Greece Crypto Tax 2

그리스 암호화폐 세금

Greece Crypto Tax

그리스 기반 암호화폐 ATM과 기타 암호화폐 관련 제품 및 서비스의 수가 그리스 거주자의 암호화폐 투자와 함께 증가하고 있지만 그리스 당국은 포괄적인 암호화폐 관련 과세 체계를 도입하기 위해 서두르지 않습니다. 대신, 그들은 서서히 발효되고 있는 최신 EU 규정에 부합하는 효율적이고 공정한 과세를 보장하기 위해 노력하고 있습니다.

EU의 모든 암호화폐 서비스 제공업체에 대한 새로운 규칙을 도입한 EU의 행정 협력 지침(DAC)에 대한 개정 사항을 포함하여 주의해야 할 주요 EU 규정입니다. 암호화폐 기업은 EU에 거주하는 고객의 거래를 보고해야 하며, 이를 통해 탈세 및 사기 탐지가 향상됩니다.

DAC는 경제협력개발기구(OECD)가 최근 암호화폐 세금 신고 및 국제 과세당국 간 정보 공유를 자동화하기 위해 도입한 암호화폐 자산 보고 프레임워크(CARF)와 조화를 이룹니다. DAC는 또한 암호화폐 사업에 과세를 포함한 법적 명확성을 제공하는 것이 목표인 획기적인 암호화폐 자산 시장(MiCA) 규정과 조화를 이룹니다.

IPRA(Independent Public Revenues Authority)는 세금 징수 및 관리 외에도 그리스의 국내, EU 및 국제 조세 규정의 시행을 담당합니다. 과세 연도는 역년과 일치하며 다른 세금 기간으로 변경할 수 없습니다. 즉, 12개월을 초과할 수 없습니다.

그리스 암호화폐 세금

그리스 세제제도의 장점

그리스에는 혁신적인 비즈니스가 활용할 수 있는 많은 세제 혜택이 있습니다. 이들에는 고용인 및 전략적 투자자를 위한 혜택, 광고 비용 공제 등이 포함됩니다. 대부분의 혜택은 비즈니스의 거주 상태 및 비즈니스 활동의 위치에 따라 달려 있습니다.

그리스는 다음과 같은 연구 및 개발 (R&D) 혜택을 제공합니다:

  • 과학 및 기술 중심의 연구 및 개발에 종사하는 기업은 과학 및 기술 연구 프로젝트에서 발생한 자격 있는 R&D 비용에 대해 130%의 초과 공제를 받습니다. 자격 있는 비용에는 지적 재산 관련 비용, 공학 및 산업 디자인 비용, 데모 프로젝트 및 신제품 시장 조사 비용이 포함됩니다 (손실은 최대 다섯 년간 전달될 수 있음)
  • 국제적으로 인정받는 특허의 활용에 따른 소득은 특허 이용의 처음 세 해 동안 비과세입니다 (이익은 비과세 유보금으로 취급되며 사용될 때에만 과세됩니다)
  • 전략적 투자의 가속화와 투명성에 관한 법률 (패스트 트랙 법)은 고기술 및 기타 혁신적인 비즈니스가 라이선스 및 허가의 가속화된 과정을 거치고 특별한 공간 규정, 10년간의 EU 거주 허가 및 더 유리한 세제 규정에 액세스할 수 있도록 합니다

싱글 채용된 25세 이상의 직원을 고용하는 경우, 암호화폐 회사는 세액 공제를 최대 50% 증가시킬 수 있으며 최저 임금의 14배까지의 고용당 세액 공제를 받을 수 있습니다.

그리스는 거의 60개의 이중과세 제거에 관한 국제 협정을 가지고 있으며, 이는 상당히 확장된 네트워크입니다. 이들은 동일한 소득이 두 개의 다른 국가에서 과세될 위험을 제거할 뿐만 아니라 세무 목적으로 국경을 넘어서는 거래와 투자에 대한 명확한 규칙을 제공합니다. 암호화폐 회사가 국제적인 존재를 갖는 경우, 이러한 협정은 이자, 배당금 및 기타 소득에 대한 부과 세금을 최적화하는 데 유용할 수 있습니다.

법인 소득세

그리스의 기본 법인 소득세율은 22%이며, 여러 유형의 소득에 부과됩니다. 세무 거주 기업은 전 세계 소득에 대해 과세되며 비거주 기업은 그리스에서 발생하는 모든 소득에 대해 과세됩니다. 회사가 그리스의 법률에 따라 설립되었거나 그리스에 등록 사무소가 있거나 실질적 경영이 그리스에 있는 경우 그 회사는 그리스에서 세무 거주자로 간주됩니다.

대부분의 그리스 회사는 세금 연도 종료 후 6개월의 마지막 날까지 전자적으로 세금 신고를 제출해야 합니다. 그리스 세금 신고를 수정하는 것은 세금의 차액을 납부하거나 수정된 세금 신고에 따라 과세된 과잉 금액에 대한 환급 권리를 사용하여 가능합니다. 특정 상황에서는 보정 세금 평가 행위의 발행도 가능합니다.

일반적으로 암호화 관련 활동에서 발생하는 소득은 과세됩니다. 그러나 특정 암호화폐 제품 및 서비스의 과세에 대한 자세한 지침이 없습니다. 예를 들어, 채굴 소득이 어떻게 과세되는지 완전히 명확하지 않으며 대부분의 경우 특정 사업 사례를 검토한 후에야 과세를 부과할 수 있습니다. 반면, 채굴에서 얻은 암호화폐가 법정 통화로 환전될 때 해당 소득은 비용 공제 후 22%의 세율로 과세됩니다.

부가가치세

그리스에서 기본 부가가치세율은 24%이며, 그리스에서 판매되는 제품 및 서비스에 부과됩니다. 일반적으로 암호 활동은 표준 요율에서 과세됩니다. 따라서 그리스에서 경제 활동을 시작할 암호 회사는 최초 과세 활동의 시작일 이전에 등록 양식을 제출하고 지역 세무청으로부터 그리스 부가가치세 번호를 획득해야 합니다.

유의해야 할 점은 EU 외에 등록 사무소나 실질적 경영이 없는 비-EU 기업은 그리스에서 세무 책임을 지닌 그들의 대표 기업을 지정해야 합니다. 부가가치세 임계치에 대해서는, 그리스에 소재한 개인에게 거리 판매자는 연간 매출이 35,000 유로를 초과하면 가능한 한 빨리 부가가치세 목적으로 등록해야 합니다.

일부 암호 활동은 부가가치세에서 면제될 수 있습니다. 예를 들어, 채굴은 부가가치세가 면제됩니다. 일반적으로 판매자와 고객 간에 충분한 관계가 없기 때문에 과세 사건을 유발하지 않습니다. 또한, 암호화폐를 법정 통화로 또는 그 반대로 환전하거나 암호화폐를 다른 암호화폐로 환전하는 것은 유럽 연합 법원이 규정한 대로 VAT가 면제됩니다. 이것은 국가 당국의 분류에 관계없이 Bitcoin과 같은 이러한 암호화폐가 부가가치세 목적으로 법정 통화로 취급되어야 함을 결정한 것입니다.

양도 소득세

IPRA에 따르면, 개인이 암호 거래에서 발생하는 소득은 양도 소득세의 15% 세율로 과세됩니다. 자본 이득은 납세자가 지불한 취득 가격 및 취득과 관련된 비용을 판매 가격에서 차감함으로써 계산됩니다. 회사의 경우, 자본 이익은 법인 소득세의 22% 세율로 비즈니스 소득으로 과세됩니다.

또한, 비상장 주식과 상장 주식의 양도는 양도 소득세율 15%에 과세됩니다. EU 계열사의 주식 판매로 인한 자본 이익은 판매자의 지분이 10%를 초과하고 주식이 최소 두 년간 보유된 경우에는 과세에서 면제됩니다. 대부분의 경우, 상장된 주식의 총 매출 수익에 대해 2%의 양도세가 부과됩니다.

원천징수세

대부분의 경우, 그리스에서 거주하는 회사에게 지급되는 로열티, 컨설팅 및 기타 자문 서비스에 대한 수수료 및 관리 수수료는 그리스 원천징수세에서 면제됩니다. 그리스에 영구적으로 거주하지 않은 기업은 그리스에 영구적 사무소가 없으면 기술 및 컨설팅 서비스 또는 기타 유사한 서비스 및 관리 수수료에 대해 세금을 납부할 필요가 없습니다.

아래의 원천징수세율은 다음과 같은 소득 유형에 적용됩니다:

  • 거주자 및 비거주자에게 지급되는 이자 – 15%
  • 비거주자에게 지급되는 배당금 – 5%
  • 개인 및 기업 비거주자에게 지급되는 로열티 – 20%
  • EU 외 국가에 본사를 둔 개인 및 비거주 기업에게 지급되는 기술 프로젝트 수수료, 관리 수수료, 컨설팅 및 기타 관련 자문 서비스에 대한 수수료 – 20%

급여세

그리스에서는 모든 고용인이 매월 20일까지 고용인의 대신 근로자에게 고용자 부담금을 예치 및 납부해야 합니다. 국민 건강 보험, 퇴직 연금, 질병, 산업 재해, 실업, 아버지 휴가 및 국가 건강 보험을 보장하기 위한 것입니다. 사회 보장 공제는 공동으로 이루어지며 고용인의 경우 세율은 22.29%, 근로자의 경우는 13.87%입니다.

근로자의 급여세율은 근로자의 월급에 따라 다르며 다음과 같습니다:

  • 0-10,000 EUR – 9%
  • 10,001-20,000 EUR – 22%
  • 20,001-30,000 EUR – 28%
  • 30,001-40,000 EUR – 36%
  • 40,001 EUR 이상 – 44%

2024년 그리스에서 암호에 대한 세금을 어떻게 납부하나요?

2024년에는 암호 거래에서 발생하는 소득에 대한 과세 문제가 그리스 세무 당국에게 커지는 관심사가 되고 있습니다. 그리스 정부는 암호화폐를 포함한 디지털 금융 세계의 급변에 대응하기 위해 세제 제도를 조정해야 할 필요성을 인정하고 있습니다. 암호화폐 소득에 대한 세금을 올바르게 신고하고 납부하는 방법을 이해하면 잠재적인 세금 벌금 및 기타 법적 결과를 피할 수 있습니다. 다음은 그리스에서 암호화폐에 대한 세금을 납부하는 자세한 안내서입니다.

암호화폐 과세의 기본 사항

그리스 세제 제도는 암호화폐 소득을 과세 대상 금융 자산으로 간주합니다. 즉, 암호화폐 거래, 채굴, 스테이킹 또는 기타 암호화폐 거래에서 얻은 모든 소득은 신고되고 과세될 필요가 있습니다.

암호화폐 소득 신고 방법

  1. 소득 결정: 세무 해를 기준으로 한 암호화폐에서 받은 소득액을 결정해야 합니다. 이에는 암호화폐 판매에서의 이익, 채굴 소득, 스테이킹 및 기타 유형의 소득이 포함됩니다.
  2. 과세 소득 계산: 과세 소득을 계산하기 위해 암호화폐 구매 비용 및 관련 비용(거래 및 교환 수수료 등)을 총 소득에서 차감해야 합니다.
  3. 소득 신고: 암호화폐 소득에 대한 정보를 연간 세무 신고서에 포함해야 합니다. 그리스 세무 당국은 모든 납세자가 암호화폐와의 거래를 포함한 자세한 금융 거래 정보를 제공하도록 요구합니다.

세율

2024년에 그리스에서 암호화폐 소득에 대한 세율은 납세자의 총 소득에 따라 다릅니다. 암호화폐 소득은 자본 이득세율과 유사한 세율에서 과세되며, 이는 15%에서 45%까지 다양할 수 있습니다. 세율은 변동될 수 있으므로 그리스 세무 당국의 공식 웹 사이트에서 최신 정보를 확인하거나 세무 자문가와 상담하는 것이 좋습니다.

회계 및 문서화

신고 및 세금 납부 프로세스를 용이하게 하기 위해 모든 암호화폐 거래, 거래 날짜, 거래량, 구매 및 판매 가격 및 관련 비용을 포함하여 정확한 기록을 유지하는 것이 중요합니다. 이 문서화는 과세 소득을 정확하게 계산하고 세무 감사 시 계산의 증거를 제공하는 데 도움이 됩니다. 그리스에서의 세무 문서화 요구 사항으로서 적어도 다섯 년 동안 모든 관련 문서 및 전자 기록을 보관하십시오.

암호화폐 세금 납부를 위한 조언

  • 전문가 활용: 세법은 복잡하고 지속적으로 변화할 수 있으며, 특히 암호화폐와 같은 비교적 새로운 금융 상품에 대해서는 더욱 그렇습니다. 최신 정보와 신고 지원을 위해 암호화폐에 특화된 자격을 갖춘 세무 자문가와 연락을 취하는 것이 좋습니다.
  • 지식 업데이트: 그리스의 암호화폐 관련 세법에 대한 업데이트를 정기적으로 확인하여 세무 책임에 영향을 줄 수 있는 변경 사항에 대해 최신 정보를 유지하십시오.
  • 신뢰할 수 있는 추적 도구 사용: 암호화폐 회계 소프트웨어 또는 앱을 사용하여 거래 데이터 수집 및 분석 프로세스를 자동화하는 것이 좋습니다. 이렇게 하면 세금 계절을 준비하는 과정이 훨씬 쉬워질 수 있습니다.

결론

그리스에서의 암호화폐 소득에 대한 세금 납부는 신중한 계획과 준비를 필요로 합니다. 현지 세법을 준수하고 거래 기록을 정확하게 유지함으로써 세금 계절에 불쾌한 놀라움을 피할 수 있습니다. 암호화폐 법규는 지속적으로 발전하고 있으며, 전문가로부터의 최신 정보는 모든 세금 요구 사항이 충족되도록 보장하기 위한 귀중한 자원이 될 수 있습니다.

2024년 주요 세율 개요

세금 종류 세율 비고
개인소득세 9%에서 44%까지 경쟁률 소득 수준에 따라 세율이 다름. 특정 임계 값 이상의 소득에 대해 더 높은 세율이 적용됩니다.
자본 이득세 15% 자산 판매에 대한 이익에 적용되며, 자산이 12개월 미만으로 보유된 경우에도 적용됩니다.
부가가치세 (VAT) 기본 세율 24%, 감면 세율 6% 및 13% 대부분의 상품 및 서비스에 기본 세율이 적용됩니다. 일부 상품 및 서비스에는 의료 및 교육을 포함하여 감면된 세율이 적용됩니다.
법인세 24% 기업 이익에 적용됩니다.
재산세 재산 가치 및 위치에 따라 다름 ENFIA, 연간 재산세로, 금액은 여러 가지 요소에 따라 달라집니다.

그리스에서 성공적인 암호화폐 사업을 추구하고 세금을 최적화하려는 경우, 저희 Regulated United Europe (RUE)의 고도로 자격을 갖춘 경험 많은 법률 컨설턴트가 기쁘게도 도와 드리겠습니다. 저희는 암호화폐 사업에 적용되는 현지 및 국제적인 세법을 잘 이해하고 밝히며, 고객이 현지 규정을 준수할 뿐만 아니라 세금 효율적인 방식으로 운영되도록 보장하기 위해 노력합니다. 게다가, 저희는 새로운 그리스 암호화폐 회사 설립, 암호화폐 라이선스 획득 및 재무 회계에 도움을 드릴 수 있습니다. 지금 예약하여 성공의 무대를 마련하는 종합적인 법률 자문을 받으십시오.

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