지브롤터의 암호화폐 규제

지브롤터는 블록체인 및 암호화폐 기업을 유치하기 위한 규칙을 도입한 관할권의 한 예입니다. 지브롤터의 접근 방식은 “진보적”이라고 불리며, 결과적으로 이 나라는 많은 암호화폐 기업들에게 선호되는 관할권이 되었습니다.

DLT 규제 프레임워크

지브롤터는 2018년 1월 1일에 시행된 DLT 규제 시스템 (분산원장 기술)이라고 알려진 특별한 법률을 개발했습니다. 이 규정은 DLT 기업에 적용되며, 분산 원장 (DLT) 기술을 사용하여 다른 사람들의 소유물을 이전하거나 저장하는 기업을 의미합니다. DLT 라이선스가 필요한 활동에는 암호화폐 거래소, 암호화폐 지갑 및 자산 보관 서비스 제공업체, 암호화폐 지갑 제공업체, 상품 및 서비스의 구매 및 판매를 용이하게 하는 DLT 기반의 거래 플랫폼이 포함됩니다. 다른 규제 프레임워크에 따라 규제되는 기업과 활동은 이 프레임워크 내에서 계속 규제됩니다. 암호화폐 거래소 및 예탁업체를 포함한 유통업체는 지브롤터 금융 서비스 위원회 (GFSC)에서 DLT 공급업체로 승인 및 라이선스를 받아야 합니다.

지브롤터 암호화폐 규제

DLT 요구 사항

지브롤터 규제당국의 DLT에 대한 접근 방식은 투자자 보호를 포함한 원하는 규제 결과를 달성하기 위해 개발된 아홉 가지 원칙을 준수하도록 DLT 공급업체에게 요구합니다. 지브롤터 규제 당국은 다음 아홉 가지 기본 요구 사항을 준수해야 합니다:

  1. DLT는 신청자와 신청자와 관련된 사람들이 DLT의 관련 활동을 수행할 수 있는 능력을 보장해야 합니다. HFC가 식별한 주요 요소는 다음과 같습니다: (i) 진실성; (ii) 기술, 능력, 성실함 및 경험; 및 (iii) 재정 상태;
  2. 고객의 이익과 필요에 충분히 주의를 기울이고, 공정하고 명확하게 고객과 소통해야 합니다. DLT 공급업체는 DLT 사용과 관련된 위험을 줄이기 위해 최선을 다하고 운영에서 최고의 실천 방법을 적용해야 합니다;
  3. 충분한 재정 및 비재정 자원 유지 – DLT는 상업 목적을 지원하기 위해 관리되고 충분한 재정 자원과 자본 수준을 보유해야 합니다;
  4. 적절한 위험 관리를 포함한 사업을 효과적으로 관리, 통제 및 수행해야 합니다. – DLT 공급업체는 적절한 전반적인 위험 관리 실천 방법을 채택해 사업 및 고객에 대한 적절한 위험 관리를 보장해야 합니다;
  5. 고객 자산 및 자금 보호를 위한 효과적인 메커니즘을 갖추어야 합니다. – DLT 공급업체는 고객 자산을 보호하기 위한 필요한 조치를 취해야 하며, 보관된 자산은 판매자 자산과 분리되어 있어야 합니다;
  6. 효과적인 기업 지배 구조가 있어야 합니다. – DLT 공급업체는 적절한 기업 지배 절차를 적용해야 합니다. 이는 (a) 적절한 기술 및 경험을 보완하기 위한 적절한 구성의 이사회 구조; (b) 네 눈의 원칙의 적절한 적용 (다양한 기능의 분리, 상호 확인, 이중 서명, 자산의 이중 통제 등); 및 (c) 지브롤터의 상식과 지침의 적용을 포함합니다;
  7. 모든 안전한 액세스 시스템 및 프로토콜이 높은 기준을 충족해야 합니다;
  8. 금융 범죄 예방 – DLT 공급업체는 자금 세탁 및 테러 자금 조달과 같은 금융 범죄 위험을 방지, 탐지 및 공개하기 위한 시스템을 갖추어야 합니다. DLT 공급업체는 자신의 위험과 적절한 조치에 대응하는 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 방지하기 위한 적절한 예방 조치를 채택하고 시행해야 하며, 필요한 경우 의심스러운 거래를 보고해야 합니다;
  9. 지속 가능하며 사업의 조직적이고 유용한 청산을 위한 대비 계획을 개발해야 합니다.

이러한 요구 사항과 조건은 가상 자산만 거래하는 암호화폐 거래소의 라이선스에도 적용됩니다. 장점은 전문 투자자에게만 서비스를 제공하는 데 제한이 없다는 것입니다.

지브롤터는 암호화폐 헤지 펀드 관리자에서 세 번째로 많이 등장합니다 (미국과 영국, 홍콩 다음). 지브롤터는 또한 암호화폐 헤지 펀드의 네 번째로 인기 있는 소재지입니다. 긍정적인 발전으로는 지브롤터의 주요 로펌, 회계사 및 기술 회사를 포함한 지브롤터 신기술 협회 (GANT)의 설립이 있었습니다. GANT의 임무는 블록체인 및 DLT의 발전을 가속화하는 것뿐만 아니라 “신기술”의 명성을 높이는 것입니다.

지브롤터의 암호화폐 규제 개요

검토 기간
6개월 감독을 위한 연간 수수료 €11,800부터
신청을 위한 국가 수수료
11,800 유로부터 현지 직원 최소 2명
필수 출자 자본 24,000 유로 물리적 사무실 필수
기업 법인세 12.5% 회계 감사 필수

POD/FT 규제

2018년, 지브롤터의 범죄 수익법 2015년을 수정하여, 토큰화된 디지털 자산의 어떤 형태의 판매에서 수입을 창출하는 기업들에게 POC/FT 의무를 확대했습니다. 라이선스를 받은 DLT 공급업체는 지브롤터 금융 서비스 위원회가 발행한 범죄 수익법 및 관련 지침을 준수해야 합니다.

EU 제5차 반 돈세탁 지침 (5AMLD)은 지브롤터에 적용되었으며, 범죄 수익법 2015년 (개정) 2020의 규정에 따라 지브롤터의 법률로 이양되었습니다. 5AMLD는 가상 통화와 현금 통화 간의 교환 서비스 제공 업체와 수탁 지갑 제공 업체도 AML/CTF 규정에 포함했습니다. 그러나 2017년, 지브롤터는 이미 그 활동을 규제했습니다. 지브롤터의 법률에 따르면, DLT를 사용하여 다른 사람의 재산을 보관하거나 이체하는 사람은 이미 제4차 반 돈세탁 지침에 따라 규제를 받고 있습니다. 지브롤터는 암호화폐 서비스 제공자 및 암호화폐 지갑 제공자에게 이미 DLT 공급자로서의 GPO 및 FT 의무가 있기 때문에 암호화폐 서비스 제공자 및 암호화폐 지갑 제공자에 대한 5AMLD 규정을 포함하지 않았습니다.

ICO 규제

DLT 규정은 특별히 ICO를 규제하지는 않지만, 기존 증권 규정의 대상이 될 수 있습니다. 지브롤터는 2018년 3월에 ICO를 규제하기 위한 제안을 발표했습니다. 제안된 규칙은 암호화폐 토큰의 홍보 및 판매, 이차 시장 플랫폼 및 토큰 관련 투자 서비스를 다룰 것이며, 지브롤터 내외에서 실시되는 일부 암호화 관련 활동을 규제할 것입니다. 제안된 규제는 DLT 이상의 가상 자산과 지브롤터의 금융 서비스 및 증권 법령을 대상으로합니다.

중요한 것은 GFSC가 토큰을 판매할 때 “좋아 보이는” 것을 규정할 능력이 없다고 언급했다는 점입니다. GFSC는 승인된 스폰서 시장이 ICO가 얼마나 잘 보이는지에 대한 여러 옵션을 제공하도록 하는 것이 더 나은 것으로 생각합니다.

홍콩에는 개별 관리 계획이 없습니다. 대신, 감독 기관이 전통적인 보호 기능을 갖고 있는지를 기준으로 ICO 규제의 상태를 케이스별로 판단합니다. 토큰이 “증권”으로 간주되면, 토큰을 다루거나 조언하는 모든 당사자는 SFC와 라이센스 또는 등록을 갖고 있어야 합니다. 이는 물론 중국 본토의 규제적 입장과 명백히 상반되지만, 지브롤터의 노력처럼 진보적이고 적극적이지는 않습니다.

제안된 활동 범위 (지브롤터 내 또는 지브롤터로부터 진행 시):

  1. 토큰의 홍보, 판매 및 배포;
  2. 이차 시장 거래 플랫폼; 및
  3. 상징적 투자 및 관련 서비스 제공.

공개적으로 제안된 ICO의 “승인된 스폰서”에 대한 요구사항도 도입되고, 승인된 스폰서, 암호화폐 거래소 및 서비스 제공 업체가 새로운 규칙을 준수하도록 규제 및 의무가 부여될 것입니다.

그러나 제공은 발행자 또는 프로모터 표시자 또는 기술적 백그라운드를 규제하지 않을 것입니다. 대신, 새로운 규칙을 준수하도록 승인된 스폰서, 암호화폐 거래소 및 서비스 제공 업체를 요구함으로써 규제가 이루어질 것입니다.

제안된 지배 체제의 목표는 해당 활동과 관련된 위험을 줄이는 것입니다. 상징적 크라우드 펀딩의 경우, 완전하고 정확한 공개가 필요할 것이고, 이차 시장 플랫폼은 질서정연하고 적절한 행동을 보장하는 규칙의 적용을 받게 될 것입니다. 투자 서비스 제공 업체에는 역량 요건이 적용될 것입니다. HCFC가 POD/FT에 적합한 감독 기관이며, 새로운 표지 규칙을 받는 회사에는 DLT 규정의 규정이 적용됩니다.

토큰의 홍보, 판매 및 배포

Crypto Regulation in GIBRALTAR 제안된 규칙의 첫 부분은 주요 시장에서의 홍보, 토큰의 판매 및 분포를 규제할 것입니다. 보안이 아닌 토큰 (이미 홍콩의 경우 기존 증권 법령의 대상인) 직접적인 선물이나 기부를 이용한 규칙 사용입니다. 다음을 다룹니다.

  1. 지브롤터에서 생산되었거나 지브롤터로 만들어졌다고 생각되거나 추측되는 것들;
  2. 지브롤터의 어떤 사람의 관심을 끌거나 액세스를 끌기 위해 설계된 것;
  3. 지브롤터에 등록된 기관의 외국 지점에서 수행된 것들 (이 경우 지브롤터의 사람이 책임을집니다); 또는
  4. 지브롤터에 등록된 조직 또는 지브롤터에 거주하는 자연인을 대신하여 외국 에이전트 및 수탁인이 수행한 것들 (이 경우 책임이 있는 사람은 지브롤터의 사람입니다).

제안된 규칙에 따르면, 이러한 토큰들은 일반적으로 서비스 또는 액세스 토큰으로 알려져 있으며, 상업 제품이나 서비스를 제공합니다 (토큰이 판매될 때 존재하지 않을 수 있음). 분산 가상 통화 (예: 비트코인) 또는 중앙 은행에서 발행된 디지털 통화만이 규칙의 이 부분에서 제외될 것입니다. 그러나 하이브리드 토큰 (기본적인 경제적 기능이 가상 통화이자 다른 것이 되는 것)은 포함될 것입니다.

제안된 법률이나 안내에 추가 세부 정보가 없는 경우, 현재의 제안은 어떤 토큰이 새로운 법률과 기존의 증권 법률의 대상이 되는지, 규제되지 않을 것인지에 대한 명확한 기준을 제공하지 않습니다. 따라서 ICO 제안의 규제는 여전히 토큰에 부여된 권리의 성격과 그들의 의도된 사용에 대한 분석을 요구할 것입니다. 유럽적인 관점에서 보면, 미국의 증권 개념에 가장 가까운 것은 아마도 집단 투자 계획의 단위일 것입니다. 현재까지 ICO에 이 개념이 어떻게 적용되는지에 대한 표시가 없습니다. 지브롤터의 제안에서는 어떤 경우에도 이러한 “서비스 토큰”을 모두 다룰 것인지에 대해 명확하지 않습니다.

공개 규칙

토큰의 홍보, 판매 및 배포에 대한 제안된 규칙은 기본 시장에서 토큰을 구매할 고려 중인 모든 사람이 정보를 충분히 얻을 수 있도록 적절하고 정확하며 균형 잡힌 공개를 요구할 것입니다. 규칙은 최소한 공개가 적절하고 어떤 형식으로 이루어져야 하는지 (예: 2 페이지 이상의 주요 사실 문서)를 규정할 수 있습니다. 지브롤터의 IDP는 때때로 공개 규칙에 대한 지침을 게시할 수 있습니다.

금융 범죄 규제

어떤 형태의 토큰 수입을 자신의 계좌로 받거나 다른 사람으로부터 받는 사업들은 2015년 3월에 시행된 범죄 수익법(POCA) 개정에 포함되었습니다. 따라서 발행자들은 이미 토큰 구매자에 대한 AML 및 CTF 확인을 법적으로 수행해야 합니다.

승인된 스폰서

제안된 규칙은 토큰의 홍보, 판매 및 배포를 감독하고 승인하는 승인된 스폰서 (승인된 스폰서)의 승인 및 감독 체제를 설정할 것입니다. 지브롤터에서 홍보, 판매 또는 배포되는 토큰의 모든 공개적 제안에 대해 승인된 스폰서가 지정되어야 합니다. 승인된 스폰서는 지브롤터의 홍보자 또는 제안자로 지정될 수 있으며, 그 위치에 상관없이 승인될 것입니다.

승인된 스폰서는 ICO에 대한 지식과 경험뿐만 아니라 지브롤터에 대한 정보와 행정 정보를 보유해야 합니다. 그들은 다른 당사자, 특히 해외 출하 등을 위해 일부 작업을 위임할 수 있지만, 그들의 대표자들의 행동에 대한 GFC에 대한 직접적인 책임을 유지해야 합니다.

규정서

제안된 체제에 따르면, 승인된 저작자는 지원하는 제안에 대한 하나 이상의 규칙 세트를 가져야 할 것입니다. 승인된 스폰서는 지원하는 제안에 대한 모범 사례를 식별하기 가장 적합한 것으로 간주되며, 서로 다른 범주의 토큰 및 제안에 대해 다른 코드를 적용할 수 있습니다. 모범 사례는 판매 수익의 적용 및 분배와 같은 문제를 다룰 수 있습니다.

모범 사례는 승인된 스폰서와의 계약에 포함되어야 합니다. 모범 사례의 제출은 스폰서 라이선스 신청 과정의 일부가 될 것입니다. 모범 사례에 대한 변경 사항에 대한 예비 보고서가 필요하며, 다른 중요한 업무 개발과 동일하게 처리될 것입니다.

이러한 규칙은 규칙 내용을 규정하는 원칙을 정의하는 것으로 제안됩니다. 승인된 스폰서는 승인을 받은 경우 자체 원칙 실행 방법론을 수립할 권리를 갖게 될 것입니다.

승인된 스폰서의 등록, 모범 사례, 스폰서의 고객 및 토큰

GFSC는 승인된 스폰서 및 그들의 행동 규범 (과거 및 현재)의 공개 레지스트리를 설립 및 유지할 것입니다.

GFSC는 승인된 스폰서가 참여하는 공개 제안의 승인된 스폰서에 의해 제공된 공개 제안에 대한 다음 정보를 공개 레지스트리에 추가할 것입니다:

  1. 그들이 일하는 클라이언트;
  2. 제안에 포함된 토큰;
  3. 제안에 적용되는 모범 사례; 및
  4. 그들과 그들의 파트너가 제공된 토큰에 대해 가지고 있는 관심.

새로운 관리 활동 및 위반

승인된 스폰서에 의한 새로운 감독 활동이 제안되었으며, 지브롤터에서 토큰의 홍보, 판매 또는 배포가 다음 요건을 준수하지 않을 경우 위반으로 간주됩니다:

  1. 승인된 스폰서 요건;
  2. 공개 레지스트리에서의 현재 기록 요건;
  3. 특정한 공개 의무; 및
  4. 해당하는 경우 POCA 조항.

토큰의 공개 제안의 홍보, 판매 및 분배는 레지스트리에 제안이 있는 동안에만 가능합니다.

차선 시장 활동

제안은 지브롤터 내외에서 운영되는 차선 시장 플랫폼을 규제하며, 다른 규정에 포함되지 않은 경우 그 파생상품을 대상으로 합니다. 이러한 규칙은 이러한 시장이 공정하고 투명하며 효율적인 방식으로 운영되고 조직된 거래가 규제된 플랫폼에서만 발생하도록 보장하려고 합니다.

제안된 규칙은 다음과 같은 요구 사항을 규정할 것입니다:

  1. 거래 활동의 공개;
  2. GFSC 거래 공개; 및
  3. 토큰 및 토큰 파생상품 위치의 특정 감독.

이러한 규칙은 가상 통화를 포함한 모든 토큰화된 디지털 자산의 차선 시장을 다룰 것이며, 가능한 한 MiFID 2 및 금융 기구 시장 및 개정 규정 (MiFIR)에 따라 시장 플랫폼을 모델링할 것입니다.

승인된 차선 토큰 시장

제안은 토큰 및 그 파생상품 거래에 사용되는 차선 시장 플랫폼을 운영하는 새로운 관리 활동의 추가를 포함합니다. GFSC는 차선 토큰 시장의 운영자를 허용하고 관리할 뿐만 아니라 이러한 운영자의 공개 레지스트리를 유지할 것입니다.

토큰 투자 및 지원 서비스

제안된 입법은 지브롤터에서 토큰 및 그 파생상품과 관련된 투자 및 추가 서비스의 제공을 감독하는 새로운 감독 활동을 포함할 것이며, 다른 규정에서 제공되지 않은 경우 그 파생상품을 대상으로 할 것입니다.

이 규칙의 이 부분은 다음을 포함하는 토큰, 가상 통화 및 중앙 은행에서 발행된 디지털 통화에 대한 투자에 대한 조언을 제공하기 위한 것입니다:

  1. 일반 권고 사항 (토큰에 대한 투자 및 서비스에 대한 사실에 대한 공정하고 중립적인 제시);
  2. 제품 권고 사항 (특정 투자 및 서비스의 장단점을 선택적으로 및 주관적으로 표현);
  3. 개인적인 조언 (특정 투자자의 특정 요구 사항과 상황을 고려).

저희의 고품질이며 신뢰할 수 있는 변호사들은 가상 통화 등록소 및 지브롤터에서의 암호 라이선스 획득에 대한 개별 지원을 제공할 것입니다. 저희는 현지 규정을 밀접하게 따라가고 있으며, 이에 따라 등록 절차의 각 단계에서 고객을 효과적으로 안내할 준비가 되어 있습니다.

지브롤터에 암호화폐 회사 설립

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강력한 규제 프레임워크를 제공할 수 있는 성숙한 암호화폐 관할권을 찾고 있다면 암호화폐를 인식하고 규제한 최초의 국가 중 하나인 영국 해외 영토인 지브롤터를 살펴보십시오. 정부는 업계가 규제의 명확성으로부터 이익을 얻고 투자자와 고객의 신뢰를 지속적으로 얻을 수 있도록 국내 법률을 지속적으로 개선하고 있습니다.

지브롤터의 회사는 회사법 2014의 적용을 받습니다. 이 회사법은 국가가 EU에 속했을 때 EU 지침에 맞춰 조정되었으며 최신 국제 표준을 반영하기 위해 정기적으로 개정됩니다. 지브롤터 회사의 등록은 회사법 1984에 의해 규제됩니다.

지브롤터의 관할권에는 다음과 같은 많은 이점이 있습니다.

  • 지브롤터 외부 소득에는 과세되지 않으며 자본 이득, 배당금, 판매, 선물 또는 부에 대해서도 과세되지 않으며 VAT도 국가 조세 시스템의 일부가 아닙니다.
  • 안정성과 혁신에 대한 개방성으로 유명합니다.
  • 세계적 수준의 공공 서비스와 함께 잘 발달된 비즈니스 인프라
  • 임명 이사에게는 권리가 있습니다.
  • 간소화 된 회사 설립 과정
  • 경쟁력있는 운영 비용
  • 고숙하고 생산적인 노동 인력

장점

2018년부터 국가 차원의 암호화폐 규제

모든 암호화폐 거래는 EU 법률에 의해 규제됩니다.

유연하고 유익한 과세 시스템

유연하고 유익한 과세 시스템

사업체 유형

지브롤터에서 완전히 라이선스된 암호화 비즈니스를 운영하려면 Private Limited Liability Company (LTD) 또는 Public Limited Company (PLC)를 생성해야 합니다. 설립자, 주주 및 이사에 대한 거주 요건은 없으나 라이선싱 당국은 고위 경영진이 지브롤터에 거주할 것으로 예상합니다.

공개 및 비공개 회사의 주요 차이점은 공개 회사의 주식이 공모를 통해 발행되고 공개 거래소에서 거래되는 반면, 비공개 회사의 주식은 공개 배치되지 않습니다.

2014년 회사법에는 다음과 같은 회사 소유자의 개인 책임 수준에 관한 정의 및 규칙이 포함되어 있습니다:

회사는 회원의 책임이 그 헌장에 의해 제한되고 이 제한이 주식 또는 보증으로 제한될 수 있는 경우 제한 책임 회사입니다.

  • 회사 회원의 책임이 그들이 소유한 주식의 양에 제한된 경우 회사는 주식으로 제한됩니다
  • 회원마다 파산 또는 활동 종료 경우 구성 문서에 명시된 금액을 지불하기로 약속하는 경우 회사는 보증으로 제한됩니다
  • 제한 보증 회사는 자본을 보유할 수도 있습니다

지브롤터에서 회사 등록에 필요한 문서:

  • 협회 규정
  • 협회 기억
  • 사업 모델, 목표, 마케팅 계획, 재무 예측, 판매 전략 등을 포함한 상세한 사업 계획
  • 설립자, 주주 및 이사의 신원 확인
  • 회사 각 구성원의 주소 확인(최근 3개월 이내 수령한 은행 명세서 또는 공과금 청구서)
  • 원격으로 회사를 생성하는 경우 위임장

어떤 회사의 회사 기억에는 다음이 포함되어야 합니다:

  • 적절한 회사명
  • 회사가 지브롤터에 등록할 것임을 명시
  • 회원의 책임이 제한된다는 주장
  • 회사가 공개인지 비공개인지
  • 회사가 보증으로 제한되는 경우 문서는 각 회원의 기여에 대한 세부 정보 및 조건(회사 자산에 기여해야 하는 경우 등)을 명시해야 합니다
  • 회사가 자본금을 보유하는 경우 문서에는 회사가 등록해야 할 자본금의 금액 및 자본금을 일정한 금액으로 나누는 방법, 각 주주의 이름 및 해당 주식 번호에 대한 정보가 포함되어야 합니다

회사 기억은 각 주주가 적어도 한 명의 증인 앞에서 서명해야 합니다.

Private Limited Liability Company (LLC)

Private Limited Liability Company (LLC)는 지브롤터에서 가장 흔한 법적 엔터티 중 하나입니다. 거주 또는 시민권에 대한 제한 없이 하나 이상의 법적 또는 자연인에 의해 일주일 이내에 설립될 수 있습니다.

암호화 관련 활동을 할 목적으로 비공개 유한 책임 회사 (LLC)를 설립하기 위한 요건:

  • 거주지 제한 없음) 모든 국적의 최소한 하나의 주주
  • 거주 요건 없이 이사 중 최소한 하나는 탁월한 평판을 가지고 회사의 사업 활동에 적극적으로 참여해야 합니다.
  • 최소 자본금 (지급) – 100 GBP (약 117 EUR), 그러나 최종적으로는 암호 비즈니스 모델의 복잡성에 따라 결정됩니다
  • 지브롤터에 적어도 두 명의 직원, 이사 외에도 주요 직원이 한 명은 있어야 합니다
  • 현지 비서
  • 비즈니스 사이트
  • 작업 플랫폼
  • 지브롤터에 등록된 사무실

이러한 회사는 연간 재무제표를 제출해야 하며, 연간 매출이 500,000 GBP(약 586,000 EUR)를 초과하는 경우 지브롤터 금융 서비스 위원회(GFSC)에 등록된 현지 감사인을 임명해야 합니다.

유한책임회사(PLC) 공개

합자회사(JSC)가 설립될 수 있으며 외국인이 전액 소유합니다. 모든 서류가 준비되면 2주 안에 새로운 회사를 설립할 수 있습니다.

암호화 관련 활동에 참여할 목적으로 공개 유한 책임 회사 (PLC)를 설립하려는 경우 요구 사항:

  • 국적 또는 거주 제한 없음) 최소한 두 명의 이사
  • 시민권 제한 없이 최소한 일곱 명의 주주
  • 최소 자본금 (지불)은 20,500 GBP (약 24,000 EUR)이지만 최종적으로는 암호 비즈니스 모델의 복잡성에 따라 결정됩니다
  • 회사 비서
  • 사업 사이트
  • 작업 플랫폼
  • 지브롤터에 등록된 사무실

암호화 회사가 완전히 운영 될 때 모든 비즈니스 작업을 적어도 여섯 년간 일관되게 기록해야 합니다. 이는 다음을 포함합니다:

  • 암호화폐 거래
  • 회사 주식 구매에 관한 계약
  • 구매된 장비, 기계 및 자산, 구매 영수증(자본 이익을 청구할 수 있음)
  • 판매 영수증
  • 은행 명세서
  • 회사가 빚지거나 빚진 부채
  • 직원 혜택 세부 정보

회사는 법정 감사를 수행하고 감사된 연간 재무 보고서를 제출할 지역 감사인을 지명해야 합니다.

원하는 회사를 선택하든 말든, 모든 영어가 아닌 문서는 영어로 공증된 번역본이 동반되어야 함을 유의하십시오. 공증된 번역가 또는 공증인을 찾고 계시면 저희에게 연락하시면 기꺼이 도와 드리겠습니다.

지브롤터

capital

수도

population

인구

currency

통화

gdp

GDP

지브롤터 34,003 GIP £50,941

해야 할 일

지브롤터에서 완전히 허가된 암호화 회사를 설립하려면 다음 단계를 수행해야 합니다:

  • Companies House Gibraltar에서 고유한 회사 이름을 예약하고 회사명 등록 증명서를 발급 받습니다.
  • 지브롤터에 사무실을 확보하여 현지 직원이 근무하고 모든 법적 및 정부 통신물이 배달되는 곳을 찾습니다.
  • 지브롤터 은행과의 기업 은행 계좌 개설
  • 새 은행 계좌로 자본 이전
  • 등록 수수료 지불 – 100 GBP(약 117 EUR)
  • 주식 자본에 대한 추가 지불 – 10 GBP(약 12 EUR)
  • 회사 등록 신청서와 모든 필요한 문서를 함께 제출하여 Companies House Gibraltar에 회사 등록
  • 세무청(회사 및 직원) 등록
  • 고용 서비스 등록
  • 회사가 등록되면 암호화 라이선스 신청

암호 회사는 지브롤터 당국으로부터 완전한 라이선스를 받아야만 운영을 시작할 수 있습니다. 암호화 라이선스 또는 DLT 제공자 라이선스는 AML/CFT 규칙을 준수하기 위한 주된 목적으로 GFSC에 의해 발급되며, 이는 암호 시장 참가자의 일반 감독도 책임지고 있습니다.

지브롤터에서 암호화 라이선스를 취득하는 과정은 잘 구조화되어 있으며 투명하고 효율적이지만, 라이선스 활동의 본질에 따라 비용이 발생할 수 있습니다. 수수료는 11,800 유로에서 35,000 유로까지 다양할 수 있습니다. 신청서가 제대로 작성되었다면 약 3개월 정도의 시간이 걸립니다.

신청 프로세스는 다음 단계로 구성됩니다:

  • 사전 참여
  • 신청서의 초기 평가
  • 전문가와의 완전한 진술 및 제출

Companies House Gibraltar에 지불해야 할 회사와 관련된 주요 국가 요금의 전체 목록은 여기에서 확인할 수 있습니다.

지브롤터의 암호화 회사에 대한 과세

지브롤터에는 암호화폐에 대한 세금이 없습니다. 모든 암호 회사는 일반 과세 원칙을 준수해야 하며 대부분의 경우 내부세 수입관이 징수하고 관리하는 일반 세금을 내야 합니다. 세금 연도는 7월 1일부터 6월 30일까지입니다.

지브롤터의 암호화 회사는 일반적으로 다음과 같은 일반 세금에 책임을 져야 합니다:

법인세 (STI) – 12.5

사회 보험 (SI) – 20

스탬프 세금 (SD) – 부동산의 경우 0-3% 또는 주당 10 GBP(약 12 EUR)

세금 제도는 기업의 경제 활동의 성격 및 거주지 상태에 따라 결정됩니다. 회사가 지브롤터에서 관리 및 통제(기업 결정을 통해)되거나 지브롤터의 영구 거주자에 의해 지브롤터 외부에서 관리될 경우 해당 회사는 지브롤터에서 세금 거주자로 간주됩니다.

법인세는 2010년 소득세법에 따라 적용되며 지브롤터에서 벌어진 수입에 대한 이익에 부과됩니다. 즉, 수익 창출 경제 활동이 지브롤터 외부에서 이루어지는 경우 암호 회사는 법인세를 부담하지 않습니다.

회사가 지브롤터에서 라이선스를 보유하거나 다른 국가에서 라이선스를 보유하지만 지브롤터로 이전된 경우 해당 소득은 자동으로 지브롤터의 소스로 간주되어 법인세가 부과됩니다.

세금 거주자로서 여러 가지 세액 공제 및 세금 공제를 받을 수 있으며, 이는 운영 첫 해 동안 중요한 가속기가 될 수 있습니다.

지브롤터의 자본 보조금은 다음과 같습니다:

  • 기계 및 장비의 운영 첫 해에 최대 60,000 GBP(약 69,600 EUR)의 보너스 또는 보너스 비용의 50% 전액 공제
  • 컴퓨터 장비 구입 최대 100,000 GBP(약 116,000 EUR) 또는 해당 기간의 비용의 50% 전액 공제
  • 대차 대요금의 연간 25% 비율

2021년 사회 보장(보험) 법(기여 수정) 명령에 따르면 회사가 지브롤터에 등록되어 있으면 근로자의 위치에 관계없이 매주 사회 보험금을 지불해야 합니다. 단, 근로자가 고용 서비스에 등록되어 있는 경우입니다. 기여금은 주당 28 GBP(약 33 EUR)부터 주당 50 GBP(약 58 EUR)까지입니다.

20명의 직원이 있는 스타트업 및 10명 이하의 소기업은 사회 보험으로 인한 최초 연간 100 GBP(약 116 EUR) 신용을 신청할 수 있습니다. 또한, 스타트업은 2021년 7월 1일 이후 고용된 새로운 직원의 고정 임금의 50% 추가 공제를 제공하는 고용 촉진 프로그램에 지원됩니다.

직업에 관련된 교육을 받는 근로자의 비용은 기업 이익에서 150% 공제될 수 있습니다.

지브롤터는 영국과의 이중 과세 해소를 위한 국제 협정을 하나만 가지고 있습니다. 암호 회사는 여전히 2010년 소득세법에 따라 법인세를 납부해야 하는 사람들에게 사용 가능한 세제 면제 혜택을 받을 수 있지만, 해당 이익에 대해 다른 관할권에서 소득세를 납부했거나 납부할 의무가 있음을 내부세 국위원회에 증명해야 합니다.

지브롤터의 암호화 스타트업 지원

지브롤터에 등록된 암호화 회사는 암호화폐 및 기타 블록체인 기반 제품 및 서비스의 개발을 지원하기 위해 만들어진 여러 가지 프로그램을 통해 혜택을 받을 수 있습니다. 하나는 정부와 지브롤터 대학 및 여러 주요 암호화폐 업체와의 협력으로 조직된 새로운 교육 기술(NTiE) 그룹입니다. 이 그룹은 혁신적인 비즈니스 중심의 블록체인 교육 기술을 제공하는 것을 목표로 합니다.

또 다른 주목할 만한 이니셔티브는 혁신 및 개발 그룹(GCF Innovation and Development Group)입니다. 이 그룹의 역할은 규제 문제를 명확히하고 기업가들이 제품 및 서비스에 대한 효과적인 시장 진입 전략을 개발하는 데 도움을 주는 것입니다.

저희는 지브롤터에서 암호화폐 회사를 설립하고 암호화 라이선스 신청을 제출하는 것을 포함한 맞춤형 가치 추가 지원을 제공할 준비가 되어 있습니다. 프로세스 시작부터 AML/CFT 법규의 신속한 발전, 기업 설립, 보고 및 세무 상담 분야의 전문가들의 지원을 받으실 수 있습니다. 오늘 저희에게 연락하여 맞춤형 견적을 받아보세요.

또한, Regulated United Europe의 변호사들은 암호 프로젝트에 대한 법적 지원을 제공하고 MICA 규정에 대한 적응을 돕습니다.

Sheyla

“지브롤터의 암호화폐 라이센싱 절차에 도움을 드리게 되어 기쁘게 생각합니다. 저는 귀하의 암호화폐 관련 활동에 대한 지브롤터 규정 준수를 보장하고 라이센스 프로세스 전반에 걸쳐 포괄적인 지원을 제공하기 위해 왔습니다.”

Sheyla Shamilli

라이선스 서비스 관리자

email2[email protected]



RUE 고객 지원 팀

Milana
Milana

“안녕하세요. 프로젝트를 시작하려고 하거나 여전히 우려 사항이 있는 경우 저에게 연락하시면 포괄적인 지원을 받으실 수 있습니다. 저에게 연락하셔서 사업을 시작해보세요.”

Sheyla

“안녕하세요. 저는 유럽 및 기타 지역에서 귀하의 사업 벤처를 도울 준비가 된 Sheyla입니다. 국제 시장에서든 해외에서 기회를 탐색하든 저는 지도와 지원을 제공합니다. 나에게 편하게 연락해!”

Sheyla
Diana
Diana

“안녕하세요. 제 이름은 Diana이고 고객의 다양한 질문에 대한 지원을 전문으로 하고 있습니다. 저에게 연락하시면 귀하의 요청에 대해 효율적인 지원을 제공해 드릴 수 있습니다.”

Polina

“안녕하세요, 제 이름은 폴리나입니다. 선택한 관할권에서 귀하의 프로젝트를 시작하는 데 필요한 정보를 기꺼이 제공하겠습니다. 자세한 내용은 저에게 문의하세요!”

Polina

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현재 우리 회사의 주요 서비스는 핀테크 프로젝트를 위한 법률 및 규정 준수 솔루션입니다. 저희 사무실은 빌니우스, 프라하, 바르샤바에 위치하고 있습니다. 법무팀은 법적 분석, 프로젝트 구조화 및 법적 규제를 지원할 수 있습니다.

Company in Lithuania UAB

등록 번호: 304377400
안노: 30.08.2016
핸드폰: +370 661 75988
이메일: [email protected]
주소: Lvovo g. 25 – 702, 7th floor, Vilnius,
09320, Lithuania

Company in Poland Sp. z o.o

등록 번호: 38421992700000
안노: 28.08.2019
핸드폰: +48 50 633 5087
이메일: [email protected]
주소: Twarda 18, 15th floor, Warsaw, 00-824, Poland

Regulated United Europe OÜ

등록 번호: 14153440–
안노: 16.11.2016
핸드폰: +372 56 966 260
이메일:  [email protected]
주소: Laeva 2, Tallinn, 10111, Estonia

Company in Czech Republic s.r.o.

등록 번호: 08620563
안노: 21.10.2019
핸드폰: +420 775 524 175
이메일:  [email protected]
주소: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 Prague

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