مجوز بانکداری در لهستان
قانونگذاری بانکداری لهستان از اصطلاح «مجوز بانکداری» استفاده نمیکند. بنابراین، در زمینه لهستان، این نوعی ساختار نظری است که میتواند به طور گسترده به عنوان حق انجام فعالیتهای بانکی در قلمرو جمهوری لهستان تعریف شود. طبق ماده ۲ قانون بانکداری – بانک یک شخصیت حقوقی است که تحت مقررات قوانین تأسیس شده است و مجاز به انجام تراکنشهای بانکی که شامل ریسک وجوه سپردهشده تحت هر عنوان بازگشتی است. اختیارات ذکر شده در مقرره نقل شده شامل مجوز بانکداری است و دامنه آن را تعیین میکند. قانون بانکداری اصل مجوز بانکداری دو سطحی را پذیرفته است. به عبارت دیگر، برای شروع و انجام فعالیتهای بانکی در قلمرو جمهوری لهستان، لازم است که دو مجوز جداگانه از طرف سازمان نظارت مالی لهستان دریافت شود – یکی برای تأسیس بانک و سپس برای شروع عملیات بانک تأسیسشده.
الزام مجوز برای بانکها مستقیماً از قوانین اتحادیه اروپا ناشی میشود. مطابق با ماده ۸ دستورالعملهای 2013/36/EC (CRD IV) کشورهای عضو ملزم به دریافت مجوز قبل از شروع فعالیتها هستند.
مطابق با ماده ۳۰a قانون بانکها، بانکهای سهامی و بانکهای تعاونی پس از دریافت مجوز از بازرسی مالی لهستان میتوانند تأسیس شوند. بر اساس این مقرره، مجوز باید قبل از تأسیس بانک دریافت شود و نمیتوان آن را به یک شخصیت حقوقی موجود (شرکت یا تعاونی) اعمال کرد. به عبارت دیگر، تبدیل یک شخصیت حقوقی به بانک امکانپذیر نیست. مجوز تأسیس بانک به بنیانگذاران آن اعطا میشود، که ممکن است اشخاص حقوقی و حقیقی در مورد بانکهایی که به صورت شرکت سهامی تأسیس میشوند، و فقط اشخاص حقیقی (حداقل ۱۰ نفر) در مورد بانکهای تعاونی باشند. یک بانک به صورت شرکت سهامی نمیتواند کمتر از ۳ بنیانگذار داشته باشد، که این مورد در صورتی که تنها بنیانگذار خزانهداری دولتی باشد، بانک داخلی، سازمان اعتباری، بانک خارجی، شرکت بیمه داخلی یا خارجی، شرکتهای بیمههای مجدد داخلی یا خارجی یا سازمان مالی بینالمللی شامل نمیشود.
مطابق با ماده ۳۷ قانون بانکداری، سازمان نظارت مالی لهستان مجوز تأسیس بانک را در صورتی که الزامات مربوط به تأسیس بانکها برآورده نشده باشد یا فعالیتهای ادعایی بانک نقض مقررات قانونی، منافع مشتریان را نقض کند یا ایمنی وجوه انباشتهشده در بانک را تضمین نکند، یا مقررات قانونی جاری در محل دفتر ثبت یا اقامت بنیانگذار یا ارتباط آن با دیگر اشخاص ممکن است نظارت مؤثر بر بانک را مختل کند، رد میکند.
تصمیم به مجوز تأسیس بانک توسط سازمان نظارت مالی لهستان پس از بررسی دقیق تمام الزامات مربوط به تأسیس بانک، از جمله تحلیل مدارک و اطلاعات جمعآوریشده در طول رسیدگی، ارزیابی اعتبار و امکانپذیری برنامه تجاری بانک، و همچنین صحت و انطباق قانونی مفاد پیشنویس منشور بانک صادر میشود. شرط بسیار مهم برای دریافت مجوز تأسیس بانک ارزیابی شهرت و وضعیت اقتصادی و مالی بنیانگذاران بانک، و همچنین شهرت و حرفهای بودن اشخاص، مدیران بانک تأسیسشده است. در مجوز تأسیس بانک، سازمان نظارت مالی به نام برند بانک، آدرس قانونی آن، نام (نام خانوادگی) بنیانگذاران و سهمهایی که پذیرفتهاند، اندازه سرمایه اولیه، و انواع فعالیتهایی که بانک مجاز به انجام آنها است، اشاره خواهد کرد.
مجوز تأسیس بانک اولین عنصر از مجوز بانکداری است. پس از دریافت این مجوز، بنیانگذاران میتوانند بانکی را تأسیس کنند که از نظر قانونی با ثبت بانک در ثبت ملی قضایی وضعیت یابد. از این لحظه، بانک یک شخصیت حقوقی مستقل است که میتواند موضوع حقوق و تعهدات باشد. با این حال، هنوز یک بانک تمامعیار نیست، زیرا حق انجام فعالیتهای عملیاتی شامل (اینجا به تعریف بانک در ابتدای متن برمیگردیم) انجام عملیاتهای بانکی که شامل ریسک وجوه سپردهشده تحت هر عنوان بازگشتی است را ندارد. برای دریافت این حق، بانک تازه تأسیس شده طبق ماده ۳۶ بند ۱ قانون بانکداری باید به بازرسی مالی لهستان درخواست مجوز شروع به کار کند. مطابق با ماده ۳۶ بند ۳ قانون بانکها، سازمان نظارت مالی لهستان مجوز شروع فعالیتها را صادر میکند پس از اینکه تأسیس بانک را تأسیس کرده و موارد زیر را تأسیس کرده باشد:
- به درستی برای راهاندازی آماده شده است
- سرمایه اولیه به طور کامل فراهم شده است
- شرایط مناسبی برای ذخیرهسازی پول و دیگر اموال با توجه به دامنه و نوع فعالیتهای بانکی دارد
- دیگر شرایط ذکر شده در مجوز بانک را رعایت میکند
مجوز شروع فعالیتها دومین و آخرین عنصر از مجوز بانکداری است. علاوه بر بحث در مورد مجوز بانکداری، باید توجه داشت که تقریباً تمام بانکهای تعاونی فعلی و برخی از بانکها به صورت
شرکتهای سهامی، به دلیل اینکه قبل از سال ۱۹۸۹ تأسیس شدهاند، بدون مجوز نهاد نظارتی تأسیس شدهاند. مبنای قانونی فعالیتهای این بانکها ماده ۱۷۸ بند ۱ قانون بانکها است.
طبق این مقرره، بانکی که فعالیتهای خود را قبل از تاریخ مؤثر قانون ۳۱ ژانویه ۱۹۸۹ «در مورد بانکها» آغاز کرده است و مجوز رئیس بانک ملی لهستان برای تأسیس بانک را ندارد، حق انجام فعالیتهای بانکی را دارد. به شرطی که با مقررات قانون مغایرت نداشته باشد. بنابراین، در مورد این بانکها، میتوان منطقی گفت که آنها یک مجوز بانکداری دارند، به معنای اینکه مجوزهای مناسب برای انجام فعالیتهای بانکی و حق انجام فعالیتهای بانکی در قلمرو جمهوری لهستان را بر اساس مقررات قانون دارند. فهرست بانکها (افرادی که دارای مجوز بانکداری هستند) در وبسایت بازرسی مالی لهستان در دسترس است: www.knf.gov.pl.
فعالیتهای بانکی و دیگر فعالیتهای مجاز به بانکها
طبق تعریف بانک contained in ماده ۲ قانون بانکداری، کسبوکار بانک، بانکداری است. وجوه سپردهشده تحت هر عنوان بازگشتی. فعالیتهای بانک شامل ریسک از دست دادن نقدینگی است، از جمله وجوهی که به بانک به عنوان بازپرداخت سپرده شده است. این به این دلیل است که این وجوه توسط بانک سپردهگذاری میشود (سرمایهگذاری، قرض گرفته شده) با احتمال اینکه به طور کامل بازگردانده نشود. ریسک وجوه سپردهشده به عنوان بازپرداخت برای پوشش هزینهها (بهره، هزینههای عملیاتی) مرتبط با جمعآوری و ذخیرهسازی این وجوه و در عین حال برای هزینه، و همچنین ارائه این وجوه به افراد یا واحدهای سازمانی که درخواست میکنند، طراحی شده است. این بیشتر به طور کامل در فعالیتهای سپردهگذاری و اعتباری بانک بیان میشود.
فعالیتهای بانکی شامل:
- پذیرفتن سپردههای نقدی که بر اساس درخواست یا در تاریخ معین پرداخت میشود و نگهداری سوابق این سپردهها
- نگهداری دیگر حسابهای بانکی
- اعطای وامها
- ارائه و تأیید ضمانتهای بانکی و افتتاح و تأیید اعتبارهای بانکی
- صدور اوراق بهادار بانکی
- انجام پرداختهای بانکی نقدی
- انجام دیگر اقداماتی که به طور انحصاری برای بانک توسط قوانین جداگانه تعیین شده است
تراکنشهای شناساییشده به عنوان بانکی اگر توسط بانکها انجام شوند (ماده ۵(۲)):
- ارائه وام نقدی
- تراکنشهای چک و سفته، همچنین تراکنشهای مشمول وارانتیها
- ارائه خدمات پرداخت و صدور پول الکترونیکی
- تراکنشهای مالی بر اساس زمان
- فروش مطالبات، بدهیها، دریافتها
- نگهداری اشیاء و اوراق بهادار و ارائه صندوقهای امانت
- انجام خرید و فروش ارز خارجی
- ارائه و تأیید ضمانت
- انجام فعالیتهای مربوط به صدور اوراق بهادار
- واسطهگری در انتقال و تسویه پول در ارز خارجی
دیگر اختیارات بانکها و فعالیتهای غیر بانکی که بانکها ممکن است انجام دهند:
- پذیرفتن یا خرید سهام و حقوق از سهام، سهام یک شخصیت حقوقی دیگر و سهمها در صندوقهای سرمایهگذاری
- پذیرفتن تعهدات مرتبط با صدور اوراق بهادار
- معامله در اوراق بهادار
- تبدیل مطالبات به داراییهای بدهکار بر اساس شرایط توافقشده با بدهکار
- خرید و فروش املاک
- مشاوره مالی و خدمات مشاورهای
- ارائه خدمات امانی و ارائه ابزارهای شناسایی الکترونیکی به معنای مقررات خدمات امانی
- ارائه دیگر خدمات مالی
دامنه فعالیتهای بانکهای تعاونی، مطابق با قانون عملکرد بانکهای تعاونی، انجمن آنها و بانکهای وابسته:
- پذیرفتن سپردههای نقدی که بر اساس درخواست یا در تاریخ معین پرداخت میشود و نگهداری سوابق این سپردهها
- نگهداری دیگر حسابهای بانکی
- اعطای وامها
- ارائه و تأیید ضمانتهای بانکی
- انجام پرداختهای بانکی نقدی
- ارائه وام نقدی
- اعطای وامهای مصرفی و اعتبار در مفهوم قانون جداگانه
- تراکنشهای چک و سفته
- ارائه خدمات پرداخت و صدور پول الکترونیکی در مفهوم قانون ۱۹ اوت ۲۰۱۱ در مورد خدمات پرداخت
- فروش مطالبات، بدهیها، دریافتها
- نگهداری اشیاء و اوراق بهادار و ارائه صندوقهای امانت
- ارائه و تأیید ضمانت
- انجام دیگر عملیات بانکی به نمایندگی و به نفع بانک وابسته.
ویژگی مهم بانکها این است که از آزادی فعالیت اقتصادی برخوردار نیستند و فقط میتوانند فعالیتهایی را انجام دهند که بر اساس مقررات قانونی صریحاً اجازه داده شده باشد. به عبارت دیگر، بانکها تحت اصل اساسی آزادی فعالیت اقتصادی، که طبق آن آنچه توسط قانون منع نشده است، مجاز است، نمیباشند. بنابراین، بانکها نمیتوانند به عنوان مثال، تجارت پوشاک، ارائه خدمات حمل و نقل، کاشت سبزیجات یا تولید کفش انجام دهند. دلیل چنین محدودیتی در فعالیتهای بانکها، نیاز به تخصصیسازی خدمات آنها و محدود کردن حداقل مقدار ریسک موجود در وجوه عمومی انباشتهشده در بانکها به منظور تأمین ایمنی این وجوه است. این محدودیت در آزادی عمل بانکها با این واقعیت مطابقت دارد که قانون به بانکها صلاحیت انحصاری نسبت به فعالیت اصلی آنها را که شامل دریافت (و بازیابی) وجوه از دیگر اشخاص و قرار دادن این وجوه در معرض ریسک است، اختصاص میدهد. مطابق با ماده ۵ بند ۴ و ۵ قانون بانکها، فعالیتهای تجاری که موضوع آن فعالیتهای بانکی است، مشخص شده در ماده ۵ بند ۱ تنها میتواند توسط بانکها انجام شود، به شرطی که واحدهای سازمانی غیر از بانکها میتوانند این فعالیت را انجام دهند اگر مقررات قوانین فردی به آنها اجازه دهد. محدودیت فعالیتهای بانکی (سپرده و وام) به داراییهای بانکها با مجازاتهای کیفری مشخص شده است. مطابق با ماده ۱۷۱ بند ۱ قانون بانکداری، هر کسی که بدون مجوز، فعالیتهایی را که شامل جمعآوری وجوه از دیگر اشخاص حقیقی یا حقوقی یا واحدهای سازمانی، که شخصیت حقوقی ندارند، برای هدف اعطای اعتبار، اعتبار نقدی یا قرار دادن وجوه در معرض ریسک به هر نحوی باشد، انجام دهد، به جریمه تا ۱۰,۰۰۰ زلوتی و حبس تا ۵ سال محکوم میشود. قانون بانکداری همچنین شامل مقرراتی است که به جلوگیری از انجام فعالیتهای بانکی توسط نهادهای غیرمجاز (بدون مجوز) کمک میکند. تحت این مقررات (ماده ۱۷۰)، بانکداری بدون مجوز مبنای دریافت بهره، هزینهها یا سایر پاداشها نیست. در عوض، کسانی که این نوع پاداشها را دریافت کردهاند، در این مورد باید آن را بازگردانند.
محدودیت فعالیتهای بانکی تنها به بانکها باید اطمینان حاصل کند که این فعالیتها توسط نهادهای مشخص و آموزشدیده به طور حرفهای که مجوز انجام این فعالیتها را دارند و به قوانین مربوطه پایبند هستند، انجام خواهد شد. آنها تحت نظارت دولتی توسط مقامات مربوطه هستند و وجوهی که جمعآوری میکنند ضمانت بازپرداخت دارد. نقش ویژه بانکها و سیستم بانکی در اقتصاد، که شامل انباشت جریان پساندازها و تبدیل وجوه حاصل به سرمایهگذاری است، باید تقویت شود.
فعالیتهای بانکی
بانک دولتی
بانک دولتی نوع خاصی از بانک است که ممکن است بر اساس فرمان شورای وزیران تأسیس شود، برای مثال، به منظور دستیابی به اهداف خاص. اصول پایهای تأسیس و عملکرد آن توسط ماده ۱۴-۱۹ قانون بانکها تنظیم شده است. تأسیس بانک دولتی نیاز به مجوز نهاد نظارت مالی لهستان ندارد، بلکه فقط نیاز به نظر آن دارد. قطعنامه شورای وزیران در مورد تأسیس بانک دولتی نام، مکان، موضوع و دامنه فعالیت بانک، سرمایههای اساسی آن، شامل وجوهی که از اموال خزانهداری دولتی منتقل شده به مالکیت بانک، را تعریف میکند. بانک دولتی تحت ثبت در ثبت قضایی ملی قرار ندارد و همچنین یک شرکت دولتی، واحد سازمانی دولتی یا واحد در بخش مالی عمومی در معنای قوانین جداگانه نیست. منشور به بانک دولتی توسط فرمان نخستوزیر بعد از مشورت با نهاد نظارت مالی لهستان اعطا میشود، با در نظر گرفتن نیاز به عملکرد مؤثر وظایف بانک دولتی.
بانک سهامی
بانکی که به صورت شرکت سهامی تأسیس میشود و مطابق با مقررات قانون شرکتهای تجاری عمل خواهد کرد، مگر آنکه مقررات قانون بانکها یا سایر قوانین تنظیمکننده فعالیتهای بانکها چیز دیگری را پیشبینی کرده باشد.
بانک تعاونی
بانک تعاونی، بانکی است در معنای ماده ۲۰ قانون بانکداری. بند ۲ ماده ۱ قانون بانکهای تعاونی، شعب و شرکتهای تابعه (UFB)، یعنی، بانک تعاونی که مقررات قانون تعاونیها به میزان غیرقابل تنظیم توسط قوانین فوقالذکر به آن اعمال میشود. طبق ماده ۱۳ بند ۲ قانون بانکها، بنیانگذاران بانک تعاونی ممکن است فقط اشخاص حقیقی باشند به تعداد لازم برای تأسیس تعاونی مطابق با قانون تعاونیها (یعنی، حداقل ۱۰ نفر). بهطور کلی، بانک تعاونی موظف است به بانک ملحق شده تحت شرایطی که در ماده ۱۶ UFB مشخص شده است، بپیوندد. این الزام به بانکهای تعاونی با سرمایه اولیه حداقل ۵,۰۰۰,۰۰۰ یورو تعلق نمیگیرد. این بانکها تحت مقررات FSB به جز ماده ۵.a، ماده ۱۰a-۱۰، ماده ۱۱-۱۳، ماده ۱۵ و ماده ۳۲-۳۷ قرار نمیگیرند. مگر اینکه این بانکها تحت ماده ۱۶ CFAF پیوسته باشند یا عضو حفاظت ارائه شده تحت ماده ۲۲b. ۱ UFB یا اتحادیه متحد مشخص شده در ماده ۲۲o بند ۱ UFBS باشند. مطابق با ماده ۳۲ بند ۲ قانون بانکها، در مورد بانکهای تعاونی، بنیانگذاران آنها که قصد ادغام با بانک فرعی انتخاب شده را ابراز کردهاند، سرمایه اولیه نباید کمتر از معادل ۱,۰۰۰,۰۰۰ یورو به زلوتی باشد. بانکهای تعاونی که تحت FSO بهطور کلی قرار دارند، تحت محدودیتهای جغرافیایی و دامنه فعالیتها در چارچوب این قانون قرار دارند.
بانک رهنی
نوع ویژهای از بانک به شکل شرکت سهامی، بانک رهنی است. هدف اصلی چنین بانکی صدور وامهای با وثیقه رهنی و صدور اوراق قرضه با وثیقه رهنی یا اوراق قرضه بخش عمومی بر اساس مطالبات بانک رهنی است. فعالیتهای بانکهای رهنی به طور دقیق توسط قانون ۲۹ اوت ۱۹۹۷ در مورد اوراق قرضه رهنی و بانکهای رهنی تنظیم شده است.
الزامات تأسیس بانک
اطلاعات پایه
الزامات پایهای برای تأسیس بانک در ماده ۳۰ بند ۱ قانون بانکها تعیین شده است. مطابق با این مقرره، یک بانک ممکن است تأسیس شود اگر:
- سرمایههای خود، مقدار آن باید با نوع فعالیت بانکی برنامهریزیشده و اندازه فعالیت پیشنهادی تطابق داشته باشد،
- محلهایی با دستگاههای فنی مناسب، که به طور کافی حفاظت از ارزشهای ذخیرهشده در بانک را تأمین کنند، با توجه به مقیاس و نوع فعالیت بانکی؛
- بنیانگذاران تضمین کنند که مدیریت بانک بهدقت و با ثبات انجام خواهد شد،
- افرادی که قصد دارند به عنوان اعضای هیئت نظارت و هیئت مدیره بانک مشغول به کار شوند، صلاحیتهای تعیینشده توسط قانون را داشته باشند؛
- برنامه عملیات بانک، که توسط بنیانگذاران ارائه شده، برای مدت حداقل سه سال نشان دهد که این فعالیت برای وجوه انباشتهشده در بانک امن خواهد بود.
اعضای بنیانگذار
بر اساس ماده ۱۳ بند ۱ قانون بانکها، بنیانگذاران بانک به صورت شرکت سهامی ممکن است اشخاص حقوقی و حقیقی باشند، اما تعداد بنیانگذاران نباید کمتر از ۳ نفر باشد. این قاعده اگر بنیانگذار خزانهداری دولتی باشد، اعمال نمیشود. بانک داخلی، موسسه اعتباری، بانک خارجی، شرکت بیمه داخلی یا خارجی یا سازمان مالی بینالمللی (ماده ۱۳ بند ۳ قانون بانکداری).
بر اساس ماده ۱۳ بند ۲، بنیانگذاران یک بانک تعاونی ممکن است تنها اشخاص حقیقی به تعداد لازم برای تأسیس تعاونی طبق قانون تعاونیها (یعنی، حداقل ۱۰ نفر) باشند.
بر اساس ماده ۳۰ بند ۱ بند ۲ قانون بانکها، تأسیس بانک ممکن است انجام شود اگر بنیانگذاران تضمین کنند که مدیریت بانک بهطور معقول و با ثبات انجام خواهد شد. هرچند هیئت مدیره بانک مسئول مستقیم مدیریت بانک است، اما همچنین به طور قابل توجهی تحت تأثیر «مالکین» بانک (بنیانگذاران، سهامداران عمده) است که هنگام انتخاب اعضای هیئت نظارت، تأثیر بر مدیریت دارند و از طریق مشارکت و تصمیمگیری در مجمع عمومی سهامداران بانک، مسائل اصلی بانک را تعیین میکنند، مانند اندازه سرمایه مجاز، توزیع سود یا اصلاحات منشور. آنها همچنین تسهیلات مهمی برای وامدهی بانک هستند که میتواند نقدینگی یا توان پرداخت مناسب را در شرایط پیچیده فراهم کند. آنها همچنین خطوط کلی سیاست بانک را به عنوان یک عضو گروه سرمایه تعیین میکنند، که بهطور بعدی توسط هیئت مدیره پیادهسازی میشود. به همین دلایل، قانون نیاز دارد که بنیانگذاران بانک تضمین کنند که مدیریت بانک بهطور مناسب و با ثبات انجام خواهد شد. ارائه ضمانت توسط بنیانگذاران باید، بین سایر موارد، در زمینه انطباق با قوانین، شهرت، وضعیت اقتصادی و مالی و فرصتهای سرمایهگذاری در زمینه شروع و اداره یک کسبوکار امن توسط بانک تأسیسشده ارزیابی شود. طبق ماده ۳۰ بند ۱ قانون بانکها، هنگام ارزیابی انطباق بنیانگذار با الزام ضمانت، PFSA بهویژه به تعهدات مرتبط با تولید در رابطه با بانک یا مدیریت معقول و با ثبات آن توجه میکند.
سرمایه مجاز
بر اساس ماده ۳۲ بند ۱ قانون بانکها، سرمایه اولیه پرداخت شده توسط بنیانگذاران بانک، نباید کمتر از معادل ۵ میلیون یورو به زلوتی باشد، که طبق نرخ میانگین اعلامشده توسط بانک ملی لهستان در تاریخ مجوز تأسیس بانک محاسبه میشود. سرمایه اولیه بانک، که بهصورت نقدی پرداخت میشود، باید توسط بنیانگذاران به ارز لهستانی به حساب بانک در بانک محلی، که برای واریز به سرمایه اولیه بانک باز شده است، پرداخت شود و سرمایه اولیه کامل بانک به صورت شرکت سهامی و بانک تعاونی باید قبل از ثبت بانک در ثبت مربوطه پرداخت شود (ماده ۳۲ بند ۳ و ۴ قانون بانکها). طبق ماده ۳۰ بند ۵ قانون بانکها، سرمایه اولیه بانک نمیتواند از وام یا اعتبار یا از منابع غیرمستند تأمین شود.
طبق ماده ۳۰ بند ۲ و ۴ قانون بانکداری، بخشی از سرمایه اولیه ممکن است بهصورت کمکهای غیرپولی (کمکهای عینی) بهصورت تجهیزات و املاک پرداخت شود، اگر اینها بهطور مستقیم در انجام فعالیتهای بانکی مفید باشند. با این حال، سرمایه اولیه نقدی نباید کمتر از مبلغ ذکرشده در ماده ۳۲ بند ۱ قانون بانکداری باشد و ارزش سپرده غیرپولی نباید بیش از ۱۵ درصد سرمایه اولیه باشد (ماده ۳۰ (۲) قانون بانکداری)، و در موارد خاص، SFSA ممکن است موافقت کند که این محدودیت افزایش یابد.
در مورد بانکهای تعاونی که بنیانگذاران آنها قصد ادغام با بانک فرعی انتخاب شده را ابراز کردهاند، سرمایه اولیه نباید کمتر از معادل ۱ میلیون یورو به زلوتی باشد.
سرمایههای خود بانک
الزام سرمایه اولیه حداقل مورد نیاز برای سرمایههای خود بانک است که در زمان تأسیس آن تنها از سرمایه اولیه تشکیل خواهد شد. با این حال، این حداقل برای تأمین ریسکهای مرتبط با عملیات بانک، یعنی فعالیتهای بانکی کافی نیست. طبق ماده ۳۰ بند ۱ بند ۱ بند الف) قانون بانکها، ممکن است یک بانک تأسیس شود اگر بانک سرمایههای خود را تأمین کرده باشد، که مقدار آن باید با نوع فعالیت بانکی پیشبینیشده و اندازه فعالیت پیشنهادی مطابقت داشته باشد. الزام کفایت سرمایههای خود در ماده ۱۲۸ قانون بانکها مشخص شده است. طبق بند ۱ این ماده، بانک موظف است که میزان کل سرمایههای خود را در سطحی نگهدارد که کمتر از بالاترین یکی از مقادیر زیر نباشد:
- مقدار ناشی از برآورده شدن الزامات سرمایههای خود که در ماده ۹۲ مقرره ۵۷۵/۲۰۱۳ مشخص شده است.
- مقدار تخمینی توسط بانک برای پوشش تمام ریسکهای شناساییشده، ریسکهای مهم در عملیات بانک و تغییرات در محیط اقتصادی، با توجه به سطح ریسک پیشبینیشده (سرمایه داخلی).
افراد منصوب به سمتها
بر اساس ماده ۳۰ بند ۱ پ. ۲ قانون بانکداری، یک بانک ممکن است تأسیس شود اگر افرادی که قصد دارند بهعنوان اعضای هیئت نظارت و هیئت مدیره بانک مشغول به کار شوند، الزامات مشخصشده در ماده ۲۲aa قانون بانکها را داشته باشند. این شامل، بین سایر موارد، اطمینان از اینکه این افراد دارای دانش، مهارتها و تجربه مناسب برای وظایف و مسئولیتهای خود هستند و تضمین میکنند که این مسئولیتها بهدرستی انجام میشود، است. تضمین به معنای اطمینان از چیزی است، یعنی عدم وجود شکهای غیرقابل برگشت در مورد وجود یک وضعیت خاص در آینده. این به معنای آن است که افرادی که بهعنوان اعضای هیئت نظارت و هیئت مدیره بانک منصوب میشوند، نباید شکی داشته باشند که وظایف خود را بهدرستی انجام خواهند داد، یعنی، بهویژه، بهطور عادلانه و قانونی، بدون لطمه به مدیریت صحیح، مطابق با مقررات قانونی، معقول، با ثبات و امن برای وجوه جمعآوریشده – مدیریت بانک. اگر چنین شکی پیش بیاید و نتواند برطرف شود، فرد باید بهعنوان عدم ارائه ضمانت در نظر گرفته شود. مدیریت صحیح، دقیق و با ثبات بانک به این معناست که اقداماتی که در چارچوب مدیریت بانک انجام میشود، نه تنها مطابق با مقررات جاری است، بلکه معقول، با احتیاط و بدون ریسک غیرضروری انجام شده و عواقب این اقدامات متناسب با مقیاس آنهاست، تغییرات ناگهانی و غیرمنتظره در وضعیت اقتصادی و جنبههای مالی بانک ایجاد نمیکند و بر درک بانک به عنوان یک موسسه معتبر تأثیر نمیگذارد، که مراقبت لازم از ایمنی وجوه جمعآوریشده را به عهده دارد (ثبات). ضمانت انجام صحیح وظایف، به معنای توانایی تضمین و اطمینان از چنین رفتاری، الزامی جداگانه از صلاحیتهای حرفهای (دانش، مهارتها و تجربه)، مناسب برای انجام وظایف خاص رئیس، است و باید اساساً بر پایه شهرت فرد و رفتار او در زندگی خصوصی یا حرفهای استوار باشد. علاوه بر این، افرادی که برای تصدی سمتهای اعضای هیئت مدیره بانک مشخصشده در ماده ۲۲a بند ۳ و ۴ (یعنی، رئیس هیئت مدیره و عضو هیئت مدیره نظارت بر مدیریت ریسک مرتبط با فعالیتهای بانک) تأیید کردهاند، باید دانش زبان لهستانی را تأیید کنند. طبق ماده ۳۰ بند ۱ قانون بانکها، PFSA، از طریق تصمیمی که به درخواست بنیانگذاران بانک صادر میشود، الزام به تأیید دانش زبان لهستانی را در صورتی که برای دلایل نظارت احتیاطی لازم نباشد، بهویژه با توجه به سطح ریسک قابل قبول یا حجم عملیات بانک، چشمپوشی میکند. مطابق با ماده ۳۴ بند ۱ قانون بانکها، در مجوز تأسیس بانک، PFSA ترکیب هیئت مدیره اول بانک را تأیید میکند.
الزامات برنامه کسبوکار بانک
طبق ماده ۳۰ بند ۱ بند ۴ قانون بانکها، تأسیس بانک ممکن است انجام شود اگر برنامه کسبوکار ارائه شده توسط بنیانگذار بانک برای مدت حداقل سه سال نشان دهد که این فعالیت برای وجوه انباشتهشده در بانک امن خواهد بود. برنامه باید فعالیتهای مورد نظر بانک را در تمام ابعاد آن پوشش دهد، یعنی نه تنها خدمات ارائهشده به مشتریان، بلکه همچنین سازماندهی بانک آینده یا فعالیتهای جانبی (برای مثال، بازاریابی). برنامه کسبوکار باید بر اساس فرضیات واقعبینانه و معتبر و همچنین بهطور داخلی منسجم باشد – بهویژه، فرضیات مالی باید فرضیات تجاری و سازمانی، از جمله هزینههای برنامهریزیشده را منعکس کند.
اتاقهای فعالیتهای بانکی
طبق ماده ۳۰ بند ۱ بند ۱ بند ب) تأسیس بانک ممکن است انجام شود اگر بانک با مکانهایی با دستگاههای فنی مناسب که بهطور کافی از داراییهای نگهداریشده در بانک حفاظت میکند، با توجه به اندازه و نوع فعالیت بانکی، مجهز باشد. این شامل، بهویژه، مکانهای دفتر مرکزی بانک و واحدهای سازمانی (شعب، دفاتر، صندوقها و غیره)، و همچنین خزانهها، صندوقها، اتاقهای عملیاتی و غیره است.
درخواست دریافت مجوز برای تأسیس بانک
الزامات عمومی
طبق ماده ۳۰a قانون بانکها، یک بانک ثبتشده بهعنوان شرکت سهامی و بانک تعاونی میتواند پس از دریافت مجوز از نهاد نظارت مالی لهستان تأسیس شود. مطابق با ماده ۳۱ بند ۱ قانون بانکها، درخواست به نهاد نظارت مالی لهستان برای مجوز تأسیس بانک باید شامل موارد زیر باشد:
- شناسایی نام و مکان بانک.
- مشخص کردن تراکنشهای بانکی انجامشده توسط بانک و همچنین اطلاعات در مورد موضوع و حجم فعالیتهای پیشنهادی.
- دادهها در مورد:
- بنیانگذاران و افرادی که قصد دارند بهعنوان اعضای هیئت مدیره و هیئت نظارت بانک مشغول به کار شوند.
- سرمایه اولیه.
طبق ماده ۳۱ بند ۲ قانون بانکها باید به درخواست پیوست شود:
- پیشنویس مقررات بانک.
- برنامه فعالیتهای بانک و برنامه مالی برای مدت حداقل سه سال.
- مدارک مربوط به بنیانگذاران و وضعیت مالی آنها، شامل بیانیههایی که از آنها در این مورد انجام شده است (طبق ماده ۳۱a قانون بانکداری، این درخواستها تحت مجازات کیفری انجام میشود؛ متقاضی موظف است بند زیر را درج کند: «مسئولیت کیفری برای دادن شهادت دروغ را میدانم»؛ این بند جایگزین تعیین مسئولیت کیفری برای دادن شهادت دروغ توسط مقامات میشود).
- نظر مقامات نظارتی ذیصلاح کشور اقامت متقاضی، اگر بنیانگذار یک بانک خارجی باشد.
طبق ماده ۳۱ بند ۴ قانون بانکها، اگر بیش از ۱۰ بنیانگذار برای دریافت مجوز تأسیس بانک درخواست کنند، آنها باید ۱-۳ متولی منصوب کنند که آنها را در دوره قبل از صدور مجوز نمایندگی کنند. قدرت وکالت باید بهصورت سند رسمی صادر شود.
بر اساس ماده ۳۱ب بند ۳ قانون بانکداری، وزیر مسئول نهادهای مالی بهوسیله فرمان، مجاز است فهرست مدارک مربوط به بنیانگذاران و وضعیت مالی آنها، از جمله اظهارنامههای آنها در این زمینه را تعیین کند. این فهرست در تصمیم وزیر توسعه و مالیه به تاریخ ۱۰ مارس ۲۰۱۷ در مورد اطلاعات و مدارک مربوط به بنیانگذاران و هیئت مدیره بانک که به نهاد نظارتی مالی لهستان ارائه میشود (دفترچه قوانین تاریخ ۳۰ مارس ۲۰۱۷) گنجانده شده است. بر اساس بند ۱۰ این آییننامه، اسناد مؤسسی که مورد نظر است عبارتند از:
- نسخه تایید شده از سند شناسایی بنیانگذار که حداقل شامل نام، نام خانوادگی، محل اقامت، تاریخ و محل تولد و تصویر باشد – در مورد اشخاص حقیقی، یا یک نسخه بهروز از ثبتنام ملی قضائی یا یک چاپ کامپیوتری از اطلاعات بهروز در مورد موضوعی که در ثبتنام ملی وارد شده، که بهطور مستقل توسط دادگاه یا دیگر ثبتنامهای مناسب نگهداری شده و حداکثر سه ماه قبل از تاریخ ارائه درخواست برای تأسیس بانک صادر شده است، شامل نام، آدرس قانونی، نامهای اشخاص مجاز به نمایندگی، و همچنین قوانین نمایندگی و فرم قانونی سازمانی: در مورد اشخاص حقوقی یا واحدهای سازمانی که اشخاص حقوقی نیستند؛ اگر، بر اساس مقررات مربوط به ثبتنام مربوطه دیگر، نسخه استخراج شده تمام اطلاعات اشارهشده در جمله قبلی را شامل نمیشود، این اطلاعات باید بهصورت اظهارنامه ارائه شود؛
- نسخههای تایید شده از اساسنامهها، قوانین یا دیگر مدارک، که موضوع فعالیت بنیانگذار را تأیید میکند، به شرطی که وی در فعالیت اقتصادی مشغول باشد، یا بیانیهای که نشان دهد وی در فعالیت اقتصادی مشغول نیست؛
- چارت سازمانی گرافیکی گروهی که بنیانگذار به آن تعلق دارد، شامل زیرمجموعههای آن و سازمانهایی که سازمان و زیرمجموعههای آن سهم قابل توجهی از سرمایه را بهمعنای ماده ۳ بند ۱۴ قانون ۱۵ آوریل ۲۰۰۵ در مورد نظارت اضافی بر سازمانهای اعتباری، سازمانهای بیمه، شرکتهای بیمه مجدد و شرکتهای سرمایهگذاری که بخشی از همگروه مالی هستند (دفترچه قوانین ۲۰۱۶، موقعیت ۱۲۵۲) دارند با نامها و آدرسهای مکان نهادهای وابسته به گروه، موضوعات فعالیت آنها، و نوع و دامنه ارتباطات میان نهادهای وابسته به گروه و نهادهای تحت نظارت، توسط نهاد نظارتی بازار مالی – همچنین با تعیین نهاد نظارتی؛
- نسخههای تایید شده از مدارک تأیید کننده هویت اعضای هیئت مدیره بنیانگذار یا افرادی که فعالیت آن را انجام میدهند، که حداقل شامل نام، نام خانوادگی، تاریخ و محل تولد و تصویر باشد – اگر بنیانگذار شخص حقوقی یا واحد سازمانی است که شخص حقوقی نیست؛
- اطلاعات بیوگرافی بنیانگذار – اگر وی شخص حقیقی باشد، اطلاعات بیوگرافی افراد اشارهشده در بند ۴، مدارک تأیید کننده تحصیلات، صلاحیتها و تجربه حرفهای آنها؛
- اطلاعات در مورد بنیانگذار و هر یک از افراد اشارهشده در بند ۴:
- در مورد اشخاص حقیقی – از ثبتنام ملی پروندههای کیفری عدم جرم عمدی یا تخلف مالی، به جز جرایم تحت پیگرد خصوصی، و برای اشخاصی که در ۱۰ سال قبل از تاریخ ارائه درخواست، محل اقامت آنها خارج از جمهوری لهستان بوده است: صادر شده توسط ثبتنام ملی پروندههای قضائی و مقامات ذیصلاح کشورهای محل اقامت در این دوره، حداکثر ۳ ماه قبل از تاریخ درخواست برای تأسیس بانک،
- در مورد اشخاص حقوقی یا واحدهای سازمانی غیر از اشخاص حقوقی، از ثبتنام ملی پروندههای کیفری مربوط به عدم وجود دستورات تعیین مسئولیت طبق مقررات مربوط به مسئولیت نهادهای جمعی برای جرم عمدی یا تخلف مالی، صادر شده حداکثر ۳ ماه قبل از تاریخ ارائه درخواست برای اجازه تأسیس بانک،
- اتهامات مربوط به اقدامات اداری و انضباطی،
- گواهیهای مربوط به اتمام پروندههای حقوقی در موارد تجاری، فرآیندهای انحلال، ورشکستگی، بازسازی یا تجدید ساختار، و همچنین اطلاعات مربوط به پروندههای تکمیلشده مربوط به انحلال، ورشکستگی، بازسازی یا تجدید ساختار انجامشده در مورد نهادهایی که شخص سهم برابر یا بیشتر از ۱۰ درصد کل آراء در مجمع عمومی یا در سرمایه مجاز دارد، یا برای نهادهایی که شخص سازمان اصلی آن است؛
- درخواستهایی که ممکن است بر ارزیابی بنیانگذار در پرتو معیارهای تعیینشده در ماده ۳۰ بند ۱ب در ارتباط با ماده ۲۵ ه بند ۱ قانون بانکداری تأثیر بگذارد:
- بنیانگذار و هر یک از افراد اشارهشده در بند ۴:
- جرایم عمدی – به جز جرایم قابل مجازات به موجب قانون پیگرد خصوصی، یا اقدامات مربوط به تخلف مالیاتی کیفری، از جمله مسئولیتهای تعیینشده در مسئولیت نهادهای جمعی برای اقدامات ممنوعه تحت مجازات،
- اقدامات انضباطی و اداری علیه شخص بهخاطر تحمیل جریمه یا دیگر مجازاتهای اداری،
- پروندههای حقوقی در موارد اقتصادی علیه این شخص، اقدامات مربوط به انحلال، ورشکستگی یا تجدید ساختار و همچنین اقدامات انحلال، ورشکستگی یا تجدید ساختار علیه شخص حقوقی که شخص سهم برابر یا بیشتر از ۱۰% کل آراء در مجمع عمومی یا در سرمایه مجاز دارد یا به آن مربوط میشود که شخص سازمان اصلی آن است؛
- بنیانگذار از:
- اقدامات نظارتی انجامشده توسط نهاد نظارتی ذیصلاح در مورد بنیانگذار در ۵ سال قبل از ارائه درخواست برای مجوز تأسیس بانک. برای نارساییهای موجود در فعالیتهای آن، اگر بنیانگذار فعالیتهایی را انجام میدهد یا انجام داده است که تحت نظارت نهاد نظارتی ذیصلاح در کشور محل آن است، یا بیانیهای که نشان دهد چنین فعالیتهایی را انجام نداده یا انجام نمیدهد،
- اقدامات نظارتی انجامشده توسط نهاد نظارتی ذیصلاح در ۵ سال قبل از ارائه درخواست برای تأسیس بانک، در مورد شخص حقوقی که بنیانگذار سهم برابر یا بیشتر از ۱۰ درصد کل آراء در مجمع عمومی یا در سرمایه مجاز دارد، یا به آن مربوط میشود که بنیانگذار سازمان اصلی آن است، به دلیل نقض در فعالیت این شخص، اگر آن شخص اقداماتی را انجام دهد یا انجام داده باشد که تحت نظارت نهاد نظارتی ذیصلاح در کشور محل آن است، یا بیانیهای که نشان دهد بنیانگذار چنین سهامی را نداشته و ندارد، یا اینکه وی سازمان اصلی نبوده و نیست،
- اقدامات نظارتی انجامشده توسط نهاد نظارتی ذیصلاح در طی پنج سال پیش از درخواست برای مجوز تأسیس بانک علیه بنیانگذار که شخص حقیقی است، یا علیه اعضای هیئت مدیره بنیانگذار، در ارتباط با نقض فعالیتهای دیگر نهادها، نهاد نظارتی تحت نظارت نهاد ذیصلاح، که بنیانگذار که شخص حقیقی یا عضو هیئت مدیره بنیانگذار، عضو هیئت مدیره آن بوده است یا بیانیهای که نشان دهد بنیانگذار که شخص حقیقی یا عضو هیئت مدیره بنیانگذار، عضو هیئت مدیره نهاد تحت نظارت نهاد نظارتی ذیصلاح نبوده است،
- تعهدات مشخصشده در ماده ۳۰ بند ۱ب قانون بانکها،
- مواردی که بهخاطر دریافت یا لغو هرگونه مجوز یا اجازه در ارتباط با فعالیت یا نقش در بازار مالی، با ذکر دلایل،
- موارد پایان استخدام در هر شکلی به درخواست کارفرما یا متولی نهاد فعال در بازار مالی، با ذکر دلایل،
- پروندههای انجامشده توسط نهادهای نظارتی ذیصلاح کشورهای عضو اتحادیه اروپا در طی پنج سال گذشته در مورد درخواست یا اطلاعرسانی بنیانگذار در مورد قصد خرید یا پذیرهنویسی سهام یا سهمها یا تبدیل شدن به رئیس نهاد اعتباری، شرکت بیمه یا شرکت سرمایهگذاری، با ذکر نهاد رسیدگیکننده، تاریخ شروع و پایان پرونده، نام شخصی که قصد را دارد و نتیجه پرونده؛
- صورتهای مالی بنیانگذار، بررسیشده توسط شخصی که مجاز به بررسی صورتهای مالی است، برای سه سال گذشته قبل از تاریخ ارائه درخواست برای مجوز تأسیس بانک یا برای کل مدت فعالیت، اگر بنیانگذار فعالیت اقتصادی کمتر از ۳ سال انجام داده باشد، اگر تعهد به تهیه چنین صورتهای مالی بر اساس مقررات قانونی جداگانه وجود داشته باشد؛ اگر درخواست در دورهای که پیش از تهیه صورتهای مالی حسابداری برای این سال مالی و بررسی آن است، ارائه شده باشد، بنیانگذار باید صورتهای مالی اولیه را ارائه دهد، و در صورت عدم وجود – سایر مدارکی که وضعیت مالی آن را تأیید کند و در تاریخ ارائه درخواست معتبر باشد؛
- اطلاعات در مورد جریان نقدی در حسابهای بانکی بنیانگذار، تأیید شده توسط بانک، برای دوره سال قبل از تاریخ درخواست برای مجوز تأسیس بانک؛
- نسخههای اظهارنامههای مالیاتی ارائهشده مطابق با مقررات مالیات بر درآمد جمعیت برای سه سال گذشته – در مورد بنیانگذار شخص حقیقی که ملزم به تهیه صورتهای مالی نیست؛
- گواهی عدم بدهیهای مالیاتی یا نشاندهنده وضعیت بدهکاری بنیانگذار و گواهی عدم بدهی در پرداخت حقهای اجتماعی؛
- اطلاعات در مورد رتبهبندیهای بنیانگذار و زیرمجموعههای آن و تغییرات آنها در سه سال گذشته پیش از تاریخ ارائه درخواست برای مجوز تأسیس بانک، با ذکر نهاد تعیینکننده رتبهبندی و توضیح اهمیت آن، یا عدم وجود این رتبهبندی؛
- گواهی در مورد تعداد سهام یا حقوق مربوط به سهام خریداریشده، در بانک در حال تأسیس، با ذکر سهم آنها در آراء در مجمع عمومی و سرمایه مجاز، با توجه به تمام امتیازات یا محدودیتها یا ویژگیهای مربوط به خرید حقوق، از جمله حقوق یا وضعیت مرتبط با این اختیارات؛
- در مورد فعالیتهای مشترک – توصیف قرارداد، مشخص کردن قانون قابل اجرا و حقوق و تعهدات طرفین قرارداد؛
- گواهی در مورد میزان و منبع مستند بودجهای که به سرمایه اولیه بانک در حال تأسیس اختصاص مییابد، روش و زمان انتقال آن، و تعیین اینکه آیا آنها قرضی یا بهطور دیگری بار شدهاند، و حق قانونی استفاده از بودجه، شرایط و ضوابط وام یا بارگذاری و بازپرداخت وام یا پایان بارگذاری؛
- گواهی در مورد اموال بنیانگذار که باید ظرف یک سال از تاریخ ارائه درخواست برای صدور مجوز تأسیس بانک به فروش برسد، با ذکر قیمت درخواستشده.
اگر بنیانگذار، شخص حقوقی باشد و یک زیرمجموعه باشد، مدارک مشخصشده در §1، بند ۳ همچنین باید شامل مدارک به میزان مشخصشده در § ۱۰ در مورد سازمان اصلی بنیانگذار (§ ۱۱ آییننامه) باشد. اظهارنامهها باید با امضای محضری تأیید شوند (§ ۱۲). مدارک به زبان خارجی باید بههمراه ترجمههای تأییدشده توسط مترجم رسمی ارائه شوند (§ ۱۳ آییننامه). مدارک رسمی خارجی باید قبل از ترجمه توسط کنسول جمهوری لهستان تأیید شوند. تعهد به تأیید قانونی در صورتی که معاهده بینالمللی که جمهوری لهستان طرف آن است، به نحو دیگری تعیین نکرده باشد، الزامی نیست (§ ۱۴ آییننامه). اگر حقایق یا سطح دانش بر مبنای مدارک در طول روند تأیید تغییر کند، مدارک جدید باید بلافاصله و بدون درخواست جداگانه، مطابق با وضعیت کنونی حقایق و دانش ارائه شود (§ ۱۵ آییننامه). نسخههای مدارک اصلی ممکن است ارائه شود اگر تطابق آنها با اصل توسط یک سردفتر یا نماینده طرف که وکیل یا مشاور حقوقی باشد، تأیید شده باشد (بند ۱۶ آییننامه).
پیشنویس اساسنامه
بر اساس ماده ۳۱ بند ۳ قانون بانکها، پیشنویس اساسنامه پیوست به درخواست باید بهطور خاص شامل موارد زیر باشد:
- نام شرکت، که باید شامل کلمه جداگانه “بانک” باشد و از نامهای دیگر بانکها متمایز باشد و مشخص کند که آیا بانک دولتی، بانک سهامی یا بانک تعاونی است؛
- مکان، موضوع فعالیت و دامنه فعالیت بانک، با در نظر گرفتن فعالیتهای مشخصشده در ماده ۶۹ بند ۲ بندهای ۱-۷ قانون ۲۹ ژوئیه ۲۰۰۵ در مورد تجارت در ابزارهای مالی، که بانک قصد دارد بر اساس ماده ۷۰. ۲ این قانون انجام دهد؛
- مراجع و اختیارات آنها، با اشاره خاص به اختیارات اعضای هیئت مدیره، بهطور مشخص در ماده ۲۲ب. ۱ قانون بانکها، و همچنین قوانین تصمیمگیری، ساختار سازمانی پایه بانک، قوانین گزارشدهی در مورد حقوق و تعهدات، روشهای صدور مقررات داخلی و روشهای تصمیمگیری در مورد تعهدات یا تصرف در داراییها، که هزینه کل برای هر نفر بیش از ۵٪ سرمایه خودی است؛
- اصول سیستم مدیریت، از جمله سیستم کنترل داخلی؛
- بودجههای داخلی و اصول مدیریت مالی.
برنامه کسبوکار و طرح مالی
در زیر نمونهای از ساختار برنامه و طرح مالی بانک برای حداقل سه سال آمده است.
- خلاصه
- نویسندگان
- جهتگیریهای پیشنهادی توسعه
- هزینههای پیشبینیشده
- نتایج برنامهریزیشده
- ویژگیهای کلی بانک
- کسبوکار
- دفتر مرکزی
- موضوع و دامنه
- بنیانگذاران و سرمایه اولیه
- ارگانها
III. تحلیل استراتژیک (SWOT)
- قوتها
- ضعفها
- فرصتها
- تهدیدات
- مقررات عمومی استراتژی بانک
- ماموریت
- چشمانداز
- اهداف استراتژیک
- طرح بازاریابی
- محصولات و خدمات
- مخاطبان / مشتریان
- رقبا
- قیمتها (بهره، حاشیه، کمیسیون، هزینهها)
- توزیع
- پیشنهاد ویژه
- طرح عملیاتی
- فنآوری، بهویژه پشتیبانی IT
- هزینههای سرمایهگذاری
- منابع تأمین مالی سرمایهگذاری
- ظرفیت کمی – توانایی خدمترسانی به مشتریان و ارائه خدمات
- طرح مقدار خدمات
- منابع تأمین مالی فعالیتهای عملیاتی
- پاسخگویی به الزامات احتیاطی و نظارتی بانکها
VII. برنامه سازماندهی و مدیریت
- ساختار سازمانی
- ملیسازی
- سیستم اطلاعات مدیریت
- روشهای مدیریت
VIII. برنامه استخدام و دستمزد
- کار
- دستمزدها
- فرضیات کارکنان و سیاستهای پرسنلی
- برنامه اهداف اصلی
- برنامه مالی
- برنامه درآمد
- برنامه هزینهها
- برنامه سود و زیان
- برنامه سرمایه
- برنامه نیازهای سرمایهای
- برنامه تأمین مالی کسبوکار
- برنامه جریان نقدی
- برنامه ترازنامه
- ارزیابی مالی، شامل ارزیابی بر اساس گزارشهای برنامه مالی و ارزیابی نسبتها
مالیات تمبر
درخواست باید به همراه مدرک پرداخت مالیات تمبر به مبلغ معادل 0.1% از سرمایه مجاز (برای بانک به شکل شرکت سهامی) یا صندوق سهام (برای بانک تعاونی) ارائه شود.
فرایند دریافت مجوز تأسیس بانک
بر اساس ماده 33 بند 1 قانون بانکها، نظارت مالی لهستان:
1) بنیانگذاران را ملزم به تکمیل اظهارنامه در صورتی که با الزامات مقرر در ماده 31 مطابقت نداشته باشد، میکند و همچنین ممکن است درخواست دادههای اضافی یا مدارکی در مورد، از جمله، بنیانگذاران و افرادی که توسط اعضای هیئت مدیره بانک جایگزین میشوند، شامل اطلاعات در مورد اموال و وضعیت تاهل آنها نماید، اگر این اطلاعات برای تصمیمگیری در مورد اجازه تأسیس بانک ضروری باشد؛
2) در مدت 3 ماه از تاریخ دریافت درخواست یا پیوست آن – تصمیمی در مورد مجوز تأسیس بانک صادر میکند.
- در موارد موجه، سازمان نظارت مالی لهستان میتواند مهلت صدور تصمیم مذکور در بند 3. 1 بند 2 را تمدید کند و قبل از پایان دوره 3 ماه از تاریخ دریافت درخواست یا پیوست آن، به بنیانگذاران اطلاعرسانی کند.
ارائه ضمانت توسط بنیانگذاران در زمینه تطابق با قوانین، شهرت، وضعیت اقتصادی و مالی و فرصتهای سرمایهگذاری در زمینه شروع و اداره کسبوکار امن توسط بانک در حال تأسیس ارزیابی میشود. بر اساس ماده 30 بند 1ب قانون بانکها، در ارزیابی تطابق بنیانگذاران با الزامات مربوطه در روند صدور مجوز تأسیس بانک، سازمان نظارت مالی لهستان باید، از جمله، معیارهای مندرج در ماده 25 بند 1. 2 قانون بانکها و تعهدات بنیانگذاران در رابطه با بانک در حال تأسیس یا مدیریت معقول و پایدار آن را مد نظر قرار دهد.
مجوز بانک
تصمیم به مجوز تأسیس بانک توسط سازمان نظارت مالی لهستان پس از انجام مراحل اداری صادر میشود که مقررات آییننامه دادرسی اداری بر آنها اعمال میشود. در این مراحل، سازمان نظارت مالی لهستان، بر اساس اسناد و اطلاعات جمعآوریشده، تعیین و ارزیابی میکند که آیا دلایلی برای رد مجوز تأسیس بانک وجود دارد یا خیر. بر اساس ماده 37 قانون بانکها، سازمان نظارت مالی لهستان مجوز تأسیس بانک را رد میکند اگر الزامات مربوط به تأسیس بانکها رعایت نشده باشد یا فعالیتهای ادعایی بانک ناقض قانون، منافع مشتریان باشد یا امنیت وجوه سپردهشده در بانک را تضمین نکند، یا اگر مقررات قانون، در محل یا اقامت بنیانگذار، یا ارتباطات او با دیگران، ممکن است نظارت مؤثر بر بانک را غیرممکن سازد. اگر حداقل یکی از شرایط مذکور وجود داشته باشد، سازمان نظارت مالی لهستان موظف است مجوز تأسیس بانک را رد کند. رد مجوز در یک تصمیم اداری کتبی که دلایل رد را به تفصیل توضیح میدهد، رسمی میشود.
اگر دلایل مذکور برای رد صدور مجوز بانک رعایت نشود، سازمان نظارت مالی لهستان موظف است چنین مجوزی را صادر کند – همچنین به صورت یک تصمیم اداری کتبی – برای صدور آن. بر اساس ماده 34 بند 1 قانون بانکها، در مجوز تأسیس بانک، سازمان نظارت مالی لهستان مشخص میکند: نام شرکت بانک، آدرس قانونی آن، نامهای بنیانگذاران و سهمهایی که میپذیرند، میزان سرمایه اولیه، فعالیتهایی که بانک مجاز به انجام آنها است و شرایطی که تحت آن سازمان نظارت مالی لهستان عملیات بانک را مجاز و پیشنویس اساسنامه بانک و ترکیب اولین هیئت مدیره بانک را تأیید میکند. پس از دریافت مجوز، بنیانگذاران بانک میتوانند بانک را تأسیس کنند (تأسیس تعاونیها، تأسیس شرکت سهامی) و آن را در ثبتنام قضائی ملی ثبت کنند. سپس بانک باید برای شروع عملیات آماده شود که باید در مدت یک سال از صدور مجوز تأسیس بانک صورت گیرد، در غیر این صورت مجوز منقضی خواهد شد.
شرکت ما به شما در دریافت مجوز بانک در لهستان کمک خواهد کرد. با ما تماس بگیرید و وکلای ما در مورد هر سوالی که دارید، مشاوره خواهند داد.
“افتتاح یک بانک در لهستان برای خارجی ها می تواند سخت باشد، خوشحالیم که تیم ما می تواند کمک های همه جانبه ای ارائه دهد. امروز با من تماس بگیرید.”
RUE تیم پشتیبانی مشتری
“سلام، اگر به دنبال شروع پروژه خود هستید، یا هنوز نگرانی هایی دارید، قطعا می توانید برای کمک جامع با من تماس بگیرید. با من تماس بگیرید و بیایید سرمایه گذاری تجاری شما را شروع کنیم.”
“سلام، من شیلا هستم، آماده کمک به سرمایه گذاری های تجاری شما در اروپا و فراتر از آن هستم. چه در بازارهای بین المللی و چه در جستجوی فرصت ها در خارج از کشور، من راهنمایی و پشتیبانی می کنم. هر موقع خواستی با من تماس بگیر!”
“سلام، نام من دیانا است و در بسیاری از سوالات به مشتریان کمک می کنم. با من تماس بگیرید تا بتوانم در درخواست شما پشتیبانی کارآمدی را به شما ارائه دهم.”
“سلام، اسم من پولینا است. من خوشحال خواهم شد که اطلاعات لازم را برای راه اندازی پروژه خود در حوزه انتخابی در اختیار شما قرار دهم - برای اطلاعات بیشتر با من تماس بگیرید!”
با ما تماس بگیرید
در حال حاضر، خدمات اصلی شرکت ما راه حل های قانونی و مطابق با پروژه های فین تک است. دفاتر ما در ویلنیوس، پراگ و ورشو قرار دارند. تیم حقوقی می تواند در تجزیه و تحلیل حقوقی، ساختار پروژه و مقررات قانونی کمک کند.
شماره ثبت: 08620563
تاریخ: 21.10.2019
تلفن: +420 775 524 175
ایمیل: [email protected]
آدرس: Na Perštýně 342/1, Staré Město, 110 00 پراگ
شماره ثبت: 304377400
تاریخ: 30.08.2016
تلفن: +370 6949 5456
ایمیل: [email protected]
آدرس: Lvovo g. 25 – 702, طبقه 7، ویلنیوس، 09320، لیتوانی
Sp. z o.o
شماره ثبت: 38421992700000
تاریخ: 28.08.2019
ایمیل: [email protected]
آدرس: Twarda 18, طبقه 15، ورشو، 00-824، لهستان
Europe OÜ
شماره ثبت: 14153440–
تاریخ: 16.11.2016
تلفن: +372 56 966 260
ایمیل: [email protected]
آدرس: Laeva 2, تالین، 10111، استونی