VORTEILE

Die Cayman Islands, ein britisches Überseegebiet in der Karibik, haben sich als begehrtes Ziel für alle erwiesen, die sich für Kryptowährungen interessieren. Die folgenden Vorteile sind bemerkenswert:

1. Günstiges regulatorisches Umfeld
2. Stabiles politisches und wirtschaftliches Klima
3. Zugang zu Bankdienstleistungen
4. Internationaler Ruf
5. Steuerneutralität
6. Vollständiges ausländisches Eigentum
7. Mindestanforderungen für die Gründung und Unternehmensführung

ANFORDERUNGEN

Um auf den Cayman Islands kryptowährungsbezogene Aktivitäten durchführen zu können, müssen Unternehmen eine Krypto-Genehmigung der CIMA einholen. Diese Genehmigung dient als Garantie für die Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CTF) und bietet der Branche eine behördliche Aufsicht. In diesem Abschnitt werden die grundlegenden Voraussetzungen für den Erhalt einer Kryptowährungslizenz auf den Cayman Islands beschrieben.

1. Notariell beglaubigte Kopien der Reisepässe aller Mitglieder
2. Notariell beglaubigte Kopien der Adressnachweise aller Mitglieder
3. Geschäftsplan
4. Herkunft der Mittel: Angaben wie aktueller Beruf, Position, Firmenname, Geschäftstätigkeit, Arbeitsländer und Beschäftigungsjahre (sofern ein Lebenslauf ausreicht).
5. Bestätigungsschreiben der Geschäftstätigkeit
6. AML-Handbuch für KYC/AML mit Erläuterung der AML-Compliance-Richtlinien und -Verfahren
7. Richtlinien einschließlich Informationssicherheit, privater Schlüsselspeicherung und Cybersicherheitsprogramm
8. Ernennung eines lokalen AML-Beauftragten
9. Lokaler Firmensitz

 

GRÜNDUNG EINES KRYPTOWÄHRUNGSUNTERNEHMENS AUF DEN CAYMAN ISLANDS

Das regulatorische Umfeld auf den Cayman Islands bietet Stabilität und Vorhersehbarkeit, gepaart mit einem gut etablierten Bankensektor und vorteilhaften Steuerrichtlinien. Im Folgenden werden die wichtigsten Schritte zur Gründung eines Kryptowährungsgeschäfts auf den Cayman Islands beschrieben.

Gründung :

Der erste Schritt ist die Gründung eines Unternehmens, das in Form einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) oder einer befreiten Gesellschaft erfolgen kann. Eine entscheidende Voraussetzung ist die Aufrechterhaltung einer physischen Präsenz durch einen eingetragenen Firmensitz innerhalb der Gerichtsbarkeit.

Bankdienstleistungen:

Sobald eine Kryptowährungslizenz von den Cayman Islands gesichert ist, erhält das Unternehmen Zugang zum gut entwickelten Bankensektor. Da in der Gerichtsbarkeit zahlreiche internationale Banken tätig sind, können Unternehmen der Kryptobranche aus einer Vielzahl von Bankdienstleistungen wählen, um ihre Geschäftstätigkeit zu unterstützen.

So erhalten Sie eine Kryptowährungslizenz:

Unternehmen, die auf den Cayman Islands im Kryptowährungsbereich tätig werden möchten, müssen eine Kryptolizenz von der CIMA erwerben. Die Erfüllung bestimmter Bedingungen ist zwingend erforderlich, z. B. die Vorlage eines umfassenden Geschäftsplans, die Einrichtung robuster Systeme und Kontrollen zur Verhinderung von Steuervermeidung und Terrorismusfinanzierung sowie die Erfüllung von Eignungs- und Angemessenheitskriterien. Darüber hinaus müssen Unternehmen die von der CIMA festgelegten Mindestkapitalanforderungen einhalten.

Einhaltung:

Für Kryptounternehmen auf den Cayman Islands ist die strikte Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CTF) obligatorisch. Dazu gehört die Umsetzung von Richtlinien und Verfahren zur Kundenidentifizierung und -überprüfung, zur Überwachung von Transaktionen und zur Meldung verdächtiger Aktivitäten an die zuständigen Behörden.

VERFAHREN UND ZEITPLAN FÜR DEN ERHALT EINER KRYPTO-LIZENZ AUF DEN CAYMAN-INSELN

Bühne 1

Sammlung vorläufiger Dokumente

Dokumente benötigt:

• Bevorzugter Firmenname
• Passkopien aller Aktionäre und Direktoren
• Stromrechnungen aller Aktionäre und Geschäftsführer
• Lebensläufe der Gesellschafter und Geschäftsführer
• Geschäftsmodell des Unternehmens/Businessplan
• Bestätigung der Mittelherkunft
• Bestätigungsschreiben der Geschäftstätigkeit

 

Stufe 2

Firmenregistrierung

• Firmenregistrierung
• Vorbereitung von Unternehmensdokumenten
• Einrichtung von Buchhaltungsdiensten

Stufe 3

Lizenzierung

• Bestimmung des geeigneten Lizenztyps
• Sammlung aller zugehörigen Dokumentation
• Einreichung des Lizenzantrags bei der Aufsichtsbehörde (Cayman Islands Monetary Authority – CIMA)
• Kommunikation mit der Regulierungsbehörde

Stufe 4

Eröffnung eines Firmenkontos

• Analyse der am besten geeigneten Banken/EMIs, Vergleich der Risikobereitschaft der Bank mit der des Kunden auf der Grundlage zuvor erstellter AML-Richtlinien
• Sammlung der notwendigen Dokumente seitens des Kunden, um den Prozess einzuleiten (Geldfluss, Vermögensquelle, Beschreibung des Zwecks der Kontoeröffnung, wichtige Partner, Unternehmenswebsite, Stromrechnung usw.)
• Begleitung des Unternehmens des Kunden durch den gesamten Prozess der Kontoeröffnung

DER LIZENZIERUNGSPROZESS: MERKMALE UND PHASEN

CIMA übernimmt die Verantwortung für die Überwachung von Krypto-Assets, die nach der Gesetzgebung der Cayman Islands als „virtuelle Assets“ eingestuft werden. Gleichzeitig ist der Lizenzierungsrahmen für jede juristische Person bemerkenswert unkompliziert. Unternehmen innerhalb des Krypto-Sektors der Cayman Islands werden als Virtual Asset Service Providers (VASPs) bezeichnet und unterliegen dem VASPA Act von 2020 (mit Änderungen im Jahr 2022). Um eine Krypto-Lizenz zu erhalten, sind mehrere aufeinanderfolgende Schritte erforderlich.

DOKUMENTENVORBEREITUNG

Der Regulator bewertet einen Krypto-Lizenzantrag nach Vorlage der folgenden Dokumente:

Gründungsdokumente:

Charta, Registrierungszertifikat und andere relevante Duplikate.

Doppelte Jahresabschlüsse:

Finanzdokumentation für einen bestimmten Berichtszeitraum zur Bestätigung der wirtschaftlichen Zuverlässigkeit und Erfüllungsfähigkeit.

Geschäftsplan:

Umfassendes Dokument mit einer Beschreibung der Unternehmensstruktur, Aktivitäten, Geschäftsstrategie, potenziellen Risiken und Prognosen.

Technologische Dokumentation:

Details zur verwendeten Plattform und den für Kryptooperationen eingesetzten Sicherheitsmaßnahmen.

Nachweis von Kompetenz und Professionalität:

Qualifikationsnachweise von Führungskräften und Schlüsselpersonen.

Darüber hinaus verlangt CIMA ein polizeiliches Führungszeugnis aus dem Wohnsitzland des Antragstellers, ein Empfehlungsschreiben einer früheren Bankverbindung im Heimatland des Antragstellers und andere relevante Dokumente.

EINREICHEN EINES LIZENZANTRAGS

Potenzielle Lizenznehmer können einen Antrag über die spezielle Online-Plattform REEFS einreichen. Einzelpersonen müssen außerdem das AML/CFT-Formular ausfüllen, das auf der REEFS-Website verfügbar ist. Nach Zahlung der Registrierungsgebühr wird eine Lizenz erteilt.

Während der Antragsprüfung nimmt der Regulator eine umfassende Prüfung der eingereichten Unterlagen vor. Dabei werden das Sicherheitssystem unter die Lupe genommen, die vorgelegte Geschäftsstrategie beurteilt und die Professionalität und das Vorstrafenregister des Managementteams bewertet. Die endgültige Entscheidung der CIMA wird erst nach dieser gründlichen Prüfung getroffen.

RECHTSFORMEN FÜR DEN ERHALT EINER KRYPTO-LIZENZ

Unternehmer, die auf den Cayman Islands Kryptowährungsaktivitäten betreiben möchten, können bei der Registrierung ihrer Unternehmen zwischen verschiedenen Rechtsformen wählen. Die Wahl einer bestimmten Rechtsform hängt von Faktoren wie dem Geschäftsziel, der Anzahl der Teilnehmer und ihrem Verantwortungsgrad ab. Um die am besten geeignete Option zu ermitteln, empfehlen wir die Beratung durch die Spezialisten unserer Anwaltskanzlei, die alle relevanten Faktoren, einschließlich der Präferenzen des Kunden, berücksichtigen.

Auswahl einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC)

Gesellschaften mit beschränkter Haftung werden häufig von nichtansässigen Unternehmern bevorzugt, da sie die folgenden Hauptmerkmale bieten:

• Beschränkte Haftung für Eigentümer, Schutz des persönlichen Eigentums und der Finanzen bei finanziellen Problemen innerhalb des Unternehmens.
• Einfachere Verwaltung durch effektivere Verteilung von Macht und Kontrolle unter den Teilnehmern auf der Grundlage ihres Anteils am genehmigten Kapital, was Transparenz und Effizienz gewährleistet.
• Erhöhte Vertraulichkeit, da Informationen über Eigentümer und Direktoren privat bleiben.

Überlegungen für eine Aktiengesellschaft

Eine Aktiengesellschaft gilt als lukrative Alternative zu einer LLC und weist besondere interne Strukturierungs- und Kontrollaspekte auf:

• Eine komplexere Managementstruktur mit Aktionären und einem gewählten Vorstand, der das Unternehmen direkt beaufsichtigt.
• Die Möglichkeit, durch die Ausgabe von Aktien Kapital von externen Investoren zu beschaffen, schafft günstige Bedingungen für die Expansion.
• Erhöhte finanzielle Transparenz, obwohl Informationen über einzelne Eigentümer nicht öffentlich bekannt gegeben werden. Der Schwerpunkt liegt auf der Offenlegung der Finanzinformationen des Unternehmens.

Besonderheiten bei Personengesellschaften und anderen Rechtsformen

Abhängig von den spezifischen Zielen für den Erhalt einer Krypto-Lizenz auf den Cayman Islands können andere Geschäftsformen bevorzugt werden:

1. Partnerschaften: Partnerschaften werden von mindestens zwei Personen gegründet und basieren auf einer Vereinbarung über gemeinsame Verwaltung und Eigentum. Besonders praktisch für die Vermögensverwaltung im Bereich Kryptowährungen.
2. Joint Ventures: Joint Ventures sind Gemeinschaftsprojekte zweier oder mehrerer Unternehmen und eignen sich für konkrete Projekte, wie etwa Start-ups.
3. Fonds und variable Kapitalstrukturen: Durch die Wahl eines bestimmten Special Purpose Vehicle (SPV) können die spezifischen Bedürfnisse des Unternehmens genau erfüllt werden.

Herausforderungen während des Lizenzierungsprozesses

Obwohl der Lizenzierungsprozess im Allgemeinen unkompliziert ist, kann er durch bestimmte Faktoren erschwert werden:

• Unfähigkeit, die finanzielle Stabilität nachzuweisen, was oft zur Lizenzverweigerung führt.
• Die Komplexität der Rechtsdokumentation, die zahlreiche Dokumente umfassen kann, sowie Fehler in einem dieser Dokumente können zur Verweigerung einer Lizenz führen.
• Langwierige Prüfverfahren durch die Aufsichtsbehörden, insbesondere bei unzureichenden Unterlagen oder Fragen zur technologischen Ausstattung des Unternehmens.
• Die sich entwickelnde Gesetzgebung im Bereich der Kryptowährungen erfordert zeitnahe Aktualisierungen von Richtlinien und Unternehmensabläufen.
• Die von der Regierung verhängten Kartellmaßnahmen sollen eine Marktmonopolisierung verhindern und stellen für Kryptowährungsunternehmen eine Herausforderung dar.
• Unsere Anwälte sind auf Kryptowährungslizenzen spezialisiert und sind bestens gerüstet, um diese Herausforderungen zu meistern und die damit verbundenen Risiken zu mindern.

REGULIERUNG VON KRYPTOWÄHRUNGSUNTERNEHMEN

Unternehmen, die im Bereich digitaler oder virtueller Vermögenswerte tätig sind, müssen verschiedene Vorschriften einhalten, darunter den Erwerb einer Kryptowährungsbörsenlizenz auf den Cayman Islands. Kryptowährungsaktivitäten in dieser Gerichtsbarkeit unterliegen den folgenden Gesetzen:

„Über virtuelle Vermögenswerte“ (Über Dienstanbieter): Eine Kryptowährungsbörsenlizenz ist für diejenigen obligatorisch, die Dienste zur Speicherung virtueller Vermögenswerte anbieten oder eine Krypto-Handelsplattform betreiben.

Der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA): Gilt für die Lizenzierung von US-Bürgern und verpflichtet Unternehmen im Besitz von US-Bürgern, Informationen über Finanzkonten an die US-Steuerbehörde (Internal Revenue Service, IRS) zu übermitteln.

AML (Anti-Geldwäsche): Unternehmen, die an relevanten Kryptowährungsaktivitäten beteiligt sind, müssen die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche einhalten.

Darüber hinaus ist bei der Registrierung einer juristischen Person die Einhaltung der im Companies Act festgelegten Anforderungen unerlässlich. Beispielsweise muss ein Kryptounternehmen einen eingetragenen Firmensitz auf den Cayman Islands und einen eingetragenen Vertreter haben.

Über CIMA (Cayman Islands Monetary Authority)

Die Cayman Islands Monetary Authority (CIMA) beaufsichtigt den Finanz- und Kryptowährungssektor des Landes. Diese Regulierungsbehörde hat relativ milde Lizenzanforderungen für Personen, die auf den Cayman Islands Dienstleistungen mit virtuellen Vermögenswerten anbieten. Solche Personen gelten als Anbieter virtueller Vermögenswerte (VASPs) und ihre Aktivitäten werden durch das Gesetz über virtuelle Vermögenswerte von 2020 geregelt.

CIMA ist an der Lizenzierung verschiedener Unternehmen beteiligt, darunter:

• Krypto-Börsen.
• Plattformen zur Speicherung und zum Austausch von Krypto-Assets.
• Krypto-Brokerunternehmen, die Vermittlungsdienste anbieten.
• Kryptofonds.
• DeFi- (Decentralized Finance) und ICO-Projekte (Initial Coin Offering).

WARUM SIE SICH FÜR REGULATED UNITED EUROPE ENTSCHEIDEN SOLLTEN

Obwohl es relativ einfach ist, auf den Cayman Islands eine Kryptowährungslizenz zu erhalten, ist es unerlässlich, die Unterstützung erfahrener, hochqualifizierter Anwälte in Anspruch zu nehmen. Die Anwaltskanzlei RUE ist auf die Bereitstellung solcher Dienste spezialisiert. Mit unserer Unterstützung können Sie umgehend ein Kryptowährungsgeschäft auf legaler Basis starten. Unsere Experten bewerten alle Faktoren, einschließlich rechtlicher Risiken, und helfen Ihnen, fundierte Entscheidungen zu treffen. Anschließend arbeitet unser Team effizient daran, eine Kryptolizenz zu erhalten, bietet umfassende Unterstützung in jeder Phase des Lizenzierungsprozesses und erhöht die Wahrscheinlichkeit einer erfolgreichen Antragsgenehmigung.