7th floor, Vilnius,
09320, Lithuania

Company in Poland Sp. z o.o

登録番号: 38421992700000
日付: 28.08.2019
電話: +48 50 633 5087
メール: [email protected]
住所: Twarda 18, 15th floor, Warsaw, 00-824, Poland

Regulated United Europe OÜ

登録番号: 14153440–
日付: 16.11.2016
電話: +372 56 966 260
メール:  [email protected]
住所: Laeva 2, Tallinn, 10111, Estonia 

Company in Czech Republic s.r.o.

登録番号: 08620563
日付: 21.10.2019
電話: +420 775 524 175
メール:  [email protected]
住所: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 Prague

リクエストを残してください