格鲁吉亚的加密货币监管

在目前的情况下，格鲁吉亚已经实施了规定，要求从事加密货币相关活动的公司必须获得中央银行颁发的许可证。 这些监管措施于 2023 年 1 月 1 日正式制定。随后，同年 7 月 1 日，还敲定了全面的指示，以指导在加密货币领域运营的公司的注册流程。

这表明该国已经建立了管理和监督加密货币运营的监管框架。 中央银行的许可要求表明其致力于确保加密货币行业的合规性、安全性和问责制。 此外，具体注册说明的可用性强调了政府为简化和促进寻求从事加密货币相关活动的公司的流程所做的努力，为那些办理许可程序的人提供了明确的指导。

优点

VASP（虚拟资产服务提供商）可以从事以下一项或多项活动：

• 虚拟资产的转移和/或存储/管理。
• 交易平台的管理。
• 国内或外币、其他虚拟资产、金融工具、首次发行、与首次发行相关的服务、投资组合管理（不包括集体投资组合管理）以及虚拟资产的借贷的交换（包括通过自助终端）。

新法律不规定与不用于转移或不用于付款和/或投资目的的虚拟资产相关的活动，如忠诚计划、游戏积分或仅在封闭虚拟空间中使用的其他类型的虚拟资产。该法律还排除了对非同质化代币（NFT）的监管。

在格鲁吉亚获得VASP许可的要求

要在格鲁吉亚获得公司许可，需要向国家银行注册并遵守一定的要求，涉及以下类别：

1. 公司董事

• 董事人数：如果创始人和董事是不同的个人，则公司只能有一个董事。如果公司只有一个创始人，他也是董事，必须找到第二个董事。
• 董事资格：董事必须在经济学、金融、银行、工商管理、审计、会计、法律、信息技术、信息分析或相关领域取得高等教育。工作经验可以替代教育要求，具有金融服务或虚拟资产经验的经验将被考虑。
• 法律清白：不允许有刑事定罪，特别是恐怖主义融资或洗钱等严重罪行。不允许存在威胁组织正常运作或金融部门的违反企业、银行或金融立法的行为。不得在法院裁决下违反在金融机构中的受托责任。
• 财务义务：不允许有未偿还的财务义务、宣告破产或参与导致对虚拟资产服务提供者或金融机构造成重大损害的操作。
• 利益冲突：董事不应同时管理两个VASP，除非它们属于同一集团。
• 在格鲁吉亚的存在：至少有一个授权代表虚拟资产服务提供商的人员必须每月至少在格鲁吉亚呆14个日历日。

2. 公司受益人

• 遵守法律：清白的法律记录，没有刑事定罪。恐怖主义融资、洗钱或任何其他经济犯罪等严重罪行将成为问题。
• 遵守企业、银行和金融立法。对特定组织和/或金融部门正常运作构成威胁的做法将被禁止。
• 没有未偿还的财务义务。
• 不得宣告破产。

3. 公司办公场所

• 虚拟资产服务提供商的主要办公地点，从那里其董事将有效管理业务，必须位于格鲁吉亚。
• 主要办公室必须与任何其他实体用于任何其他目的的场所（即，不能是共享办公空间）物理分开。
• 主要办公室的房地产和设备应足以管理和控制虚拟资产服务提供商的活动。国家银行代表将进行检查以确保合法性。
• 虚拟资产服务提供商必须系统记录操作，保持易于追踪的记录。
• 如果提供现场服务，特别是涉及通过现金交易交换虚拟资产，则必须在办公室安装监控系统。

4. 电子系统

• 在开始运营之前，必须安装与业务量和洗钱和恐怖主义融资风险成比例的软件（电子）系统。它应根据分布式账本技术（DLT）处理信息，自动检测值得注意/异常的交易。
• 寻求虚拟资产服务提供商许可证的公司必须向国家银行提供详细的计划，概述从开始到结束的服务提供过程。
• 国家银行可能要求演示用于虚拟资产服务的电子系统。
• 为了获得许可证，必须提供关于用于虚拟资产服务提供商活动的电子系统的以下信息：

1. 系统名称。
2. 制造商系统网站地址。
3. 在哪里放置关于电子系统、对注册用户的承诺以及与虚拟资产相关的操作的信息。
4. AML/TF 保护

• 许可申请人必须有一个内部指导（合规政策程序），旨在实施合规控制系统，防止洗钱和恐怖主义融资。
• 国家银行将仔细审查文件，因此您业务的透明度至关重要。
• 除上述文件外，公司还必须为虚拟资产服务提供商实施合规控制系统，以按照12点计划防止洗钱和恐怖主义融资。

1. 关于AML/TF内部指导的声明：

实施有效的风险评估和管理系统，以防止洗钱和恐怖主义融资。这指的是在组织内部采取措施来评估和管理与洗钱和恐怖主义融资相关的风险。目的是遵守法律要求，防止非法金融活动。

2. 洗钱和恐怖主义融资风险评估：

评估与客户相关的洗钱和恐怖主义融资风险，以确定法律规定的风险水平。组织必须评估客户可能带来的洗钱和恐怖主义融资风险。这涉及系统评估，以便符合相关立法。

3. 按法律要求实施预防措施：

采取符合法律要求的主动措施。这涉及根据法律规定执行预防措施，以减轻洗钱和恐怖主义融资的风险。

4. 实施自动筛选软件：

引入一套软件套件，用于根据联合国安全理事会决议和国家银行的书面指示自动筛选政治曝光人士（PEPs）和受制裁个人。该组织正在引入一个软件系统，以自动检查任何客户是否是政治曝光人士或受到制裁，如国际决议和国家法规所规定。

5. 实施可疑/异常交易检测系统：

引入检测可疑或异常交易的系统。这涉及建立一个系统，以识别和报告可能表明洗钱或恐怖主义融资活动的交易。

6. 按法律要求存储信息/文档：

按法律规定的时间表和程序保留信息和文档。这涉及正确存储和保留记录，确保符合法律对信息存储的持续时间和方式的要求。

7. 任命合规控制主管：

指定一个负责合规控制系统运作的个人。特定人员被任命负责监督并确保组织内合规控制系统的有效性。

8. 任命领导成员或合规控制有效人员：

指定一个领导成员或授权个人负责合规控制系统的效率。指定具有管理权限的个人，以确保合规控制系统的有效性。

9. 提供独立审计职能：

提供独立的审计职能，以评估合规控制系统的有效性。提供外部审计职能，以评估和验证组织内合规控制措施的有效性。

10. 建立员工选拔规则：

制定员工选拔规则，以确保雇用高素质和声誉良好的人员。这涉及制定标准和程序来选拔员工，目的是招聘具有高资质和良好声誉的个人。

11. 实施持续员工培训的合规控制系统：

引入持续员工培训的合规控制系统。组织正在引入一个系统，确保员工持续接受合规事项的培训，以及时了解相关法规和最佳实践。

格鲁吉亚加密货币监管概述

获取许可证时间表

在格鲁吉亚获取VASP许可证的时间表涉及几个关键的里程碑。监管框架概述了一种系统化的方法，以促进申请和批准过程。随着公司推进申请过程，许可证时间表旨在高效，旨在提供明确性和监管监督，同时最大程度地减少不必要的延误。引入为VASPs定义明确的许可程序反映了格鲁吉亚在加密货币领域促进安全和受监管环境方面的积极态度。鼓励希望在格鲁吉亚作为VASPs运营的公司遵守已建立的时间表，确保符合现行的监管框架。

国家银行有义务在申请提交之日起2个月内就许可证获取作出决定。但是，如果国家银行需要额外的文件，这个时间段可能会有所变化。因此，持续时间可能取决于公司以及它如何及时回应国家银行的额外要求。

在格鲁吉亚创业的优势

1. 快速公司注册和许可流程
2. 低商业成本和税收
3. 没有最低资本要求。

在格鲁吉亚创业的加密业务具有几个优势，有助于为区块链和加密货币行业的企业家创造良好的环境。

格鲁吉亚的进步监管环境：

该国已为加密货币建立了进步和友好的监管框架。政府表现出愿意接受和监管数字货币，为在加密领域经营的企业提供明确性和法律支持。

低商业成本和税收：

与许多其他司法管辖区相比，格鲁吉亚提供了成本效益高的商业环境，运营成本和税收相对较低。加密行业的企业家可以从这些有利的经济条件中受益，从而有效地配置资源并提高盈利能力。

战略地理位置：

位于欧洲和亚洲交汇处的格鲁吉亚战略地理位置为企业提供了便利的国际市场准入。这种有利的位置有助于促进全球合作伙伴关系和贸易，推动加密企业超越国界的增长和扩张。

技术先进的基础设施：

格鲁吉亚在发展现代和技术先进的基础设施方面投入了大量资金。这包括健全的互联网连接和数字基础设施，这对依赖高速通信网络的区块链和加密企业的成功至关重要。

创新生态系统和人才库：

该国拥有一个不断增长且创新的生态系统，支持新兴技术，包括区块链和加密货币。企业家可以利用熟练掌握尖端技术的人才库，为区块链解决方案的开发和实施奠定坚实基础。

友好的商业政策：

格鲁吉亚致力于促进创业精神的承诺体现在其友好的商业政策中。政府积极鼓励创新和外国投资，营造有利于创业公司建立和发展的氛围。简化的行政程序和支持性的监管环境有助于创造一个无忧的商业体验。

获得金融服务：

格鲁吉亚拥有一个健全的金融部门，可以获得银行服务，这使得加密企业更容易管理其财务并从事传统银行业务。这种获得金融服务的便利性增强了该国运营的加密企业的整体稳定性和可信度。

在格鲁吉亚创业开展加密业务结合了监管支持、成本优势、战略位置、先进基础设施和支持性生态系统。这些因素共同为希望利用区块链和加密货币行业提供的机遇的企业家创造了一个良好的环境。

格鲁吉亚的税收框架

在格鲁吉亚，企业税收制度以其简单性和透明度而闻名。该国采用了统一的税率，适用于个人和企业。截至我在2022年1月的最新知识更新，公司所得税率为15%，这使其成为该地区最低的税率之一。

格鲁吉亚的税收制度旨在对企业友好，旨在吸引外国投资并刺激经济增长。简单的税法有助于企业简化遵守税收义务的流程。公司需要每年申报税收，税年通常与日历年对应。

增值税（VAT）是格鲁吉亚税收制度的另一个重要组成部分。标准增值税率为18%，适用于大多数商品和服务。但是，某些基本商品和服务可能符合5%的降低增值税率。企业有责任向政府征收和汇缴增值税。

除了所得税和增值税之外，企业可能会遇到其他税收和税费。这些包括财产税、特定商品的消费税以及员工的社会保障缴费。然而，总体税收负担相对较低，与许多其他国家相比。

为了鼓励创业精神和支持小企业，格鲁吉亚实施了各种税收激励措施和豁免政策。初创企业和某些类型的行业可能会在一定期限内受益于减少或豁免的税收，促进了有利于企业发展的环境。

对于在格鲁吉亚经营的企业来说，及时了解税法和法规的任何变化至关重要。由于税收政策可能会进行调整，因此定期更新和遵守最新要求对于维持该国商业环境的顺利运作至关重要。