Regulasyon ng Cryptocurrency sa Poland

Sa lumalaking katanyagan ng mga virtual na pera, ang mga pisikal na palatandaan nito ay ang mga Bitcoin ATM, ang Poland ay naging isang hurisdiksyon kung saan ang mga negosyong cryptocurrency – pagmimina, pagbebenta, at pagbili ng mga asset ng crypto – ay kinokontrol at pinangangasiwaan ng mga pambansang awtoridad.</ p>

Ang Polish financial market ay karaniwang pinangangasiwaan ng Polish Financial Supervision Authority na may pananagutan sa pagtiyak ng epektibong paggana at pag-unlad ng merkado pati na rin ang pakikilahok sa paghahanda ng mga draft na legal na aksyon na nilikha para sa layunin ng pangangasiwa sa merkado ng pananalapi.

Ang mga negosyong cryptocurrency ay isa na ngayong hiwalay na kinokontrol na lugar, na pinangangasiwaan ng Tax Administration Chamber na nagpapanatili ng rehistro ng mga aktibidad ng crypto, na pinamagatang Register of Virtual Currencies.

Ang mga kumpanya ng crypto na tumatakbo sa Poland ay sinusuportahan ng mga sumusunod na hakbangin:

• Ang Blockchain at New Technologies Chamber of Commerce na kumakatawan ang mga interes ng industriya sa ilalim ng naaangkop na batas ng Poland
• Ang Innovation Hub kung saan ang awtoridad ng pangangasiwa ay kumunsulta sa mga kumpanya ng Fintech at nagbibigay din ng mga virtual na sandbox upang suportahan ang pagbuo ng mga bagong Fintech na startup

Anti-Money Laundering at Counter-Terrorist Financing Law

Ang pangunahing legal na batas na lumalaban sa money laundering at terrorist financing sa Polish crytpcurrency at iba pang financial market ay ang Act of March 1, 2018 on Counteracting Money Laundering at Financing of Terrorism, na kilala rin bilang Polish AML Act

. Isa ito sa mga unang piraso ng batas sa Poland na tumutukoy sa terminong partikular sa AML ng “mga virtual na pera” at ang kanilang regulasyon sa bansa. Itinatakda nito ang mga pangunahing prinsipyo ng AML para sa mga virtual na institusyon ng pera na nagsasagawa ng mga sumusunod na aktibidad:

• Palitan ng virtual na pera
• Palitan ng mga virtual na pera para sa fiat money
• Cryptocurrency brokerage
• Mga serbisyo sa pagbibigay at pagpapanatili ng account para sa mga virtual na pera (crypto wallet)

Ang Pangkalahatang Inspektor ng Impormasyong Pananalapi ay nangunguna sa Polish na anti-money laundering at counter-terrorist financing system. Ang layunin ay pataasin ang transparency at magpataw ng proteksyon mula sa mga kahina-hinalang transaksyon.

Kabilang sa mga gawain ng institusyon ang sumusunod:

• Pagpapatupad ng pagsunod sa Polish AML Act
• Paghiling ng impormasyon tungkol sa mga transaksyon mula sa mga institusyong pampinansyal
• Pagsusuri ng impormasyon tungkol sa mga aktor sa financial market na maaaring maiugnay sa money laundering o pagpopondo ng terorista
• Pagsususpinde ng mga transaksyon at pagharang ng mga account
• Nakikipagtulungan sa mga pambansang awtoridad pati na rin sa mga dayuhang institusyon kung saan sila ay awtorisadong magbahagi ng impormasyon
• Pagsusuri at pag-uulat sa mga pambansang panganib na nauugnay sa money laundering at pagpopondo ng terorista
• Paggawa ng mga diskarte upang labanan ang money laundering at pagpopondo ng terorista
• Pagpapataw ng mga administratibong parusa
• Pagbibigay ng impormasyon tungkol sa kanilang lugar ng trabaho sa pamamagitan ng mga pampublikong channel

Obligado ang mga kumpanya ng virtual currency na ipatupad ang mga sumusunod na pamamaraan:

• Transparent na pagtatalaga ng pamamahala ng kumpanya na responsable sa pagsasagawa ng mga responsibilidad na inilatag sa Polish AML Act
• Pagpapatupad ng mga panloob na proseso ng AML na idinisenyo para labanan ang money laundering at pagpopondo ng terorista
• Pagsasama-sama ng mga proseso ng KYC na ginawa para sa pagkilala at pag-verify ng customer pati na rin para sa pagtatasa ng mga potensyal na panganib na nauugnay sa kliyente
• Pag-uulat sa General Inspector of Financial Information
• Pagdidisenyo at pagpapatakbo ng mga programa sa pagsasanay para sa mga tauhan ng kumpanya na responsable sa pagsasagawa ng mga pamamaraan ng AML

Kumpetisyon at Proteksyon ng Consumer

Sa ilalim ng Polish batas, ang mga partikular na panuntunan para sa proteksyon ng consumer ng cryptocurrency ay hindi pa naitatag. Gayunpaman, kinokontrol ng Consumer Rights Act of 30 May 2014 ang mga pang-ekonomiyang aktibidad ng mga negosyo na nagtatapos ng mga kontrata sa mga consumer anuman ang paraan ng mga transaksyon, na ginagawang naaangkop ito sa mga virtual na pera. Tulad ng lahat ng kalahok sa merkado, ang mga negosyong gumagamit ng cryptocurrency ay dapat sumunod sa Consumer Rights Act kapag nagtatapos ng isang kontrata sa mga consumer, ang halimbawa nito ay ang paggalang sa karapatang mag-withdraw mula sa kontrata sa mga kasong itinakda sa Consumer Rights Act.

Hangga’t ang mga virtual na pera ay hindi kwalipikado bilang e-money, na itinuturing na isang serbisyo sa pagbabayad, ang kanilang sirkulasyon ay hindi napapailalim sa Payment Services Act.

Sa Poland, walang tiyak na regulasyon sa kumpetisyon para sa mga cryptocurrencies, bagama’t ang mga probisyon ng Act on the Protection of Competition and Consumers ng 16 February 2007 ay karaniwang nalalapat. Tinutugunan nito ang mga sumusunod na gawain:

• Regulasyon ng pagtataguyod at pagprotekta sa kumpetisyon
• Pagprotekta sa interes ng mga negosyante at mamimili para sa pampublikong interes
• Pag-iwas sa mga kasanayang laban sa kumpetisyon
• Pag-iwas sa mga kasanayan na lumalabag sa mga interes ng kolektibong consumer
• Pagpigil sa aplikasyon ng mga maling probisyon ng mga modelong anyo ng mga kontrata
• Pag-iwas sa anticompetitive na konsentrasyon at kumbinasyon ng mga negosyante

Mga Bentahe

Bagong Crypto Regulations sa EU

Ang regulasyon ng Cryptocurrency ay sumusulong sa EU kung saan bahagi ang Poland. Samakatuwid, bilang karagdagan sa batas ng Poland, kinakailangang subaybayan ang mabilis na umuusbong na legal na balangkas ng Europa na itinayo upang ayusin ang mga negosyong cryptocurrency na tumatakbo sa o mula sa EU.

Halimbawa, ang European Commision ay kasalukuyang gumagawa ng mga bagong kinakailangan ng KYC para sa mga negosyong crypto na maghihigpit sa mga negosyo ng virtual currency na makipagtransaksyon sa mga hindi naka-host na wallet nang hindi na-verify ang mga pagkakakilanlan ng kanilang mga may-ari. Iminungkahi ng Komisyon na alisin ang kasalukuyang threshold na 1,000 EUR na nangangahulugang sa malapit na hinaharap ang lahat ng paglilipat ng crypto ay sasailalim sa mga pamamaraan ng KYC.

Ang Register ng Virtual Currencies

Ang isang kumpanyang nagpaplanong makisali sa mga aktibidad na pang-ekonomiyang nauugnay sa cryptocurrency sa Poland ay legal na kinakailangan na magparehistro sa Register ng Virtual Currencies, na pinapanatili ng Tax Administration Chamber.

Ang mga kumpanyang nakikibahagi sa mga sumusunod na aktibidad ay obligadong makapasok sa Register:

• Palitan ng mga virtual na pera para sa fiat money
• Pagpapalitan ng mga virtual na pera sa isa’t isa
• Pagbibigay at pagpapanatili ng mga account para sa mga virtual na pera (mga wallet)
• Pamamagitan para sa pagpapalitan ng mga virtual na pera (brokerage)

Tinutukoy din ng mga aktibidad na ito ang uri ng lisensya na dapat ilapat ng isang kumpanya ng virtual na pera. Ang isang kumpanya ay pinahihintulutan na makakuha ng alinman sa isa o lahat ng naaangkop na mga lisensya.

Ang Register ay bahagi ng binagong mga pamamaraan ng KYC. Anumang kumpanya na mabigong magrehistro bago ang paglunsad ng kanilang mga aktibidad sa crypto, ay maaaring pagmultahin ng halagang 100,000 PLN (tinatayang 21,646 EUR). Bago dumaan sa mandatoryong pamamaraan ng pagpapahintulot sa crypto, dapat tiyakin ng mga negosyong crypto na sumusunod sila sa mga partikular na legal na kinakailangan.

Mga Kinakailangan para sa Kumpanya ng Virtual Currencies

Ang proseso ng pagtatatag ng isang kumpanya para sa isang cryptocurrency na negosyo sa Poland ay kapareho ng proseso ng pagtatatag ng isang kumpanya para sa anumang iba pang negosyo. Ang pinakasikat na uri ng kumpanya ng crypto sa Poland ay isang Limited Liability Company (Sp z.o.o) na maaaring itatag ng isa o higit pang shareholder na lahat ay pinapayagang maging mga dayuhang hindi residente ng Poland at hindi kinakailangang kumuha ng lokal na direktor. . Depende sa probisyon ng kinakailangang dokumentasyon at mga pamamaraang institusyonal, maaaring tumagal ng ilang linggo upang magbukas ng bagong kumpanya sa Poland.

Mga pangunahing hakbang sa pagbubukas ng bagong Limited Liability Company sa Poland:

• Ang pagkakaroon ng natatanging pangalan ng kumpanya na inihanda para sa pagpapatala
• Pagbubuo ng power of attorney sa kaso ng malayuang pagpaparehistro
• Pagkuha ng notarised photocopy ng pasaporte ng direktor/founder ng kumpanya na may kalakip na apostille
• Paghahanda ng Deed of Formation (ang mga founding documents para sa isang Limited Liability Company ay dapat ihanda at pirmahan sa harap ng isang Polish notary)
• Ang pagpaparehistro ng lokal na lugar ng opisina ay isang paunang kinakailangan (ang kasunduan sa pag-upa ay sapat na upang patunayan ito), ang isang virtual na opisina ay maaaring isang opsyon din
• Pagbubukas ng corporate bank account sa Poland
• Paglipat ng awtorisadong kapital sa bagong account, ang minimum nito ay 5,000 PLN (tinatayang 1,084 EUR), na napapailalim sa 0,5% Civil Transaction Tax
• Pagkuha ng REGON (statistical) na numero
• Pagkuha ng NIP (tax identification) number
• Pag-aaplay para sa isang numero ng VAT
• Pagsusumite ng aplikasyon para irehistro ang kumpanya sa National Court Register (KRS); mangangailangan ito ng impormasyon gaya ng REGON number, NIP number at ang aplikasyon para sa pagpaparehistro ng kumpanya sa Social Insurance Institution (ang bayad sa pagpaparehistro – 500 PLN (approx. 108 EUR), ang pagsasaalang-alang ay maaaring tumagal ng hanggang 7 araw)
• Paghirang ng Lupon ng Pamamahala ng kumpanya

Bukod dito, bago magrehistro sa Register of Virtual Currencies, kailangang ipakita na ang kumpanya ng crypto ay nagdisenyo ng isang transparent at maaasahang balangkas ng mga operasyon.

Mga kinakailangan na partikular sa isang kumpanya ng virtual na pera:

• Ang isang business plan ay dapat magsama ng dokumentasyon tungkol sa hardware at software na ginagamit para sa mga crypto business operation
• Mga panloob na proseso para sa pagtugon sa mga pamantayan ng AML/KYC at pagtiyak na dapat maitatag ang kontrol sa panganib
• Pag-hire ng opisyal ng AML na hindi kailangang maging mamamayan ng Poland o residente ng Poland; ang pagkakaroon ng nauugnay na propesyonal na karanasan ay isang kinakailangan

Mahalagang tandaan na ang lahat ng mga dokumentong ito ay dapat isumite sa Polish na nangangahulugan na ang mga hindi nagsasalita ng Polish at hindi Polish na may-ari ng dokumento ay mangangailangan ng mga serbisyo ng isang sinumpaang tagasalin.

Maraming mga obligasyon na may kaugnayan sa pagpapatakbo ng isang kumpanya sa Poland ay maaaring isagawa online. Kung ang mga direktor ng kumpanya ay mga dayuhang mamamayan na walang Polish personal identification number na PESEL, maaari nilang hilingin ito kung sakaling gusto nilang makakuha ng Trusted Profile na nagpapahintulot sa electronic signing ng mga application na magbibigay-daan sa kanila na magamit ang mga online na serbisyo para sa mga negosyo.

Dapat matugunan ng mga direktor at tagapagtatag ng kumpanya ang mga sumusunod na kinakailangan:

Walang mga kriminal na rekord – ang mga awtoridad na nagpapatupad ng batas ay dapat maglabas ng sertipiko na nagpapatunay na ang mga direktor at tagapagtatag ay hindi kailanman napatunayang nagkasala ng kriminal o tax offense laban sa mga pampublikong institusyon at lokal na pamahalaan, ang pangangasiwa ng hustisya, ang kredibilidad ng mga dokumento, ari-arian, economic turnover at mga interes ng ari-arian sa mga transaksyon sa batas sibil, pera at mga securities trading, o anumang pagkakasala na ginawa para sa materyal o personal na pakinabang o isang intensyonal na pagkakasala sa pananalapi.

Napatunayang propesyonal at/o akademikong karanasan sa pananalapi – dapat ipakita ng mga direktor at tagapagtatag na mayroon silang hindi bababa sa 1 taon ng karanasan sa negosyo ng mga virtual na pera; kung hindi matugunan ang kundisyong ito, kailangan nilang dumalo sa isang kursong sumasaklaw sa legal at praktikal na mga isyu na may kaugnayan sa mga negosyo ng virtual na pera.

Proseso ng Pagpaparehistro para sa Register ng Virtual Currencies

Bago magsimulang gumana sa Poland, dapat dumaan ang bawat kumpanya ng crypto sa pamamaraan ng pagpapahintulot ng crypto para sa pagpaparehistro sa Register of Virtual Currencies.

Ang mga aplikasyon ay maaari lamang isumite sa elektronikong paraan sa pamamagitan ng Electronic Platform of Public Administration Services (ePUAP). Dapat itong naaayon sa mga katotohanan at naglalaman ng lahat ng kinakailangang dokumentasyon. Kung ang lahat ng mga kundisyon ay natugunan, ang Tax Administration Chamber ay papasok sa kumpanya sa Register of Virtual Currencies sa loob ng 14 na araw mula sa petsa ng pagtanggap ng aplikasyon. Sa kaso ng mga pagkakamali, pinapayagan itong mag-aplay para sa pagwawasto ng aplikasyon ngunit maaari itong maantala ang proseso ng pagsasaalang-alang.

Hindi kinumpirma ng Polish regulator ang anumang pana-panahong bayarin para sa pangangasiwa ng mga kumpanya ng virtual na pera sa Poland.

Ang mga pangunahing yugto ng proseso ng aplikasyon:

• Pagtanggap ng aplikasyon para sa pagpasok sa Register
• Pag-verify ng application
• Pagpasok sa Register o pagpapalabas ng isang desisyon na tumatangging gumawa ng entry sa Register

Mga pangunahing hakbang ng paglalakbay ng aplikante:

1. Paghahanda ng deklarasyon ng pagsunod sa mga kundisyong iniaatas ng batas para magsagawa ng mga aktibidad sa larangan ng mga virtual na pera
2. Paghahanda ng deklarasyon ng walang criminal record
3. Pinapuno ang ePUAP application form
4. Pagbabayad ng stamp duty sa halagang 616 PLN (approx. 133 EUR) sa oras ng pagsusumite ng aplikasyon (ang kumpirmasyon sa pagbabayad ay dapat na nakalakip sa application form)
   • Ang mga pagbabayad ay ginawa sa bank account ng Katowice City Hall: PKO BP SA no. 52 1020 2313 2672 0211 1111 1111 (na may anotasyong “bayad para sa pagpasok sa rehistro ng mga aktibidad sa larangan ng mga virtual na pera”)
5. Maaaring pumili ang isang aplikante na humiling ng virtual na sertipiko ng isang entry sa Register of Virtual Currencies na maaaring ibigay sa loob ng 7 araw mula sa petsa ng pagkuha ng entry. Gayunpaman, dapat itong bayaran sa oras ng pagsusumite ng aplikasyon; ang stamp duty ay 17 PLN (approx. 4 EUR).

Hindi posibleng mag-apela sa desisyon na tumanggi na gumawa ng entry sa Register of Virtual Currencies, ngunit pinapayagan itong magsumite ng bagong aplikasyon para sa muling pagsasaalang-alang. Ang aplikasyon ay isinumite sa Direktor ng Tax Administration Chamber sa Katowice alinman sa elektronikong paraan sa pamamagitan ng ePUAP platform o sa pamamagitan ng pagpapadala nito sa pamamagitan ng koreo sa sumusunod na address: ul. Paderewskiego 32b, 40-282 Katowice.

Mga Kinakailangan sa Pag-uulat

Lahat ng uri ng kumpanyang itinatag sa Poland ay obligadong sumunod sa taunang mga kinakailangan sa pag-uulat at pag-audit. Ang mga taunang pahayag sa pananalapi at taunang deklarasyon ng buwis sa kita ay dapat isumite sa e-Tax Opisina. Bukod dito, ang mga kumpanya ng cryptocurrency ay obligadong magsumite ng mga ulat ng AML sa General Inspector of Financial Information. Ang pag-uulat ng VAT ay isinumite buwanan o quarterly.

Ang isang sertipikadong pag-audit, sa kabilang banda, ay kinakailangan lamang kung ang isang Limited Liability Company ay nakakatugon sa hindi bababa sa dalawa sa mga sumusunod na kondisyon: ang taunang netong kita ay lumampas sa 5 mill. EUR, taunang turnover ay lumampas sa 2,5 mill. EUR, taunang pagtatrabaho ay 50 o higit pang mga full-time na empleyado.

Regulasyon ng crypto sa Poland

Pagbubuwis ng Virtual Currencies Kumpanya

Walang partikular na buwis sa crypto, gayunpaman ang mga kumpanya ng cryptocurrency na tumatakbo sa Poland, depende sa kanilang legal na istraktura, ay napapailalim sa pagbabayad ng iba’t ibang umiiral nang mga buwis na sa ilang mga kaso ay maaaring maligtas, isinasaalang-alang na ang Poland ay may mga kasunduan sa pag-iwas sa dobleng pagbubuwis na may higit sa 80 mga bansa.

Ang pinakakaraniwang buwis na naaangkop sa isang Limited Liability Company sa Poland ay kinabibilangan ng Corporate Income Tax, Personal Income Tax, VAT, Stamp Duty, Real Estate Tax at Excise Duty. Gayundin, tulad ng ibang tagapag-empleyo, ang isang kumpanya ng virtual na pera, kung nagtatrabaho ng mga indibidwal, ay obligadong magbayad ng mga kontribusyon sa Social Insurance at Health Insurance sa gobyerno ng Poland.

Mga karaniwang rate ng buwis sa Poland:

• Corporate Income Tax – 19% (kung ang taunang kita ay hindi lalampas sa 2 mill. EUR, may 9% na rate na nalalapat)
• Personal Income Tax – 17%-32% depende sa taxable income band
• VAT – 23%
• Dividends withholding tax – 19%

Pagdating sa pagbabayad ng Corporate Income Tax sa Poland, ang mga sumusunod na aspeto ay dapat tandaan:

• Ang mga kita mula sa palitan ng virtual na pera para sa legal na tender, mga kalakal, serbisyo o mga karapatan sa ari-arian maliban sa virtual na pera, o mula sa pagbabayad ng iba pang pananagutan sa virtual na pera, ay dapat ituring na mga kita mula sa mga capital gain.
• Ang halaga ng virtual na pera na nakuha kapalit ng iba pang virtual na pera ay hindi itinuturing na kita.
• Tulad ng kaso ng mga kita, ang mga gastos na natamo kaugnay ng pagpapalit ng virtual na pera para sa isa pang virtual na pera ay hindi ituturing bilang mga gastos sa kita.
• Ang kita mula sa paglipat ng mga virtual na pera ay ang pagkakaibang natamo sa isang partikular na taon ng buwis sa pagitan ng kabuuang mga kita na nakuha mula sa paglilipat ng mga virtual na pera laban sa pagsasaalang-alang at ang mga gastos sa kita.
• Upang mapakinabangan ang preferential tax rate o tax exemption sa ilalim ng nauugnay na double tax agreement, ang lokasyon ng upuan ng nagbabayad ng buwis para sa mga layunin ng buwis ay dapat na dokumentado ng isang sertipiko ng paninirahan na nakuha mula sa nagbabayad ng buwis.
• Sa pagtatapos ng taon ng buwis na kasabay ng taon ng kalendaryo, dapat isaad ng nagbabayad ng buwis sa tax statement ang kinita sa taong iyon ng buwis mula sa paglipat ng mga virtual na pera at kalkulahin ang buwis sa kita na dapat bayaran.

Mahalagang aspeto na dapat tandaan kapag nagrerehistro bilang isang nagbabayad ng buwis sa VAT:

• Ayon sa batas ng EU, ang pagbibigay ng mga serbisyong kinasasangkutan ng pagpapalit ng mga cryptocurrencies sa mga tradisyonal na pera at ang pagpapalit ng mga tradisyonal na pera sa mga cryptocurrencies ay hindi kasama sa VAT.
• Ang iba pang mga produkto at serbisyo ay napapailalim sa VAT

Pagsususpinde ng Mga Aktibidad sa Virtual Currencies

Sa kaso ng pagsususpinde ng mga aktibidad sa larangan ng mga virtual na pera, maaaring mag-aplay ang isang kumpanya para sa pagtanggal mula sa Register Virtual Currencies. Ang aplikasyon ay hindi napapailalim sa stamp duty. Ang impormasyon tungkol sa pagtanggal mula sa Register Virtual Currencies ay makikita sa Register sa loob ng 14 na araw mula sa petsa kung kailan naging pinal ang desisyon sa usaping ito.

Sapilitan na mag-ulat tungkol sa pagsususpinde ng mga aktibidad ng virtual currency. Ang abiso ng pagsususpinde ng mga aktibidad sa larangan ng mga virtual na pera ay dapat gawin sa pamamagitan ng pagsusumite ng electronic form sa pamamagitan ng ePuap. Dapat itong isumite sa loob ng 14 na araw mula sa petsa ng pagsuspinde ng aktibidad. Sa abiso, dapat ipahiwatig ng kumpanya ang petsa ng pagsususpinde ng mga aktibidad, na maaaring hindi mas maaga kaysa sa petsa ng pagpasok sa rehistro at hindi maaaring petsa mula sa hinaharap.

Maaaring alisin ng mga awtoridad na responsable para sa pagpapanatili ng Register Virtual Currencies ang isang kumpanya mula sa Register sa mga sumusunod na okasyon:

• Pagkatapos makakuha ng impormasyon sa pag-alis ng kumpanya mula sa Central Register at Information on Economic Activity o mula sa National Court Register
• Kung nabigo ang isang kumpanya na matugunan ang mga kundisyong iniaatas ng batas upang magsagawa ng mga aktibidad ng virtual na pera
• Kung ang isang kumpanya ay nagiging hindi tugma sa aktwal na estado ng mga gawain

Regulasyon ng Crypto sa Poland 2023

Sa kabila ng katanyagan ng mga cryptocurrencies at bunga ng mga isyu sa regulasyon, ang Poland ay nananatiling medyo maluwag na hurisdiksyon para sa mga negosyong cryptocurrency dahil ang mga pag-unlad ng regulasyon na partikular sa crypto ay dahan-dahang umuusbong sa pambansang antas, karamihan ay dahil sa balangkas ng regulasyon ng EU na nalalapat sa mga miyembrong estado.

Mga Bagong Panuntunan ng EU na Naaangkop sa Poland

Patuloy na isinusulong ng EU ang mga regulasyon ng crypto sa pamamagitan ng paghihigpit at paglilinaw sa mga panuntunang nalalapat sa Crypto Asset Service Provider (CASP), kabilang ang mga kumpanya at indibidwal na tumatakbo mula sa Poland. Noong 2022, inaprubahan ng Economic and Monetary Affairs Committee ang regulasyon ng Markets in Crypto-Assets (MiCA) para sa boto ng European Parliament at ng mga miyembro ng EU. Ang balangkas ng regulasyon ng MiCA para sa pag-iwas sa pang-aabuso sa merkado ay nagbabawal at tumatalakay sa pagmamanipula sa merkado, iligal na pagsisiwalat ng kaalaman ng insider, at insider trading.

Kasama sa mga hakbang ang pinahusay na kahulugan ng panloob na impormasyon kaugnay ng mga aktibidad ng CASP, at mga mekanismo ng pagsubaybay at pagpapatupad. Ang MiCA ay idinisenyo hindi lamang upang magbigay ng legal na katiyakan, maiwasan ang pang-aabuso sa merkado at sa paraang ito ay matiyak ang katatagan ngunit upang hikayatin ang pagbuo at pagbagay ng mga produkto at serbisyong nauugnay sa crypto. Sa kasalukuyan, hindi kasama ng MiCA ang decentralized finance (DeFi) at non-fungible token (NFTs).

Ang isa sa mga pangunahing pagbabago ay nauugnay sa mga responsibilidad sa kapaligiran. Kapag nagkabisa ang mga bagong batas, obligado ang mga makabuluhang CASP na i-publish ang mga halaga ng kanilang pagkonsumo ng enerhiya sa kanilang mga website ng negosyo at ibahagi ang data sa mga pambansang awtoridad. Pagdating sa mas detalyadong mga pamamaraan, ang European Securities and Markets Authority (ESMA) ay malapit nang magpapakilala ng mga teknikal na pamantayan ng regulasyon. Ang layunin ng panuntunang ito ay mag-ambag sa pagbawas ng mataas na carbon footprint ng mga cryptocurrencies.

Ang mga panuntunan laban sa money laundering ay inilatag sa mga direktiba laban sa money laundering at counter-terrorist financing (AML/CFT) na hindi dapat i-overlap ng MiCA. Ang sabi, ang European Banking Authority (EBA) ay papahintulutan na magpanatili ng pampublikong rehistro at magsagawa ng mga pinahusay na pagsusuri sa AML/CFT ng mga hindi sumusunod na CASP. Ang isang hindi sumusunod na CASP ay isang crypto na negosyo na ang pangunahing kumpanya ay nakarehistro sa mga bansang inuri ng EU bilang mga ikatlong bansa, na itinuturing na mataas ang panganib para sa mga aktibidad laban sa money laundering, o hindi kooperatiba na hurisdiksyon para sa mga layunin ng buwis.

Tulad ng para sa pangangasiwa ng mga stablecoin, ang gawaing ito ay itatalaga sa European Banking Authority (EBA). Ang mga nag-isyu ng mga stablecoin na nagpapatakbo sa loob ng EU ay obligadong bumuo ng sapat na reserbang likido, na may ratio na 1:1, na bahagyang nasa anyo ng mga deposito. Ito ay magbibigay-daan sa lahat ng may hawak ng stablecoin na maalok ng claim ng issuer anumang oras at walang bayad. Ang mga regulasyon ng MiCA ay inaasahang ganap na magkakabisa bago ang katapusan ng 2024 at direktang ilalapat ang mga ito sa mga negosyong crypto sa Poland.

Regulatory Sandbox at Suporta

Noong 2022, sumang-ayon ang EU sa panghuling regulasyon para sa pilot na rehimen para sa mga imprastraktura ng merkado na nakabatay sa DLT. Nagbibigay ito ng legal na balangkas para sa pangangalakal at pag-aayos ng mga transaksyon sa mga cryptoasset na sa ilalim ng Markets in Financial Instruments Directive 2 (MiFID 2) ay kwalipikado bilang mga instrumento sa pananalapi. Katulad ng diskarte sa sandbox, pinapadali ng piloto ang ligtas na pag-eeksperimento gamit ang mga bagong teknolohiya at nagsisilbing paraan upang mangalap ng ebidensya para sa isang potensyal na kasunod na permanenteng balangkas.

Ang pilot ay binalak na ilunsad sa Marso 2023 at dapat itong suriin sa 2026. Samantala, ang European Securities and Markets Authority (ESMA) ay patuloy na kumukonsulta sa draft na mga alituntunin na may layuning magtatag ng mga karaniwang format at template para sa aplikasyon sa DLT at ay nakikibahagi na ngayon sa Q&As para tumulong sa pagpapatupad.

Noong 2023, ang mga kumpanya ng Polish na crypto ay sinusuportahan ng mga sumusunod na pambansang inisyatiba:

• KNF’s Innovation Hub – sinusuportahan ng awtoridad sa pangangasiwa ang pagbuo ng mga bagong teknolohiya sa pamamagitan ng pagkonsulta sa mga kumpanya ng Fintech at pagbibigay ng mga virtual na sandbox
• Ang Blockchain at New Technologies Chamber of Commerce na kumakatawan sa mga interes ng industriya sa ilalim ng naaangkop na batas ng Poland

Lisensya ng Cryptocurrency sa Poland noong 2023

Hindi pa rin ipinakilala ng Poland ang isang mahusay na proseso ng paglilisensya ng crypto na may mga bayarin sa paglilisensya at pangangasiwa, at ang Tax Administration Chamber ay patuloy na naglalabas ng Polish crypto authorization na katumbas ng isang lisensya ng cryptocurrency. Kung nagpaplano kang mag-alok ng mga produkto o serbisyo ng crypto sa Poland at nangangailangan ng isang lisensya ng crypto, kailangan mo munang isama sa Register of Virtual Currencies na bahagi ng mga pamamaraan ng AML/KYC.

Ang isang awtorisadong Polish crypto na negosyo ay maaaring magbigay ng mga sumusunod na serbisyo:

• Palitan ng mga fiat currency at cryptocurrencies
• Palitan ng iba’t ibang cryptocurrencies
• Brokerage ng palitan ng crypto
• Probisyon at pagpapanatili ng mga wallet ng cryptocurrency

Ang mga aplikasyon para sa awtorisasyon ng crypto ay maaaring isumite online sa pamamagitan ng Electronic Platform of Public Administration Services (ePUAP). Mahalagang tandaan na dapat silang maglaman ng pare-parehong makatotohanang impormasyon at sinamahan ng lahat ng kinakailangang dokumentasyon. Iyon ay sinabi, anumang mga error ay maaaring itama, bagama’t iyon ay karaniwang nagdudulot ng mga pagkaantala sa proseso ng aplikasyon. Kung walang dahilan para tanggihan ang isang aplikante, ang awtorisasyon ay ibibigay sa loob ng 14 na araw mula sa petsa ng pagtanggap ng aplikasyon.